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Altek AGM Information 2019

Jun 19, 2019

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AGM Information

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目 錄

壹、開會程序……………………………………………………………… 1
貳、會議議程………………………………………………….…………… 2
報告事項………………………………………………….…………… 3
承認事項……………………………………….……………...………. 5
討論事項…………………………………….……………………...…. 7
臨時動議……………………………………………………….……… 12
参、附件
一、民國107年度營業報告書……………………………...…………... 13
二、審計委員會查核報告書…………….………………….…………… 14
三、會計師查核報告暨民國107年度財務報表………..……………… 15
四、「公司章程」修訂條文對照表…………………………………… 35
五、「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表………………… 39
六、「資金貸與及背書保證作業程序」修訂條文對照表…………… 52
七、「董事選舉辦法」修訂條文對照表……………………………… 56
八、私募案之籌資方式、內容及辦理原則…………………………… 58
九、民國108年限制員工權利新股發行辦法………………………… 61
肆、附 錄
一、公司章程………………………………………….……………….... 64
二、股東會議事規則…………………………………..……….…... …. 69
三、全體董事持股情形……………………………………………….... 71

壹、開會程序

華晶科技股份有限公司

民國一百零八年股東常會開會程序

一、 宣布開會

二、 主席致詞

三、 報告事項

四、 承認事項

五、 討論事項

六、 臨時動議

七、 散會

1

貳、會議議程

華晶科技股份有限公司

民國一百零八年股東常會 議程

時間: 中華民國一百零八年六月十三日 ( 星期四 ) 上午九時正

地點: 新竹科學工業園區展業一路二號 ( 科學園區同業公會二樓 203 會議室 )

  • 議程:

  • 一、 宣布開會 ( 報告出席股東代表股數 )

  • 二、 主席致詞

  • 三、 報告事項

    • ( ) 民國 107 年度營業報告。

    • ( 二 ) 審計委員會查核報告。

    • ( 三 ) 民國 107 年度員工酬勞及董事酬勞分派報告。

    • ( 四 ) 民國 107 年現金增資私募普通股、私募國內或海外轉換公司債執 行情形報告。

  • 四、 承認事項

    • ( ) 承認民國 107 年度營業報告書及財務報表案。

    • ( 二 ) 承認民國 107 年度盈餘分派案。

  • 五、 討論事項

    • ( ) 修訂本公司「公司章程」案。

    • ( 二 ) 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。

    • ( 三 ) 修訂本公司「資金貸與及背書保證作業程序」案。

    • ( 四 ) 修訂本公司「董事選舉辦法」案。

    • ( 五 ) 擬辦理現金增資私募普通股、私募國內或海外轉換公司債案。

    • ( 六 ) 擬發行限制員工權利新股案。

    • ( 七 ) 本公司之子公司 Altek Semiconductor (Cayman) Co., Ltd. 擬申 請於海外證券市場掛牌案。

  • 六、 臨時動議

  • 七、 散會

2

報告事項

一 第 案

  • 案 由:民國 107 年度營業報告,報請 公鑒。

  • 說 明:民國 107 年度營業報告請詳附件一 ( 請參閱本手冊第 13 頁 ) 。

第二案

  • 案 由:審計委員會查核報告,報請 公鑒。

  • 說 明:審計委員會查核報告請詳附件二 ( 請參閱本手冊第 14 頁 ) 。

第三案

  • 案 由:民國 107 年度員工酬勞及董事酬勞分派報告,報請 公鑒。

  • 說 明:

  • 一、依本公司章程第二十五條規定,本公司應以當年度獲利狀況之 10%~20% 分派員工酬勞及當年度獲利狀況不高於 2% 分派董事酬勞。

  • 二、擬以當年度獲利狀況之 15% 提列員工酬勞,金額為新台幣 29,710,271 元;以當年度獲利狀況之 2% 提列董事酬勞,金額為新台幣 3,961,369 元,上列金額皆與民國 107 年度估列數相同,全數以現金發放。

3

第四案

  • 案 由:民國 107 年現金增資私募普通股、私募國內或海外轉換公司債執行情形報

  • 告,報請 公鑒。

  • 說 明:

  • 一、本公司於 107 年 6 月 15 日股東常會依證券交易法第 43 條之 6 規定, 決議通過於不超過 60,000,000 股之額度內辦理現金增資私募普通股、 私募國內或海外轉換公司債案,於股東會決議之日起一年內擇一或以 搭配方式一次或分次辦理。

  • 二、本公司尚未發行任何上述現金增資私募普通股、私募國內或海外轉換 公司債,且該私募案將於 108 年 6 月 14 日期間屆滿,本公司已於第八 屆第十次董事會決議通過於剩餘期限內不繼續辦理該私募有價證券事 宜。

4

承認事項

一 第 案

【董事會提】

  • 案 由:民國 107 年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。

  • 說 明:

  • 一、 本公司民國 107 年度財務報表 ( 含合併財務報表 ) ,業經資誠聯合會計 師事務所曾國華及李典易兩位會計師查核簽證完竣,並出具查核報 告;上述表冊併同營業報告書業經第八屆第九次董事會決議通過並經 審計委員會查核完成,出具書面查核報告在案。

  • 二、 民國 107 年度營業報告書請詳附件一 ( 請參閱本手冊第 13 頁 ) ;會計 師查核報告暨民國 107 年度財務報表請詳附件三 ( 請參閱本手冊第 15 ~ 34 頁 ) 。

  • 決 議:

5

【董事會提】

第二案

  • 案 由:民國 107 年度盈餘分派案,提請 承認。

  • 說 明:

  • 一、依公司法及本公司章程規定,擬具民國 107 年度盈餘分配表如下 :

單位 : 新台幣元

單位:新台幣元
項目 金額
期初未分配盈餘
加:IFRS9追溯適用之影響
加:當年度確定福利計劃精算利益
加:107年度稅後純益
減:提列10%法定盈餘公積
減:提列特別盈餘公積
本期可供分配盈餘餘額
分派項目:
普通股現金紅利(每股0.5元)
期末未分配盈餘
2,317,383,769
23,600,085
426,565
130,562,102
(13,056,210)
(10,098,610)
2,448,817,701
(137,005,663)
2, 311,812,038
註一:上述股東每股現金股利係依本公司截至民國108年3月7日有權參與分
派股數274,011,325股為計算基準,現金股利分配未滿一元之畸零數額,將帳列
本公司其他收入。
註二:盈餘分配原則採先分配民國107年度盈餘,不足部分,則依過去盈餘產
生之年度,採後進先出之順序分配之。

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董事長: 經理人: 會計主管:

  • 二、依董事會決議授權董事長於民國 108 年股東常會通過本盈餘分派案 後,訂定配息基準日、發放日及其他相關事宜,嗣後若因本公司股本 變動,影響流通在外股數,致影響股東每股配發率時,亦授權董事長 全權處理相關事宜。

決 議:

-6-

討論事項

一 第 案

【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「公司章程」,謹請 公決。

  • 說 明:配合公司法修訂及公司實際運作需要,擬修訂本公司「公司章程」部分條 文,修訂條文對照表請詳附件四 ( 請參閱本手冊第 35 ~ 38 頁 ) 。

  • 決 議:

  • 第二案 【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」,謹請 公決。

  • 說 明:配合主管機關法令修訂及公司實際運作需要,擬修訂本公司「取得或處分 資產處理程序」部分條文,修訂條文對照表請詳附件五 ( 請參閱本手冊第 39 ~ 51 頁 ) 。

  • 決 議:

第三案

【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「資金貸與及背書保證作業程序」,謹請 公決。

  • 說 明:配合主管機關法令修訂及公司實際運作需要,擬修訂本公司「資金貸與及 背書保證作業程序」部分條文,修訂條文對照表請詳附件六 ( 請參閱本手冊 第 52~55 頁 ) 。

  • 決 議:

7

第四案

【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「董事選舉辦法」,謹請 公決。

  • 說 明:配合主管機關法令及公司實際運作需要,擬修訂本公司「董事選舉辦法」 部分條文,修訂條文對照表請詳附件七 ( 請參閱本手冊第 56 ~ 57 頁 ) 。

決 議:

8

【董事會提】

第五案

  • 案 由:擬辦理現金增資私募普通股、私募國內或海外轉換公司債,謹請 公決。

  • 說 明:

  • 一、 本公司為投資高階相關技術、充實營運資金、償還借款、強化財務 結構及引進策略性投資人,以維持公司的持續發展及強化競爭力之 資金需求,同時考量資金募集之時效性,擬依證券交易法第 43 條之 6 規定,於不超過 60,000 仟股之額度內,辦理現金增資私募普通股、 私募國內或海外轉換公司債 ( 以下稱「本私募案」 ) ;以私募方式辦理 國內或海外轉換公司債時,私募轉換公司債得轉換之普通股股數應 於前述 60,000 仟股範圍內,依私募當時之轉換價格計算之。關於本 私募案擬提請股東常會授權董事會視市場狀況或公司營運需求,擇 一或以搭配方式一次或分次辦理。本私募案之籌資方式、內容係考 量籌集資本之時效性、便利性、發行成本及引進策略性投資人之實 際需求,且私募有價證券三年內不得自由轉讓之規定,將更可確保 公司與策略投資人間之長期合作關係,故以私募方式辦理籌資,俾 增加資金來源之彈性。本案之籌資額度、私募價格訂定之依據及合 理性、特定人之選擇方式與目的、必要性及預計效益、辦理私募之 必要理由、資金用途及預計達成效益與辦理原則請詳附件八 ( 請參閱 本手冊第 58 ~ 60 頁 ) 。

  • 二、 本私募案經股東會決議通過後,關於本次籌資之私募條件、私募轉 換公司債發行及轉換辦法、資金運用計畫、資金用途、預定進度、 預計可能產生效益及其他相關事項等,擬提請股東會授權董事會依 公司實際需求、市場狀況及相關法令訂定、調整並全權處理之。未 來如因法令變更或主管機關指示或基於營運評估或市場等客觀環境 因素變化而需變更或修正時,擬授權董事會全權處理之。

  • 三、 為完成籌資計畫,擬授權董事長或其指定之人代表本公司辦理一切 有關本私募案之相關事宜並簽署相關契約文件。

  • 四、 如有未盡事宜,授權董事會依相關法令全權處理之。

  • 決 議:

9

【董事會提】

第六案

  • 案 由:擬發行限制員工權利新股案,謹請 公決。

  • 說 明:

  • 一、 為吸引及留任公司所需之優秀專業人才,擬發行限制員工權利新股, 以提升公司之競爭力、成長力及獲利能力。

  • 二、 發行限制員工權利新股主要發行條件如下: 一

  • ( ) 發行總額

  • 總額上限為普通股 3,000 仟股,每股票面金額新台幣 10 元,總額 新台幣 30,000 仟元。於股東會決議後一年內一次或分次申報,並 於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行。

( 二 ) 發行條件

  1. 發行價格

  2. 本次為無現金對價之無償配發新股,發行價格 0 元。

  3. 既得條件

員工獲配限制員工權利新股後,自增資基準日(取得日)起,於 下列各既得期限屆滿仍在職,同時年度個人績效評核結果達 B+( 含 ) 以上,且善盡服務守則、未曾違反公司工作規則等情事, 可分別達成既得條件之股份比例如下:

屆滿一年:獲配股數之 40% 屆滿二年:獲配股數之 30% 屆滿三年:獲配股數之 30%

  1. 發行股份之種類:本公司普通股新股。

  2. 員工未符既得條件或發生繼承時之處理方式

遇有未達既得條件者,由本公司無償收回並予以註銷,其他各項 情事處理方式,悉依發行辦法辦理。

( 三 ) 員工資格條件及得獲配之股數

  1. 員工資格條件

  2. 以限制員工權利新股授與日當日已到職之本公司及本公司國內 外控制或從屬公司之全職正式員工為限,所稱控制或從屬公司係 依公司法第三百六十九條之二之標準認定之。實際得獲配員工及 可獲配限制員工權利新股之數量,將參酌年資、職級、考績、整 體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素,依公司法 及證券主管機關所定之遵行事項等相關規定辦理,由董事長核定 後提報董事會同意。惟具經理人身分之員工或具員工身分之董事 者,應先經薪資報酬委員會同意。

10

2. 得獲配之股數

  - 單一員工取得本公司依發行人募集與發行有價證券處理準則第 五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證累計得認購股 數,加計其累計取得限制員工權利新股之合計數,不得超過本公 司已發行股份總數之千分之三,且加計本公司依發行人募集與發 行有價證券處理準則第五十六條第一項規定發行員工認股權憑 證累計給予單一員工得認購股數,不得超過本公司已發行股份總 數之百分之一。
  • ( 四 ) 辦理本次限制員工權利新股之必要理由

  • 吸引及留任公司所需之專業人才,激勵員工並提高員工向心力,以 共同創造公司及全體股東之利益。

( 五 ) 可能費用化之金額

  - 公司應於給與日衡量股票之公允價值,並於既得期間分年認列 相關費用。暫以 108 年 2 月 27 日收盤價新臺幣 27.2 元估計,最 大可能費用化金額約為新臺幣 81,600 仟元。如以 108 年 9 月底 發行計算,暫估 108 年~ 111 年之費用化金額分別為新臺幣 13,260 仟元、 44,880 仟元、 17,340 仟元及 6,120 仟元。若發給本 公司國內外控制或從屬公司之全職正式員工,對本公司費用化影 響相應降低。
  • ( 六 ) 對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項

    • 暫估 108 年~ 111 年對每股盈餘之影響數分別為新臺幣 0.05 元、 0.16 元、 0.07 元及 0.02 元。對本公司每股盈餘影響尚屬有限, 故對股東權益尚無重大影響。
  • 三、 民國 108 年限制員工權利新股發行辦法之訂定請詳附件九 ( 請參閱本 手冊第 61 ~ 63 頁 ) 。

  • 四、 本案俟經民國 108 年股東常會通過後,倘若限制員工權利新股之發行 事項,嗣後如因法令變更、主管機關意見或客觀環境改變而有修正之 必要,或前述未盡事宜,於法令許可範圍內,提請股東常會授權董事 會依相關法令修訂或主管機關意見執行之。

決 議:

11

【董事會提】

第七案

  • 案 由:本公司之子公司 Altek Semiconductor (Cayman) Co., Ltd. 擬申請於海外證 券市場掛牌案,謹請 公決。

說 明:

  • 一、 子公司於海外證券市場申請掛牌之目的

  • Altek Semiconductor (Cayman) Co., Ltd. (以下簡稱「聚晶 Cayman 」) 擬申請於海外掛牌,係為聚晶 Cayman 及其子公司擴展全球業務、 吸引國際優秀專業人才、提高市場影響力及增強公司競爭力。

  • 二、 對本公司財務及業務之影響

    • 聚晶 Cayman 及其子公司透過海外上市將可增加本公司(集團)籌 資管道,取得更多元化的資金來源,提升國際知名度及吸引人才, 對本公司業務有正面效益。其組織架構及業務之調整將依相關規定 辦理,對本公司尚無明顯影響。
  • 三、 股權分散方式、預計降低之持股比率、價格訂定依據、股權受讓對 象或所洽之特定對象

    • 本次股權分散採發行新股方式,根據上市地相關法令發行股票。發 行新股股數將不高於聚晶 Cayman 發行後總股本的 25% ,價格訂定 及發行對象依上市地相關法令辦理,最終發行數量及價格擬提請股 東會授權董事會、聚晶 Cayman 董事會或其授權之人訂定之。
  • 四、 是否影響本公司於台灣繼續上市 不影響本公司於台灣繼續上市。

  • 五、 其他說明

    • 擬提請股東會授權董事會或其指定之人,全權處理子公司於海外證 券市場申請掛牌有關事項。
  • 六 、 本案經第一屆第八次審計委員會審議通過,並經第八屆第九次董事會 決議通過在案。

決 議:

臨時動議

散會

12

参、附件

附件一

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華晶科技股份有限公司
民國一百零七年度營業報告書
----- End of picture text -----

一百零七年是充滿挑戰的一年,面對科技發展日新月異、應用與服務推陳出新,消費者 行為和企業商業模式劇變。另一方面,國家保護主義抬頭,已開發國家面臨成長瓶頸,新興 市場政治風險未除,加上氣候變遷、勞動法規趨嚴與薪資上漲 …. 等議題衝擊,均使市場競爭 更趨激烈,企業面臨的經營挑戰更加嚴峻。在各位股東支持及全體同仁努力下,本公司近年 來持續在數位影像領域轉型與升級,一百零七年合併營收為新台幣 112 億元,較一百零六年 度成長 6% ,合併稅後淨利為 1.3 億元,合併每股盈餘為 0.48 元,亦均較一百零六年度顯著 增加。

本公司深耕數位影像領域超過 20 年,具備完整軟硬體系統整合、晶片開發及演算法能 力,近幾年更積極佈局人工智慧邊緣視覺 (Edge Vision AI) 。去年堪稱「生物辨識應用」元年, 人工智慧邊緣視覺市場如雨後春筍般蓬勃發展,具備深度學習功能的 AI 智能辨識技術逐步 翻轉各個產業,創新應用範圍拓展至家庭、零售、製造、醫療等市場。本公司掌握產業趨勢, 與高通、微軟、亞馬遜等國際大廠及國內的訊連科技等廠商合作,攜手提供各產業邊緣視覺 AI 解決方案,結合雙方技術優勢與產業經驗以開拓市場。今年預計推出商用及居家 AI 安控 系統、視覺 AI 晶片、 3D 感測解決方案等產品,期望能將技術能力、策略合作關係及商機轉 化為豐碩的具體營運成果。另一方面,醫療電子產品經過多年耕耘,目前已有血糖儀、胰島 素注射系統及拋棄式內視鏡等產品,今年亦將穩健成長。

展望未來,本公司將持續深耕智慧影像領域,透過掌握核心技術與系統整合能力以提升 解決方案價值,強化公司技術能量及競爭力,和客戶及供應商攜手共創市場。本公司經營團 隊及全體員工將努力不懈,持續克服各種經營挑戰、提升執行力,強化公司成長力及獲利力, 期許創造更高的股東價值。再次感謝各位股東長久以來對本公司的支持,在此致上最誠摯的 謝意。

董事長:夏汝文 經理人:夏汝文 會計主管:許雅玲

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-13-

附件二

華晶科技股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一○七年度營業報告書、財務報表及盈餘分派 議案等,其中財務報表業經資誠聯合會計師事務所曾國華及李典易會 計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘 分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法及公 司法之相關規定報告如上,敬請 鑒核。

此致

華晶科技股份有限公司民國一○八年股東常會

華晶科技股份有限公司

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審計委員會召集人:胡慶建

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附件三

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附件四

華晶科技股份有限公司 公司章程修訂條文對照表

修訂後 修訂前 修訂原因
第一條
本公司依照公司法股份有限公司之
規定組織之,定名為華晶科技股份有
限公司,英文名稱定名為ALTEK
CORPORATION
第一條
本公司依照公司法股份有限公司之
規定組織之,定名為華晶科技股份有
限公司。
配合實際作業
修訂
第二條
本公司所營事業:
1.CC01080電子零組件製造業。
2.F401010國際貿易業。
3.F401021電信管制射頻器材輸入
業。
一、研究、開發、設計、生產、製造、
銷售左列產品:數位影像相關產
品。
二、兼營與本公司業務相關之進出口
貿易業務。
第二條
本公司所營事業:
1.CC01080電子零組件製造業。
2.F401010國際貿易業。
3.F401021電信管制射頻器材輸入
業。
一、研究、開發、設計、生產、製造、
銷售左列產品:數位式照相機。
二、兼營與本公司業務相關之進出口
貿易業務。
公司所營產品
已從數位照相
機延伸到其他
數位影像應用
產品,茲配合
實際營運修訂
第四條之一
本公司收買之庫藏股,轉讓之對象得
包括符合一定條件之控制或從屬公
司員工。
本公司員工認股權憑證發給對象,得
包括符合一定條件之控制或從屬公
司員工。
本公司發行新股時,承購股份之員工
得包括符合一定條件之控制或從屬
公司員工。
本公司發行限制員工權利新股之對
象得包括符合一定條件之控制或從
屬公司員工。
第四條之一
新增
配合公司法第
167條之一、第
167條之二、第
267條修訂
屬公司員工。
第六條
本公司股票為記名式,由代表公司之
董事~~三人以上簽~~名或蓋章,並經依法
得擔任股票發行簽證人之銀行~~主管~~
~~機關或其核定之發行登記機構簽~~證
後發行之。本公司發行之股份,得免
印製股票,惟應洽證券集中保管事業
機構登錄。
第六條
本公司股票為記名式,由董事三人以
上簽名或蓋章,再經主管機關或其核
定之發行登記機構簽證後發行之。本
公司發行之股份,得免印製股票,惟
應洽證券集中保管事業機構登錄。
配合公司法第
162條修訂
第十五條 第十五條 配合法令及實

35

修訂後 修訂前 修訂原因
本公司設董事七~九人,任期三年,
由股東會就有行為能力之人選任
之,連選得連任。
前項董事名額中,獨立董事不得少於
三人,且不得少於董事席次五分之
一。本公司董事之選任採候選人提名
制度~~,本公司非~~獨立董事與獨立董事
一併進行選舉,並分別計算當選名
額。
以下(略)
本公司設董事七~九人,任期三年,
由股東會就有行為能力之人選任
之,連選得連任。
前項董事名額中,獨立董事不得少於
三人,且不得少於董事席次五分之
一,其選任採候選人提名制度。本公
司非獨立董事與獨立董事一併進行
選舉,並分別計算當選名額。
以下(略)
際作業修訂
第廿五條
本公司應以當年度獲利狀況之百分
之十至百分之二十,分派員工酬勞及
以當年度獲利狀況不高於百分之二
分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損
時,應予彌補。員工酬勞得以股票或
現金為之,且發給股票或現金之對
象,得包~~含本公司符~~合一定條件之控
制或持股超過百分之五十之從屬公
司之員工。
第一項所稱之當年度獲利狀況係指
當年度稅前利益扣除分派員工酬勞
及董事酬勞前之利益。員工酬勞及董
事酬勞之分派應由董事會以董事三
分之二以上之出席及出席董事過半
數同意之決議行之,並報告股東會。
~~本公司審計委員會設置前,監察人酬~~
~~勞倂同董事酬勞,以年度獲利之不高~~
~~於百分之二分派,並準用本條之規~~
~~定。~~
第廿五條
本公司應以當年度獲利狀況之百分
之十至百分之二十,分派員工酬勞及
以當年度獲利狀況不高於百分之二
分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損
時,應予彌補。員工酬勞得以股票或
現金為之,且發給股票或現金之對
象,得包含本公司持股超過百分之五
十之從屬公司之員工。
第一項所稱之當年度獲利狀況係指
當年度稅前利益扣除分派員工酬勞
及董事酬勞前之利益。員工酬勞及董
事酬勞之分派應由董事會以董事三
分之二以上之出席及出席董事過半
數同意之決議行之,並報告股東會。
本公司審計委員會設置前,監察人酬
勞倂同董事酬勞,以年度獲利之不高
於百分之二分派,並準用本條之規
定。
配合公司法第
235條之一修
第廿六條
本公司每年度決算獲有盈餘時,除依
法提撥應納營利事業所得稅及彌補
歷年虧損外,於分派盈餘時,應先提
撥百分之十為法定盈餘公積,但法定
盈餘公積已達資本總額時,不在此
限,必要時得依法提列或迴轉特別盈
餘公積後,其餘加計以往未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分派議案,以發行
新股方式為之時,應提請股東會決議
後分派之。
本公司得經董事會以三分之二以上
董事之出席,及出席董事過半數之決
第廿六條
本公司每年度決算獲有盈餘時,除依
法提撥應納營利事業所得稅及彌補
歷年虧損外,於分派盈餘時,應先提
撥百分之十為法定盈餘公積,但法定
盈餘公積已達資本總額時,不在此
限,必要時得依法提列或迴轉特別盈
餘公積後,其餘加計以往未分配盈餘
由董事會擬具盈餘分派議案提請股
東會同意分派。
配合公司法第
240條修訂

36

修訂後 修訂前 修訂原因
議,將應分派股息及紅利之全部或一
部,以發放現金之方式為之,並報告
股東會。
第廿六條之一
本公司得經董事會以三分之二以上
董事之出席,及出席董事過半數之
決議,將法定盈餘公積及資本公積
之全部或一部,以發放現金之方式
為之,並報告股東會。
第廿六條之一
新增
配合公司法第
241條修訂
第廿七條
股利發放金額係依據公司當年度盈
餘及以前年度之累積盈餘,考量公
司獲利情形、資本結構及未來營運
需求後,決定公司擬分配之股利;
股利發放政策,將視資金需求及每
股盈餘稀釋程度等因素,採股票股
利搭配現金股利方式,上述股東股
利之發放,其中現金股利發放之比
例不低於當年度股利發放金額百分
之二十~~,實際發放金額以股東會通~~
~~過金額為之。~~
第廿七條
股利發放金額係依據公司當年度盈
餘及以前年度之累積盈餘,考量公
司獲利情形、資本結構及未來營運
需求後,決定公司擬分配之股利;
股利發放政策,將視資金需求及每
股盈餘稀釋程度等因素,採股票股
利搭配現金股利方式,上述股東股
利之發放,其中現金股利發放之比
例不低於當年度股利發放金額百分
之二十,實際發放金額以股東會通
過金額為之。
配合法令修訂
第卅二條 本章程由發起人會議經
全體發起人同意於民國八十五年十
二月二十日訂立。
第一次修正於民國八十五年十二月
廿六日。
第二次修正於民國八十六年一月廿
一日。
第三次修正於民國八十六年二月十
日。
第四次修正於民國八十六年三月十
四日。
第五次修正於民國八十六年六月十
三日。
第六次修正於民國八十九年一月廿
九日。
第七次修正於民國八十九年六月一
日。
第八次修正於民國九十年五月十一
日。
第九次修正於民國九十年十二月十
三日。
第十次修正於民國九十一年五月二
第卅二條 本章程由發起人會議經
全體發起人同意於民國八十五年十
二月二十日訂立。
第一次修正於民國八十五年十二月
廿六日。
第二次修正於民國八十六年一月廿
一日。
第三次修正於民國八十六年二月十
日。
第四次修正於民國八十六年三月十
四日。
第五次修正於民國八十六年六月十
三日。
第六次修正於民國八十九年一月廿
九日。
第七次修正於民國八十九年六月一
日。
第八次修正於民國九十年五月十一
日。
第九次修正於民國九十年十二月十
三日。
第十次修正於民國九十一年五月二
增訂本次修正
日期

37

修訂後 修訂前 修訂原因
十七日。
第十一次修正於民國九十二年六月
九日。
第十二次修正於民國九十三年六月
十一日。
第十三次修正於民國九十四年六月
十四日。
第十四次修正於民國九十六年六月
十三日。
第十五次修正於民國九十八年六月
十六日。
第十六次修正於民國九十九年六月
十五日。
第十七次修正於民國一百零一年六
月十三日。
第十八次修正於民國一百零五年六
月十七日。
第十九次修正於民國一百零六年六
月十六日。
第二十次修正於民國一百零八年六
月十三日。
十七日。
第十一次修正於民國九十二年六月
九日。
第十二次修正於民國九十三年六月
十一日。
第十三次修正於民國九十四年六月
十四日。
第十四次修正於民國九十六年六月
十三日。
第十五次修正於民國九十八年六月
十六日。
第十六次修正於民國九十九年六月
十五日。
第十七次修正於民國一百零一年六
月十三日。
第十八次修正於民國一百零五年六
月十七日。
第十九次修正於民國一百零六年六
月十六日。

38

附件五

華晶科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序修訂條文對照表

修訂後 修訂前 修訂原因
第二條
資產範圍
一、 有價證券:包括股票、公債、
公司債、金融債券、表彰基金
之有價證券、存託憑證、認購
(售)權證、受益證券及資產基礎
證券等投資。
二、 不動產(含土地、房屋及建築、
投資性不動產)及設備。
三~四、(略)。
五、使用權資產。
六、金融機構之債權(含應收款項、
買匯貼現及放款、催收款項)。
七、衍生性商品。
八、依法律合併、分割、收購或股份
受讓而取得或處分之資產。
九、其他重要資產。
第二條
資產範圍
一、有價證券:包括股票、公債、
公司債、金融債券、表彰基金
之有價證券、存託憑證、認購
(售)權證、受益證券及資產基
礎證券等投資。
二、不動產(含土地、房屋及建築、
投資性不動產、土地使用權)及
設備。
三~四、(略)。
五、金融機構之債權(含應收款項、
買匯貼現及放款、催收款項)。
六、衍生性商品。
七、依法律合併、分割、收購或股份
受讓而取得或處分之資產。
八、其他重要資產。
配合法令修訂
第三條
名詞定義
一、 衍生性商品:指其價值由特定
利率、金融工具價格、商品價
格、匯率、價格或費率指數、
信用評等或信用指數、或其他
變數所衍生之遠期契約、選擇
權契約、期貨契約、槓桿保證
金契約、交換契約,上述契約
之組合,或嵌入衍生性商品之
組合式契約或結構型商品等。
所稱之遠期契約,不含保險契
約、履約契約、售後服務契約、
長期租賃契約及長期進(銷)貨
契約。
二、 依法律合併、分割、收購或股
份受讓而取得或處分之資產:
指依企業併購法、金融控股公
司法、金融機構合併法或其他
法律進行合併、分割或收購而
取得或處分之資產,或依公司
第三條
名詞定義
一、 衍生性商品:指其價值由資產、
利率、匯率、指數或其他利益等
商品所衍生之遠期契約、選擇權
契約、期貨契約、槓桿保證金契
約、交換契約,及上述商品組合
而成之複合式契約等。所稱之遠
期契約,不含保險契約、履約契
約、售後服務契約、長期租賃契
約及長期進(銷)貨合約。
二、依法律合併、分割、收購或股份
受讓而取得或處分之資產:指依
企業併購法、金融控股公司法、
金融機構合併法或其他法律進
行合併、分割或收購而取得或處
分之資產,或依公司法第一百五
十六條第八項規定發行新股受
讓他公司股份(以下簡稱股份受
讓)者。
三~六、(略)。
配合法令修訂

39

修訂後 修訂前 修訂原因
法第一百五十六條之三規定發
行新股受讓他公司股份(以下
簡稱股份受讓)者。
三~六、(略)。
七、以投資為專業者:指依法律規定
設立,並受當地金融主管機關管
理之金融控股公司、銀行、保險
公司、票券金融公司、信託業、
經營自營或承銷業務之證券商
、經營自營業務之期貨商、證券
投資信託事業、證券投資顧問事
業及基金管理公司。
八、證券交易所:國內證券交易所,
指臺灣證券交易所股份有限公
司;外國證券交易所,指任何有
組織且受該國證券主管機關管
理之證券交易市場。
九、證券商營業處所:國內證券商營
業處所,指依證券商營業處所買
賣有價證券管理辦法規定證券
商專設櫃檯進行交易之處所;外
國證券商營業處所,指受外國證
券主管機關管理且得經營證券
業務之金融機構營業處所。
十、淨值:指本公司最近期經會計師
查核簽證或核閱之財務報表歸
屬於母公司業主之權益項目。
十一、總資產:以證券發行人財務報
告編製準則規定之最近期個
體或個別財務報告中之總資
產金額計算。
七、淨值:指本公司最近期經會計師
查核簽證或核閱之財務報表歸
屬於母公司業主之權益項目。
八、總資產:以證券發行人財務報告
編製準則規定之最近期個體或
個別財務報告中之總資產金額
計算。
第四條
本公司取得之估價報告或會計師、律
師或證券承銷商之意見書,該專業估
價者及其估價人員、會計師、律師或
證券承銷商應符合下列規定:
一、未曾因違反證券交易法、公司
法、銀行法、保險法、金融控股
公司法、商業會計法,或有詐
欺、背信、侵占、偽造文書或因
業務上犯罪行為,受一年以上有
期徒刑之宣告確定。但執行完
畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年
第四條
本公司取得之估價報告或會計師、律
師或證券承銷商之意見書,該專業估
價者及其估價人員、會計師、律師或
證券承銷商與交易當事人不得為關
係人。
配合法令修訂

40

修訂後 修訂前 修訂原因
者,不在此限。
二、與交易當事人不得為關係人或有
實質關係人之情形。
三、公司如應取得二家以上專業估價
者之估價報告,不同專業估價者
或估價人員不得互為關係人或有
實質關係人之情形。
前項人員於出具估價報告或意見書
時,應依下列事項辦理:
一、承接案件前,應審慎評估自身專
業能力、實務經驗及獨立性。
二、查核案件時,應妥善規劃及執行
適當作業流程,以形成結論並據
以出具報告或意見書;並將所執
行程序、蒐集資料及結論,詳實
登載於案件工作底稿。
三、對於所使用之資料來源、參數及
資訊等,應逐項評估其完整性、
正確性及合理性,以做為出具估
價報告或意見書之基礎。
四、聲明事項,應包括相關人員具備
專業性與獨立性、已評估所使用
之資訊為合理與正確及遵循相
關法令等事項。
關法令等事項。
第六條
取得或處分不動產、設備或其使用權
資產之處理程序
一、 評估程序
本公司取得或處分不動產、設
備或其使用權資產,悉依本公
司內部控制制度固定資產循環
及本處理程序辦理。
二、作業程序
(一)取得不動產、設備或其使用
權資產,應由使用單位事先
進行評估並編列資本支出
預算,會簽經辦單位後,依
據計劃內容執行及控制。
(二)處分不動產、設備或其使用
權資產,應先由使用單位進
行可行性評估,經核准後方
得為之。
(三)取得或處分不動產、設備或
第六條
取得或處分不動產及設備之處理程

一、 評估程序
本公司取得或處分不動產及設
備,悉依本公司內部控制制度
固定資產循環及本處理程序辦
理。
二、 作業程序
(一)取得不動產及設備,應由
使用單位事先進行評估並
編列資本支出預算,會簽
經辦單位後,依據計劃內
容執行及控制。
(二)處分不動產及設備,應先
由使用單位進行可行性評
估,經核准後方得為之。
(三)取得或處分不動產及設
備,由經辦單位參考公告
配合法令修訂

41

修訂後 修訂前 修訂原因
其使用權資產由經辦單位
參考公告現值、評定現值、
鄰近不動產實際交易價格
等,並經詢價、比價、議價
後定之。
(四)本公司取得或處分不動產
、設備或其使用權資產,其
金額在在新台幣伍仟萬元
以下者,應呈請總經理核
准,超過新台幣伍仟萬元而
在新台幣壹億元以下者,應
呈請董事長核准,超過新台
幣壹億元者,應提報董事會
通過後方可執行。
(五)本公司取得或處分不動產
、設備或其使用權資產時,
應依前項核決權限呈核後
,由使用單位及經辦單位負
責執行。
(六)取得或處分不動產、設備或
其使用權資產,除與國內政
府機關交易、自地委建、租
地委建,或取得、處分供營
業使用之設備或其使用權資
產外,交易金額達公司實收
資本額百分之二十或新臺幣
三億元以上者,應於事實發
生日前取得專業估價者出具
之估價報告(估價報告應行
記載事項依主管機關規定辦
理),並符合下列規定:
1.因特殊原因須以限定價格
、特定價格或特殊價格作
為交易價格之參考依據時
,該項交易應先提經董事會
決議通過;其嗣後有交易條
件變更時,亦同。
2.~5.(略)
(七) (略)
現值、評定現值、鄰近不
動產實際交易價格等,並
經詢價、比價、議價後定
之。
(四)本公司取得或處分不動產
及設備,其金額在在新台
幣伍仟萬元以下者,應呈
請總經理核准,超過新台
幣伍仟萬元而在新台幣壹
億元以下者,應呈請董事
長核准,超過新台幣壹億
元者,應提報董事會通過
後方可執行。
(五)本公司取得或處分不動產
及設備時,應依前項核決
權限呈核後,由使用單位
及經辦單位負責執行。
(六)取得或處分不動產或設
備,除與政府機關交易、
自地委建、租地委建,或
取得、處分供營業使用之
設備外,交易金額達公司
實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上者,應
於事實發生日前取得專業
估價者出具之估價報告
(估價報告應行記載事項
依主管機關規定辦理),並
符合下列
規定:
1.因特殊原因須以限定價
格、特定價格或特殊價
格作為交易價格之參考
依據時,該項交易應先
提經董事會決議通過,
未來交易條件變更者,
亦應比照上開程序辦理

2.~5.(略)
(七) (略)
第七條
關係人交易之處理程序
一、(略)
第七條
關係人交易之處理程序
一、(略)
配合法令修訂

42

修訂後 修訂前 修訂原因
二、作業程序
(一)本公司向關係人取得或處
分不動產或其使用權資產
,或與關係人取得或處分
不動產或其使用權資產外
之其他資產且交易金額達
公司實收資本額百分之二
十、總資產百分之十或新臺
幣三億元以上者,除買賣國
內公債、附買回、賣回條件
之債券、申購或買回國內證
券投資信託事業發行之貨
幣市場基金外,應將下列資
料,提交董事會通過及監察
人承認後,始得簽訂交易契
約及支付款項:
1.~2.(略)
3.向關係人取得不動產或
其使用權資產,依本條第
二項第二款第1及第4規
定評估預定交易條件合理
性之相關資料。
4.~8.(略)
9.本公司、子公司,或其
直接或間接持有百分之
百已發行股份或資本總
額之子公司彼此間從事
下列交易,除依第六條第
二項第四款規定辦理,惟
事後再提報最近期之董
事會追認:
取得或處分供營業使
用之設備或其使用權
資產。
取得或處分供營業使
用之不動產使用權資
產。
(二)交易成本之合理性評估
1.本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產,應
按下列方法評估交易成
本之合理性:
(1)~(2)(略)
二、作業程序
(一)本公司向關係人取得或處
分不動產,或與關係人取得
或處分不動產外之其他資
產且交易金額達公司實收
資本額百分之二十、總資產
百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣公債、附買
回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託
事業發行之貨幣市場基金
外,應將下列資料,提交董
事會通過及監察人承認後
,始得簽訂交易契約及支付
款項:
1.~2.(略)
3.向關係人取得不動產,依
本條第二項第二款第1 及
第4 規定評估預定交易條
件合理性之相關資料。
4.~8.(略)
9.本公司與子公司間,取得
或處分供營業使用之設
備,除依第六條第二項第
四款規定辦理,惟事後再
提報最近期之董事會追
認。
(二)交易成本之合理性評估
1.本公司向關係人取得不
動產,應按下列方法評估
交易成本之合理性:
(1)~(2)(略)
2.合併購買同一標的之土
地及房屋者,得就土地及
房屋分別按前項所列任
一方法評估交易成本。
3.本公司向關係人取得不
動產,依本條第二項第二
款第1 及第2 規定評估
動產成本,並應洽請會計
師複核及表示具體意見。
4.本公司向關係人取得不
動產依本條第二項第二

43

修訂後 修訂前 修訂原因
2.合併購買或租賃同一標
的之土地及房屋者,得就
土地及房屋分別按前項
所列任一方法評估交易
成本。
3.本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產,依
本條第二項第二款第1
及第2 規定評估不動產
或其使用權資產成本,並
應洽請會計師複核及表
示具體意見。
4.本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產依
本條第二項第二款第1
及第2 規定評估結果均
較交易價格為低時,應依
本條第二項第二款第5
及第6 規定辦理。但如
因下列情形,並提出客
觀證據及取具不動產專
業估價者與會計師之具
體合理性意見者,不在此
限:
(1)關係人係取得素地或
租地再行興建者,得舉
證符合下列條件之一
者:
(略)
同一標的房地之其
他樓層或鄰近地區
一年內之其他非關
係人交易案例,其面
積相近,且交易條件
經按不動產買賣或
租賃慣例應有之合
理樓層或地區價差
評估後條件相當者。
刪除
(2)本公司舉證向關係人購
入之不動產或租賃取得
不動產使用權資產,其交
款第1及第2規定評估結
果均較交易價格為低時
,應依本條第二項第二款
第5及第6規定辦理。但
如因下列情形,並提出客
觀證據及取具不動產專
業估價者與會計師之具
體合理性意見者,不在此
限:
(1)關係人係取得素地或
租地再行興建者,得舉
證符合下列條件之一
者:
(略)
同一標的房地之其
他樓層或鄰近地區
一年內之其他非關
係人成交案例,其面
積相近,且交易條
經按不動產買賣慣
例應有之合理樓或
地區價差評估後條
件相當者。
同一標的房地之其
他樓層一年內之其
他非關係人租賃案
例,經按不動產租賃
慣例應有合理之樓
層價差推估其交易
條件相當者。
(2)本公司舉證向關係人
購入之不動產,其交易
條件與鄰近地區一年
內之其他非關係人成
交案例相當且面積相
近者。前述所稱鄰近地
區成交案例,以同一或
相鄰街廓且距離交易
標的物方圓未逾五百
公尺或其公告現值相
近者為原則;所稱面積
相近,則以其他非關係
人成交案例之面積不

44

修訂後 修訂前 修訂原因
易條件與鄰近地區一年
內之其他非關係人交易
案例相當且面積相近者
。前述所稱鄰近地區交易
案例,以同一或相鄰街廓
且距離交易標的物方圓
未逾五百公尺或其公告
現值相近者為原則;所稱
面積相近,則以其他非關
係人交易案例之面積不
低於交易標的物面積百
分之五十為原則;前述
所稱一年內係以本次取
得不動產或其使用權資
產事實發生之日為基準
,往前追溯推算一年。
5.本公司向關係人取得不動
產或其使用權資產,如經按
本條第二項第二款第1、第
2、第3、第4 及第7 款規
定評估結果均較交易價格為
低者,應辦理下列事項,且
本公司及對本公司之投資採
權益法評價之公開發行公司
經前述規定提列特別盈餘公
積者,應俟高價購入或承租
之資產已認列跌價損失或處
分或終止租約或為適當補償
或恢復原狀,或有其他證據
確定無不合理者,並經主管
機關同意後,始得動用該特
別盈餘公積。
(1)本公司應就不動產或其
使用權資產交易價格與評
估成本間之差額,依證券
交易法第四十一條第一項
規定提列特別盈餘公積,
不得予以分派或轉增資配
股。對本公司之投資採權
益法評價之投資者如為公
開發行公司,亦應就提列
數額按持股比例依證券交
易法第四十一條第一項規
低於交易標的物面積
百分之五十為原則;前
述所稱一年內係以本
次取得不動產事實發
生之日為基準,往前追
溯推算一年。
5.本公司向關係人取得不
動產,如經按本條第二
項第二款第1、第2、第
3、第4及第7款規定評
估結果均較交易價格為
低者,應辦理下列事項
,且本公司及對本公司
之投資採權益法評價之
公開發行公司經前述規
定提列特別盈餘公積者
,應俟高價購入之資產
已認列跌價損失或處分
或為適當補償或恢復原
狀,或有其他證據確定
無不合理者,並經主管
機關同意後,始得動用
該特別盈餘公積。
(1)本公司應就不動產
交易價格與評估成本
間之差額,依證券交
易法第四十一條第一
項規定提列特別盈餘
公積,不得予以分派
或轉增資配股。對本
公司之投資採權益法
評價之投資者如為公
開發行公司,亦應就
該提列數額按持股比
例依證券交易法第四
十一條第一項規定提
列特別盈餘公積。
(2)監察人應依公司法
第二百十八條規定辦
理。
(3)(略)
6.本公司向關係人取得不
動產,若有其他證據顯

45

修訂後 修訂前 修訂原因
定提列特別盈餘公積。
(2)監察人應依公司法二百
十八條規定辦理。已依本
法規定設置審計委員會
者,本款前段對於審計委
員會之獨立董事成員準用
之。
(3)(略)
6.本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,若有其他
證據顯示交易有不合營業常
規之情事者,亦應本條第二
項第二款第5規定辦理。
7.本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,有下列情形
之一者,應依本條第二項第
一款有關評估及作業程序規
定辦理,不適用本條第二項第
二款第1、2、3 有關交易成
本合理性之評估規定:
(1)關係人係因繼承或贈與而
取得不動產或其使用權資
產。
(2)關係人訂約取得不動產或
其使用權資產時間距本交
易訂約日已逾五年。
(3)(略)
(4)本公司與其子公司,或其
直接或間接持有百分之百
已發行股份或資本總額之
子公司彼此間,取得供營
業使用之不動產使用權資
產。
示交易有不合營業常規
之情事者,亦應本條第
二項第二款第5 規定辦
理。
7.本公司向關係人取得
不動產,有下列情形之
一者,應依本條第二項
第一款有關評估及作
業程序規定辦理,不適
用本條第二項第二款
第1、2、3有關交易成
本合理性之評估規定:
(1)關係人係因繼承或
贈與而取得不動產。
(2)關係人訂約取得不
動產時間距本交易
訂約日已逾五年。
(3)(略)
第八條
取得或處分無形資產或其使用權資
產或會員證之處理程序
一、評估程序
本公司取得或處分無形資產或
其使用權資產或會員證,悉依本
公司內部控制制度相關規定及
本作業程序辦理。
二、作業程序
(一) 取得或處分無形資產或其
第八條
取得或處分會員證或無形資產之處
理程序
一、 評估程序
本公司取得或處分會員證或無
形資產,悉依本公司內部控制制
度相關規定及本作業程序辦理。
二、 作業程序
(一) 取得或處分會員證及無形
資產,應由使用單位先行評
配合法令修訂

46

修訂後 修訂前 修訂原因
使用權資產或會員證,應
由使用單位先行評估,經
核准後方得為之。另須由
經辦單位參考市場公平市
價及專家評估報告等,並
經詢價、比價、議價後決
定之。
(二) 本公司取得或處分無形資
產或其使用權資產或會員
證,其金額在新台幣伍仟
萬元以下者,應呈請總經
理核准,超過新台幣伍仟
萬元而在新台幣壹億元以
下者,應呈請董事長核准
,超過新台幣壹億元者,
應提報董事會通過後方可
執行。
(三) 本公司取得或處分無形資
產或其使用權資產或會員
證時,應依前項核決權限
核決後,由使用單位及經
辦單位負責執行。
(四)本公司取得或處分無形資
產或其使用權資產或會員證
之交易金額達公司實收資本
額百分之二十或新臺幣三億
元以上者,除與國內政府機
關交易外,應於事實發生日
前洽請會計師就交易價格之
合理性表示意見,會計師並
應依會計研究發展基金會所
發布之審計準則公報第二十
號規定辦理。
(五) (略)
估,經核准後方得為之。另
須由經辦單位參考市場公
平市價及專家評估報告
等,並經詢價、比價、議價
後決定之。
(二) 本公司取得或處分會員證
及無形資產,其金額在新台
幣伍仟萬元以下者,應呈請
總經理核准,超過新台幣伍
仟萬元而在新台幣壹億元
以下者,應呈請董事長核
准,超過新台幣壹億元者,
應提報董事會通過後方可
執行。
(三) 本公司取得或處分會員證
或無形資產時,應依前項核
決權限核決後,由使用單位
及經辦單位負責執行。
(四)本公司取得或處分會員證
或無形資產之交易金額達公
司實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上者,除與
政府機關交易外,應於事實
發生日前洽請會計師就交易
價格之合理性表示意見,會
計師並應依會計研究發展基
金會所發布之審計準則公報
第二十號規定辦理。
(五) (略)
第十條
本公司及各子公司投資非供營業使
用之不動產及其使用權資產與有價
證券之限額
一、本公司及各子公司非供營業使用
之不動產及其使用權資產投資以
不超過本公司最近期財務報告淨
值及長期負債之合計數25%為
限。
第十條
本公司及各子公司投資非供營業使
用之不動產與有價證券之限額
一、本公司及各子公司非供營業使用
之不動產投資以不超過本公司最
近期財務報告淨值及長期負債之
合計數25%為限。
二、略
配合法令修訂

47

修訂後 修訂前 修訂原因
二、略
第十一條
取得或處分衍生性商品之處理程序
一~三、(略)
四、內部稽核
內部稽核人員應定期瞭解衍生
性商品交易內部控制之允當
性,並按月查核交易部門對從事
衍生性商品交易處理程序之遵
守情形並分析交易循環,作成稽
核報告,如發現重大違規情事,
應以書面通知監察人。
已依本法規定設置獨立董事者
,於依前項通知各監察人事項,
應一併書面通知獨立董事。
已依本法規定設置審計委員會
者,前項對於監察人之規定,
於審計委員會準用之。
五、監督管理
(一)(略)
(二)本公司從事衍生性商品交易,依
所定取得或處分資產處理程序相
關規定授權相關人員辦理,事後
應提報最近期董事會。
(三)(略)
第十一條
取得或處分衍生性商品之處理程序
一~三、(略)
四、內部稽核
內部稽核人員應定期瞭解衍生
性商品交易內部控制之允當
性,並按月查核交易部門對從事
衍生性商品交易處理程序之遵
守情形並分析交易循環,作成稽
核報告,如發現重大違規情事,
應以書面通知監察人。
五、監督管理
(一)(略)
(二)本公司從事衍生性商品交易,依
所訂取得或處分資產處理程序相
關規定授權相關人員辦理,事後
應提報最近期董事會。
(三)(略)
配合法令修訂
及修訂文字
第十三條
書面記錄
一、本公司取得或處分資產依所定處
理程序或其他法律規定應經董事
會通過者,如有董事表示異議且
有紀錄或書面聲明,公司並應將
董事異議資料送各獨立董事~~監察~~
~~人。~~另外於依規定將取得或處分
資產交易提報董事會討論時,應
充分考量各獨立董事之意見,獨
立董事如有反對意見或保留意見
,應於董事會議事錄載明。
二、(略)
第十三條
書面記錄
一、本公司取得或處分資產依所訂處
理程序或其他法律規定應經董事
會通過者,如有董事表示異議且
有紀錄或書面聲明,公司並應將
董事異議資料送各監察人。另外
於依規定將取得或處分資產交易
提報董事會討論時,應充分考量
各獨立董事之意見,獨立董事如
有反對意見或保留意見,應於董
事會議事錄載明。
二、(略)
配合法令修訂
文字
第十四條
公告申報
一、本公司取得或處分資產,有下列
情形者,應按性質依規定格式,
第十四條
公告申報
一、本公司取得或處分資產,有下列
情形者,應按性質依規定格式,
配合法令修訂

48

修訂後 修訂前 修訂原因
於事實發生之即日起算二日內
將相關資訊於主管機關指定之
資訊申報網站辦理公告申報:
(一)向關係人取得或處分不動
產或其使用權資產,或與關
係人為取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他
資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億
元以上。但買賣國內公債、
附買回、賣回條件之債券、
申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場
基金,不在此限。
(二)(略)
(三)從事衍生性商品交易損失
達所定處理程序規定之全
部或個別契約損失上限金
額。
(四)除前三款以外之資產交
易、金融機構處分債權或從
事大陸地區投資,其交易金
額達本公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億元
以上者。但下列情形不在此
限:
1. 買賣國內公債。
2. (略)
3. 取得或處分之資產種類
屬供營業使用之設備或
其使用權資產,且其交
易對象非為關係人,交
易金額未達新臺幣五億
元以上。
4. 以自地委建、租地委
建、合建分屋、合建分
成、合建分售方式取得
不動產,且其交易對象
非為關係人,公司預計
投入之交易金額未達新
臺幣五億元以上。
(五)前述第(一)~(四)款交易金
於事實發生之即日起算二日內
將相關資訊於主管機關指定之
資訊申報網站辦理公告申報:
(一)向關係人取得不動產或處
分不動產,或與關係人為取
得或處分不動產外之其他
資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億
元以上。但買賣公債、附買
回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託
事業發行之貨幣市場基
金,不在此限。
(二)(略)
(三)從事衍生性商品交易損失
達所訂處理程序規定之全
部或個別契約損失上限金
額。
(四)除前三款以外之資產交
易、金融機構處分債權或從
事大陸地區投資,其交易金
額達本公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億元
以上者。但下列情形不在此
限:
1.買賣公債。
2. (略)
3.取得或處分之資產種類
屬供營業使用之設備且
其交易對象非為關係人
,交易金額未達新臺幣
五億元以上。
4.以自地委建、租地委建
、合建分屋、合建分成、
合建分售方式取得不動
產,公司預計投入之交
易金額未達新臺幣五億
元以上。
(五)前述第(一)~(四)款交易金
額依下列方式計算,且所稱
一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯

49

修訂後 修訂前 修訂原因
額依下列方式計算,且所稱
一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯
推算一年,已依規定公告部
分免再計入:
1.~2.(略)
3.一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)同
一開發計畫不動產或其
使用權資產之金額。
4.(略)
二、本公司應按月~~將本~~公司及非屬國
內公開發行公司之子公司截至上
月底止從事衍生性商品交易之情
形依規定格式,於每月十日前輸
入主管機關指定之資訊申報網站

三、(略)
四、本公司取得或處分資產,應將相
關契約、議事錄、備查簿、估價
報告、會計師、律師或證券承銷
商之意見書備置於~~本公~~司,除其
他法律另有規定者外,至少保存
五年。
五、(略)
推算一年,已依規定公告部
分免再計入:
1.~2.(略)
3.一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)同
一開發計畫不動產之金
額。
4.(略)
二、本公司應按月將本公司及非屬
國內公開發行公司之子公司截
至上月底止從事衍生性商品交
易之情形依規定格式,於每月十
日前輸入主管機關指定之資訊
申報網站。
三、(略)
四、本公司取得或處分資產,應將相
關契約、議事錄、備查簿、估價
報告、會計師、律師或證券承銷
商之意見書備置於本公司,除其
他法律另有規定者外,至少保存
五年。
五、(略)
第十五條
本公司之子公司應依下列規定辦理:
一~二、(略)
三、子公司之公告申報標準中,所稱
實收資本額或總資產規定,係以
母公司之實收資本額或總資產
為準。
四、(略)
第十五條
本公司之子公司應依下列規定辦理:
一~二、(略)
三、子公司之公告申報標準中,所稱
「達公司實收資本額百分之二
十」或「總資產百分之十」,係
以母公司之實收資本額或總資
產為準。
四、(略)
配合法令修訂
第十六條
實施
本公司已設置審計委員會,訂定或修
正本處理程序,應經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,並提董事會
決議。
前項如未經審計委員會全體成員二
分之一以上同意者,得由全體董事三
分之二以上同意行之,並應於董事會
第十六條
實施
本作業程序經董事會通過後,送各監
察人並提報股東會同意,如有董事表
示異議且有紀錄或書面聲明者,應將
其異議併送各監察人及提報股東會
討論,修正時亦同。提報董事會討論
時,應充分考量各獨立董事之意見,
獨立董事如有反對意見或保留意
增訂本次修訂
日期

50

修訂後 修訂前 修訂原因
議事錄載明審計委員會之決議。
第一項所稱審計委員會全體成員及
前項所稱全體董事,以實際在任者計
算之。
本處理程序經董事會通過後,並提報
股東會同意,修正時亦同。提報董事
會討論時,應充分考量各獨立董事之
意見,獨立董事如有反對意見或保留
意見,應於董事會議事錄載明。
第一次修訂於中華民國九十一年五
月二十七日,
第二次修訂於中華民國九十二年六
月五日,
第三次修訂於中華民國九十六年六
月十三日,
第四次修訂於中華民國一百零一年
六月十三日,
第五次修訂於中華民國一百零三年
六月十九日。
第六次修訂於中華民國一百零五年
六月十七日。
第七次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。
第八次修訂於中華民國一百零八年
六月十三日。
見,應於董事會議事錄載明。提報股
東會同意後,應將本作業程序輸入主
管機關指定之資訊申報網站。
本公司設置審計委員會替代監察人
時,本程序有關監察人規定停止適
用,由審計委員會及/或其獨立董事
成員依相關法令規定行使職權。
第一次修訂於中華民國九十一年五
月二十七日,
第二次修訂於中華民國九十二年六
月五日,
第三次修訂於中華民國九十六年六
月十三日,
第四次修訂於中華民國一百零一年
六月十三日,
第五次修訂於中華民國一百零三年
六月十九日。
第六次修訂於中華民國一百零五年
六月十七日。
第七次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。

51

附件六

華晶科技股份有限公司

資金貸與及背書保證作業程序修訂條文對照表

修訂後 修訂前 修訂原因
第一條 目的及依據
為使本公司資金貸與及背書保證事
項之作業有所遵循,依證券交易法第
三十六條之一及主管機關相關規定
修訂。
本公司財務報告以國際財務報導準
則編製時,本程序所稱之淨值,係指
證券發行人財務報告編製準則規定
之資產負債表歸屬於母公司業主之
權益。
~~本公司設置審計委員會替代監察人~~
~~時,本程序有關監察人規定停止適~~
~~用,由審計委員會及~~~~/或其獨立董事~~
~~成員依相關法令規定行使職權。~~
第一條目的及依據
為使本公司資金貸與及背書保證事
項之作業有所遵循,依證券交易法第
三十六條之一及主管機關相關規定
修訂。
本公司財務報告以國際財務報導準
則編製時,本程序所稱之淨值,係指
證券發行人財務報告編製準則規定
之資產負債表歸屬於母公司業主之
權益。
本公司設置審計委員會替代監察人
時,本程序有關監察人規定停止適
用,由審計委員會及/或其獨立董事
成員依相關法令規定行使職權。
實際作業修訂
第三條 資金貸與限額
一、本公司資金貸與金額,以不超過
本公司最近期經會計師查核簽
證或核閱之財務報表淨值(以下
簡稱財務報表淨值)的百分之四
十為限。本公司直接及間接持有
表決權股份百分之百之國外公
司間從事資金貸與,或本公司直
接及間接持有表決權股份百分
之百國外公司對本公司從事資
金貸與,則不受上述之限制,惟
貸與總額及個別對象之限額以
不超過貸與企業最近期財務報
表淨值之百分之一百為限,且其
融通期間不適用短期之限制,惟
不得超過二年。
二~三、(略)
四、若因情事變更,致貸與對象不符
本作業程序規定或餘額超時,應
訂定改善計畫,將相關改善計畫
送審計委員會~~各監察人~~並依計
畫時程完成改善。
第三條資金貸與限額
一、本公司資金貸與金額,以不超過
本公司最近期經會計師查核簽
證或核閱之財務報表淨值(以下
簡稱財務報表淨值)的百分之四
十為限。本公司直接及間接持有
表決權股份百分之百之國外公
司間從事資金貸與,則不受上述
之限制,惟貸與總額及個別對象
之限額以不超過貸與企業最近
期財務報表淨值之百分之一百
為限,且其融通期間不適用短期
之限制,惟不得超過二年。
二~三、(略)
四、若因情事變更,致貸與對象不符
本作業程序規定或餘額超時,應
訂定改善計畫,將相關改善計畫
送各監察人並依計畫時程完成
改善。
配合法令及實
際作業修訂
第四條 處理程序
一、借用人申請借款時,應先由經辦
第四條處理程序
一、借用人申請借款時,應先由經辦
配合法令及實
際作業修訂

52

修訂後 修訂前 修訂原因
單位就資金貸與之必要性及合
理性、融資對象之所營事業、財
務狀況、償債能力與信用、獲利
能力及借款用途等予以徵信調
查及評估風險,並對本公司之營
運風險、財務狀況及股東權益之
影響和擔保品之價值評估,以擬
訂貸與最高金額、期限及計息方
式之評估報告,提請董事會通過
始可貸與。且於董事會討論時,
應充分考量各獨立董事之意見
,獨立董事如有反對意見或保留
意見,應於董事會議事錄載明
~~並將其同意或反對之明確意見~~
~~及反對之理由列入董事會紀錄~~
。本公司與子公司間,或子公
司間之資金貸與,應提貸與企
業董事決議,並得授權董事長對
同一貸與對象於董事會決議之
一定額度及不超過一年之內分
次撥貸或循環動用。
前項所稱一定額度,需~~除符~~合第
三條之~~第一項規~~定~~者外,本公司~~
~~或子公司對單一企業之資金貸~~
~~與之授權額度不得超過該公司~~
~~最近期財務報表淨值百分之十。~~
二~七、(略)
八、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核資金貸與他人作業程序及
執行情形,並作成書面紀錄,如
發現重大違規情事,應即以書面
通知審計委員會~~各監察人~~。
九~十、(略)
單位就資金貸與之必要性及合
理性、融資對象之所營事業、財
務狀況、償債能力與信用、獲利
能力及借款用途等予以徵信調
查及評估風險,並對本公司之營
運風險、財務狀況及股東權益之
影響和擔保品之價值評估,以擬
訂貸與最高金額、期限及計息方
式之評估報告,提請董事會通過
始可貸與。且於董事會討論時,
應充分考量各獨立董事之意見
,並將其同意或反對之明確意見
及反對之理由董事會列入董事
會紀錄。
本公司與子公司間,或子公司間
之資金貸與,應提貸與企業董事
會決議,並得授權董事長對同一
貸與對象於董事會決議之一定
額度及不超過一年之期間內分
次撥貸或循環動用。
前項所稱一定額度,除符合第三
條第一項規定者外,本公司或子
公司對單一企業之資金貸與之
授權額度不得超過該公司最近
期財務報表淨值百分之十。
二~七、(略)
八、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核資金貸與他人作業程序及
執行情形,並作成書面紀錄,如
發現重大違規情事,應即以書面
通知各監察人。
九~十、(略)
第五條 公告申報
一~三、(略)
四、所稱事實發生日,係指簽約日、
付款日、董事會決議日或其他足
資確定資金貸與對象及金額之
日等日期孰前者。
第五條公告申報
一~三、(略)
四、新增
配合法令修訂
第八條 背書保證限額
一~二、(略)
三、因情事變更,致背書保證餘額超
第八條背書保證限額
一~二、(略)
三、因情事變更,致背書保證餘額超
實際作業修訂

53

修訂後 修訂前 修訂原因
限時,應訂定改善計畫,將相關
改善計畫送審計委員會~~各監察~~
~~人,~~並依計畫時程完成改善。
限時,應訂定改善計畫,將相關
改善計畫送各監察人,並依計畫
時程完成改善。
第九條 處理程序
一、 (略)
二、背書保證事項原則上應先經董事
會決議同意後為之,但得由董事
會授權董事長在不逾上述限額
內決行,事後再報經最近期董事
會追認之。且於董事會討論時,
應充分考量各獨立董事之意見,
獨立董事如有反對意見或保留
意見,應於董事會議事錄載明
~~並將其同意或反對之明確意見~~
~~及反對之理由列入董事會紀錄。~~
三~八、(略)
九、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核背書保證作業程序及其執行
情形,並作成書面紀錄,如發現
重大違規情事,應即以書面通知
審計委員會~~各監察人~~。
十~十一、(略)
第九條處理程序
一、(略)
二、背書保證事項原則上應先經董事
會決議同意後為之,但得由董事
會授權董事長在不逾上述限額
內決行,事後再報經最近期董事
會追認之。且於董事會討論時,
應充分考量各獨立董事之意見,
並將其同意或反對之明確意見
及反對之理由列入董事會紀錄。
三~八、(略)
九、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核背書保證作業程序及其執行
情形,並作成書面紀錄,如發現
重大違規情事,應即以書面通知
各監察人。
十~十一、(略)
配合法令及實
際作業修訂
第十條 公告申報
本公司背書保證情形,應依主管機關
訂定之「公開發行公司資金貸與及背
書保證處理準則」規定辦理各項公告
申報事宜,並輸入主管機關指定之資
訊申報網站:
一、(略)
二、本公司背書保證餘額達下列標準
之一者,應於事實發生日之即日
起算二日內公告申報:
1、~2、(略)
3、本公司及子公司對單一企業背
書保證餘額達新臺幣一千萬
元以上且對其背書保證、採用
權益法~~長期性質~~之投資帳面
金額及資金貸與餘額合計數
達本公司最近期財務報表淨
值百分之三十以上。
4、(略)
第十條公告申報
本公司背書保證情形,應依主管機關
訂定之「公開發行公司資金貸與及背
書保證處理準則」規定辦理各項公告
申報事宜,並輸入主管機關指定之資
訊申報網站:
一、(略)
二、本公司背書保證餘額達下列標準
之一者,應於事實發生日之即日
起算二日內公告申報:
1、~2、(略)
3、本公司及子公司對單一企業背
書保證餘額達新臺幣一千萬
元以上且對其背書保證、長期
性質之投資及資金貸與餘額
合計數達本公司最近期財務
報表淨值百分之三十以上。
4、(略)
三、(略)
配合法令修訂

54

修訂後 修訂前 修訂原因
三、(略)
四、所稱事實發生日,係指簽約日、
付款日、董事會決議日或其他足
資確定背書保證對象及金額之
日等日期孰前者。
四、新增
第十一條 實施
本公司已設置審計委員會,訂定或修
正本作業程序,應經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,並提董事會
決議。
前項如未經審計委員會全體成員二
分之一以上同意者,得由全體董事三
分之二以上同意行之,並應於董事會
議事錄載明審計委員會之決議。
第一項所稱審計委員會全體成員及
前項所稱全體董事,以實際在任者計
算之。
本作業程序經董事會通過後,送各獨
立董事~~監察人~~並提報股東會同意,如
有董事表示異議且有紀錄或書面聲
明者,應將其異議併送各獨立董事~~監~~
~~察人及~~提報股東會討論,修正時亦
同~~。提報董事會討論時,應充分考量~~
~~各獨立董事之意見,並將其同意或反~~
~~對之明確意見及反對之理由列入董~~
~~事會紀錄。~~
第一次修訂於中華民國九十一年五
月二十七日。
第二次修訂於中華民國九十二年六
月九日。
第三次修訂於中華民國九十五年六
月十四日。
第四次修訂於中華民國九十八年六
月十六日。
第五次修訂於中華民國九十九年六
月十五日。
第六次修訂於中華民國一百零四年
六月二日。
第七次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。
第八次修訂於中華民國一百零八年
六月十三日。
第十一條 實施
本作業程序經董事會通過後,送各監
察人並提報股東會同意,如有董事表
示異議且有紀錄或書面聲明者,應將
其異議併送各監察人及提報股東會
討論,修正時亦同。提報董事會討論
時,應充分考量各獨立董事之意見,
並將其同意或反對之明確意見及反
對之理由列入董事會紀錄。
第一次修訂於中華民國九十一年五
月二十七日。
第二次修訂於中華民國九十二年六
月九日。
第三次修訂於中華民國九十五年六
月十四日。
第四次修訂於中華民國九十八年六
月十六日。
第五次修訂於中華民國九十九年六
月十五日。
第六次修訂於中華民國一百零四年
六月二日。
第七次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。
實際作業修訂
及增訂本次修
訂日期

55

附件七

華晶科技股份有限公司 董事選舉辦法修訂條文對照表

修訂後 修訂前 修訂原因
第三條
本公司董事之選任,應考量董事會之
整體配置。董事會成員組成應考量多
元化,並就本身運作、營運型態及發
展需求以擬訂適當之多元化方針,宜
包括但不限於以下二大面向之標準:
一、基本條件與價值:性別、年齡、
國籍及文化等。
二、專業知識技能:專業背景(如法
律、會計、產業、財務、行銷或
科技)、專業技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所
必須之知識、技能及素養,其整體應
具備之能力如下:
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
本公司董事會應依據績效評估之結
果,考量調整董事會成員組成。
本公司董事之選舉,應參照公司法第
一百九十二條之一所規定之候選人
提名制度程序為之。
~~凡有行為能力之人,均得依本辦法之~~
~~規定被選為本公司董事。本~~公司依公
司章程設獨立董事時,獨立董事之選
任~~應採候選人提名制度,且候選人應~~
~~為符~~合「公開發行公司獨立董事設置
及應遵循事項辦法」所規定資格條件
之人。
第三條
凡有行為能力之人,均得依本辦法之
規定被選為本公司董事。本公司依公
司章程設獨立董事時,獨立董事應採
候選人提名制度,且候選人應為符合
「公開發行公司獨立董事設置及應
遵循事項辦法」所規定資格條件之
人。
配合法令及實
際作業修訂
第十四條
本辦法經股東會通過後施行,修改時
亦同。
第一次修訂於中華民國九十一年五
第十四條
本辦法經股東會通過後施行,修改時
亦同。
第一次修訂於中華民國九十一年五
增訂本次修正
日期

56

修訂後 修訂前 修訂原因
月二十七日。
第二次修訂於中華民國九十六年六
月十三日。
第三次修訂於中華民國一百零一年
六月十三日。
第四次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。
第五次修正於民國一百零八年六月
十三日。
月二十七日。
第二次修訂於中華民國九十六年六
月十三日。
第三次修訂於中華民國一百零一年
六月十三日。
第四次修訂於中華民國一百零六年
六月十六日。

57

附件八

私募案之籌資方式、內容及辦理原則

一、籌資額度

  • 擬提請股東會授權董事會,於不超過 60,000 仟股之額度內,視市場環境及公 司資金狀況,擇適當時機與籌資工具,依相關法令及以下籌資方式之辦理原 則,擇一或以搭配方式一次或分次辦理。若以私募方式辦理國內或海外轉換公 司債(下稱「轉換公司債」)時,私募轉換公司債得轉換之普通股股數應於前 述 60,000 仟股範圍內,依私募當時之轉換價格計算之。

二、私募普通股:

  1. 私募價格訂定之依據及合理性:

  2. (1) 以定價日前一、三或五個營業日擇一計算與定價日前三十個營業日之普通 股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後 平均每股股價,較高者為參考價格。

  3. (2) 以不低於參考價格之八成為訂價依據,實際價格在不低於股東會決議成數 之範圍內,擬提請股東會授權董事會視日後洽特定人情形及市場狀況定 之。

  4. (3) 前述價格之訂定係參考公司股價並符合公開發行公司辦理私募有價證券 應注意事項之規定及考量私募有價證券有三年轉讓限制而定,應屬合理。

  5. 特定人之選擇方式與目的、必要性及預計效益:

  6. 本次私募對象以符合證券交易法第 43 條之 6 規定之特定人為限,且需為策 略性投資人,並對本公司長期發展及競爭力能產生效益之個人或法人,洽定 特定人之相關事宜,擬提請股東會授權董事會全權處理之。選擇策略性投資 人之目的、必要性及預期效益,藉由策略性投資人技術、知識、業務、財務 或通路等相關能力及經驗,有助於本公司提昇技術、開發產品、降低成本、 拓展市場、或強化客戶關係與財務結構等,對本公司之競爭力、營運績效與 長期發展有相當助益。

3. 辦理私募之必要理由:

  • 考量籌集資本之時效性、便利性、發行成本及引進策略性投資人之實際需 求,且私募有價證券三年內不得自由轉讓之規定將更可確保公司與策略投資 人間之長期合作關係,故以私募方式辦理籌資,俾增加資金來源之彈性。本 次私募所引進之策略性投資人,將考量私募有價證券之轉讓限制可確保公司 與策略性投資人間之長期合作關係,且鑒於本次私募之資金用途將充實營運 資金、償還借款及強化財務結構,預期將有助於業務擴展、加速技術發展及 降低採購成本等,強化公司競爭力及營運效能,對公司經營之穩定性及股東 權益提升有正面助益,故以私募方式辦理具有其必要性。 本次私募將視市場及洽特定人之情況,一次或分二次辦理。

  • 資金用途及預計達成效益:

58

  • (1) 辦理一次:併計已發行私募可轉換公司債可轉換股數不超過 60,000 仟股 本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,並預計於資金募集完成後三 年內完成資金之運用,可強化公司競爭力、提升營運效能及增進股東權 益。

  • (2) 辦理二次

    • 第一次: 10,000 仟股 ~50,000 仟股,併計已發行私募可轉換公司債可轉 換股數不超過 60,000 仟股。

    • 本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,並預計於資金募集完成後三 年內完成資金之運用,可強化公司競爭力、提升營運效能及增進股東權 益。

    • 第二次: 10,000 仟股 ~50,000 仟股,併同第一次辦理私募普通股及已發 行私募可轉換公司債可轉換股數合計不超過 60,000 仟股。

    • 本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,並預計於資金募集完成後三 年內完成資金之運用,可強化公司競爭力、提升營運效能及增進股東權 益。

  • 本次私募普通股除受證券交易法第 43 條之 8 規定交付後三年內轉讓之限制 外,其權利義務與已發行之普通股相同。

  • 三、私募國內或海外轉換公司債:

  • 發行期間:自發行日起算不超過七年。

  • 票面利率:授權董事會視市場狀況訂定之。

  • 發行面額:新台幣 100,000 元或其整倍數、美金 10,000 元或其整倍數。

  • 私募價格訂定之依據及合理性:

  • (1) 私募轉換公司債發行之價格,將不低於理論價格之八成。理論價格將以涵 蓋並同時考量發行條件中所包含之各項權利而擇定之計價模型定之。

  • (2) 實際發行價格在不低於股東會決議成數之範圍內,擬提請股東會授權董事 會視日後洽特定人情形及市場狀況定之。

  • (3) 前述價格之訂定係參考理論價格並符合公開發行公司辦理私募有價證券 應注意事項之規定及考量私募有價證券有三年轉讓限制而定,應屬合理。

  • 特定人選擇方式與目的、必要性及預計效益:

  • 本次私募對象以符合證券交易法第 43 條之 6 規定之特定人為限,且需為策 略性投資人,並對本公司長期發展及競爭力產生效益之個人或法人,洽定特 定人之相關事宜,擬提請股東會授權董事會全權處理之。選擇策略性投資人 之目的、必要性及預期效益,藉由策略性投資人技術、知識、業務、財務或 通路等相關能力及經驗,有助於本公司提昇技術、開發產品、降低成本、拓

59

展市場、或強化客戶關係與財務結構等,對本公司之競爭力、營運績效與長 期發展有相當助益。

6. 辦理私募之必要理由:

考量籌集資本之時效性、便利性、發行成本及引進策略性投資人之實際需 求,且私募有價證券三年內不得自由轉讓之規定將更可確保公司與策略投資 人間之長期合作關係,故以私募方式辦理籌資,俾增加資金來源之彈性。本 次私募所引進之策略性投資人,將考量私募有價證券之轉讓限制可確保公司 與策略性投資人間之長期合作關係,且鑒於本次私募之資金用途將充實營運 資金、償還借款及強化財務結構,預期將有助於業務擴展、加速技術發展及 降低採購成本等,強化公司競爭力及營運效能,對公司經營之穩定性及股東 權益提升有正面助益,故以私募方式辦理具有其必要性。 本次私募將視市場及洽特定人之情況,一次或分二次辦理。

7. 資金用途及預計達成效益:

  • (1) 辦理一次:併計已發行私募普通股股數不超過 60,000 仟股 本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,並預計於資金募集完成後三 年內完成資金之運用,可強化公司競爭力、提升營運效能及增進股東權 益。

(2) 辦理二次

第一次: 10,000 仟股 ~50,000 仟股,併計已發行私募普通股股數不超過 60,000 仟股

本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,預計可強化公司競爭力、提 升營運效能及增進股東權益。

第二次: 10,000 仟股 ~50,000 仟股,併同第一次辦理私募轉換公司債可 轉換股數及已發行私募普通股股數合計不超過 60,000 仟股 本次籌措之資金預計用於投資數位影像相關之設備及技術、拓展市場及 充實營運資金、償還借款及強化財務結構,並預計於資金募集完成後三 年內完成資金之運用,可強化公司競爭力、提升營運效能及增進股東權 益。

  1. 本次私募轉換公司債之轉讓限制係依證券交易法第 43 條之 8 規定辦理。

60

附件九

華晶科技股份有限公司

民國 108 年限制員工權利新股發行辦法

一、發行目的

  • 本公司吸引及留任公司所需之專業人才,激勵員工並提高員工向心力,以共同 創造公司及全體股東之利益,依據公司法第二百六十七條及金融監督管理委員 會發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」 ( 以下稱「募發準則」 ) 等相 。

  • 關規定,訂定本次限制員工權利新股發行辦法 ( 以下稱「本辦法」 )

二、發行期間

  • 於股東會決議後一年內一次或分次申報,並於主管機關申報生效通知到達之日 起一年內,得視實際需要,一次或分次發行,實際發行日期由董事會授權董事 長訂定之。

三、獲配資格條件

  • ( ) 以限制員工權利新股授與日當日已到職之本公司及本公司國內外控制或從 屬公司之全職正式員工為限,所稱控制或從屬公司係依公司法第三百六十九 條之二之標準認定之。

  • ( 二 ) 實際得獲配員工及可獲配限制員工權利新股之數量,將參酌年資、職級、考

  • 績、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素,依公司法及證 券主管機關所定之遵行事項等相關規定辦理,由董事長核定後提報董事會同 意。惟具經理人身分之員工或具員工身分之董事者,應先經薪資報酬委員會 同意。

  • ( 三 ) 單一員工取得本公司依募發準則第五十六條之一第一項規定發行員工認股 權憑證累計得認購股數,加計其累計取得限制員工權利新股之合計數,不得 超過本公司已發行股份總數之千分之三,且加計本公司依募發準則第五十六 條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一員工得認購股數,不得超過 本公司已發行股份總數之百分之一。

  • 四、發行總數

發行總額為新臺幣 ( 以下同 ) 30,000 仟元,每股面額 10 元,共計 3,000 仟股。

五、發行條件

  • ( ) 發行價格:本次為無現金對價之無償配發新股,發行價格 0 元。

  • ( 二 ) 既得條件: 員工獲配限制員工權利新股後,自增資基準日(取得日)起,於下列各既得 期限屆滿仍在職,同時年度個人績效評核結果達 B+( 含 ) 以上,且善盡服務守 則、未曾違反公司工作規則等情事,可分別達成既得條件之股份比例如下: 屆滿一年:獲配股數之 40%

  • 屆滿二年:獲配股數之 30% 屆滿三年:獲配股數之 30%

  • ( 三 ) 發行股份之種類:本公司普通股新股。

61

  • ( 四 ) 員工未達成既得條件之處理

  • 遇有未達既得條件者,由本公司無償收回。

  • 自願離職、解雇、資遣、退休者,其之前獲配尚未既得之股份,本公司向 員工無償收回。

  • 留職停薪:既得日當天若為留職停薪之狀態,則視為未達既得條件,將由 本公司收回限制員工權利新股。

  • 轉調關係企業:因本公司營運所需,經本公司核定轉任關係企業者,其尚 未既得之限制員工權利新股的權利義務不受影響,但仍需依本辦法規定辦 理。

  • 因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者,尚未既得之限制員工權利新 股,依既得條件分年期限,分別視為達成既得條件。

  • 因受職業災害致死亡或一般死亡者,尚未既得之限制員工權利新股,於員 工死亡時,繼承人可依既得條件分年期限,分別視為達成既得條件,由法 定繼承人於事實發生後,依民法繼承相關條文及「公開發行股票公司股務 處理準則」繼承過戶相關規定,完成法定之必要程序並提供相關證明文件

  • ,依約定取得股份。

  • 既得條件未成就前,員工違反本條第 ( 七 ) 項的規定,本公司向員工無償收 回。

  • ( 五 ) 對於本公司無償收回之限制員工權利新股,本公司將予以註銷。

  • ( 六 ) 未達既得前股份權利受限情形:

  • 既得期間員工不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、 設定,或作其他方式之處分。

  • 既得期間內如本公司辦理現金減資等非因法定減資之減少資本,限制員工 權利新股 應依減資比例註銷。如係現金減資,因此退還之現金須交付信 託,於達成既得條件及期限後才得交付員工,惟若屆滿期限未達既得條件

,本公司將收回該等現金。

( 七 ) 其他約定事項:

  1. 限制員工權利新股發行後,員工應立即將之交付信託或保管,且於既得條 件未成就前,不得以任何理由或方式向信託保管機構請求返還限制員工權 利新股。

  2. 限制員工權利新股交付信託或保管期間應由本公司全權代理員工與信託 保管機構進行(包括但不限於)信託或保管契約之商議、簽署、修訂、展延、 解除、終止,及信託或保管財產之交付、運用及處分指示。

  3. 既得期間該限制員工權利新股仍可參與配股、配息及現金增資認股。於既 得期間獲配之配股配息,本公司無償給予員工。

六、簽約及保密

  • ( ) 限制員工權利新股的發行總單位數、認股價格、分配原則及被給與人名單 等事項確定後,由承辦單位通知員工簽署「限制員工權利新股受領同意書 」。員工未依規定完成簽署者,視同放棄獲配限制員工權利新股之資格。

  • ( 二 ) 員工簽署「限制員工權利新股受領同意書」後,應遵守保密規定,不得將 本案相關內容及個人權益告知他人。

  • ( 三 ) 任何經本辦法取得之限制員工權利新股及衍生權益之持有人,均應遵守本 辦法及「限制員工權利新股受領同意書」之規定,違者依本公司之相關規 定處分。

62

  • 七、其他重要事項

  • ( ) 本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意,並 申報經主管機關核准後生效,限制員工權利新股發行前如有修改時亦同。 若於送件審核過程中,因主管機關審核之要求而須做修正時,授權董事長 修訂本辦法,嗣後再提董事會追認後始得發行。

  • ( 二 ) 員工未達既得條件前,於本公司股東會之出席、提案、發言、表決權及其 他有關股東權益事項皆委託信託保管機構代為行使之。

  • ( 三 ) 本辦法如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。

63

肆、附錄

一 附錄

華晶科技股份有限公司 公司章程

第一章 總 則

  • 第 條 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定名為華晶科技股份有限 公司。

  • 第 二 條 本公司所營事業:

  • CC01080 電子零組件製造業。

  • F401010 國際貿易業。

  • F401021 電信管制射頻器材輸入業。

一、研究、開發、設計、生產、製造、銷售左列產品:

數位式照相機。

二、兼營與本公司業務相關之進出口貿易業務。

  • 第 三 條 本公司設總公司於新竹科學園區內,必要時經董事會決議及主管機關核 准後得在國內外設立分支機構。

第二章 股 份

  • 第 四 條 本公司資本總額為新台幣伍拾億元,分為伍億股,每股金額新台幣壹拾 元,分次發行,其中未發行部份由董事會視實際需要決議發行之。第一 項資本總額內保留新台幣叁億元,分為叁仟萬股,每股金額新台幣壹拾 元,供發行認股權憑證行使認股權之用,得依董事會決議分次發行之。

  • 第 五 條 本公司轉投資總額,不受公司法第十三條有關轉投資不得超過實收股本 百分之四十之限制。

  • 第 六 條 本公司股票為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,再經主管機關或其 核定之發行登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份,得免印製股票, 惟應洽證券集中保管事業機構登錄。

  • 第 七 條 本公司股務處理,依主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準 則」規定辦理。

  • 第 八 條 股份轉讓之登記,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十 日內,或本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內,不 得為之。

64

第三章 股 東 會

  • 第 九 條 本公司股東會分常會及臨時會兩種:

  • 一、股東常會,於每會計年度終了後六個月內召開。

  • 二、股東臨時會,於必要時依法召集之。

  • 第 十 條 股東會開會時,以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時, 其代理依公司法第二百零八條規定辦理。

  • 第十一條 股東常會之召集,應於三十日前,股東臨時會之召集,應於十五日前, 將開會之日期、地點及召集事由通知各股東。

  • 第十二條 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人出席股東會,股東委託出席,除依公司法規定外,悉依主管 機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。

  • 第十三條 股東之表決權,定為每股一權。

  • 第十四條 股東會之決議,除公司法另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數 股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。

第四章 董事、審計委員會及經理人

  • ~

  • 第十五條 本公司設董事七 九人,任期三年,由股東會就有行為能力之人選任之, 連選得連任。前項董事名額中,獨立董事不得少於三人,且不得少於董 事席次五分之一,其選任採候選人提名制度。本公司非獨立董事與獨立 董事一併進行選舉,並分別計算當選名額。

  • 本公司依證券交易法第十四條之四之規定設置審計委員會,由全體獨立 董事組成。

  • 全體董事合計持股比例,依主管機關頒布之「公開發行公司董事、監察 人股權成數及查核實施規則」之規定辦理。

第十六條 董事會由董事組織之,其職權如左:

  • 一、造具營業計劃書。

  • 二、提出盈餘分派或虧損撥補之議案。

  • 三、提出資本增減之議案。

  • 四、編定重要章則及公司組織規程。

  • 五、委任及解任本公司之經理人。

  • 六、分支機構之設置及裁撤。

65

七、編定預算及決算。

  • 八、其他依公司法或股東會決議賦與之職權。

  • 第十七條 董事會應由三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之同意互選一 人為董事長。董事長對外代表公司。

  • 第十八條 董事會除公司法另有規定外,由董事長召集之。但有緊急情事得隨時召集 之。董事會召集通知應載明事由得以傳真或電子郵件 (E-mail) 方式為之。 董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,以出席董 事過半數之同意行之。

  • 第十九條 董事長為董事會主席,董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公 司法第二百零八條規定辦理。董事應親自出席董事會,董事因故不能出 席者,得委託其他董事代理之,前項代理人以受一人之委託為限。

  • 第二十條 本公司審計委員會之組成、職權事項、議事規則及其他應遵行事項,依 證券主管機關之相關規定。

  • 第廿一條 本公司董事之報酬,不論營業盈虧,授權董事會依其對本公司營運參與 之程度及貢獻之價值,依業界慣例通常水準議定之。董事會得決議依業 界慣例通常水準酌給董事車馬費及購買董事責任保險。

  • 第廿二條 本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定辦理。

第五章 會 計

  • 第廿三條 本公司會計年度自一月一日至十二月卅一日止。每屆年度終了應辦理決 算。

  • 第廿四條 本公司應根據公司法第二二八條之規定,於每會計年度終了,由董事會 造具下列各項表冊,於股東常會開會三十日前交由審計委員會查核並出 具報告書後,提交股東常會請求承認之,如證交法或其他法令另有規定 者,依其規定。

  • 一、營業報告書。

  • 二、財務報表。

  • 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

  • 第廿五條 本公司應以當年度獲利狀況之百分之十至百分之二十,分派員工酬勞及 以當年度獲利狀況不高於百分之二分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損 時,應予彌補。員工酬勞得以股票或現金為之,且發給股票或現金之對 象,得包含本公司持股超過百分之五十之從屬公司之員工。

  • 第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及 董事酬勞前之利益。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分

66

之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。 本公司審計委員會設置前,監察人酬勞倂同董事酬勞,以年度獲利之不 高於百分之二分派,並準用本條之規定。

  • 第廿六條 本公司每年度決算獲有盈餘時,除依法提撥應納營利事業所得稅及彌補 歷年虧損外,於分派盈餘時,應先提撥百分之十為法定盈餘公積,但法 定盈餘公積已達資本總額時,不在此限,必要時得依法提列或迴轉特別 盈餘公積後,其餘加計以往未分配盈餘由董事會擬具盈餘分派議案提請 股東會同意分派。

  • 第廿七條 股利發放金額係依據公司當年度盈餘及以前年度之累積盈餘,考量公司 獲利情形、資本結構及未來營運需求後,決定公司擬分配之股利;股利 發放政策,將視資金需求及每股盈餘稀釋程度等因素,採股票股利搭配 現金股利方式,上述股東股利之發放,其中現金股利發放之比例不低於 當年度股利發放金額百分之二十,實際發放金額以股東會通過金額為 之。

  • 第廿八條 股東股利之分派,以決定分派股息及紅利之基準日前五日記載於股東名 簿之股東為限。

第六章 附 則

第廿九條 本公司得依政府規定辦理從事對外保證業務。

第三十條 本公司組織規程及辦事細則另訂之。

第卅一條 本章程如有未盡事宜,悉依公司法規定辦理之。

  • 第卅二條 本章程由發起人會議經全體發起人同意於民國八十五年十二月二十日 訂立。

第一次修正於民國八十五年十二月廿六日。

第二次修正於民國八十六年一月廿一日。

第三次修正於民國八十六年二月十日。

第四次修正於民國八十六年三月十四日。

第五次修正於民國八十六年六月十三日。

  • 第六次修正於民國八十九年一月廿九日。

第七次修正於民國八十九年六月一日。

第八次修正於民國九十年五月十一日。

第九次修正於民國九十年十二月十三日。

第十次修正於民國九十一年五月二十七日。

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  • 第十一次修正於民國九十二年六月九日。 第十二次修正於民國九十三年六月十一日。 第十三次修正於民國九十四年六月十四日。 第十四次修正於民國九十六年六月十三日。 第十五次修正於民國九十八年六月十六日。 第十六次修正於民國九十九年六月十五日。 第十七次修正於民國一百零一年六月十三日。 第十八次修正於民國一百零五年六月十七日。 第十九次修正於民國一百零六年六月十六日。

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附錄二

華晶科技股份有限公司

股東會議事規則

  • 第 條 本公司股東會議事除法令另有規定者外,悉依本規則辦理。

  • 第 二 條 出席股東(或代理人)請配戴出席證,繳交簽到卡以代簽到,憑以計算 出席股權。

本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

  • 第 三 條 除公司法另有規定外,於開會時間屆臨,出席股東股份總數超過已發行 股份總數之一半時,主席即宣告開會,如已逾開會時間尚不足前述定額 時,主席得宣佈延後開會,延後兩次如仍不足額,但出席股東之股份總 數達已發行股份總數三分之一時,依照公司法第一百七十五條之規定, 「得以出席股東表決權過半數之同意為假決議」辦理。進行前項假決議 時,如出席股東所代表之股數已達法定額時,主席得隨時宣告正式開會, 並將已作成之假決議提請大會追認。

  • 第 四 條 股東會議程由董事會訂定之,開會悉依照議程排定之程序進行。會議散 會後,股東不得另推主席於原址或另覓場所續行開會;但主席違反議事 規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主 席,繼續開會。

  • 第 五 條 公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。

  • 第 六 條 出席股東發言時,須先以發言條填明出席證號碼及姓名,由主席決定其 發言之先後。

  • 第 七 條 出席股東發言時,每次以五分鐘為限,但經主席許可者,得延長三分鐘。 同一議案每人發言不得超過兩次。法人股東指派二人以上之代表出席股 東會時,同一議案僅得推由一人發言。出席股東發言後,主席得親自或 指定相關人員答覆。

  • 第 八 條 討論議案時,主席得於適當時間宣告討論終結,必要時並得宣告終止討 論,提付表決。

  • 第 九 條 股東每股有一表決權。

  • 第 十 條 股東委託代理人出席股東會,除信託事業或經證券主管機關核准之股務 代理機構外,一人同受二人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過 已發行股份總數表決權之百分之三,超過時,其超過之表決權不予計算。

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  • 第十一條 議案之表決,除公司法有特別規定外,以出席股東表決權過半數之同意 通過之。表決時經主席徵詢出席股東無異議,該議案即為通過,其效力 與投票表決同。

  • 第十二條 同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其 中一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。 股東依公司法第一百七十二條之一規定所為之書面提案,經列入股東常 會議案者,如與董事會所提議案屬同類型議案時,併案處理並準用前項 規定辦理,對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東常會之議事手 冊記載說明未列入之理由,不另列入議程,亦不載明於議事錄。

議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身 分。

第十三條 會議進行中,主席得酌定時間宣告休息。

第十四條 本規定未規定事項,悉依公司法及本公司章程之規定辦理。 第十五條 本規則經股東會通過後施行,修改時亦同。 第一次修改於中華民國九十一年五月二十七日。 第二次修改於中華民國九十五年六月十四日。

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附錄三

華晶科技股份有限公司

全體董事持股情形

截至股東常會停止過戶日 ( 民國 108 年 4 月 15 日 ) 股東名簿記載之全體董事持股:

職 稱 姓 名 選任
日期
選任時持有股份 選任時持有股份 現在持有股份 現在持有股份

持股%
(註1)

持股%
(註2)
董事長 夏汝文 106.06.16 757,934 0.28
897,934
0.33

曄昌國際有限公司
代表人:林宗漢
106.06.16 13,946,100 5.09 13,956,100 5.09

曄昌國際有限公司
代表人:梁敏芳
106.06.16 13,946,100 5.09 13,956,100 5.09

陳孟芬 106.06.16 0 0.00
0
0.00



胡慶建 106.06.16 0 0.00
0
0.00



謝英芝 106.06.16 0 0.00
0
0.00



Mori Shorei 106.06.16 0 0.00
0
0.00
全體董事持有股數及比率 合計 14,704,034 5.37 14,854,034 5.42
  • 註 1 :民國 106 年 6 月 16 日已發行股份總額為 273,908,825 股。

  • 註 2 :民國 108 年 4 月 15 日已發行股份總額為 274,011,325 股。

  • 註 3 :截至民國 108 年 4 月 15 日為止,本公司董事持有股數為 14,854,034 股,已超過法定應持有股數 12,000,000 股。

  • 註 4 :本公司已設置審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用。

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