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ALi — AGM Information 2019
Jun 19, 2019
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AGM Information
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目 錄
頁次 壹、開會程序 .............................................................................................................. 1 貳、開會議程 .............................................................................................................. 2 一、報告事項 ...................................................................................................... 3 二、承認事項 ...................................................................................................... 4 三、選舉事項 ...................................................................................................... 5 四、討論事項 ...................................................................................................... 5 五、臨時動議 ...................................................................................................... 7 參、附件 一、營業報告書 ................................................................................................... 8 二、審計委員會查核報告書 ................................................................................. 9 三、買回股份轉讓員工辦法與修正條文對照表 .................................................. 11 四、會計師查核報告暨民國 107 年度合併財務報表 .......................................... 13 五、會計師查核報告暨民國 107 年度個體財務報表 .......................................... 23 六、董事(含獨立董事)候選人名單................................................................. 33 七、擬解除董事競業禁止限制名單 .................................................................... 34 八、取得或處分資產處理程序修正條文對照表 .................................................. 35 九、資金貸與他人作業程序修正條文對照表 ...................................................... 44 十、背書保證作業程序修正條文對照表 ............................................................. 46 十一、公司章程修正條文對照 ........................................................................... 48 肆、附錄 一、公司章程 .................................................................................................... 49 二、股東會議事規則.......................................................................................... 52 三、董事選舉辦法 ............................................................................................. 53 四、全體董事持股情形 ...................................................................................... 54
壹、開會程序
一、主席致詞 二、報告事項 三、承認事項 四、選舉事項 五、討論事項 六、臨時動議 七、散 會
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貳、開會議程
時間:民國 108 年 06 月 11 日(星期二)上午九時整
地點:台北市內湖區堤頂大道二段 207 號 4 樓(學學文創志業大樓)
議程:
一、主席致詞
二、報告事項
-
(一)民國一百零七年度營業報告。
-
(二)審計委員會查核報告。
-
(三)修訂買回股份轉讓員工辦法報告。
三、承認事項
-
(一)民國一百零七年度營業報告書及財務報表案。
-
(二)民國一百零七年度虧損撥補案。
-
四、選舉事項
-
(一)董事改選案。
五、討論事項
-
(一)解除董事競業行為限制案。
-
(二)減資彌補虧損案。
-
(三)取得或處分資產處理程序修訂案。
-
(四)資金貸與他人作業程序修訂案。
-
(五)背書保證作業程序修訂案。
-
(六)修正公司章程部分條文案
六、臨時動議
七、散會
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報告事項
第一案
-
案 由:民國一百零七年度營業報告。
-
說 明:民國一百零七年度營業報告書,請參閱本手冊附件一(第 8 頁)。
第二案
-
案 由:審計委員會查核報告。
-
說 明:審計委員會查核報告書,請參閱本手冊附件二(第 9~10 頁)。
第三案
-
案 由:修訂本公司「買回股份轉讓員工辦法」報告。
-
說 明:一、依本公司實際管理需求新增轉讓價格調整公式。
-
二、修正條文對照表,請參閱本手冊附件三(第 11~12 頁)。
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承認事項
第一案
-
案 由:民國一百零七年度營業報告書及財務報表案。(董事會提)
-
說 明:一、本公司民國一百零七年度營業報告書及財務報表業經編竣並提報董事會通 過,其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所邱盟捷、柯志賢會計師 查核完竣並出具查核報告,併同營業報告書送交審計委員會查核,出具書 面查核報告書在案。
-
二、檢附民國一百零七年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表,請參閱 本手冊附件一(第8頁)及附件四和五(第13~32頁)。
-
三、謹提請 承認。
決 議:
第二案
-
案 由:民國一百零七年度虧損撥補案。(董事會提)
-
說 明:一、本公司民國一百零七年度稅後淨損為新台幣(以下同)762,252,464元,加 計期初待彌補虧損356,167,577元,及備供出售金融資產未實現損益重分類 影響數17,906,785元,本年度待彌補虧損金額為1,100,513,256元。
-
二、本年度擬不分派股東股息紅利。
-
三、茲附虧損撥補表如下,謹提請 承認。
揚智科技股份有限公司 民國 107 年度虧損撥補表
單位:新台幣元
期初待彌補虧損
- 加:備供出售金融資產未實現(損)益重分類為保留盈餘 加:107 年度稅後淨損 期末待彌補虧損
(356,167,577) 17,906,785 (762,252,464) (1,100,513 256)
董事長:林申彬 經理人:黃學偉
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會計主管:王雪媚
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決 議:
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選舉事項
第一案
-
案 由:董事改選案。(董事會提)
-
說 明:一、本公司董事任期屆滿,經本公司董事會決議,於本次股東常會改選 5 名董 事(含 3 名獨立董事)。當選之董事任期為三年,自民國 108 年 6 月 11 日起至民國 111 年 6 月 10 日止。
-
二、本公司董事選舉採公司法第 192 條之 1 之候選人提名制度,股東應就董事 候選人名單中選任之,董事候選人名單及相關資料,請參閱本手冊附件六(第 33 頁)。
-
三、謹提請 選舉。
選舉結果:
討論事項
第一案
-
案 由:解除董事競業行為限制案。(董事會提)
-
說 明:一、依公司法第 209 條第 1 項規定:董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內 之行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
-
二、本公司民國 108 年股東常會新選任之董事或有投資或經營其他與本公司營 業範圍相同或類似之公司並擔任董事或經理人之行為,爰依法提請股東會同 意,如本公司新選任之董事有上述情事時,同意解除其競業禁止之限制。
-
三、本次擬解除競業禁止限制名單,請參閱本手冊附件七(第 34 頁)。 四、謹提請 公決。
決 議:
第二案
-
案 由:減資彌補虧損案。(董事會提)
-
說 明:一、截至 107 年 12 月 31 日止,本公司帳載累積虧損為新台幣 ( 以下同 ) 1,100,513,256 元。為改善財務結構,擬依公司法第 168 條辦理減資 1,100,513,250元,銷除已發行股份110,051,325股,用以彌補虧損。
-
二、依目前實收資本額3,025,910,710元計算,減資比率約為36.36965%,每仟 股約減少363.6965股,減資後實收資本額為1,925,397,460元,每股面額10 元,分為192,539,746股。
-
三、本次減資後換發新股採無實體發行,新股之權利義務與原發行股份相同。 減資後不足一股之畸零股,股東可於減資換發停止過戶日前向本公司股務 代理機構辦理併湊整股登記,逾期未辦理或併湊後仍不足一股者,授權董 事長洽特定人按面額收購。
-
四、本案經股東會決議後,減資基準日、減資換發基準日、減資換發股票作業 或股本發生變動致減資比例須調整暨其他相關事宜等,如因事實需要或經
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主管機關修正時,擬授權董事長全權處理。
-
五、提請討論。
-
決 議:
第三案
-
案 由:取得或處分資產處理程序修訂案。(董事會提)
-
說 明:一、配合金融監督管理委員會修訂「公開發行公司取得或處分資產處理準則」 部分條文,且為符合實際管理需求,擬修訂本公司「取得或處分資產處理 程序」部分條文。
-
二、「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表,請參閱本手冊附件八(第35~43 頁)。
-
三、謹提請 公決。
-
決 議:
第四案
-
案 由:資金貸與他人作業程序修訂案。(董事會提)
-
說 明:一、為符合相關法令規定及管理需求,擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」 部分條文。
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二、「資金貸與他人作業程序」修訂條文對照表,請參閱本手冊附件九(第 44~45 頁)。
-
三、謹提請 公決。
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決 議:
第五案
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案 由:背書保證作業程序修訂案。(董事會提)
-
說 明:一、為符合相關法令規定及符合管理需求,擬修訂本公司「背書保證作業程序」 部分條文。
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二、「背書保證作業程序」修訂條文對照表,請參閱本手冊附件十(第46~47頁)。 三、謹提請 公決。
決 議:
第六案
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案 由:修正公司章程部分條文案。(董事會提)
-
說 明:一、配合公司法修正及參酌同業,擬修訂本公司「公司章程」部分條文。 二、「公司章程」修訂條文對照表,請參閱本手冊附件十一(第48頁)。 三、謹提請 公決。
-
決 議:
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臨時動議
散 會
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【★】 附件一 營業報告書
參、附件
民國一百零七年機上盒市場成長趨緩,印度市場數位訊號轉換時程遞延,使 企業經營挑戰加劇。揚智除持續開拓全球付費電視市場,亦在拉美及歐非市場有 長足進步,提升機上盒產業的地位。此外,亦加速投入新事業智能家庭影音產品 開發,以期開拓新的營收動能。
本公司民國一百零七年度合併營收為新台幣(以下同)24 億1 仟3 佰萬元,較 前一年度減少24.3%,合併營業淨損為10 億7 仟萬元,稅後淨損為7 億6 仟2 佰 萬元,每股稅後虧損為2.58 元。整體營運規模較前一年縮減未臻理想,本公司經 營團隊於此進行深刻檢討。調整內部組織架構,精簡人事,審慎控管成本與費用, 優化整體資源配置,增加回應市場之靈活與彈性;整合產品線,專注高效能與成 本效益佳之產品,並攜手全球主流CAS(Conditional Access System)廠商及中 介軟體(Middleware)技術夥伴,持續推出多款高級安全認證及性價比優異之晶 片解決方案。
展望未來,全體同仁持續秉持「果斷、開放、卓越、當責」之核心價值,持 續不懈達成業務拓展與技術開發佈局之重要策略目標,以回饋給股東更好的營運 成果。
最後,對於各位股東長期以來對本公司的支持與鼓勵,致上最誠摯的謝意, 祝福各位身體健康、萬事如意。
董事長:林申彬
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經理人:黃學偉 會計主管:王雪媚
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附件二
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國一百零七年度之財務報表,業經勤業眾信聯合會計師事 務所查核竣事,認為足以允當表達本公司之財務狀況、財務績效與現金流量情形。 連同營業報告書議案經本審計委員會審查,認為符合公司法等相關法令,爰依證券 交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,報請 鑒核。
此 致
揚智科技股份有限公司一百零八年股東常會
揚智科技股份有限公司 審計委員會召集人
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中 華 民 國 一 百 零 八 年 三 月 二 十 五 日
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審計委員會查核報告書
董事會審核通過本公司民國一百零七年度虧損撥補議案,上述虧損撥補議案, 經本審計委員會審查,認為殊依相關法令辦理,爰依證券交易法十四條之四及公司 法第二百一十九條規定報告如上,敬請 鑒察。
此 致
揚智科技股份有限公司一百零八年股東常會
揚智科技股份有限公司 審計委員會召集人
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中 華 民 國 一 百 零 八 年 四 月 廿 九 日
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附件三
揚智科技股份有限公司
| 第 一 條 第 二 條 第 三 條 第 四 條 第 五 條 第 六 條 第 七 條 第 八 條 第 九 條 第 十 條 第 十 一 條 |
買回股份轉讓員工辦法 本公司為激勵員工及提昇員工向心力,依據證券交易法第28條之2第1項第1款及金 融監督管理委員會發布之「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」等相關規定,訂定本 公司買回股份轉讓員工辦法。本公司買回股份轉讓予員工,除依有關法令規定外,悉 依本辦法規定辦理。 轉讓予員工之股份為普通股,其權利義務除有關法令及本辦法另有規定者外,與其他 流通在外普通股相同。 買回之股份,得依本辦法之規定,自買回股份之日起三年內,授權董事長一次或分次 轉讓予員工。 凡於認股基準日在職或對公司有特殊貢獻經提報董事長同意之本公司及直接或間接持 有同一被投資公司表決權股份超過百分之五十之子公司(含海外子公司)員工,得依本 辦法第五條所定認購數額,享有認購資格。 本公司考量員工職等、服務年資及對公司之特殊貢獻等標準,訂定員工得受讓股份之 權數,並呈報董事長核准之。 買回股份轉讓予員工之作業程序: 一、依董事會之決議,公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。 二、董事長依本辦法訂定及公布員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、 權利內容及限制條件等作業事項。 三、統計實際認購繳款股數,辦理股票轉讓過戶登記。 買回股份轉讓予員工,以實際買回之平均價格為轉讓價格。惟轉讓前,如遇有公司已 發行之普通股股份增加或減少,得按發行股份增減比率範圍內調整之。 轉讓價格調整公式:調整後轉讓價格=實際買回股份之平均價格×申報買回股份時已發 |
|---|---|
| 行之普通股總數÷轉讓買回股份予員工前已發行之普通股總數。 買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後,除另有規定者外,餘權利義務與原有股份相 同。 本辦法經董事會決議通過後生效,並得報經董事會決議修訂。 本辦法應提報股東會報告,修訂時亦同。 本辦法訂立於中華民國一○四年七月三十日。 第一次修訂於中華民國一○八年四月廿九日 |
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揚智科技股份有限公司
「買回股份轉讓員工辦法」修正條文對照表
| 修正條文 | 修正前 | 修正後 | 修訂原因 |
|---|---|---|---|
| 辦法名稱 | ~~民國一○四年買~~回股份轉讓員工辦法 | 買回股份轉讓員工辦法 | 依實際管理 需求調整。 |
| 第二條 | ~~本次轉~~讓予員工之股份為普通股,其權利義務 除有關法令及本辦法另有規定者外,與其他流 通在外普通股相同。 |
轉讓予員工之股份為普通股,其權利義務除有 關法令及本辦法另有規定者外,與其他流通在 外普通股相同。 |
依實際管理 需求調整。 |
| 第三條 | ~~本次買~~回之股份,得依本辦法之規定,自買回 股份之日起三年內,授權董事長一次或分次轉 讓予員工。 |
買回之股份,得依本辦法之規定,自買回股份 之日起三年內,授權董事長一次或分次轉讓予 員工。 |
依實際管理 需求調整。 |
| 第六條 | ~~本次買~~回股份轉讓予員工之作業程序: 一、依董事會之決議,公告、申報並於執行期 限內買回本公司股份。 二、董事長依本辦法訂定及公布員工認股基 準日、得認購股數標準、認購繳款期間、 權利內容及限制條件等作業事項。 三、統計實際認購繳款股數,辦理股票轉讓過 戶登記。 |
買回股份轉讓予員工之作業程序: 一、依董事會之決議,公告、申報並於執行期 限內買回本公司股份。 二、董事長依本辦法訂定及公布員工認股基準 日、得認購股數標準、認購繳款期間、 權 利內容及限制條件等作業事項。 三、統計實際認購繳款股數,辦理股票轉讓過 戶登記。 |
依實際管理 需求調整。 |
| 第七條 | ~~本次買~~回股份轉讓予員工,以實際買回之平均 價格為轉讓價格,惟轉讓前,如遇公司已發行 之普通股股份增加,得按發行股份增~~加比~~率調 整之。 |
買回股份轉讓予員工,以實際買回之平均價格 為轉讓價格。惟轉讓前,如遇有公司已發行之 普通股股份增加或減少,得按發行股份增減比 率範圍內調整之。 轉讓價格調整公式: 調整後轉讓價格=實際買回股份之平均價格×申 報買回股份時已發行之普通股總數÷轉讓買回 股份予員工前已發行之普通股總數 |
依實際管理 需求調整。 |
| 第八條 | ~~本次買~~回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後, 除另有規定者外,餘權利義務與原有股份相同。 |
買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後,除另 有規定者外,餘權利義務與原有股份相同。 |
依實際管理 需求調整。 |
| 第十一條 | 本辦法訂立於中華民國一○四年七月三十日。 | 本辦法訂立於中華民國一○四年七月三十日。 第一次修訂於中華民國一○八年四月廿九日 |
加註第一次 修正日期。 |
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106�12�31� | 106�12�31� | |
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14 8 1 - 33 5 5 - 11 - 77 - 1 - 9 3 4 6 - 23 100 8 8 - - - - 16 - - - 16 58 21 - 1 22 12 ( 7) 5 1 - 1 ( 2) 84 100 |
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( 46,950 ) ( 46,950 ) |
- 6,258 |
11,927 11,891 |
( 113,508 ) 4,395,439 |
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( 113,508 ) 4,395,439 |
- ( 762,252 ) |
- ( 8,672 ) |
- 3,144 |
13,280 13,247 |
( $ 100,228 ) $ 3,640,906 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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1,142,684 649,857 ( 356,167 ) 293,690 |
- - 17,907 17,907 |
1,142,684 649,857 ( 338,260 ) 311,597 |
- - ( 762,252 ) ( 762,252 ) |
- - - - |
3,144 - - - |
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107�� ($ 1,011,558 ) 36,514 115,632 27,228 4,626 238 ( 27,309 ) ( 1,052 ) 3,144 48 ( 11 ) 283,826 6,888 ( 1,985 ) - 36,380 35,326 56,920 3,627 5,158 8,062 ( 3,980 ) 68,890 ( 1,109 ) ( 8,483) ( 362,980 ) |
106�� |
|---|---|---|
| ($ 572,629) 46,769 127,197 - ( 3,789) 12 ( 33,919) ( 1,809) 16,710 60 74 59,028 238 ( 3,498) ( 280,333) - ( 49,928) 42,148 ( 95,402) 14,178 - ( 33,027) ( 28,815) ( 3,669) ( 8,412) ( 808,816) |
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-21-
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|---|---|---|
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107�� $ 29,105 1,052 ( 238 ) ( 6,700) ( 339,761) 505,390 - - - - ( 29,277 ) 11 ( 115 ) - ( 142,470) 333,539 12 13,247 - 13,259 2,051 9,088 707,736 $ 716,824 |
【★】 106�� |
| $ 36,694 1,809 ( 12) ( 10,750) ( 781,075) - 558,604 ( 15,059) 60,448 ( 18,259) ( 24,110) 351 - 373 ( 89,049) 473,299 - 11,927 ( 46,950) ( 35,023) ( 4,745) ( 347,544) 1,055,280 $ 707,736 |
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106�12�31� | 106�12�31� | |
|---|---|---|---|---|
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10 6 1 - 28 5 4 - - 11 - 65 14 9 3 3 6 - 35 100 8 6 1 - 1 - 16 - - - 16 58 21 - 1 22 12 ( 7) 5 1 - 1 ( 2) 84 100 |
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107�� | |
|---|---|---|
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|---|---|---|---|---|---|---|
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107�� | � - - - - - 32) |
【★】 106�� |
|||
| � � ($ 8,941) ( 2,928) 1,180 1,520 ( 9,169) ($ 478,273) ($ 1.60) ($ 1.60) |
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| ( | ( | - - - - - 15) |
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- ( 9,748 ) |
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- ( 9,169 ) |
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- 6,258 |
11,927 11,891 |
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- - |
( 113,508 ) 4,395,439 |
- ( 762,252 ) |
- ( 8,672 ) |
- 3,144 |
13,280 13,247 |
【★】 ($ 100,228 ) $ 3,640,906 |
【★】 ($ 100,228 ) $ 3,640,906 |
【★】 ($ 100,228 ) $ 3,640,906 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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( 9,748 ) - - - - - |
3,969 - - - - - |
- - ( 469,104 ) ( 469,104 ) - - |
- - - - ( 7,421 ) ( 1,748 ) |
- - - - - - |
6,258 - - - - - |
( 36 ) - - - - - |
1,142,684 649,857 ( 356,167 ) 293,690 28,755 17,907 |
- - 17,907 17,907 - ( 17,907 ) |
1,142,684 649,857 ( 338,260 ) 311,597 28,755 - |
- - ( 762,252 ) ( 762,252 ) - - |
- - - - ( 8,672 ) - |
3,144 - - - - - |
( 33 ) - - - - - |
$ 1,145,795 $ 649,857 ($ 1,100,512 ) ($ 450,655 ) $ 20,083 $ - |
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������ | $ 3,027,691 | - | ( 1,780 ) |
- | - | - | - | - | 3,025,911 | - | 3,025,911 | - | - | - | - | $ 3,025,911 | |||||||||||||
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107�� ($ 1,015,738 ) 22,651 115,073 27,228 4,077 238 ( 12,867 ) ( 1,052 ) 3,144 ( 34,835 ) - 283,826 6,888 ( 885 ) - ( 10,255 ) 35,326 57,496 ( 190 ) 3,627 7,147 7,902 ( 3,980 ) ( 16,711 ) 33,725 ( 1,109 ) ( 5,307) ( 494,581 ) |
106�� |
|---|---|---|
| ($ 575,601) 27,889 112,305 - ( 2,242) 12 ( 23,144) ( 1,809) 16,710 ( 65,055) 1 59,028 238 ( 3,498) ( 255,122) - ( 50,246) 44,632 - ( 95,402) 6,502 - ( 33,027) 4,303 ( 10,934) ( 3,669) ( 8,633) ( 856,762) |
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-31-
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|---|---|---|
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107�� $ 18,527 1,052 ( 238 ) 1,053 ( 474,187) 601,844 - - - ( 22,184 ) - 3 ( 142,469) 437,194 12 13,247 - 13,259 ( 23,734 ) 494,487 $ 470,753 |
【★】 106�� |
| $ 24,349 1,809 ( 12) 3,018 ( 827,598) - 743,182 ( 15,059) 60,448 ( 13,785) 14 46 ( 88,799) 686,047 - 11,927 ( 46,950) ( 35,023) ( 176,574) 671,061 $ 494,487 |
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-32-
附件六
董事(含獨立董事)候選人名單
| 類別 | 候選人 姓名 |
持有股數 (股) |
學歷 | 經歷 | 現職 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事 | 蕭崇河 | 1,035,074 | 政治大學企管 所碩士 |
-揚智科技股份有限公司監察人 -茂矽電子股份有限公司副總 -永威財務顧問股份有限公司資深合 夥人 |
-辛耘企業股份有限公司董事 -大聯大投資控股(股)公司董事 -良欣財務股份有限公司董事長 -精誠資訊股份有限公司董事 |
| 董事 | 梁厚誼 | 0 | -美國南加州大 學MBA -台灣大學 EMBA(會計組) |
-擎發通訊科技股份有限公司財務長 -聯發科技股份有限公司投資關係人 處處長/代理發言人 -揚智科技股份有限公司財務長 |
-揚智科技股份有限公司財務長暨總部 功能單位主管/發言人 -煊揚科技有限公司法定代表人及執行 董事 |
| 獨立董事 | Jack Qi Shu (舒奇) |
0 | -Manhattan College, Master of Science |
-Hewlett-Packard Co. Ltd., Senior Vice President of China -Schmidt Co. (China),General Managerof ElectronicsDivision |
-上海華力微電子有限公司執行副總裁 -揚智科技股份有限公司獨立董事 |
| 獨立董事 | 黃大倫 | 0 | University of Michigan-Ann Arbor, MBA |
-永威投資有限公司合夥人/北京代表 處執行董事 |
-神盾股份有限公司獨立董事 -環翔科技有限公司法人代表董事 -艾姆勒車電股份有限公司董事 -環宇通訊半導體控股(股)公司董事長 -譜瑞科技股份有限公司董事 -安慧股份有限公司董事 |
| 獨立董事 | 蔡榮棟 | 0 | Indiana University, MBA |
-大眾銀行副總經理/總經理 -台新銀行法金事業總經理/總經理 -瑞士銀行副總經理 -美國銀行台北分行副總經理 -長華電材股份有限公司獨立董事 |
-長華科技股份有限公司法人代表董事 -易華電子股份有限公司法人代表董事 -金像電子股份有限公司法人代表董事 |
-33-
附件七
擬解除董事競業禁止限制名單
| 職稱 | 姓名 | 兼任其他公司/機構職務情形 |
|---|---|---|
| 董事 | 蕭崇河 | -精誠資訊股份有限公司董事 -辛耘企業股份有限公司董事 -大聯大投資控股股份有限公司董事 -良欣財務股份有限公司董事長 |
| 董事 | 梁厚誼 | -煊揚科技有限公司法定代表人及執行董事 |
| 獨立董事 | Jack Qi Shu (舒奇) |
-上海華力微電子有限公司執行副總裁 |
| 獨立董事 | 黃大倫 | -神盾股份有限公司獨立董事 -環翔科技有限公司法人代表董事 -艾姆勒車電股份有限公司董事 -環宇通訊半導體控股(股)公司董事長 -譜瑞科技股份有限公司董事 -安慧股份有限公司董事 |
| 獨立董事 | 蔡榮棟 | -長華科技股份有限公司法人代表董事 -易華電子股份有限公司法人代表董事 -金像電子股份有限公司法人代表董事 |
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附件八
「 取得或處分資產處理程序 」修訂條文對照表
| 修訂前 | 修訂後 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 第二條 本處理程序所稱「資產」之適用範 圍如下: 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰 基金之有價證券、存託憑證、認購(售)權 證、受益證券及資產基礎證券等投資。 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不 動產、~~土地使用權)~~及設備。 三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無 形資產。 五、衍生性商品。 六、依法律合併、分割、收購或股份受讓而 取得或處分之資產。 七、其他重要資產。 |
第二條 本處理程序所稱「資產」之適用範 圍如下: 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰 基金之有價證券、存託憑證、認購(售)權 證、受益證券及資產基礎證券等投資。 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不 動產)及設備。 三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無 形資產。 五、使用權資產。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而 取得或處分之資產。 八、其他重要資產。 |
一、依法令新 增第五 款,擴大 使用權資 產範圍。 |
||
| 第三條 本處理程序用詞定義如下: 一、衍生性商品:指其價值由資產、利率、 匯率、指數或其他利益等商品所衍生之遠 期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保 證金契約、交換契約,及上述商品組合而 成之複合式契約等。所稱之遠期契約,不 含保險契約、履約契約、售後服務契約、 長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而 取得或處分之資產:指依企業併購法或其 他法律進行合併、分割或收購而取得或處 分之資產,或依公司法第一百五十六條第 八項規定發行新股受讓他公司股份(以下 簡稱股份受讓)者。 (略) |
第三條 本處理程序用詞定義如下: 一、衍生性商品:指其價值由特定利率、金 融工具價格、商品價格、匯率、價格或費 率指數、信用評等或信用指數、或其他變 數所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨 契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述 契約之組合,或嵌入衍生性商品之組合式 契約或結構型商品等。所稱之遠期契約, 不含保險契約、履約契約、售後服務契 約、長期租賃契約及長期進(銷)貨契約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而 取得或處分之資產:指依企業併購法或其 他法律進行合併、分割或收購而取得或處 分之資產,或依公司法第一百五十六條之 三規定發行新股受讓他公司股份(以下簡 稱股份受讓)者。 (略) 七、證券交易所:國內證券交易所,指臺灣 證券交易所股份有限公司;外國證券交易 所,指任何有組織且受該國證券主管機關 管理之證券交易市場。 八、證券商營業處所:國內證券商營業處所, 指依證券商營業處所買賣有價證券管理 辦法規定證券商專設櫃檯進行交易之處 所;外國證券商營業處所,指受外國證券 主管機關管理且得經營證券業務之金融 機構營業處所。 |
一、配合法 規修訂 用詞定 義,並新 增 第 七、八 款。 |
||
-35-
| 第四條 ~~關係人之排除~~ 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證 券承銷商之意見書,該專業估價者及其估價 人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當 事人不得為關係人。 |
第四條 本公司取得之估價報告或會計 師、律師或證券承銷商之意見書,該專業 估價者及其估價人員、會計師、律師或證 券承銷商應符合下列規定: 一、未曾因違反證券交易法、公司法、銀行 法、保險法、金融控股公司法、商業會計 法,或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或 因業務上犯罪行為,受一年以上有期徒刑 之宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦 免後已滿三年者,不在此限。 二、與交易當事人不得為關係人或有實質關 係人之情形。 三、公司如應取得二家以上專業估價者之估 價報告,不同專業估價者或估價人員不得 互為關係人或有實質關係人之情形。 前項人員於出具估價報告或意見書時,應依 下列事項辦理: 一、承接案件前,應審慎評估自身專業能力、 實務經驗及獨立性。 二、查核案件時,應妥善規劃及執行適當作 業流程,以形成結論並據以出具報告或意 見書;並將所執行程序、蒐集資料及結 論,詳實登載於案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等, 應逐項評估其完整性、正確性及合理性, 以做為出具估價報告或意見書之基礎。 四、聲明事項,應包括相關人員具備專業性 與獨立性、已評估所使用之資訊為合理與 正確及遵循相關法令等事項。 |
一、依法令 明定相 關專家 之消極 資格。新 增外部 專家責 任,明定 專家出 具估價 報告或 意見書 之 評 估、查核 及聲明 事項。 |
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|---|---|---|---|---|
| 第五條 取得或處分資產評估及作業程序 一、取得或處分有價證券 (一)於集中交易市場或證券商營業處所 取得或處分之有價證券,承辦單位應 將擬取得或處分之緣由、標的物、價 格參考依據等事項呈請權責單位裁 決。 (二)非於集中交易市場或證券商營業處 所取得或處分之有價證券,承辦單位 應將擬取得或處分之緣由、標的物、 交易相對人、移轉價格、收付款條 件、價格參考依據等事項呈請權責單 位裁決。 二、取得或處分不動產及設備、會員證、無 形資產及依法律合併、分割、收購或股份 受讓而取得或處分之資產,承辦單位應將 擬取得或處分之緣由、標的物、交易相對 人、移轉價格、收付款條件、價格參考依 據等事項呈請權責單位裁決。 (略) |
第五條 取得或處分資產評估及作業程序 一、取得或處分有價證券 (一)於證券交易所或證券商營業處所取 得或處分之有價證券,承辦單位應將 擬取得或處分之緣由、標的物、價格 參考依據等事項呈請權責單位裁決。 (二)非於證券交易所或證券商營業處所 取得或處分之有價證券,承辦單位應 將擬取得或處分之緣由、標的物、交 易相對人、移轉價格、收付款條件、 價格參考依據等事項呈請權責單位 裁決。 二、取得或處分不動產及設備、會員證、無 形資產、使用權資產及依法律合併、分 割、收購或股份受讓而取得或處分之資 產,承辦單位應將擬取得或處分之緣 由、標的物、交易相對人、移轉價格、 收付款條件、價格參考依據等事項呈請 權責單位裁決。 (略) |
一、配合法 令及第 三條之 用詞定 義修改 文字,以 利理解。 二、配合法 令明定 取得或 處分使 用權資 產之評 估及作 業程序。 |
-36-
| 第六條 取得或處分資產核決程序 一、價格決定方式及參考依據: (一)於集中市場或證券商營業處所買賣 之有價證券,價格應依當時之市價決 定之。非於集中交易市場或證券商營 業處所取得或處分之有價證券,價格 應考量其每股淨值、獲利能力、未來 發展潛力及參考當時交易價格議定 之。 (略) (五)本處理程序有關總資產百分之十之 規定,以證券發行人財務報告編製準 則規定之最近期個體或個別財務報 告中之總資產金額計算。公司股票無 面額或每股面額非屬新台幣十元 者,本處理程序有關實收資本額百分 之二十之交易金額規定,以歸屬於母 公司業主之權益百分之十計算之。 二、授權額度及層級: 本公司取得或處分資產,於下列情形由權 責單位於授權範圍內裁決之,但屬於公司 法第一百八十五條規定情事者,應先報經 股東會同意: (一)有價證券之取得或處分:除下列情形 外,須經董事會通過後為之。 1. (略) 2.美國或台灣政府公債、國內債券附 買回商品、貨幣市場型基金,及人 民幣保本型理財產品,其每筆或每 日投資金額在新台幣一億五仟萬 元以內,授權財務處處長為之;金 額超過新台幣一億五仟萬元至新 台幣三億元以內,須經財務長同意 後為之;金額超過新台幣三億元須 經總經理同意後為之。 3.國內外發行之台幣、美元或人民幣 計價普通公司債(含金融債)、債券 型基金、股債平衡型基金(含多元 資產配置基金)、股票型基金,以 及股票型或固定收益型指數股票 型基金(Exchange Traded Fund)之 投資,其每一種幣別有價證券類型 之累計投資餘額在新台幣五仟萬 元以內,授權財務處處長為之;累 計投資餘額超過新台幣五仟萬元 至新台幣一億五仟萬元以內,須經 財務長同意後為之;累計投資餘額 超過新台幣一億五仟萬元則須經 總經理同意後為之。惟累計投資餘 額一旦經總經理同意後,該種類有 價證券即可重新依上述授權金額 門檻增加投資。 (二)不動產之取得或處分,除董事會授權 董事長在新台幣五仟萬元內決行,事 後再報董事會追認外,須經董事會通 過後為之。 (三)設備之取得或處分,除交易金額達新 台幣五仟萬元以上者,須經董事會通 過後為之外,應依本公司之「採購管 |
第六條 取得或處分資產核決程序 一、價格決定方式及參考依據: (一)於證券交易所或證券商營業處所買 賣之有價證券,價格應依當時之市價 決定之。非於證券交易所或證券商營 業處所取得或處分之有價證券,價格 應考量其每股淨值、獲利能力、未來 發展潛力及參考當時交易價格議定 之。 (略) (五)取得或處分使用權資產應以議價或 比價方式為之,並考慮取得或處分該 資產所有權之成本或收益、資金成 本、資產使用年限、殘值及使用權所 產生的效益等。 (六)本處理程序有關總資產百分之十之 規定,以證券發行人財務報告編製準 則規定之最近期個體或個別財務報 告中之總資產金額計算。公司股票無 面額或每股面額非屬新台幣十元 者,本處理程序有關實收資本額百分 之二十之交易金額規定,以歸屬於母 公司業主之權益百分之十計算之。 二、授權額度及層級: 本公司取得或處分資產,於下列情形由權 責單位於授權範圍內裁決之,但屬於公司 法第一百八十五條規定情事者,應先報經 股東會同意: (一)有價證券之取得或處分:除下列情形 外,須經董事會通過後為之。 1. (略) 2. 美國或台灣政府公債、國內債券 附買回商品、貨幣市場型基金, 及人民幣保本型理財產品,其每 筆或每日投資金額在新台幣一億 五仟萬元以內,授權財務部經理 為之;金額超過新台幣一億五仟 萬元至新台幣三億元以內,須經 財務長同意後為之;金額超過新 台幣三億元須經總經理同意後為 之。 3. 國內外發行之台幣、美元或人民 幣計價普通公司債(含金融債)、 債券型基金、股債平衡型基金(含 多元資產配置基金)、股票型基 金,以及股票型或固定收益型指 數股票型基金(Exchange Traded Fund)之投資,其每一種幣別有價 證券類型之累計投資餘額在新台 幣五仟萬元以內,授權財務部經 理為之;累計投資餘額超過新台 幣五仟萬元至新台幣一億五仟萬 元以內,須經財務長同意後為 之;累計投資餘額超過新台幣一 億五仟萬元則須經總經理同意後 為之。惟累計投資餘額一旦經總 經理同意後,該種類有價證券即 可重新依上述授權金額門檻增加 投資。 |
一、配合第 三條用 詞定義 修改,以 利理解。 二、新增使 用權資 產之取 得或處 分核決 程序。 三、配合公 司組織 酌修文 字。 |
|---|---|---|
-37-
| 理辦法」及「核決權限表」辦理。 (略) (五)會員證與無形資產之取得或處分依 本公司之「採購管理辦法」及「核決 權限表」辦理。 三、承辦單位: 本公司有關有價證券及衍生性商品之承 辦單位為財務處,不動產、設備、無形資 產、會員證及依法律合併、分割、收購或 股份受讓而取得或處分之資產,其承辦單 位為使用部門及相關權責單位。 |
(二)不動產及其使用權資產之取得或處 分,除董事會授權董事長在新台幣五 仟萬元內決行,事後再報董事會追認 外,須經董事會通過後為之。 (三)設備及其使用權資產之取得或處 分,除交易金額達新台幣五仟萬元以 上者,須經董事會通過後為之外,應 依本公司之「採購管理辦法」及「核 決權限表」辦理。 (略) (五)會員證、無形資產及使用權資產(不 動產使用權、設備使用權資產除外) 之取得或處分依本公司之「採購管理 辦法」及「核決權限表」辦理。 三、承辦單位: 本公司有關有價證券及衍生性商品之承 辦單位為財務部,不動產、設備、無形資 產、會員證、使用權資產及依法律合併、 分割、收購或股份受讓而取得或處分之資 產,其承辦單位為使用部門及相關權責單 位。 |
|
|---|---|---|
| 第七條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者, 應按性質依規定格式,於事實發生之即日 起算二日內將相關資訊於證券主管機關 指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產,或與關 係人為取得或處分不動產外之其他 資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新台 幣三億元以上。但買賣公債、附買 回、賣回條件之債券、申購或買回國 內證券投資信託事業發行之貨幣市 場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所訂處 理程序規定之全部或個別契約損失 上限金額。 (四)取得或處分之資產種類屬供營業使 用之設備,且其交易對象非為關係 人,交易金額並達下列規定之一: 1.公司實收資本額未達新臺幣一百 億元時,交易金額達新臺幣五億 元以上。 2.公司實收資本額達新臺幣一百億 元以上時,交易金額達新臺幣十億 元以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、 合建分成、合建分售方式取得不動 產,公司預計投入之交易金額達新 臺幣五億元以上。 (六)除前五款以外之資產交易或從事大 陸地區投資,其交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事 |
第七條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者, 應按性質依規定格式,於事實發生之即日 起算二日內將相關資訊於證券主管機關 指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產或其使 用權資產,或與關係人為取得或處分 不動產或其使用權資產外之其他資 產且交易金額達公司實收資本額百 分之二十、總資產百分之十或新台幣 三億元以上。但買賣國內公債、附買 回、賣回條件之債券、申購或買回國 內證券投資信託事業發行之貨幣市 場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所定處 理程序規定之全部或個別契約損失 上限金額。 (四)取得或處分供營業使用之設備或其 使用權資產,且其交易對象非為關係 人,交易金額並達下列規定之一: 1.公司實收資本額未達新臺幣一百 億元時,交易金額達新臺幣五億 元以上。 2.公司實收資本額達新臺幣一百億 元以上時,交易金額達新臺幣十 億元以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、 合建分成、合建分售方式取得不動 產,且其交易對象非為關係人,公司 預計投入之交易金額達新臺幣五億 元以上。 (六)除前五款以外之資產交易或從事大 陸地區投資,其交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上。但下列情形不在此限: 1. 買賣國內公債。 |
一、配合主管 機關之規 定修訂。 |
-38-
| 業發行之貨幣市場基金。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (一)每筆交易金額。 (二)一年內累積與同一相對人取得或處 分同一性質標的交易之金額。 (三)一年內累積取得或處分(取得、處分 分別累積)同一開發計畫不動產之金 額。 (四)一年內累積取得或處分(取得、處分 分別累積)同一有價證券之金額。 三、前項所稱一年內係以本次交易事實發生 之日為基準,往前追溯推算一年,已依 本準則規定公告部分免再計入。 (略) |
2.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (一)每筆交易金額。 (二)一年內累積與同一相對人取得或處 分同一性質標的交易之金額。 (三)一年內累積取得或處分(取得、處分 分別累積)同一開發計畫不動產或其 使用權資產之金額。 (四)一年內累積取得或處分(取得、處分 分別累積)同一有價證券之金額。 三、前項所稱一年內係以本次交易事實發生 之日為基準,往前追溯推算一年,已依 相關法令規定公告部分免再計入。 (略) |
||
|---|---|---|---|
| 第八條 取得或處分資產範圍及額度 一、本公司除取得供營業使用之資產外,尚 得投資購買非供營業使用之不動產及有 價證券,其額度之限制分別如下: (一)非供營業使用之不動產總額以不超過 本公司經會計師簽證之股東權益及長 期負債之百分之四十為限。 (略) 二、~~對本公司及本~~公司綜合持股百分之五十 (含)以上之子公司,其取得或處分資產之 限額不得逾下列規定: (一)不得購買非供營業使用之不動產。 (二)投資有價證券之總額不得超過本公司 經會計師簽證之股東權益之百分之四 十。 (三)投資個別有價證券之限額,不得超過 本公司經會計師簽證之股東權益之百 分之二十。 |
第八條 取得或處分資產範圍及額度 一、本公司除取得供營業使用之資產外,尚 得投資購買非供營業使用之不動產及其 使用權資產或有價證券,其額度之限制分 別如下: (一)非供營業使用之不動產及其使用權 資產總額以不超過本公司經會計師 簽證之股東權益及長期負債之百分 之四十為限。 (略) 二、本公司綜合持股百分之五十(含)以上之子 公司,其取得或處分資產之限額不得逾下 列規定: (一)不得購買非供營業使用之不動產及 其使用權資產。 (二)投資有價證券之總額不得超過本公 司經會計師簽證之股東權益之百分 之四十。 (三)投資個別有價證券之限額,不得超過 本公司經會計師簽證之股東權益之 百分之二十。 |
一、配合法令 修改。 |
|
| 第九條 對子公司取得或處分資產之控管 程序 一、~~對本~~公司轉投資之子公司取得或處分資 產,應遵循本處理程序辦理。 (略) |
第九條 對子公司取得或處分資產之控管 程序 一、本公司轉投資之子公司取得或處分資 產,應遵循本處理程序辦理。 (略) |
一、刪除贅 字。 |
|
| 第十一條 專業估價者之估價報告 本公司取得或處分不動產或設備,除與政府 機關交易、自地委建、租地委建,或取得、 處分供營業使用之設備外,交易金額達本公 司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以 上者,應於事實發生日前取得專業估價者出 具之估價報告,並符合下列規定: 一、因特殊原因須以限定價格、特定價格或 特殊價格作為交易價格之參考依據時,該 項交易應先提經董事會決議通過,未來交 易條件變更,亦應比照上開程序辦理。 (略) |
第十一條 專業估價者之估價報告 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權 資產,除與國內政府機關交易、自地委建、 租地委建,或取得、處分供營業使用之設備 或其使用權資產外,交易金額達本公司實收 資本額百分之二十或新台幣三億元以上者, 應於事實發生日前取得專業估價者出具之估 價報告,並符合下列規定: 一、因特殊原因須以限定價格、特定價格或 特殊價格作為交易價格之參考依據時,該 項交易應先提經董事會決議通過;其嗣後 有交易條件變更時,亦同。 (略) |
一、配合主管 機關之規 定修訂。 |
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| 第十二條 簽證會計師意見 一、本公司取得或處分有價證券,應於事實 發生日前取具標的公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表作為評估交 易價格之參考,另交易額達公司實收資 本額百分之二十或新臺幣三億元以上 者,應於事實發生日前洽請會計師就交 易價格之合理性表示意見,會計師若須 採用專家報告者,應依會計研究發展基 金會所發布之審計準則公報第二十號規 定辦理。但該有價證券具有活絡市場之 公開報價、金融監督管理委員會另有規 定或有符合下列規定情事者,不在此限: (略) (三)參與認購轉投資百分之百之~~被投~~資 公司辦理現金增資發行~~之有~~價證券。 (略) (五)屬公債、附買回、賣回條件之債券。 (六) ~~境內外公~~募基金。 (七)依證券交易所或櫃買中心之上市(櫃) 證券標購辦法或拍賣辦法取得或處 分上市(櫃)公司股票。 (八)參與公開發行公司現金增資認股或 於國內認購公司債(含金融債券),且 取得之有價證券非屬私募有價證券。 (略) 二、本公司取得或處分會員證或無形資產交 易金額達公司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者,除與政府機關交 易外,應於事實發生日前洽請會計師就 交易價格之合理性表示意見,會計師並 應依會計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。 (略) |
第十二條 簽證會計師意見 一、本公司取得或處分有價證券,應於事實 發生日前取具標的公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表作為評估交 易價格之參考,另交易額達公司實收資 本額百分之二十或新臺幣三億元以上 者,應於事實發生日前洽請會計師就交 易價格之合理性表示意見,會計師若須 採用專家報告者,應依會計研究發展基 金會所發布之審計準則公報第二十號規 定辦理。但該有價證券具有活絡市場之 公開報價、金融監督管理委員會另有規 定或有符合下列規定情事者,不在此限: (略) (三)參與認購直接或間接百分之百投資 公司辦理現金增資發行有價證券,或 百分之百持有之子公司間互相參與 認購現金增資發行有價證券。 (略) (五)屬國內公債、附買回、賣回條件之債 券。 (六)公募基金。 (七)依臺灣證券交易所或櫃買中心之上 市(櫃)證券標購辦法或拍賣辦法取 得或處分上市(櫃)公司股票。 (八)參與國內公開發行公司現金增資認 股或於國內認購公司債(含金融債 券),且取得之有價證券非屬私募有 價證券。(略) 二、本公司取得或處分會員證或無形資產或 其使用權資產交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 除與國內政府機關交易外,應於事實發 生日前洽請會計師就交易價格之合理性 表示意見,會計師並應依會計研究發展 基金會所發布之審計準則公報第二十號 規定辦理。 (略) |
一、配合主管 機關之規 定修訂。 |
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|---|---|---|---|---|
| 第十三條 關係人交易 (略) 本公司向關係人取得或處分不動產,或與關 係人取得或處分不動產外之其他資產且交易 金額達公司實收資本額百分之二十、總資產 百分之十或新台幣三億元以上者,除買賣公 債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回 國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金 外,應將下列資料,提交審計委員會同意後 經董事會決議,始得簽訂交易契約及支付款 項: (略) 三、向關係人取得不動產,依第十四條及第 十五條規定評估預定交易條件合理性之 相關資料。 (略) 本公司與子公司間,取得或處分供營業使用 之設備,授權董事長在新台幣五仟萬元內先 行決行,事後再提報最近期之董事會追認。 |
第十三條 關係人交易 (略) 本公司向關係人取得或處分不動產或其使用 權資產,或與關係人取得或處分不動產或其 使用權資產外之其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總資產百分之十或 新台幣三億元以上者,除買賣國內公債、附 買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市場基金外,應 將下列資料,提交審計委員會同意後經董事 會決議,始得簽訂交易契約及支付款項: (略) 三、向關係人取得不動產或其使用權資產, 依第十四條及第十五條規定評估預定交 易條件合理性之相關資料。 (略) 本公司與子公司間,或直接或間接持有百分 之百已發行股份或資本總額之子公司彼此間 從事下列交易,董事會得授權董事長在一定 額度內先行決行,事後再提報最近期之董事 |
一、配合法令 修訂。 |
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| 會追認: 一、取得或處分供營業使用之設備或其使用 權資產。 二、取得或處分供營業使用之不動產使用權 資產。 |
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|---|---|---|---|
| 二、 | |||
| 第十四條 本公司向關係人取得不動產,應按下列方法 評估交易成本之合理性: (略) 合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土 地及房屋分別按前項任一方法評估交易成 本。 本公司向關係人取得不動產,依第一項及第 二項規定評估不動產成本外,並應洽請會計 師複核及表示具體意見。 本公司向關係人取得不動產,有下列情形之 一者,應依第十三條規定辦理,不適用前三 項規定: 一、關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 二、關係人訂約取得不動產時間距本交易訂 約日已逾五年。 三、與關係人簽訂合建契約,或自地委建、 租地委建等委請關係人興建不動產而取 得不動產。 |
第十四條 本公司向關係人取得不動產或其使用權資 產,應按下列方法評估交易成本之合理性: (略) 合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者, 得就土地及房屋分別按前項任一方法評估交 易成本。 本公司向關係人取得不動產或其使用權資 產,依前二項規定評估不動產或其使用權資 產成本外,並應洽請會計師複核及表示具體 意見。 本公司向關係人取得不動產或其使用權資 產,有下列情形之一者,應依第十三條規定 辦理,不適用前三項規定: 一、關係人係因繼承或贈與而取得不動產或 其使用權資產。 二、關係人訂約取得不動產或其使用權資產 時間距本交易訂約日已逾五年。 三、與關係人簽訂合建契約,或自地委建、 租地委建等委請關係人興建不動產而取 得不動產。 四、本公司與子公司,或直接或間接持有百 分之百已發行股份或資本總額之子公司 彼此間,取得供營業使用之不動產使用 權資產。 |
一、配合法令 修訂。 |
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| 第十五條 本公司依前條第一項及第二項規定評估結果 均較交易價格為低時,應依第十六條規定辦 理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取 具不動產專業估價者與會計師之具體合理性 意見者,不在此限: 一、關係人係取得素地或租地再行興建者, 得舉證符合下列條件之一者: (一)素地依前條規定之方法評估,房屋則 按關係人之營建成本加計合理營建 利潤,其合計數逾實際交易價格者。 所稱合理營建利潤,應以最近三年度 關係人營建部門之平均營業毛利率 或財政部公布之最近期建設業毛利 率孰低者為準。 (二)同一標的房地之其他樓層或鄰近地 區一年內之其他非關係人成交案 例,其面積相近,且交易條件經按不 動產買賣慣例應有之合理~~之樓~~層或 地區價差評估後條件相當者。 ~~(三)同一標的房地之其他樓層一年內之~~ ~~其他非關係人租賃案例,經按不動產~~ ~~租賃慣例應有之合理之樓層價差推~~ ~~估其交易條件相當者。~~ 二、本公司舉證向關係人購入之不動產,其 交易條件與鄰近地區一年內之其他非關 係人成交案例相當且面積相近者。 |
第十五條 本公司依前條第一項及第二項規定評估結果 均較交易價格為低時,應依第十六條規定辦 理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取 具不動產專業估價者與會計師之具體合理性 意見者,不在此限: 一、關係人係取得素地或租地再行興建者, 得舉證符合下列條件之一者: (一)素地依前條規定之方法評估,房屋則 按關係人之營建成本加計合理營建 利潤,其合計數逾實際交易價格者。 所稱合理營建利潤,應以最近三年度 關係人營建部門之平均營業毛利率 或財政部公布之最近期建設業毛利 率孰低者為準。 (二)同一標的房地之其他樓層或鄰近地 區一年內之其他非關係人交易案 例,其面積相近,且交易條件經按不 動產買賣或租賃慣例應有之合理樓 層或地區價差評估後條件相當者。 二、本公司舉證向關係人購入之不動產或租 賃取得不動產使用權資產,其交易條件 與鄰近地區一年內之其他非關係人交易 案例相當且面積相近者。 前項所稱鄰近地區交易案例,以同一或相鄰 街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或 其公告現值相近者為原則;所稱面積相近, |
一、配合法令 修訂。 |
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| 前項所稱鄰近地區成交案例,以同一或相鄰 街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或 其公告現值相近者為原則;所稱面積相近, 則以其他非關係人成交案例之面積不低於交 易標的物面積百分之五十為原則;所稱一年 內係以本次取得不動產事實發生之日為基 準,往前追溯推算一年。 |
則以其他非關係人交易案例之面積不低於交 易標的物面積百分之五十為原則;所稱一年 內係以本次取得不動產或其使用權資產事實 發生之日為基準,往前追溯推算一年。 |
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|---|---|---|---|---|
| 第十六條 本公司向關係人取得不動產,如經按第十四 條及第十五條規定評估結果均較交易價格為 低者,應辦理下列事項: 一、就不動產交易價格與評估成本間之差 額,提列特別盈餘公積,不得予以分派 或轉增資配股。對公司之投資採權益法 評價之投資者如為公開發行公司,亦應 就該提列數額按持股比例提列特別盈餘 公積。 (略) 本公司經依前項規定提列特別盈餘公積者, 應俟高價購入之資產已認列跌價損失或處分 或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確 定無不合理者,並經證券主管機關同意後, 始得動用該特別盈餘公積。 本公司向關係人取得不動產,若有其他證據 顯示交易有不合營業常規之情事者,亦應依 前二項規定辦理。 |
第十六條 本公司向關係人取得不動產或其使用權資 產,如經按第十四條及第十五條規定評估結 果均較交易價格為低者,應辦理下列事項: 一、就不動產或其使用權資產交易價格與評 估成本間之差額,提列特別盈餘公積, 不得予以分派或轉增資配股。對公司之 投資採權益法評價之投資者如為公開發 行公司,亦應就該提列數額按持股比例 提列特別盈餘公積。 (略) 本公司經依前項規定提列特別盈餘公積者, 應俟高價購入或承租之資產已認列跌價損失 或處分或終止租約或為適當補償或恢復原 狀,或有其他證據確定無不合理者,並經證 券主管機關同意後,始得動用該特別盈餘公 積。 本公司向關係人取得不動產或其使用權資 產,若有其他證據顯示交易有不合營業常規 之情事者,亦應依前二項規定辦理。 |
一、依法令修 訂。 |
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| 第十八條 交易原則與方針 一、交易種類 本處理程序所稱之衍生性商品,係指其價值 由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商 品所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契 約、槓桿保證金契約、交換契約,及上述商 品組合而成之複合式契約等。所稱之遠期契 約,不含保險契約、履約契約、售後服務契 約、長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。本公 司之衍生性商品交易區分為避險性及非避險 性。避險性交易係為免除或降低匯率、利率 等風險,不以創造利潤為目的;非避險性交 易則係以短期資金運用、調度為目的。 (略) 三、權責劃分 (一)財務處:執行衍生性商品之交易、確 認與交割工作。 (略) |
第十八條 交易原則與方針 一、交易種類 本處理程序所稱之衍生性商品,係指其價值 由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯 率、價格或費率指數、信用評等或信用指數、 或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契 約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約, 上述契約之組合,或嵌入衍生性商品之組合 式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約, 不含保險契約、履約契約、售後服務契約、 長期租賃契約及長期進(銷)貨契約。本公司之 衍生性商品交易區分為避險性及非避險性。 避險性交易係為免除或降低匯率、利率等風 險,不以創造利潤為目的;非避險性交易則 係以短期資金運用、調度為目的。 (略) 三、權責劃分 (一)財務部:執行衍生性商品之交易、確 認與交割工作。 (略) |
一、依法令修 改定義。 二、配合公司 組織調 整酌修 文字。 |
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| 第十九條 作業程序 一、授權額度及層級 (一)避險性交易︰ (略) 財務處處長 等值美金300萬元(含)以下 (略) 二、執行單位及流程 (一)財務處每月估算當月外幣淨部位以 規劃避險交易,並於該資訊更新時, 同步更新避險計畫。 (二)財務處被授權交易人員與金融機構 |
第十九條 作業程序 一、授權額度及層級 (一)避險性交易︰ (略) 財務部經理 等值美金300萬元(含)以下 (略) 二、執行單位及流程 (一)財務部每月估算當月外幣淨部位以 規劃避險交易,並於該資訊更新時, 同步更新避險計畫。 (二)財務部被授權交易人員與金融機構 |
一、配合公司 組織調整 酌修文 字。 |
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| 進行交易,登錄交易明細並送權責主 管簽核。 (三)財務處確認銀行交易憑證無誤後,據 以安排交割事宜。 (略) |
進行交易,登錄交易明細並送權責主 管簽核。 (三)財務部確認銀行交易憑證無誤後,據 以安排交割事宜。 (略) |
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|---|---|---|---|
| 第二十一條 風險管理措施 (略) 四、衍生性商品交易所持有之部位至少每週 應評估一次,惟若為業務需要辦理之避 險性交易或短期資金運用、調度之保本 型衍生性商品交易,至少每月應評估二 次,其評估報告應呈送財務長及總經理。 |
第二十一條 風險管理措施 (略) 四、衍生性商品交易所持有之部位至少每週 應評估一次,惟若為業務需要辦理之避 險性交易或短期資金運用、調度之保本 型衍生性商品交易,至少每月應評估二 次,其評估報告應送財務長及總經理。 |
一、配合法令 修訂。 |
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| 第三十二條 其他事項 一、本處理程序之訂定或修正,應經審計委 員會同意,再經董事會通過,並應提報 股東會同意。提報董事會討論時,應充 分考量各獨立董事之意見,獨立董事如 有反對意見或保留意見,應於董事會議 事錄載明。 (略) |
第三十二條 其他事項 一、本處理程序之訂定或修正,應經審計委 員會全體成員二分之一以上同意,並提 董事會決議,再提報股東會同意。前項 如未經審計委員會全體成員二分之一以 上同意者,得由全體董事三分之二以上 同意行之,並應於董事會議事錄載明審 計委員會之決議,且於董事會之日起二 日內於指定網站辦理公告申報。提報董 事會討論時,應充分考量各獨立董事之 意見,獨立董事如有反對意見或保留意 見,應於董事會議事錄載明。 (略) |
一、配合法令 修訂。 |
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| 第三十三條 本處理程序訂立於中華民國八 十九年四月二十七日 第一次修訂於民國九十二年四月二十四日 第二次修訂於民國九十六年六月十五日 第三次修訂於民國一百零一年六月二十日 第四次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第五次修訂於民國一百零三年六月二十四日 第六次修訂於民國一百零四年六月二十五日 第七次修訂於民國一百零六年六月十四日 |
第三十三條 本處理程序訂立於中華民國八 十九年四月二十七日 第一次修訂於民國九十二年四月二十四日 第二次修訂於民國九十六年六月十五日 第三次修訂於民國一百零一年六月二十日 第四次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第五次修訂於民國一百零三年六月二十四日 第六次修訂於民國一百零四年六月二十五日 第七次修訂於民國一百零六年六月十四日 第八次修訂於民國一百零八年六月十一日 |
一、增列修訂 日期。 |
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附件九
資金貸與他人作業程序修訂條文對照表
| 修訂前條文 | 修訂後條文 | 修訂原因 |
|---|---|---|
| 第三條 資金貸與總額及個別對象之限額 (略) 本公司資金貸與個別對象不得超過借款人淨 值百分之二十五,但資金貸與本公司直接或 間接持有表決權股份百分之百之子公司者, 不在此限。 本公司直接或間接持有表決權股份百分之百 之國外子公司間從事資金貸與時,其金額不 受貸與公司淨值百分之二十之限制,且不受 第四條之限制,但仍應依相關主管機關所訂 相關法令之規定於其內部作業程序訂定資金 貸與之限額及期限。 本條所稱淨值,係以最近期經會計師查核簽 證或核閱之財務報表所載為準。 |
第三條 資金貸與總額及個別對象之限額 (略) 本公司資金貸與個別對象不得超過借款人淨 值百分之二十五,但資金貸與本公司直接或 間接持有表決權股份百分之百之子公司者, 不在此限。 本公司直接或間接持有表決權股份百分之百 之國外子公司間或本公司直接或間接持有表 決權股份百分之百之國外公司對本公司從事 資金貸與時,其金額不受貸與公司淨值百分 之二十之限制,且不受第四條第一項之限 制,但仍應依相關主管機關所訂相關法令之 規定於其內部作業程序訂定資金貸與總額、 個別對象之限額及期限。 本條所稱淨值,係以最近期經會計師查核簽 證或核閱之財務報表所載為準。 |
1.依相關法令 規定,明訂 本公司直接 或間接持有 表決權股份 百分之百之 國外公司對 本公司從事 資金貸與之 限額及期限 之作業方 式。 |
| 第五條 資金貸與辦理及審查程序 一、借款人向本公司申請貸款,應出具申請 書或函,詳述借款金額、期限、用途及 提供擔保情形,並應提供基本資料及財 務資料予本公司以便辦理徵信工作。 二、財務處應針對前項取得之資料,就資金 貸與之必要性及合理性、貸與對象之徵 信及風險評估、對本公司之營運風險、 財務狀況及股東權益之影響及應否取得 擔保品及擔保品之評估價值等詳細審 查。 (略) 本公司與子公司間或子公司間之資金貸與, 應經其董事會決議,並得授權其董事長對同 一貸與對象與董事會決議之一定額度內及不 超過一年之期間內分次撥貸或循環動用,惟 授權額度不得超過該資金貸與公司最近期財 務報表淨值之百分之十。 |
第五條 資金貸與辦理及審查程序 一、借款人向本公司申請貸款,應出具申請 書或函,詳述借款金額、期限、用途及 提供擔保情形,並應提供基本資料及財 務報表予本公司以便辦理徵信工作。 二、財務單位應針對前項取得之資料,就資 金貸與之必要性及合理性、貸與對象之 徵信及風險評估、對本公司之營運風 險、財務狀況及股東權益之影響及應否 取得擔保品及擔保品之評估價值等詳細 審查。 (略) 本公司與子公司間或子公司間之資金貸與, 應經其董事會決議,並得授權其董事長對同 一貸與對象於董事會決議之一定額度內及不 超過一年之期間內分次撥貸或循環動用,惟 授權額度不得超過該資金貸與公司最近期財 務報表淨值之百分之十。 |
1.酌修文字。 |
| 第六條 公告申報程序 (略) 四、本作業程序所稱事實發生日,係指交易 簽約日、付款日、董事會決議日或其他 足資確定交易對象及交易金額之日等日 期孰前者。 |
第六條 公告申報程序 (略) 四、本作業程序所稱事實發生日,係指 簽約日、付款日、董事會決議日或其他 足資確定資金貸與對象及金額之日等 日期孰前者。 |
1.配合法令修 訂酌修文字。 |
| 第七條 後續控管作業 (略) 三、貸款撥放後財務處應定期評估借款人及 保證人(如有)之財務及信用狀況等。 如有逾期且經催討仍無法收回之債權 時,財務處應即通知法務智權處對債務 人採取進一步追索行動,以確保本公司 權益。 |
第七條 後續控管作業 (略) 三、貸款撥放後財務單位應定期評估借款人 及保證人(如有)之財務及信用狀況等。 如有逾期且經催討仍無法收回之債權 時,財務單位應即通知法務單位對債務 人採取進一步追索行動,以確保本公司 權益。 |
1.依公司組織 變動酌修文 字。 |
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| 第八條 本公司經理人及主辦人員於辦理資金 貸與相關事宜時,應遵循本作業程序之規 定。如有違反相關法令或本作業程序規定之 情事,其懲戒悉依本公司相關人事規章之規 定辦理。 |
第八條 本公司經理人及主辦人員於辦理資金 貸與相關事宜時,應遵循本作業程序之規 定。如有違反相關法令或本作業程序規定之 情事,其懲戒悉依本公司相關人事規章之規 定辦理。 公司負責人違反相關法令規定之限額時,應 與借用人連帶負返還責任;如公司受有損害 者,亦應由其負損害賠償責任。 |
1.配合法令修 訂,增加負責 人連帶負返 還及損害賠 償責任。 |
|---|---|---|
| 第十二條 本作業程序應經審計委員會同意, 再由董事會通過,並應提報股東會同意,修 訂時亦同。 |
第十二條 本作業程序應經審計委員會同意並 提董事會決議,再提報股東會同意,修訂時 亦同。前項如未經審計委員會全體成員二分 之一以上同意者,得由全體董事三分之二以 上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計 委員會之決議,且於董事會之日起二日內於 指定網站辦理公告申報。 |
1.配合相關法 令修訂。 |
| 第十三條 本作業程序訂定於民國八十五年十 月八日 第一次修訂於民國九十一年三月十九日 第二次修訂於民國九十一年四月二十五日 第三次修訂於民國九十二年五月十五日 第四次修訂於民國九十八年六月十六日 第五次修訂於民國一百年六月九日 第六次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第七次修訂於民國一百零六年六月十四日 |
第十三條 本作業程序訂定於民國八十五年十 月八日 第一次修訂於民國九十一年三月十九日 第二次修訂於民國九十一年四月二十五日 第三次修訂於民國九十二年五月十五日 第四次修訂於民國九十八年六月十六日 第五次修訂於民國一百年六月九日 第六次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第七次修訂於民國一百零六年六月十四日 第八次修訂於民國一百零八年六月十一日 |
1.新增修訂日 期。 |
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附件十
背書保證作業程序修正條文對照表
| 修訂前條文 | 修訂後條文 | 修訂原因 |
|---|---|---|
| 第五條 背書保證辦理及審查程序、決策及授 權層級 一、本公司為他人背書或提供保證前,應審 慎評估是否符合證券主管機關所訂「公 開發行公司資金貸與及背書保證處理準 則」及本作業程序之規定,財務處並應 針對背書保證之必要性及合理性、背書 保證對象之徵信及風險評估、對本公司 之營運風險、財務狀況及股東權益之影 響及應否取得擔保品及擔保品之評估價 值等詳細審查,並會同相關部門之意 見,將評估結果提經審計委員會同意, 再由董事會通過後辦理。董事會得授權 董事長在一定額度內決行,事後再報經 最近期之董事會追認之。 (略) 四、本公司或子公司背書保證之對象為淨值 低於其實收資本額二分之一之子公司, 財務處應會同相關部門評估相關控管風 險及因應計畫之執行情形,並定期向審 計委員會報告。前述作為背書保證對象 之子公司若為股票無面額或每股面額非 屬新臺幣十元者,應以股本加計「資本 公積-發行溢價」之合計數視為其實收資 本額。 |
第五條 背書保證辦理及審查程序、決策及授 權層級 一、本公司為他人背書或提供保證前,應審 慎評估是否符合證券主管機關所訂「公 開發行公司資金貸與及背書保證處理準 則」及本作業程序之規定,財務單位並 應針對背書保證之必要性及合理性、背 書保證對象之徵信及風險評估、對本公 司之營運風險、財務狀況及股東權益之 影響及應否取得擔保品及擔保品之評估 價值等詳細審查,並會同相關部門之意 見,將評估結果提經審計委員會同意, 再由董事會通過後辦理。董事會得授權 董事長在一定額度內決行,事後再報經 最近期之董事會追認之。 (略) 四、本公司或子公司背書保證之對象為淨值 低於其實收資本額二分之一之子公司, 財務單位應會同相關部門評估相關控管 風險及因應計畫之執行情形,並定期向 審計委員會報告。前述作為背書保證對 象之子公司若為股票無面額或每股面額 非屬新臺幣十元者,應以股本加計「資 本公積-發行溢價」之合計數視為其實收 資本額。 |
1.配合公司 組織酌修 文字。 |
| 第八條 公告申報程序 一、本公司應於每月十日前公告申報本公司 及子公司上月份背書保證餘額。 二、本公司背書保證達下列標準之一者,應 於事實發生日之即日起算二日內公告申 報: (一)本公司及子公司背書保證餘額達本 公司最近期財務報表淨值百分之五 十以上。 (二)本公司及子公司對單一企業背書保 證餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之二十以上。 (三)本公司及子公司對單一企業背書保 證餘額達新臺幣一千萬元以上且對 其背書保證、長期性質之投資及資 金貸與餘額合計數達本公司最近期 財務報表淨值百分之三十以上。 (四)本公司或子公司新增背書保證金額 達新臺幣三千萬元以上且達本公司 最近期財務報表淨值百分之五以 上。 三、本公司之子公司非屬國內公開發行公司 者,該子公司有前項第四款應公告申報 之事項,應由本公司為之。 |
第八條 公告申報程序 一、本公司應於每月十日前公告申報本公司 及子公司上月份背書保證餘額。 二、本公司背書保證達下列標準之一者,應 於事實發生日之即日起算二日內公告申 報: (一)本公司及子公司背書保證餘額達本 公司最近期財務報表淨值百分之五 十以上。 (二)本公司及子公司對單一企業背書保 證餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之二十以上。 (三)本公司及子公司對單一企業背書保 證餘額達新臺幣一千萬元以上且對 其背書保證、採用權益法之投資帳 面金額及資金貸與餘額合計數達本 公司最近期財務報表淨值百分之三 十以上。 (四)本公司或子公司新增背書保證金額 達新臺幣三千萬元以上且達本公司 最近期財務報表淨值百分之五以 上。 三、本公司之子公司非屬國內公開發行公司 者,該子公司有前項第四款應公告申報 之事項,應由本公司為之。 |
1.依相關法 令修訂。 |
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| 四、本作業程序所稱事實發生日,係指簽約 日、付款日、董事會決議日或其他足資確 定背書保證對象及金額之日等日期孰前 者。 |
四、本作業程序所稱事實發生日,係指簽約 日、付款日、董事會決議日或其他足資確 定背書保證對象及金額之日等日期孰前 者。 |
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|---|---|---|---|---|---|
| 者。 | |||||
| 第十一條 一、本公司辦理背書保證事項,財務處應建 立備查簿,就背書保證對象、金額、董 事會通過或董事長決行日期、背書保證 日期及依本作業程序規定應審慎評估之 事項,詳予登載備查。 (略) |
第十一條 一、本公司辦理背書保證事項,財務單位應 建立備查簿,就背書保證對象、金額、 董事會通過或董事長決行日期、背書保 證日期及依本作業程序規定應審慎評估 之事項,詳予登載備查。 (略) |
1.配合公司組 織酌修文 字。 |
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| 第十二條 本作業程序應經審計委員會同意, 再由董事會通過,並提報股東會同意,修訂 時亦同。 |
第十二條 本作業程序應經審計委員會同意並 提董事會決議,再提報股東會同意,修訂時 亦同。前項如未經審計委員會全體成員二分 之一以上同意者,得由全體董事三分之二以 上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計 委員會之決議,且於董事會之日起二日內於 指定網站辦理公告申報。 |
1.依相關法令 修訂。 |
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| 第十三條 本作業程序訂定於民國八十六年六 月二十日 第一次修訂於民國八十七年四月三日 第二次修訂於民國九十二年五月十五日 第三次修訂於民國九十八年六月十六日 第四次修訂於民國一百年六月九日 第五次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第六次修訂於民國一百零六年六月十四日 |
第十三條 本作業程序訂定於民國八十六年六 月二十日 第一次修訂於民國八十七年四月三日 第二次修訂於民國九十二年五月十五日 第三次修訂於民國九十八年六月十六日 第四次修訂於民國一百年六月九日 第五次修訂於民國一百零二年六月二十五日 第六次修訂於民國一百零六年六月十四日 第七次修訂於民國一百零八年六月十一日 |
1.新增修訂日 期。 |
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附件十一
「公司章程」修正條文對照表
| 修正前 | 修正後 | 修正原因 |
|---|---|---|
| 第十二條 本公司股東每股有一表決權,但有公司法第 一百七十九條~~第二項規~~定之情事者無表決 權。 |
第十二條 本公司股東每股有一表決權,但有公司法第一 百七十九條規定之情事者無表決權。 |
依公司法 修正。 |
| 第十九條 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利 益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利 益),應提撥不低於5%為員工酬勞及不高於 0.65%為董事酬勞。但公司尚有累積虧損(包 括調整未分配盈餘金額)時,應預先保留彌 補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其發給 對象得包括符合董事會所訂條件之從屬公 司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之,並報告股東 會。 |
第十九條 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益 扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益),應 提撥不低於5%為員工酬勞及不高於1.5%為董 事酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分 配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其發給對 象得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員 工。前項董事酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。 |
參酌同業 調整董事 酬勞上限。 |
| 第二十二條 (略) |
第二十二條 (略) 第二十一次修訂於民國一○八年六月十一日 |
加註第二 十一次修 正日期。 |
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附錄一
肆、附錄
揚智科技股份有限公司 公司章程 ( 修正前 )
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一
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第 章 總 則
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一
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第 條 本公司依照公司法規定組織之,定名為揚智科技股份有限公司。 第 二 條 本公司所營事業如左:
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一、 CC01060有線通信機械器材製造業。
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二、 CC01070無線通信機械器材製造業。
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三、 CC01080電子零組件製造業。
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四、 CC01110電腦及其週邊設備製造業。
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五、 F213060電信器材零售業。
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六、 F218010資訊軟體零售業。
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七、 F219010電子材料零售業。
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八、 F401010國際貿易業。
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九、 F601010智慧財產權業。
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十、 I301010資訊軟體服務業。
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十一、I301020資料處理服務業。
十二、I501010產品設計業。
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十三、ZZ99999除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
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第 三 條 本公司因業務及投資關係對外得為背書與保證。 第 四 條 本公司對外投資金額得不受公司法第十三條之限制。 第 五 條 本公司設總公司於新竹市,必要時經董事會之決議,得在國內外設立分公司。
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第 二 章 股 份
-
第 六 條 本公司資本總額定為新台幣參拾陸億元,分為參億陸仟萬股,每股金額新台幣 壹拾元,授權董事會分次發行。 前項資本總額內保留新台幣貳億伍仟萬元,分為貳仟伍佰萬股,每股金額新台 幣壹拾元,係預留供認股權憑證行使認股權時使用,得依董事會決議分次發行。
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第 七 條 本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章,經依法簽證後發行之。 本公司發行之股份,得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
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第 八 條 本公司股東辦理股份轉讓、設定權利、掛失、繼承、贈與及地址變更、印鑑掛 失或更換等股務事項,除法律另有規定外,悉依「公開發行股票公司股務處理 準則」辦理。
第 九 條 股票之更名過戶,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內或 公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。 第 三 章 股 東 會
- 第 十 條 股東會分常會及臨時會兩種,常會每年召開一次,於每會計年度終了後六個月 內由董事會依法召開。臨時會於必要時依法召集之。
第十一條 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍,簽名蓋 章委託代理人出席。 第十二條 本公司股東每股有一表決權,但有公司法第一百七十九條第二項規定之情事者
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無表決權。
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第十三條 股東會之決議,除公司法等法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數 股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
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第 四 章 董事及審計委員會
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第十四條 本公司設董事五至七人,其中獨立董事至少三人,獨立董事及非獨立董事之選 舉採候選人提名制。
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董事選舉時,應依公司法第一九八條規定辦理,獨立董事與非獨立董事一併進 行選舉,分別計算當選名額,由所得選票代表選舉權較多者,當選為獨立董事 及非獨立董事,任期均為三年,連選得連任。
全體董事所持有本公司記名股票之股份總額悉依行政院金融監督管理委員會 頒佈之「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」所規定之標準 訂定之。
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本公司得於董事執行業務範圍依法令應負之賠償責任內為其購買責任保險。
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第十五條 董事會由董事組織之,由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互 推董事長一人,並得視業務需要推選副董事長,董事長對外代表公司。 本公司得設置審計、薪資報酬或其他各類功能性之委員會。 本公司董事會之召集應於七日前通知各董事,本公司如遇緊急事項得隨時召集 董事會。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式為之。
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第十六條 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規定辦理。 董事因事不能親自出席董事會時,得出具委託書,委託其他董事代理,但代理 人以受一人之委託為限。
第 五 章 經 理 人
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第十七條 本公司得設執行長、副執行長、總經理、事業總經理及副總經理若干人,其委 任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定辦理。
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第 六 章 會 計
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第十八條 本公司應於每會計年度終了,由董事會編造下列表冊,提請股東常會承認: 一、營業報告書。 二、財務報表。
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三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
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第十九條 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前 之利益),應提撥不低於5%為員工酬勞及不高於0.65%為董事酬勞。但公司尚 有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其發給對象得包括符合董事會所訂條件之 從屬公司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。
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第二十條 本公司年度總決算如有本期稅後淨利,應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈 餘金額),依法提撥10%為法定盈餘公積;但法定盈餘公積累積已達本公司實 收資本額時,不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。 嗣餘盈餘,連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額),由董事會擬具 盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東股息紅利。
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本公司所屬產業正處於成長階段,視投資環境、資金需求、公司業務及財務規 畫等因素,得將當年度可分配盈餘全數分派。盈餘之分派得以現金或股票方式 。
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發放,惟股東現金股利分派之比例不低於股東股利總額之百分之十(10%)
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第 七 章 附 則
第二十一條 本章程未訂事項,悉依照公司法等法令規定辦理。 第二十二條 本章程訂立於中華民國八十二年四月二十日 第一次修訂於民國八十二年十二月三日 第二次修訂於民國八十四年六月二十四日 第三次修訂於民國八十五年元月八日 第四次修訂於民國八十五年四月二十日 第五次修訂於民國八十五年六月二十七日 第六次修訂於民國八十六年六月二十日 第七次修訂於民國八十七年四月三日 第八次修訂於民國八十七年四月三日 第九次修訂於民國八十九年四月二十七日 第十次修訂於民國九十年四月二十五日 第十一次修訂於民國九十一年六月十三日 第十二次修訂於民國九十三年六月二日 第十三次修訂於民國九十三年八月二十六日 第十四次修訂於民國九十五年六月十四日 第十五次修訂於民國九十六年六月十五日 第十六次修訂於民國九十八年六月十六日 第十七次修訂於民國九十九年六月十八日 第十八次修訂於民國一○○年六月九日 第十九次修訂於民國一○一年六月二十日 第二十次修訂於民國一○五年六月二十九日
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附錄二
揚智科技股份有限公司 股東會議事規則
86年06月20日股東會通過 87年04月03日股東會修訂 92年05月15日股東會修訂
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一、本公司股東會議依本規則行之。
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二、股東或代理人出席股東會應辦理簽到,簽到手續以簽到卡代替之;出席股數以繳交之簽到卡 計算之。
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三、股東會之出席及表決,以股份為計算基準。
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四、股東會召開之地點,於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之,會議開 始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
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五、股東會由董事會召集者,主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權時,由董事 長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之;股東會如由董事 會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔任之。
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六、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員應佩帶識 別證或臂章。
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七、股東會之開會過程將全程錄音或錄影,並保存一年。
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八、已屆開會時間,主席即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得 宣布延後開會,延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時,延後二次仍不足額而 有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一七五條第一項規定為假決 議;於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數已達發行股份總數過半數時,主席得將已 作成之假決議,依公司法第一七四條規定重新提請大會決議。
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九、股東會由董事會召集者,其議程由董事會訂定;會議依議程進行,非經股東會議決議不得變 更之;會議進行中,主席得酌定時間宣告休息;會議未終結前,非經議決,主席不得逕行宣 布散會;主席違反議事規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任 主席,繼續開會。
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十、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號及戶名,由主席定其發言順序。 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言;發言內容與發言條記載不符者,以發言內容 為準;股東發言時,其他股東未經主席及發言股東同意,不得發言干擾,違反者主席應予制 止。
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十一、同一議案每一股東發言,非經主席同意不得超過二次,每次不得超過五分鐘;股東發言違 反本規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
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十二、法人受託出席股東會時,僅得指派一人代表出席,若指派二人以上之代表出席時,同一議 案僅得推由一人發言。
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十三、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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十四、主席對於議案之討論,認為已達可付表決程度時,得宣布停止討論,並提付表決。
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十五、議案表決之監票及計票人員由主席指定之,但監票人員應有股東身分。表決之結果應當場 報告並作成記錄。
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十六、議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權數過半數之同意通過 之,表決時,如經主席徵詢無異議者視為通過,其效力與投票表決相同。
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十七、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時, 其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
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十八、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協助維 持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。
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十九、會議進行時遇不可抗力之情事,主席得宣布暫停開會或另行擇期開會。
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二十、本規則未規定事項悉依公司法等法規及本公司章程之規定辦理。
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二十一、本規則經股東會通過後施行,修改時亦同。
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附錄三
揚智科技股份有限公司 董事選舉辦法
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第 一 條 董事之選舉包含獨立董事及非獨立董事之選舉,除本公司章程、公司法及有關法 令規定外,悉依本辦法辦理之。
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第 二 條 董事之選舉由股東會就有行為能力之人選任之。
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獨立董事及非獨立董事之選舉,應依公司法第一九二條之一規定採候選人提名制 度,選任獨立董事並應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」。
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第 三 條 董事應設置之名額,依公司章程所定之數額為準。
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第 四 條 董事會應備製董事之選舉票,且加註選舉權數。
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第 五 條 董事選任方式係採單記名累積投票法,本公司之董事選舉,每一股份有與應選出 人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。獨立董事與非獨立董事 應一併進行選舉,分別計算當選名額。
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第 六 條 董事選任方式係由所得選舉權數較多者,依次分別當選為非獨立董事或獨立董 事。如有二人或二人以上所得權數相同且超過規定名額時,由所得權數相同者抽 籤決定,未出席者,由主席代為抽籤。
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第 七 條 選舉人須在選票上填明被選舉人姓名及股東戶號,被選舉人若為非股東者,應填 寫身份證字號(外國人應填寫護照號碼),然後投入票櫃(箱)內,惟法人股東為被 選舉人時,選票之被選舉人欄得列法人全銜之名稱或加列該法人之代表人。
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第 八 條 選舉開始時,由主席指定監票員、計票員各數名,執行各項有關任務。監票員應於 出席股東中指定之。
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第 九 條 選舉票有下列情形之一者,無效:
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(一)未經投入票櫃(箱)之選舉票。
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(二)不用本公司備製之選舉票。
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(三)未經選舉人填寫之空白選舉票。
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(四)所填被選舉人若為股東,其戶名、戶號與股東名簿不符者。
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(五)選舉票上除被選舉人之姓名及戶號外,另夾寫其它文字、符號者。
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(六)已填寫之被選舉姓名、戶號及所投權數中任何一項已塗改者。
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(七)字跡模糊或選舉票汙損,無法辨認者。
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(八)已填寫之被選舉人之姓名與其他人士相同,而未填股東戶號或身份證字號 (或護照號碼)以資區別者。
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第 十 條 投票完畢後當場開票,開票結果由主席當場宣布並作成記錄。
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第 十一 條 本辦法經股東會通過後實施,修正時亦同。
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第十二條 本辦法訂立於中華民國八十六年四月二十九日
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第一次修訂於九十一年六月十三日
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第二次修訂於九十五年六月十四日 第三次修訂於一○一年六月二十日
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附錄四
全體董事持股情形
| 職 稱 |
姓 名 |
選任日期 | 停止過戶日:108年04月13日 | 停止過戶日:108年04月13日 |
|---|---|---|---|---|
| 持有股數(股) | 持有比例(%) | |||
| 董事長 | 林申彬 | 105.06.29 | 1,165,191 | 0.39 |
| 董事 | 黃學偉 | 105.06.29 | 1,583,098 | 0.52 |
| 獨立董事 | 林寬照 | 105.06.29 | 0 | 0.00 |
| 獨立董事 | Jack Qi Shu (舒奇) |
105.06.29 | 0 | 0.00 |
| 獨立董事 | 呂良鴻 | 105.06.29 | 0 | 0.00 |
| 獨立董事 | 余金龍 | 105.06.29 | 0 | 0.00 |
| 合計 | 2,748,289 | 0.91 |
註1:108年04月13日發行總股份:普通股302,591,071股。
- 註2:本公司之獨立董事超過全體董事席次二分之一,且已設置審計委員會,故不適用全體董事及監察 人法定應持有股數之規定。
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==> picture [54 x 11] intentionally omitted <==