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亞力電機股份有限公司

Annual Report 2023

中華民國113年5月24日刊印年報查詢網址: https://mops.twse.com.tw 公司網址: https://www.allis.com.tw

一、本公司發言人與代理發言人

發言人資料	發言人	副發言人
姓名	鄧春生	詹益源
職稱	行政資材總處副總經理	會計主管
聯絡電話	(02)2655-3456 ext.2620	(02)2655-3456 ext.2640
電子郵件信箱	[email protected]	[email protected]

二、聯絡地址、電話

總公司地址:台北市 11501 南港區三重路 19-11 號 12 樓

電話:(02)2655-3456

楊梅廠地址:桃園市 32669 楊梅區中山南路 800 巷 202 號

電話:(03)475-5191

新莊廠地址:新北市 24264 新莊區瓊林南路 317 號
電話:(02)2202-2233

三、股票過戶機構

名稱:元大證券股份有限公司地址:台北市承德路三段 210 號 B1 網址:http://www.yuanta.com.tw 電話:(02)2586-5859

四、最近年度財務報告簽證簽證會計師:洪佑伶、項文婷事務所名稱:惠眾聯合會計師事務所地址:台北市堤頂大道二段 501 號 4 樓網址:http://www.earnest.com.tw 電話:(02)8751-9698
五、本公司網址 http://www.allis.com.tw

六、海外有價證券掛牌買賣之場所:無

	頁次
壹丶致股東報告書
一丶年度營運報告
二、113年度營運計劃概要
貳、公司簡介
一、設立日期
二、公司沿革
參、公司治理報告
一、組織系統
二、董事、總經理、副總經理、協理、各主要部門及分支機構主管資料 11
三、公司治理運作情形
四、簽證會計師公費資訊
五、更換會計師資訊
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者
七、112年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
八、持股比例佔前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ………………………………………………………………………………………………
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例
肆、募資情形
一、資本及股份應記載事項
二、公司債辦理情形
三、特別股辦理情形
四、海外存託憑證辦理情形
五、員工認股權證辦理情形
六、限制員工權利新股及併購之辦理情形
七、資金運用計劃執行情形
伍、營運概況
一、業務內容
二、市場及產銷概況
三、最近二年度從業員工資料
四、環保支出資訊

五丶勞資關係
六、資通安全
七、重要契約之締結
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料
二、最近五年度財務分析
三、112年度財務報告之審計委員會審查報告
四、最近年度 (112年度) 財務報表
五、最近年度 (112年度) 經會計師查核簽證之公司個體財務報告
六、公司及關係企業發生財務週轉困難情事對本公司財務狀況之影響 227
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項評估
一、財務狀況
二、財務績效
三、現金流量
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
五、轉投資政策及其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫 229
六、風險事項之分析評估〈最近年度及截至年報刊印日止〉
七、其他重要事項
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形
四、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎
五、行業特殊性的關鍵績效指標
六、其他必要補充說明事項
七、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項,亦應逐項載明

壹、致股東報告書

一、年度營運報告

茲將本公司 112 年度營運情形,摘要分述如下:

(一)營業成本:

本年度營業成本\$7,691,632 仟元,較上一年度\$6,171,307 仟元,計增加 \$1,520,325 仟元,增加率 24.64%,其產品別比較如下:

	112 年度	111 年度	增減率	%
電機產品	2,175,103	1,724,155	+	26.15
變壓器	837,355	835,341	+	0.24
電機器材	727,937	651,269	+	11.77
電子產品	1,650,507	1,397,728	+	18.08
代理材料	135,498	95,240	+	42.27
工程(含安裝)	2,160,407	1,464,331	+	47.54
其他	4,825	3,243	+	48.78
合計	7,691,632	6,171,307	+	24.64

(二)營業收入:

本年度營業收入總金額\$9,087,003 仟元(含內銷\$7,426,121 仟元,佔 81.72%,外銷\$1,660,882 仟元,佔 18.28%),比上一年度營業額\$7,185,438 仟元,增加\$1,901,565 仟元,增加率 26.46%,其產品別比較如下:

	112 年度	111 年度	增減率	%
電機產品	2,568,323	1,943,636	+	32.14
變壓器	1,038,982	1,014,482	+	2.42
電機器材	928,612	813,768	+	14.11
電子產品	1,893,898	1,621,695	+	16.79
代理材料	194,602	152,974	+	27.21
工程(含安裝)	2,446,929	1,624,305	+	50.64
其他	15,657	14,578	+	7.39
合計	9,087,003	7,185,438	+	26.46

(三)盈餘:

112 年度稅後純益\$751,699 仟元,較 111 年度稅後純益\$508,831 仟元, 增加\$242,868 仟元,增加率 47.73%。

(四)總論及 113 年度經營方針、營業概要暨發展策略:
1.總論:

主計處發布 112 年台灣經濟成長率初步統計為 1.31%,並預測 113 年經濟成長率為 3.43%為近 3 年最佳,但預測 113 年消費者物價指數(CPI)上調為 1.85%,故實質成長有限。為維持經濟的正成長,政府應會朝向提振內需及擴大政府公共建設及促進民間投資之方向努力,此對內需型產業有利。

近年為維持電力供輸品質穩定及半導體產業用電需求大增,台電對於擴大電網強韌計畫持續進行,可為本公司未來營收及獲利成長起穩定效益。公司多年來致力創新轉型,針對台電電網強韌計畫已持續開發出智慧化開關器材、光電綠能、儲能、節能等產品;並配合國內外半導體建廠之持續需求,已提供符合其供應商評鑑合格之相關產品及技術服務並均深獲好評。未來針對電力電子、電動大巴士及軌道車輛充電設備等多項產品持續創新開發,均能符合目前時代脈動之需要。112 年度在全體同仁努力之下,接單量增加,獲利亦有成長,在手訂單量也創新高,有此成績實屬不易。

2.經營方針:

全球實體經濟必會面臨長期結構性調整。台灣更面臨策略創新帶動結構轉型之急迫性。113 年度營運方針首在審慎接單及提高附加價值,並強化應收帳款及存貨之管控,使產銷效益最大化,提高獲利能力並達到現金流量的正循環;同時強化產品品質、加速新產品開發上市繼續帶動公司成長轉型;把握台電電網強韌計畫之智慧化變電所設備更新及輸配電智慧化開關器材之龐大商機,以及前瞻 2.0 計畫中軌道、綠能、IDC 數位機房建置以及半導體大廠擴建……等需求;並以市場區隔化、產品差異化及系統客制化之創新加值及機動彈性開拓市場空間,創造出自己的藍海。

3.112 年度接、產、銷狀況

因為 112 年接單量仍大於銷售量,在手訂單更能符合 113 年整體產能之所需。重電機為基礎工業,全球經濟經過數十年發展,電力相關設備朝向綠能、節能、儲能、智慧、高效化等方向汰舊換新,公司多年來新產品均配合此趨勢持續開發出來,預計 113 年接、產、銷金額將持續穩定成長並有所突破。

4.未來公司發展策略

公司多年研發投入已見成效,配電自動化多種線路開關均最先取得台電國產化認證資格並陸續接到訂單,符合新建電材廠之產能需求;新建變壓器二廠已於 113 年正式啟用,擴充產能以供應半導體廠標準型中低壓變壓器之高額訂單, 並爭取台電桿上型變壓器之訂單。世界各國多以 2050 年淨零排放為目標,台電朝向「綠能加儲能」的方向佈局。其中光電變流器(PV INVERTER) 本公司已朝向大容量開發;電動大巴、電動車、軌道電聯車充電設備符合時代趨勢, 預期將有突破性發展。未來新產品及市場的開發方向,仍將以累積的核心技術持續朝向智慧化電機器材新產品、非晶質高效率及標準型變壓器、電力電子、節能、儲能、智慧電網、雲端機房等相關產品方面發展,未來收穫可期。公司全體同仁當會更加努力,達成既定目標,同時也謝謝各位股東們的支持。

二、113 年度營運計劃概要
(一)營運計劃
- 1. 經濟部外銷訂單統計至今年 9 月,呈連續 13 個月負成長,將至第 4 季才可望轉正。另據國際貨幣基金會(IMF)2023 年 10 月份預測,全球經濟成長率 2023 年為 3.0%,2024 年預估下修至 2.9%,未來並未有強勁復甦的趨勢;並估計台灣經濟成長率 2023 年為 0.8%,2024 年為 3.0%;並預測全球通膨將從 2022 年的 8.7%下降至 2023 年的 6.9%,並在 2024 年進一步下降至 5.8%,但警告通膨仍十分頑強;台灣通膨率雖遠低於全球平均,但因全球經濟深受俄烏戰爭、以巴戰火、利率上升、極端天氣事件和財政支出縮減,皆是抑制全球經濟成長的不確定因素。
- 1. 同時,兩岸關係近期更趨緊張,海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)將受考驗, 台灣處於被動;且台灣在世界各區域自由貿易協定(FTA)簽訂上均受到排擠,加以中美經貿及科技大戰不知何時方休,台灣處境仍十分艱難;台灣經濟主要依靠資通訊產業鏈完整供應全球,疫情期間高額需求瞬間消退,此結構性的調整需耗費時日才能恢復穩定,預計相關投資將因之減緩,有賴政府持續推動公共建設投資來帶動。如電網強韌計畫及軌道工業相關建設,政府均已有明確之規劃,符合內需型產業迫切需要。
- 3.公司積極爭取高科技半導體海內外建廠及台電強韌電網計畫之訂單,在手訂單已達百億歷史新高。為因應資金需求,已於 112 年 8 月發行新台幣 10 億元之可轉換公司債,有效降低資金運用成本,亦為未來營運成長增添資金動能。
- 4.各案件事先掌控成本及持續節流嚴控費用仍為重要,各事業處及各個案件均需產生合理附加價值並創造出預期之利潤。應收款項及存貨在升息的趨勢下,更應敦促貨款回收及存貨週轉率期間縮短、注重現金流量及轉投資等控管,使財務結構穩健,集團企業穩定成長及永續發展。
- 5.近年研發雖已顯出成果,但仍應審慎評估並縮短產品上市的時間,使新產品銷售額持續超越年度自製產品營收額 20%以上為常態。
- 1. 台電為穩定國內電力供需,加大投資電網強韌建設預算逾 5600 億,此舉對國內重電廠之未來十年發展將提供巨大的商機;另積極爭取台鐵、捷運、輕軌等軌道工業建設訂單;雲端大數據及 AI 應用之 IDC(網際網路數據中心)機房建置強大需求及 5G/6G 基地台相關設備等機會;電動車輛/軌道車輛等充電設備之需求,強化客戶在綠能、儲能、智能、節能運用;並加以系統整合及工程統包的實力,鞏固並提高市場佔有率及競爭優勢帶動公司成長。
7.國外市場方面,近年亦有所突破,應強化國外子公司之管理,適時參展推廣新產品,並以借力使力策略合作模式帶動產品出口,務使外銷量值持續成長。
8.堅持以人為本的企業經營理念,勇於面對世代接替,培養各部門接班人才,使老幹新枝並榮並茂。
(二)預期銷售數量及其依據:

根據國內外 2023 年景氣現象,及本公司已接獲之訂單排程,預期 113 年度銷售數量如下:

產品種類	112 年度銷售數量		113 年度銷售數量(預計)
電機產品	23,820	套	26,200	套
變壓器	10,300	台	11,500	台
電機器材	19,100	套	21,000	套
電子產品	12,100	套	14,500	套
代理材料	―		―
工程(含安裝)/
其他營業收入	―		―

(三)重要產銷政策

1. 貫徹 ISO9001 品質管理、ISO14001 環境管理、ISO45001 職業安全衛生管理及責任商業聯盟行為準則(RBA)之精神及運作,達到產品及服務皆使客戶滿意之目標。積極推動企業永續發展(ESG),建立各功能性組織並全面推展,包含 ISO14064-1 溫室氣體盤查、ISO14067 產品碳足跡及 ISO50001 能源管理系統之建置,並導入 ISO 27001 強化資通訊安全管理。
2.楊梅新建生產場所生產線及製程妥善規畫,製程及自動化技術之持續改善提高生產力並強化協力資源,使以最精簡的人力達到最適產能,提高邊際生產力創造附加價值最大化。
1. 爭取前瞻建設計畫 2.0 及電網強韌計畫帶動之商機,並配合政府法令及客戶要求積極取得產業及相關產品資格認證,先發掌握契機。同時須考慮 2050 淨零排放路徑之政策相對佈署及規劃。
1. 密切注意 AI 及大數據帶動 IDC 機房之商機、軌道工業建設及電動車輛、綠能/ 儲能/節能/智能電網之運用、5G/6G 及物聯網等產業趨勢及相關產品之整合運用,結合本公司及各子公司研發基礎及國內外銷售通路,創造新技術、新產品、新商機。

貳、公司簡介

一、設立日期

本公司創立於民國 57 年 9 月 25 日

二、公司沿革

年度	發展經過
57 年	 57 年 9 月 25 日成立。
58 年	 58 年 6 月 6 日建廠完成正式開工,生產配電盤及鋁電纜配件。
63 年	 因擴張業務需要遷至新莊廠現址,並增設配電變壓器之製造廠。
64 年	 12 月與日本株式會社愛知電機製作所技術合作真空斷路器(24KV 以下)。
65 年	 轉投資成立「力明工業股份有限公司」專門製造輸配電線路用鐵件。
66 年	 變壓器與配電盤產品,榮獲經濟部商品檢驗局核定為「品管甲等」工廠。
	 與日本株式會社四國船舶電機工業所技術與投資合作,成立台灣四國船舶電機股份有限公司。
67 年	 4 月與日本株式會社愛知電機製作所簽訂配電盤技術合作。
	 9 月與美國 SIEMENS-ALLIS INC.技術合作,生產 69KV 空斷開關(ABS)。  經濟部評定為配電盤及變壓器一級廠。
68 年	 6 月與日本新電元工業株式會社技術合作,製造通信用整流設備系統。
69 年	 4 月新購楊梅土地 11,000 坪,擬擴建為亞力楊梅廠。
70 年	 10 月國內第一家與德國 TU 公司技術合作生產 24KV 級 2500KVA 以下樹脂模塑型乾式變壓器。
71 年	 9 月展開品管圈(QCC)活動。
	 10 月榮獲經濟部商品檢驗局頒授「品管績優工廠」獎牌。
72 年	 5 月與 SIEMENS ENERGY & AUTOMATION INC.合作生產 161KV ABS 並在 11 月份經台灣電力公司試驗通過。
73 年	 10 月楊梅廠動土開工,預備生產乾式變壓器及高級裝甲閉鎖型配電盤。
74 年	 4 月配合財團法人大電力研試中心短路試驗設備完成,第一家申請真空斷路器(VCB)及裝甲閉鎖型配電盤(METAL CLAD SWITCHGEAR)之定型試驗。
	 4 月楊梅廠首期工程完工。
75 年	 11 月與日本株式會社高松電氣製作所合作,生產 15KV 以下桿上 SF6 氣體開關(GAS SWITCH)。
76 年	 7 月楊梅廠第二期新建廠房<鈑金廠>於本月 17 日正式開工興建。
77 年	 10 月楊梅廠第三期綜合大樓開工。  11 月本公司通過經濟部工業局中衛小組評鑑,正式成立亞力電機中心衛星
	工廠體系。

年度	發展經過
78 年	 4 月與日本日新電機株式會社簽訂投資契約。  4 月董事會通過轉投資設立亞欣實業股份有限公司,營業項目為各種公害處理設備、集塵設備及污水處理業務。  5 月與工業技術研究院電腦與通訊工業研究所簽訂「遠地終端設備」(RTU) 技術移轉契約。  12 月與美國 KEARNEY NATIONAL INC.技術合作,生產熔絲鏈開關(CUT OUT)。
79 年	 3 月楊梅廠第四期配電盤工廠開工興建。
80 年	 10 月與美國 KEARNEY NATIONAL INC.技術合作氣封式斷路器。  10 月與美國 INTERNATIONAL POWER MACHINES CORP.技術合作生產 UPS。  11 月與日本日新電機株式會社合作投資成立日亞電機股份有限公司生產 SF6 電容器、氣封絕緣開關及其附件。
81 年	 7 月與德國 ABB 公司技術合作生產 MNS TYPE MCC。
82 年	 5 月與日本日新電機共同投資企業(日亞電機)動土建廠,初期將生產氣體絕緣高壓電力電容器及氣體絕緣開關設備。
83 年	 3 月 26 日股票上市。  5 月榮獲 ISO-9001 國際標準品質保證制度認可登錄。  9 月榮獲中華民國品質管制學會品管團體獎。
84 年	 4 月轉投資雅瑞科技股份有限公司,生產不斷電電源系統設備及相關產品。  11 月轉投資設立亞力通訊股份有限公司,生產銷售全球定位系統天線、電視平面天線及飛機、船用、汽車及手提電話天線及相關產品。
85 年	 3 月本公司配電盤及變壓器榮獲中華民國電機電子發展協會金品獎及優良功能獎。
86 年	 6 月與日本日新電機株式會社技術合作生產 25.8KV GIS 中壓氣中絕緣開關設備。
87 年	 6 月與義大利 POWERTRONIX S.P.A 公司合作開發中大型高頻三相 UPS。
88 年	 12 月與澳洲 RECTIFIER TECHNOLOGY 技術合作,生產新型高頻交換式整流器。
89 年	 12 月轉投資義大利 AEC SPA 公司,從事電力電子產品的銷售業務。
90 年	 5 月轉投資日亞聯合離子機器股份有限公司,從事半導體設備之維護與服務業務。
91 年	 3 月轉投資日亞信號股份有限公司,從事鐵路信號及交通號誌維修及買賣的業務。  7 月投資大陸青島益和亞力電氣有限公司,從事電源開關產品之製造。

年度	發展經過
92 年	 10 月楊梅廠成功導入 OHSAS18001 安全衛生管理系統。
93 年	 3 月投資大陸青島益和亞力變壓器有限公司,從事電力變壓器產品之製造。
94 年	 8 月投資 AEC POWER CONTROL LTD,擴展歐洲電力電子產品之外銷市場。
95 年	 6 月投資美國矽谷 Intelicis Corporation,從事無線網路相關產品之運用開發及銷售。
96 年	 11 月投資大陸青島力明通訊器材有限公司,從事通訊器材及電力開關器材之製造與銷售。
97 年	 3 月投資青島恆源亞力電氣有限公司,從事電氣開關器材之製造及銷售。
	 擴增新型樹脂模塑變壓器真空灌注製程設備,提昇產品品質及外銷能力。
98 年	 新增德國 HEDRICH 灌注設備,提昇產能及產品品質。
	 新莊廠及楊梅廠分別通過經濟部標準檢驗局 OHSAS18001 及 TOSHMS 職業安全衛生管理系統驗證。
99 年	 楊梅廠獲得經濟部標準檢驗局 ISO14001 環境管理系統轉證。
	 新莊實驗室及楊梅實驗室分別通過中華民國全國認證基金會(TAF) ISO/IEC17025 測試實驗室品質管理系統認證。
	 新莊廠實驗室獲得全國認證基金會(TAF)認證證書。
100 年	 楊梅廠實驗室獲得全國認證基金會(TAF)認證證書。
	 12 月設置薪資報酬委員會。
	 新莊廠通過高壓用電設備原製造廠家認可之審核,並於 101 年 1 月 4 日取得經濟部認可登記證。
101 年	 楊梅廠通過高壓用電設備原製造廠家認可之審核,並於 101 年 7 月 17 日取得經濟部認可登記證。
102 年	 10 月投資關島 AYM International Inc.公司,從事電力系統統包工程及其設備之銷售、維護及其他相關之業務。
103 年	 12 月承攬之台中龍井二期太陽光電新建工程獲得行政院公共工程委員會頒發"設計"及"施工"公共工程品質金質獎。
104 年	 與印尼 PT.Sintra Sinarindo Electrik 電機公司完成 24kV SF6 架空負載起斷開關於印尼當地生產合作及銷售計畫。
105 年	 7 月投資南非 PHD Powerhouse Distributions(PTY)LTD,從事 UPS 不斷電系統設備之銷售。

年度	發展經過
106 年	 6 月設置審計委員會。  10 月投資利通能源科技股份有限公司,從事電池模組,儲能產品及智能充電機產品之業務。  12 月投資優勢國際綠能有限公司,從事太陽能設備安裝及技術服務業務。
107 年	 公司創立滿五十周年,以"繼五十年風華,邁向百年大業"為迎向未來之標竿。
108 年	 亞力電機集團楊總裁振通榮膺工業技術研究院第八屆新科院士。
109 年	 2 月楊梅電材大樓新建工程開工。  楊梅廠及新莊廠獲得經濟部標準檢驗局 ISO45001 職業安全衛生管理系統認證。  投資 AEC International SRL,授權其於歐洲地區代理 AEC 品牌。  增加投資南非 PHD Powerhouse Distributions(PTY)LTD,從事 UPS 不斷電系統設備之銷售。
110 年	 6 月楊梅電材大樓新建工程竣工,10 月正式上線生產。  12 月楊梅變壓器二廠新建工程開工。
111 年	 設立亞力新加坡子公司(ALLIS ELECTRIC(S) PTE.LTD.),從事產品銷售業務。  11 月成立永續發展委員會,統籌 ESG 永續發展相關業務之推動。
112 年	 購買楊梅廠毗鄰地做為公司長遠發展擴廠用地。  8 月發行國內第一次無擔保轉換公司債。  首次發行亞力電機永續報告書(2022 年度)。  11 月楊梅變壓器二廠新建工程竣工。

本公司迄年報刊載日止,除上列所載事項之外,無辦理併購、股權大量移轉或更換、經營權改變、經營方式或業務內容之重大改變及其他足以影響股東權益等事項。

參、公司治理報告

二、董事、總經理、副總經理、協理、各主要部門及分支機構主管資料

董事資料(一)

桂脇其進日 : 113 年 4 日 97 日

		關係	母子	兄弟	谦		集	嘶
$\mathbf{u}$	以內關係之其他具配偶或二親等主管、董事	姓名	陳明生	宋文業	嘶		嘶	嘶
			華筆		集		集	集
		職稱		代表人華堂
	目前兼任本公司及	其他公司之職務		同左	總經理及左兼任本公司列各項	兼任本公司	總裁及左列各項	兼任本公司最高顧問
た反樹朴ロ・110 牛 4 乙 11	(學)壓主要經			獨立董事董事華堂神谱日亞聯合離子機器(股)公司正能量智能(股)公司日亞電機(股)公司集盛實業(股)公司南加州大學	董事長監察人華華司青島恆源亞力電氣有限公雅瑞科技(股)公司日亞電機(股)公司台灣科技大學	華堂華華華筆亞欣實業(股)公司力明工業(股)公司日亞電機(股)公司	監察人監察人台灣四國船舶電機(股)公司台北工業專科學校亞力通訊(股)公司	董事長監察人華華華華華華日亞聯合離子機器(股)公司 -順開發投資(股)公司亞欣實業(股)公司雅瑞科技(股)公司亞力通訊(股)公司輔仁大學
	義持有股份利用他人名	持股北峰	$\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$	0.001	0.00	$\bar{1}$	0.00	$0.00$
		股數	$\mathsf I$	$\circ$	$\circ$	$\mathsf I$	$\circ$	$\circ$
		持股比率	$\mathsf I$	0.00	0.00	$\mathsf I$	0.90	0.00
	配偶、未成年子女现在持有股份	股數	$\mathbf{I}$	$\circ$	6,754	$\,$ $\,$	2, 352, 839	354
		咫北科苹	3.75			1.69		0.21
	現在持有股數	股數	9,822,932	$1, 703, 291$ 0.65	473, 681 0.18	4,417,561	$6, 394, 607$ 2.44	545, 782
		股率 싶 持	98 က	$70\,$ $\dot{\circ}$	$\overline{19}$ $\ddot{\circ}$	79 $\div$	59 ς.	26 $\dot{\circ}$
	持有股份選任時	股數	9,536,828	1,679,895	452, 942	4, 288, 895	6, 208, 357	619, 410
	初次選任日期		1030625		0970619		1030625	0740930
	任期			34	3#	34		34
	選(就)	任日期		1120621 1120621		1120621		1120621
	性别	年齢		$51 - 60$ 男	$71 - 80$ 男	男	$81 - 90$	$71 - 80$ 男
	\$ 拱		慧德實業	有限公司代表人宋和業	鄭朝彬	振瑞投資 (股)公司	代表人楊振通	⊀ 夲
	國籍或	註冊地		中華民國	中華民國	中華	民國	中興國
	稱鬞			董事長	副董事長		華華	華華

二親等之其他	係關	無	母子	母子	母子	兄弟	無	無
事董係主管、	姓名	無	宋和業	宋文業	陳明生	宋和業	無	無
具配偶或以內關	職稱	無	董事長代表人	代表人董事	董事	董事長代表人	無	無
及前兼任本公司目	之職務其他公司	資深副總經理及左列各兼任本公司項	顧問及左列兼任本公司各項			同左	同左	同左
歷學) 主要經(		ALLIS ELECTRIC(S) PTE.LTD. 台北工業專科學校董事長	台灣四國船舶電機(股)公司董事長董事亞欣實業(股)公司	董事長董事力明工業(股)公司亞力通訊(股)公司東吳大學		Pepperdine University	董事長董事長普富科技(股)公司裕山電機(股)公司銘傳大學	百保企業有限公司義民高級中學
義股份	持股比率	0.00	1.73		-	0.00	0.00	0.00
他人名持有利用	股數	0	4,542,300		-	0	0	0
未成年	比率持股	0.00	0.00		-	0.00	0.00	0.19
子女現在持有股份配偶、	股數	146	0		-	0	0	499,460
股數	持股比率	0.06			2.79	0.00	0.96
現在持有	股數	149,812	5,508,757 2.10		7,316,700	0	2,519,341	1,991,229 0.76
股份	持股比率	0.06				0.00	1.03
選任時持有	股數	154,187	5,348,308 2.23		7,103,593 2.96	0	2,472,700	1,933,233 0.81
次選任期日初		1060621	選任監察人 0570809	事 0650529 選任董		1030625	選任監察人選任董事 0940622 1060621	0970619
任期		3年	3年			3年	3年	3年
就) 選(	期任日	1120621	1120621			1120621	1120621	1120621
性別年齡		71~80 男	女	81~90	男	51~60	71~80 女	61~70 男
姓名		陳文進	生陳明		嘟嘟投資限公司有	人宋文業代表	淑姬卓	水龍羅
籍或國	註冊地	華民國中	華中	民國	華中	民國	華民國中	華民國中
職稱		事董	事董			事董	事董	事董

二親等之其他事	係關	無	無	無
董具配偶或係主管、	姓名	無	無	無
以內關	職稱	無	無	無
前兼任及本公司目	其他公司之職務	無	同左	同左
歷學) 主要經(		健行科技大學電機系教授兼電資學博士碩士碩士碩士學士資訊及控制工程造船暨輪機工程造船及輪機工程美國密西根大學: 美國華盛頓大學: 中正理工學院: 航空與太空機械工程電腦、院院長	獨立董事總經理監察人監察人董事國立政治大學會計研究所碩士學士飛達企管顧問有限公司志信國際股份有限公司國立政治大學會計學系菲思博科技(股)公司勝巨光電(股)公司億像科技(股)公司	愛山林建設開發(股)公司獨立董事董事長董事長董事長董事長董事長董事長能率壹創業投資(股)公司董事長學士國立台灣大學國際企業學研究所碩士董事董事國立台灣大學電機工程系第一化成控股(股)公司捷邦國際科技(股)公司能率亞洲資本(股)公司佳能企業股份有限公司正能量智能(股)公司捷邦精密(股)公司毅金精密(股)公司能率網通(股)公司
股份他人名持有	持股比率	0.00	0.00	0.00
利用義	股數	0	0	0
未成年	持股比率	0.00	0.00	0.00
子女現在持有股份配偶、	股數	0	0	0
股數	持股比率	0.00	0.00	0.00
現在持有	股數	0	0	0
股份	持股比率	0.00	0.00	0.00
選任時持有	股數	0	0	0
次選任初	期日	1060621	1060621	1060621
任期		3年	3年	3年
期就) 任日選(		1120621	1120621	1120621
性別年齡		71~80 男	61~70 男	61~70 男
姓名		秦吳英	黃瑞祥	麒湘胡
籍或國	註冊地	華民國中	華民國中	華民國中
職稱		事立董獨	事立董獨	事立董獨

註:獨立董事吳英秦於 113 年 2 月解任。

表一:法人股東之主要股東

持股基準日:113 年 4 月 27 日

法人股東名稱	法人股東之主要股東
慧德實業有限公司	宋信業-100%
	陳維萍-60%
振瑞投資股份有限公司	楊介仁-20%
	江淑文-20%
嘟嘟投資有限公司	張正義-100%

表二:表一主要股東為法人者其主要股東:不適用。

董事資料(二)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
慧德實業有限公司代表人宋和業	宋和業董事長畢業於南加州大學經濟學系,在機電業領域已有三十年以上資歷,並擔任力明工業公司董事長、亞力通訊公司董事、日亞聯合離子機器公司董事、日亞電機公司董事及集盛實業股份有限公司獨立董事,具備產業科技背景。	不適用	1
鄭朝彬	鄭朝彬副董事長畢業於台灣科技大學管理研究所及台北工業專科學校電機工程科系,在機電業領域有五十年資歷,現任本公司副董事長兼總經理,並擔任雅瑞科技公司董事長、青島恒源亞力電氣有限公司董事長、日亞電機公司監察人,具備產業科技及行銷背景。	不適用	—
振瑞投資股份有限公司代表人楊振通	楊振通董事為亞力集團創辦人之一,畢業於台北工業專科學校電機工程科系,在機電業領域已有五十年以上資歷,曾擔任電電公會副主任委員、台灣大電力研究試驗中心董事及龍華工專兼任副教授,2019年獲聘工業技術研究院院士,並曾獲台灣電力與能源工程協會產業傑出貢獻獎、中華民國電力工程研討會電力貢獻獎、國立台北科技大學卓越百大校友等榮耀,具備產業科技及教育背景。	不適用	—
李文	李文董事畢業於輔仁大學英語學系,在機電業領域有將近五十年資歷,曾任本公司總經理及董事長,並擔任一順開發投資公司董事長、雅瑞科技公司董事、亞力通訊公司董事、日亞聯合離子機器公司董事及亞欣實業公司監察人,具備產業科技及行銷背景。	不適用	—
陳文進	陳文進董事畢業於台北工業專科學校電機工程科系,在機電業領域有將近五十年資歷,現任本公司資深副總經理,並擔任 ALLIS ELECTRIC(S) PTE.LTD.董事長,具備產業科技及行銷背景。	不適用	—
陳明生	陳明生董事畢業於東吳大學,現任台灣四國船舶電機公司董事長、亞欣實業公司董事及力明工業公司董事,具備產業科技背景。	不適用	—
嘟嘟投資有限公司代表人宋文業	宋文業董事畢業於 Pepperdine University,現任亞力通訊公司董事長,在科技業領域有將近三十年資歷,具備產業科技背景。	不適用	—
卓淑姬	卓淑姬董事畢業於銘傳大學,曾任本公司監察人,現任裕山電機公司董事長及普富科技公司董事長等,在機電業領域有將近五十年資歷,具備產業科技及行銷背景。	不適用	—
羅水龍	羅水龍董事畢業於義民高級中學,曾任職百保企業有限公司,具備產業行銷背景。	不適用	—

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
吳英秦	吳英秦獨立董事為美國密西根大學造船暨輪機工程博士、電腦/ 資訊及控制工程碩士、造船及輪機工程碩士及美國華盛頓大學航空與太空碩士,曾任中華映管事業部副總經理、賽因科技公司總經理、美國 Opti-UPS 公司總經理、精營管理顧問公司副董事長、工業技術研究院能環所主任、中正理工學院副教授、健行科技大學電機系教授兼電資學院院長,在科技業領域有五十年以上資歷,具備產業科技及教育背景。	均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條獨立性相關規定。 .本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或其關係之	—
黃瑞祥	黃瑞祥獨立董事為政治大學會計研究所碩士,曾任安侯協和會計師事務所副理、惠眾聯合會計師事務所經理、鼎信聯合會計師事務所總經理等,現任飛達企管顧問公司總經理、志信國際公司獨立董事、勝巨光電公司董事、菲思博科技公司監察人、億像科技公司監察人,在企管領域有三十年以上資歷,具備產業科技及財務會計背景。	董事、監察人或受僱人; .本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)未持有公司股份; .未擔任與本公司有	1
胡湘麒	胡湘麒獨立董事為台灣大學國際企業學研究所碩士及電機工程系學士,曾任中山科學研究院工程師、IBM 專業管理顧問、凱聚公司總經理、毅金工業公司董事長、宸遠科技公司董事長/總經理、國巨公司全球業務事業總經理,現任第一化成控股公司董事長、捷邦國際科技公司董事長、能率網通公司董事長、正能量智能公司董事長、能率壹創業投資公司董事長、能率創新公司董事及總經理、佳能企業股份有限公司董事、愛山林建設開發公司獨立董事,在科技業領域有三十年以上資歷,具備產業科技及行銷管理背景。	特定關係公司之董事、監察人或受僱人; .最近二年未提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務,故未取得相關之報酬金額。	1

註: 1.本公司董事及法人董事指派之代表人均未有公司法第 30 條各款情事。 2.獨立董事吳英秦於 113 年 2 月解任。

二、董事會多元化及獨立性:

(1)董事會多元化:

為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展,董事會之組成考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求,並評估各種多元化面向,例如:基本組成(如:性別、國籍、年齡、任期等)、經營管理能力、跨文化領導力與產業知識與經驗等。

本公司現任董事會由 12 位董事組成,包含 9 位董事及 3 位獨立董事,成員具備產業、財金、商務及管理等領域之豐富經驗與專業。

衡諸本公司 12 位董事成員名單,獨立董事占比為 25%,3 位獨立董事任期年資在 6~7 年,2 位董事年齡在 60 歲以下,3 位董事年齡在 60~69 歲, 7 位董事年齡在 70 歲以上。本公司考量營運發展及多角化經營之需求, 注重董事會成員組成之專業經驗、知識與技能,並逐步增加具電機產業專業知識及經驗外之董事,目前已有具電機產業背景之董事 8 位,比率達 66.66%。本公司向來關注董事會成員性別平等,現階段 12 名董事中有 2 名女性董事,比率為 16.66%。

(2)董事會獨立性:

董事共 12 名,其中獨立董事占 3 名(占比為 25%)均符合所有獨立性情形條件。

獨立董事連續任期不逾三屆,兼任其他公開發行公司獨立董事家數不超過一家。

董事均秉持高度自律,對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係者,於當次董事會說明其利害關係之重要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。

(二)主要經理人

總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

持股基準日:113 年 4 月 27 日

人等理親	係關	無	無	無	無	無	無	無	無
經二之或係	名姓	無	無	無	無	無	無	無	無
偶關配內具以	稱職	無	無	無	無	無	無	無	無
任司公兼前他其目	務職之	左同	左同	左同	左同	無	無	無	左同
歷學) ( 經要主		料資事董閱參請	料資事董閱參請	長人人事察察事監監董董公司校司司司學股) 公公公科專 ( 股) 股) 股) 資業投商 ( ( ( 發訊技立業通科實市開欣順北瑞力雅亞一亞台	事董院司學公術技股) 業工 ( 技灣科台立瑞雅國	所究研訊資機電學大通交立國	系程工機電學大功成立國	科程工械機專工益勤	人士察碩監系公司理管業股) 企學 ( 大資業投商發北開立台順一國
人有份他持	率股持比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
股義用利名	數股	0	0	0	0	0	0	0	0
年份股成	股率持比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
未有持偶、女配子	數股	6,754	146	0	4,515	1,000	30	0	0
份	股率持比	0.18	0.06	0.01	0.01	0.01	0.00	0.00	0.00
股有持	數股	473,681	149,812	36,941	35,416	25,244	0	1,501	0
就) 選(	期任日	1000701	1090701	1090701	1090701	1060701	1100101	1100101	1090701
別性		男	男	男	男	男	男	男	男
姓名		彬朝鄭	進文陳	生春鄧	仁啓劉	行志方	煌俊許	龍仁吳	源益詹
籍國		國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中
稱職		理經總	理深經總資副	理經總副	理經總副	理協	理協	理協	管主計會

(三)一般董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金

1.一般董事及獨立董事之酬金-本公司

元)
幣

新台

位:
單
(

無無無無無無無無無無無無或酬公司取轉業公司子事領外七 14,330,759 12,820,117 之 730,000 600,000 600,000 及占 3,285,900 5,416,502 8,289,677 2,660,300 2,090,300 2,090,300 2,090,300 A,B,C,D,E, 1.91% 1.71% 0.44% 0.72% 1.10% 0.35% 0.28% 0.28% 0.28% 0.10% 0.08% 0.08% 益 F 及 G 等純額例總後稅比項金額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 勞(G) 股票酬 1,136,870 1,089,501 金金額 190,273 594,489 工 0 0 0 0 0 0 0 0 酬員金關現取相金 1,249 110,092 109,615 108,000 領職 (F) 0 0 0 0 0 0 0 0 工休退任員退兼等金 8,777,156 8,914,416 2,552,555 5,495,273 570,000 支費獎 (E) 0 0 0 0 0 0 0 資, 特薪及額純 4,415,484 2,706,108 3,285,900 2,565,674 2,090,300 2,090,300 2,090,300 2,090,300 2,090,300 A,B,C 及 D 730,000 600,000 600,000 例 0.59% 0.36% 0.44% 0.34% 0.28% 0.28% 0.28% 0.28% 0.28% 0.10% 0.08% 0.08% 後總稅之比項四及占益等金 414,880 金 615,808 金 475,374 金 1,195,600 行費用 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 730,000 600,000 600,000 (D) 執租租租租務車車車車業汽汽汽汽及及及及金勞 3,820,604 1,910,300 1,910,300 1,910,300 1,910,300 1,910,300 1,910,300 1,910,300 1,910,300 酬酬 (C) 0 0 0 事事董董職金 (B) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 休退退報酬 (A) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 公司公司公司業通文業彬文進生姬龍秦祥麒限振限和股) 姓名人宋楊人宋有有文淑水投資( 英瑞湘鄭朝陳明人李業投資陳羅吳黃卓胡實表表表代代嘟代德振瑞嘟慧	母配。分勞酬事董與參未亦付, 給何任他其供提未公司外, 費馬車之定固領支均虧, 盈業營公司論不委員, 計審及委員酬報資薪任兼並任。作運解會年 2 月數。事撥董於 113 提與參列提除秦事為英董皆立金吳休事獨長事事事退						位: 單 (	元) 幣新台
								來自
								以投資
								金

一般董事及獨立董事之酬金-財務報告內所有公司

											位: 單 (	元) 幣新台
				金酬事董		A,B,C 及 D	兼	取相領工任員	金酬關		A,B,C,D,E,	來自取領
稱職	姓名	報酬	職退	勞酬事董	行費用執務業	額純後總稅項四及占等	金獎資, 薪	職退	酬工員	勞(G)	七及占 F 及 G 等額總項	以投資公司轉子外
		(A)	金 (B) 休退	(C)	(D)	例之比益	等支費 (E) 特及	金 (F) 休退	金額金現	金額股票	之益純例後稅比	母金或酬業公司事
長事董	公司業限和人宋有業實表德代慧	0	0	3,855,708	金 414,880 300,000 租車汽及	4,570,588 0.61%	9,197,156	1,249	1,136,870	0	14,905,863 1.98%	無
長事董副	彬鄭朝	0	0	1,910,300	金 615,808 180,000 租車汽及	2,706,108 0.36%	9,394,416	110,092	1,089,501	0	13,300,117 1.77%	無
事董	公司通振股) 楊投資( 人表代振瑞	0	0	2,167,599	金 1,195,600 360,000 租車汽及	3,723,199 0.50%	2,163,568	0	290,000	0	6,176,767 0.82%	無
事董	文李	0	0	2,167,599	金 475,374 420,000 租車汽及	3,062,973 0.41%	2,552,555	108,000	190,273	0	5,913,801 0.79%	無
事董	進文陳	0	0	1,910,300	180,000	2,090,300 0.28%	5,495,273	109,615	594,489	0	8,289,677 1.10%	無
事董	生陳明	0	0	2,132,495	240,000	2,372,495 0.32%	1,110,000	0	0	0	3,482,495 0.46%	無
事董	公司文業限人宋有投資表嘟代嘟	0	0	1,945,404	300,000	2,245,404 0.30%	1,641,000	0	35,608	0	3,922,012 0.52%	無
事董	姬淑卓	0	0	1,910,300	180,000	2,090,300 0.28%	0	0	0	0	2,090,300 0.28%	無
事董	龍水羅	0	0	1,910,300	180,000	2,090,300 0.28%	0	0	0	0	2,090,300 0.28%	無
事立董獨	秦英吳	0	0	0	730,000	730,000 0.10%	0	0	0	0	730,000 0.10%	無
事立董獨	祥瑞黃	0	0	0	600,000	600,000 0.08%	0	0	0	0	600,000 0.08%	無
事立董獨	麒湘胡	0	0	0	600,000	600,000 0.08%	0	0	0	0	600,000 0.08%	無
事獨退董公司職立本退獨 (1) (2) (3)	會年 2 月數。事撥董於 113 提與參列提除秦事為英董皆立金吳休	兼並任。作運解	報資薪任	計審及委員酬	盈業營公司論不委員,	固領支均虧,	外, 費馬車之定	提未公司	何任他其供	亦付, 給	酬事董與參未	配。分勞

2.總經理及副總經理之酬金-本公司

(單位:新台幣元)

		薪資	退職退休金	獎金及	員工酬勞金額 (D)		A,B, C 及 D 等四項總額	領取來自子公司以
職稱	姓名	(A)	(B)	特支費等 (C)	現金金額	股票金額	及占稅後純益之比例 (%)	外轉投資事業或母公司酬金

總經理	鄭朝彬	2,885,643	110,092	6,028,773	1,089,501	0	10,114,009 1.35%	無
資深副總經理	陳文進	1,805,773	109,615	3,689,500	594,489	0	6,199,377 0.82%	無
副總經理	鄧春生	1,535,039	100,130	2,107,440	326,848	0	4,069,457 0.54%	無
副總經理	劉啓仁	1,512,440	95,994	2,052,000	402,643	0	4,063,077 0.54%	無

說明:退職退休金皆為提列提撥數。

			總經理及副總經理之酬金-財務報告內所有公司
--	--	--	-----------------------	--	--

								(單位:新台幣元)
職稱	姓名	薪資	退職退休金	獎金及特支費等	員工酬勞金額 (D)		A,B, C 及 D 等四項總額及占稅後純	領取來自子公司以外轉投資
		(A)	(B)	(C)	現金金額	股票金額	益之比例 (%)	事業或母公司酬金
總經理	鄭朝彬	3,245,643	110,092	6,148,773	1,089,501	0	10,594,009 1.41%	無
資深副總經理	陳文進	1,805,773	109,615	3,689,500	594,489	0	6,199,377 0.82%	無
副總經理	鄧春生	1,936,031	100,130	2,917,440	476,848	0	5,430,449 0.72%	無
副總經理	劉啓仁	1,512,440	95,994	2,052,000	402,643	0	4,063,077 0.54%	無

說明:退職退休金皆為提列提撥數。

3.前五位酬金最高主管之酬金-本公司

								(單位:新台幣元)
		薪資	退職	獎金及	員工酬勞金額(D)		A,B, C 及 D 等四項總額	領取來自子公司以外轉
職稱	姓名	(A)	退休金 (B)	特支費等 (C)	現金金額	股票金額	及占稅後純益之比例 (%)	投資事業或母公司酬金
總經理	鄭朝彬	2,885,643	110,092	6,028,773	1,089,501	0	10,114,009 1.35%	無
資深副總經理	陳文進	1,805,773	109,615	3,689,500	594,489	0	6,199,377 0.82%	無
協理	許俊煌	2,470,709	106,488	2,191,488	303,522	0	5,072,207 0.67%	無
副總經理	鄧春生	1,535,039	100,130	2,107,440	326,848	0	4,069,457 0.54%	無
副總經理	劉啓仁	1,512,440	95,994	2,052,000	402,643	0	4,063,077 0.54%	無

說明:退職退休金皆為提列提撥數。

前五位酬金最高主管之酬金-財務報告內所有公司

(單位:新台幣元)

		薪資	退職	獎金及	員工酬勞金額(D)		A,B, C 及 D 等四項總額	領取來自子公司以外轉
職稱	姓名	(A)	退休金 (B)	特支費等 (C)	現金金額	股票金額	及占稅後純益之比例 (%)	投資事業或母公司酬金
總經理	鄭朝彬	3,245,643	110,092	6,148,773	1,089,501	0	10,594,009 1.41%	無
資深副總經理	陳文進	1,805,773	109,615	3,689,500	594,489	0	6,199,377 0.82%	無
協理	許俊煌	2,470,709	106,488	2,191,488	303,522	0	5,072,207 0.67%	無
副總經理	鄧春生	1,936,031	100,130	2,917,440	476,848	0	5,430,449 0.72%	無
副總經理	劉啓仁	1,512,440	95,994	2,052,000	402,643	0	4,063,077 0.54%	無

說明:退職退休金皆為提列提撥數。

分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

113 年 3 月 14 日

	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例(%)
	總經理	鄭朝彬
	資深副總經理	陳文進
經	副總經理	鄧春生
	副總經理	劉啓仁
理	協理	方志行	0	3,507,604 元	3,507,604 元	0.47%
人	協理	許俊煌
	協理	吳仁龍
	會計主管	詹益源

(四) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:

	111	年度	111	年度合併	112	年度	112	年度合併
	酬金總額 (仟元)	佔稅後純益比例 (%)	酬金總額 (仟元)	佔稅後純益比例 (%)	酬金總額 (仟元)	佔稅後純益比例 (%)	酬金總額 (仟元)	佔稅後純益比例 (%)
董事	41,686	8.19	49,183	9.67	55,004	7.32	62,101	8.26
總經理及副總經理 20,374		4.00	22,270	4.38	24,445	3.25	26,287	3.50

說明: 本公司董事中,董事長、副董事長、總經理、副總經理係於公司常駐敘職,負有既定之任務及職掌,依一般市場行情及公司敘薪標準並衡量年度經營績效及獲利情況,故按月領有固定薪給及年終獎金,並依據公司章程於有獲利之年度支付董事酬勞金。

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊

112 年度董事會開會 7 次(A),董事出席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率 (%)(B/A)	備註
董事長	慧德實業有限公司代表人宋和業	7	100 %	—
副董事長	鄭朝彬	7	100 %	—
董事	振瑞投資股份有限公司代表人楊振通	7	100 %	—
董事	李文	7	100 %	—
董事	陳文進	6	86 %	—
董事	陳明生	7	100 %	—
董事	嘟嘟投資有限公司代表人宋文業	7	100 %	—
董事	卓淑姬	7	100 %	—
董事	羅水龍	2	29 %	—
獨立董事	吳英秦	5	71 %	—
獨立董事	黃瑞祥	7	100 %	—
獨立董事	胡湘麒	7	100 %	—

其他應記載事項:

一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理。

(一)證券交易法第 14 條之 3 所列事項:無。

(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:

依本公司「誠信經營守則」第 19 條:「本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避」之精神,112 年度董事迴避情形共計 9 議案 31 人次。

三、董事會評鑑執行情形: 本公司自 109 年度起辦理董事會績效評估,112 年度評估結果為「良好」。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估:本公司於 106 年選任獨立董事並組成審計委員會、111 年成立永續發展委員會、112 年起發行亞力電機永續報告書。

審計委員會運作情形資訊

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率 (%)(B/A)	備註
召集人	吳英秦	4	80 %	—
委員	黃瑞祥	5	100 %	自 112 年 6 月起擔任召集人
委員	胡湘麒	5	100 %	—

1、112 年度審計委員會開會 5 次(A),獨立董事出列席情形如下:

其他應記載事項:

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項:無。

(二) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:

參與表決情形:無。

(一) 年度內部稽核計劃及執行情形以及稽核缺失追蹤結果報告均惠知獨立董事核閱並提供答詢。
(二) 獨立董事不定期電詢公司業務、財務狀況,並於審計會議中與列席主管答詢。
(三) 會計師以書面方式就公司財務狀況及內控執行情形與獨立董事溝通,並於討論年度財務報告時列席說明。

2、最近年度審計委員會之重要決議:

會議日期屆次	議案內容及決議	證交法 §14-5 所列事項	未經審計委員會通過,而經全體董事 2/3 以上同意之議決事項
	1.內部稽核計劃案。	V	—
	2.從事衍生性商品交易案。	V	—
	3.簽證會計師委任報酬案。	V	—
112.1.12 第 2 屆	4.對外背書保證案。	V	—
第 15 次	5.修訂本公司「董事會議事規則」及「處理董事要求之標準作業程序」案。	V	—
	決議結果:審計委員會全體成員同意通過。
	公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
	1.通過營業報告書及財務報表案。	V	—
	2.內部稽核計劃案。	V	—
	3.內部控制制度有效性之考核及「內部控制制度聲明書」案。	V	—
	4.變更簽證會計師暨會計師之獨立性、適任性評估案。	V	—
112.3.14	5.從事衍生性商品交易案。	V	—
第 2 屆	6.對外背書保證及資金貸與案。	V	—
第 16 次	7.盈餘分配案。	V	—
	8.辦理盈餘轉增資發行新股案。	V	—
	9.修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文案。	V	—
	決議結果:審計委員會全體成員同意通過。
	公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
	1.報告財務報表案。	V	—
	2.內部稽核計劃案。	V	—
112.5.11	3.對外背書保證案。	V	—
第 2 屆	4.購買土地案。	V	—
第 17 次	5.辦理發行國內第一次無擔保轉換公司債案。	V	—
	決議結果:審計委員會全體成員同意通過。
	公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
	1.推選本屆審計委員會之召集人案。	V	—
	2.報告財務報表案。	V	—
112.8.8	3.內部稽核計劃案。	V	—
第 3 屆	4.對外背書保證及資金貸與案。	V	—
第 1 次	5.修訂本公司「董事會議事規則」案。	V	—
	決議結果:審計委員會全體成員同意通過。
	公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

會議日期屆次	議案內容及決議	證交法 §14-5 所列事項	未經審計委員會通過,而經全體董事 2/3 以上同意之議決事項
	1.報告財務報表案。	V	—
	2.內部稽核計劃案。	V	—
112.11.7	3.從事衍生性商品交易案。	V	—
第 3 屆	4.對外背書保證及資金貸與案。	V	—
第 2 次	5.聘任本公司內部稽核主管案。	V	—
	決議結果:審計委員會全體成員同意通過。
	公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

			形情作運	公櫃上市上與
目項估評				守務實理治司
	是	否	明說要摘	及形因情異原差則
並定訂則守務實理治司公 ? 櫃則上守市務上實據理依治否司是公露司公揭、一			過。通會事董經並 , 則守務實理治司公定訂已司公本	無 
益權東股及構結權股司公二、				無 
疑議、建東股理處序程業作部內定訂否是司公一) (			言發由司公本時平外, 識共體一立建會常東股在除議建東股
? 施實序程依並宜, 事訟訴及紛糾、義			股立設站網司公於並宜。事義疑或議建所東股理處口窗為人
			露。揭時即分充訊資之要需所人資投將 , 區專人資投東/
要主及東股要主之司公制控際實握掌否是司公二) (			要主及東股要主之司公制控際實握掌責負人專務股由司公本
? 單名者制控終最之東股			單。名者制控終最之東股
管控險風之間業企係關與行執立、建否是司公三) (			確明均責權理管之務財及產資、員人之間業企係關與司公本
? 制機牆火防及			期定室核稽控, 管籌統處務財由並司公本作, 運立獨分、劃
			查。稽定規控內按
用利人部內司公止禁範, 規部內定訂否是司公四) (			管主導宣次多等人理經事、董對針時, 議會事董用利司公本
? 券證價有賣買訊資開公未上場市			之。行遵致一均等人關相定, 規令法關機
責職及成組之會事董三、				無 
及標目理管體具策、政化元多訂擬否是會事董一) (			諧、和部內持秉定, 規令法關相及程章司公依均成組會事董
? 行執實落			方理治之化元多有具本行, 執實落神精理治司公之信誠外對
			針。
會員委計審及會員委酬報資薪置設法依除司公二) (			發續永籌ESG 統會員委展發續永立成式正月年11 於111 司公本
? 會員委性能功類各他其置設願自否是外,			宜。事務業關相展
方估評其及法辦估評效績會事董定訂否是司公三) (			完季第1 年於113 並法, 辦估評效績會事董定訂年於109 司公本
估評效績將且估, 評效績行進期定並年每式,			估。評效績度年成112
報資薪事董別個於用運並會, 事董報提果結之
? 考參之任續名提及酬
? 性立獨師計會證簽估評期定否是司公四) (			。案估評性任適性、立獨之師計會證簽過通會事董月年3 113

(三)公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

目項估評			形情作運	公守務櫃上實市理上治與司
	是	否	明說要摘	及形因情異原差則
包董相 , 議務( 助員人會協事之理 ? 料、關等) 會治相東資司錄理公股需事治之所及議司數務會會公人事業東責行當董股負適執理及管, 辦及事會任法董事主依適供理董提置作治令、配於製司限法公否、是定循不宜但遵事指司公並括事關、四			議理決審會權事職依董宜。會日事月14 員。關委註1) 相各年1 議理料。於110 會 ( 綜錄。下: 形之資其修。情之會事定如定, 修進東議需掌指進股會所續規並職令。管及東務持令要管, 主會股及法業法主理事及任行循及之主治執會就遵董理管關司理事事事事機治主公辦董董董董管理司度法供作助助公主治年依提製協協依設司務。 112 1. 2. 3. 4. 5. 公增司公過事、二、本之通一 	無 
所站東、人網股係司公於關限於害及不利但應道, 括回 ? 包管適題人( 通妥議溝並係任等) 關責 , 區商會害專應社利人供與業係立及企建關要戶客害重否之是利工、置切司設公關員五、			於發並續永道, 有設管通站溝網供司提公本門部宜, 務。服事區專關戶客訴相運及申度營暨告人制人公係言站關發測害觀利有設訊及資區司公專開本公展 	無 
事會東股理辦構機辦代務股業專任委否是司 ? 公務、六			宜。事會東股理辦助協司公限有份股券證大元任委司公本 	無 
理治司公及務業務財露揭 , 站網設架否開是 ? 訊公司公資訊資一) 、七 (			觀更訊期定資並開度。公站, 於制人網期定言司公且發立立訊, 設建資並定, 務息, 規業令務訊法財大及露重及關揭分機宜充管事主關容, 依相除露內揭司頁公網站本新測 	無 
揭設置及放架集程如蒐過 ( 之會式訊方明資之說司人露公法揭責訊度、負資人他制專人其定行言 ? 指發採等) 實否、站落是站網網司、文露公司二) (	 公英		放容內會明說將並會, 明說人法理辦日 23 月年11 。站於112 網司公司公於本置 
申告運並公告營份公早提內月各前月限與個告兩期報後定規務了於終財及季度三年告, 計二、報會務於、財一否度是第年報司 ? 報形公申三) (	並情		告第申公報內限內申並期日後75 告定公規於內了終亦日度後45 形年情運計了終會營於份季定當月各規於令及告, 法告, 及報報務關務機財財管季度三主依年二、報司公申、報。本並一 

		目項估評				形情作運		司	公守櫃務上實市理上治與
				是	否	明說要摘		則	及形因情異原差
司要公重八、	包有 ( 否訊是資	員運僱理益、治司權公工解員瞭於於限助不有但他括其	之投形懷、情關作			務定, 業規務令財法露及揭分關充機除管主容, 依除內頁司公網本新 	置站, 設並網司外, 公立訊設資	 會更社期定業並企	無
者資	供係、關	之人係關害利係、關商應	事董利、權			區專訴申暨人係關害利含區專任責	理營經露揭且	政工勞念、
監及	修進人察	風及策政理管險風形、情之	標量衡險			酬報資薪則、守權人針、方德道與策	有設另策, 政	資投東/ 股
之準	情行執	形、情行執之策政戶客形、	事董為司公			責買購事董為也司公區, 專等務服人	公本險。保任	於109 亦司
監及	買購人察	? 等) 形情之險保任責				於113 並法, 辦估評效績會事董定訂年	完季第1 年	績度年成112
						測觀訊資開公於期定時同估。評效	事關相露揭站	訊大重及宜
						度。制人言發立建並息,
就請措九、	證灣臺施。	司公司公限有份股所易交券	最心中理治	度年近	布發	情善改已明說果結鑑評理治司公之	改未尚就及形,	優出提者善	與項事強加先
公本	於106 司	審「過通會事董日月10 年5	組會員委計	規織	程」,	事董立獨任選會常東股日 21 月年6 106	委計審置設後	由且會, 員	事董立獨體全
度成 ( 組年則	資業治企薪司公「原	理行從治進司「已則)」、公司強公加本守會」, 務果, 實任結員鑑委責評會酬報社理	並準措為作; 善行改運德關之道相業	則」、「於109 施。	年11 董	則守守理要治重司大公五「等過法」通會辦事估董評由效日績月10 會事	公營動經推信實誠落則」、「以 ,	續此永理, 則」、「治司守	於112 守務實對展外, 發

、註 1	度年 112	形: 情修進管主理治司公					修進	間期
	號序	構機修進				稱名程課	起	迄	數時修進
		所/ 易交券證灣臺
	1	心中賣買檯櫃券證		櫃市上	司公	會導宣案方動行展發續永	112/04/27	112/04/27	0 3.
	2	所易交券證灣臺	2023	泰國	續永	壇論峰高遷變候氣暨融金	112/07/04	112/07/04	0 6.

	3	國會金民基華展中發人究法研團計財會	人行發	商券證	券證	班修進續持管主計會所易交	112/11/28	112/11/29	0 3.

(四)薪資報酬委員會成員資料及運作情形資訊

薪資報酬委員會成員資料

身份別	條件姓名	專業資格與經驗	符合獨立性情形	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註
召集人獨立董事	黃瑞祥		均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第三條獨立性相關規定。 .本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或其	0	自 112 年 6 月起擔任召集人
獨立董事	胡湘麒	請參閱第 15 頁董事專業資格與經驗	關係之董事、監察人或受僱人; .本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義) 未持有公司股份; .未擔任與本公司有特定關	1	-
獨立董事	吳英秦		係公司之董事、監察人或受僱人; .最近二年未提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務,故未取得相關之報酬金額。	0	自 113 年 2 月 15 日辭職

一、本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
二、本屆委員任期:112 年 8 月 8 日至 115 年 6 月 20 日,最近年度薪資報酬委員會開會 3 次 (A),委員資格及出席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%) (B/A)	備註
召集人	黃瑞祥	3	100 %	自 112 年 6 月起擔任召集人
委員	胡湘麒	3	100 %	-
委員	吳英秦	3	100 %	113 年 2 月 15 日辭職

其他應記載事項:

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。

二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

註 1: 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
註 2: 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及實際出席次數計算之。
三、最近年度薪資報酬委員會之重要決議:

會議日期/屆次	議案內容	決議結果
112.1.12 第 4 屆第 8 次	審議本公司董事長及經理人 111 年度年終獎金案	經全體出席薪資報酬委員同意照案通過,依法提請董事會核議。
112.3.14 第 4 屆第 9 次	討論本公司 111 年度董事酬勞分配比例案	經全體出席薪資報酬委員同意照案通過,依法提請董事會核議。
112.8.8 第 5 屆第 1 次	討論本公司 111 年度董事酬勞及經理人員工酬勞分配案	經全體出席薪資報酬委員同意照案通過,依法提請董事會核議。

則守務實展	及形情異因差原明說要摘	無  於並會, 員委 A RB 則準為行盟聯業商任責置設已司公 111 本 	長企事與展董發權授續會永事 G 關ES 董由有會, 理員綜委員展委發任續主永副立正成任式擔正理度經年總及	無  理管於實落並任, 責新、創諧、和為即念理營經司公本 	統系「定訂冊手則準為行盟聯業商任責於並。中之化文	無 	分更年幾近格, 資證認理管質品得ISO9001 取已早司公本 	合整性統系及裝組計、設性術技為容內務業要主司公本 	衝境環低降並視重亦上料物用採在務, 服及備設關相之	討出提題議之遷變候氣對針並議, 會營經開召期定司公 	出提會機展發及險風運營之生產能可所其對針時適論,	組對針策, 政訂制並導輔業專受接極積正度年本於司公 	每。中行進在已業作查盤之物棄廢及水用體、氣室溫織
	否											
	是									 與		物	其
目項估評		展發續永動推置設且構, 架理治之展發續永動推立建否是司公一、	事董及理, 處層階理管階高權授會事董由並位, 單 ? 形職情兼) 導督 ( 專會	及會社境、環之關相運營司公與行進則, 原性大重依否是司公二、	? 略策或策政理管險風關相定訂並估, 評險風之題議理治司公	題議境環三、	? 度制理管境環之適合立建性特業產其依否是司公一) (	衝荷負境環對用使及率效用使源能升提於力致否是司公二) (	? 料物生再之低擊	險風在潛的來未及在現業企對遷變候氣估評否是司公三) (	? 施措應因之題議關相候氣取採並會, 機	棄廢及量水用量、放排體氣室溫年兩去過計統否是司公四) (	或水用少減量、減體氣室溫碳、減能節定制並量, 重總

(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

目項估			形情作運	發櫃則上續守永務市上實司公與展
評	是	否	明說要摘	及形情異因差原
? 策政之理管物棄廢他			符皆理處物棄廢善, 改步逐碳減能節對針費定。經規定編保環亦合年
理管之關相定制約, 公權人際國及規法關相照 ? 依序程否是與題策司議公政會一) 社 ( 、四			商宣言任權宣責人則如界原守世方遵國三並合織聯任, 組、工責領(OECD) 勞會際社國盡善、綱並則(RBA) 導定指規業令企準法國為遵多行恪、盟司 (ILO) 公聯本業 	無 
假薪休工員酬、於薪映括反包當適施( 果措成利或福效工績員營理經合將施並實 , 及等) 定訂利福否是他其司 ? 公及酬二) (			休整並制退之調會工整員利, 委勞完獲及利分福法司十公基工定及職勞訂依立價已物成並準已慮章, 標考。見, 理規期約管公定理意司除工等管公事約員本, 視人盟 , 面球及為重方人全並度益以制國遇, 權合休司工公退待聯工定員、度。訂在言員 
期定工員對並境, 環作工之康健與全 ? 安育教工康員健供提與全否是安施司公實三) (			統得知生衛與獲系理年業均每職管廠生有梅作。衛設楊全工並及安下廠查, 境業莊職環檢新及TOSHMS 的康司健虞公無工本全員 , 安 OHSAS18001 司康公在健全能與行均全舉工理。安員、所, 工辦使 ISO45001 院例員證, 對條醫金針驗名 
? 畫計訓培展發力能涯職之效有立建工員為否是司公四) (			社之業育訓教與職要育參之教理需辦之司月康; 動。公化期個健定三元及活展的不有多習發理研上部鄰。本幹涯心及基及睦備職座理親儲工講長, 敦生康有員護訂於健專練, 維其年利練、每演對有理, 針防管訓項各管主消育司縱公教對如層追本基針職動, 於在續另 , 持活對生員程, 誼衛人師練, 全進課理聯護練安新訓區 
標及銷行私、隱戶客全、安與康健客顧之務服與品產對針五) (			持助。全, 補安額全康健司公及質由品均品用產費護訓維外門 , 部習研保品與設照證分廠能、各技於業司公專 

估			公與形情作運	發櫃上續永市上司
目項評	是	否	展差原明說要摘	及則形守務情實異因
相定制並則, 準際國及規法關相循遵否是司公題, 議等示			責用「採並則, 準及規法外內國遵恪度; 意滿戶客升提續
? 序程訴申及策政益權戶客或者費消護保關			私隱及益權戶客障保對針則(RBA)」, 準為行盟聯業商任
			訴申暨人係關害利「立設站網司公於並範, 規之謹嚴有
			道。管之訴申及應反見意供提區」專
業職保、環在商應供求要策, 政理管商應供定訂否是司公六) (			循遵則(RBA), 準為行盟聯業商任責與參同共商應供求要 
情施實其及範, 規關相循遵題議等權人動勞或生衛全安			題議等統系理管範、規德道境、環全、安康健工、勞其
? 形			書」。示宣合配任責會社商廠作合「署簽並範, 規關相
報續永製編引, 指或則準製編書告報之用通際國考參否是司公五、			 方三第由並書, 告報續永度年行111 發月年9 於112 已司公 	無
得取否是書告報揭前 ? 書告報之訊資務財非司公露揭等書告			見。意證保供提位單證驗
? 見意證保或信確之位單證驗方三第
永之身本有定則」守務實展發續永司公櫃上市上「據依如司公六、	發續	守展	形: 情異差之則守定所與作運其明敘請者, 則
四以則」, 守務實任責會社業企「定訂日月10 年11 於109 司公本	原大	( 則	社業企強加益、公會社護維境、環續永展發理、治司公實落	資任責會
準為行盟聯業商任責「動推實, 落神精此朝則, 準為露) 揭訊	則(RBA)」,		發續永動ESG 推續持年於111 另畫。計入導行執續持年於110 並	務, 業展
展發家國軌接疇、範響影大擴會, 員委展發續永立成月年11 同	因及	國應	勢。趨際

			形情作運	發櫃上續永市上司公與
	目項估評	否是	明說要摘	及則形守務情實異因展差原
	訊: 資要重之形情行執展發續永動推解瞭於助有他其七、
	資頂, 薪理屋合區供廠提產並生工梅楊員僱及聘莊法新依於含畫, 包計令, 座法萬項百各頂府屋政光循陽遵府政司公應本響  	置利建福別與分	善以等, 約800kWh。報申關機計管合主量向容效置成裝治統, 防染系汙電發項各電將光期陽定太、	任。責會社業企盡
	會金基究研源能續永灣台與參員派務, 業展發續永業企為司公本 	理辦	年11 於111 並程, 課訓培照證師」理管續永業企「之	續永業企「得取月
	展室發溫續織永組於及ISO14064-1 職一師理管續製永編制書編告式報正續格, 永行資進證商認廠業導專之輔業師」專託理委管 	會盤員體委氣	管。源口能窗動ISO50001 之通溝部外推內續及接動來推未之劃務規會並助協練, 處, 訓導事輔幹查	及ISO14067 統系理
	動。推之務事則準化RBA 深續持並跡, 足碳品產
	國與視, 重之放排零淨及遷變候氣化暖球全於對示宣為司公本 	信電內	放排零淨年信2050 電華中應響「署簽信電華中廠大	響書」、「署簽諾承
	廠大信電一另與書」, 署簽諾承林毀不暨性樣多物生信電華中應	電傳遠	與書」, 諾承性樣多物生鏈應供信電傳遠「署簽信	署簽司公程工鼎中
	則準為行商應供署簽業企家多與及以言」, 宣盟聯零淨商應供「	議; 倡等	入導及案」專鏈應供碳低「司公子電華聯與參並	查盤體氣室溫織組
36	驅據數以並流, 交訊資及作合之戶客鍵關與化強統, 系理管端雲	營經動	。力心份一盡會社際國及球地為同共策, 決
	院) 幼育 ( 家之童兒蓮紫設籌會金基業事善慈蓮紫助協為司公本 	買購	表術藝化文廣推團蹈舞煌敦舞閱及以費, 經關相地土	舞渡- 《助贊演,
	表益公次場共3 章》篇祖媽渡』《『劇》、舞越穿型大新創煌敦	動, 活演	金基病疾見罕體( 團勢弱及戶客工、員請邀並勵鼓	以「與, 參友) 病會
	及懷關會社動推續持將來未念; 理的平」和與愛「及善」傳藝	續永境環	任。責會社業企盡善動, 活
	司公本識, 共部內聚凝並解瞭之勢趨展發續永於ESG 對升提為 	年於113	莫約管主與參次場每坊, 作工次場理3 辦已月度3~5	階營經位; 餘十四
	區廠各領帶程全理經總兼長事董副鄭及長事董宋裁、總楊由層	團心核	討。研組分及享分之者學家專界學產過透部, 幹隊	環對面業造製對針
	轉續永 ( 型轉軌雙入帶向面個三理治司公懷、關會社、續永境	數、型	勢、趨展發續永如例題, 主鍵關及勢趨之型) 轉位	管源能及體氣室溫
	永生ESG 產部內盪激型, 轉位數造/ 製慧智比、評效績續永理、	維、思續	各應回的效有速、快更能望期標。目展發與法作	注關所人係關害利
	標。目之展發續永成達及任責會社業企實落題, 議之
	饑、己饑人揮發司公本震」, 地大蓮花「403 生發灣台日 3 月年4 113 	溺人	款捐性願自工員及元萬贈100 捐司公神, 精之溺己	逾計合元, 萬約45
	會」。金基災賑人法團財「於贈捐款匯日月30 於4 元, 萬 145
	每擔, 負育教輕減並修進女子其及工員勵鼓質, 素工員高提為 	供提年	元。萬十五幣台新約金學助獎

因
原及
形情
異差
則守
營經
信誠
司公櫃
上市
上與
及形
情營
經信
誠行
履六)
(

			形情作運	經櫃上信誠市上司公與
目項估評	是	否	明說要摘	異因差原及則形守情營
案方及策政營經信誠定訂、一				無 
及章規於並策, 政營經信誠之過通會事董經定制否是司公一) (			露揭過, 通會事董經並則」守營經信誠「定制已司公本
高與會事董及以法, 作策、政之營經信誠示明中件文外對			準標理管的善完立建已合配並站, 網部內及方官司公於
? 諾承之策政營經實落極積層階理管階			事董由並策, 政任責會社示宣開公及範規政行的套配及
			責。之理管及督監室核稽同協會員委展發續永派指會
評及析分期定制, 機估評之險風為行信誠不立建否是司公二) (			已 A)」, 則(RB 準為行盟聯業商任責「動推行進已司公本
以據並動, 活業營之險風為行信誠不高較具內圍範業營估			書。諾承賂賄反與任責會社工員及則守定、規關相定訂
誠司公櫃上市上「蓋涵少至且案, 方為行信誠不範防定訂			司公櫃上市上「蓋涵已則」, 守營經信誠「之定制司公本
? 施措範防之為行款各項二第條七第則」守營經信			。施。措範防之為行款各項二第條七第則」守營經信誠
指為行、序程業作定明內案方為行信誠不範防於否是司公三) (			由期定度, 制制控部內及度制計會的效有立建已司公本
修討檢期定並行, 執實落且度, 制訴申及戒懲之規違、南			示以書, 明聲度制制控部內成完並核, 查行進員人核稽
? 案方揭前正			設站網於並立, 建已度制訴申之人係關害利關有責。負
			執實落並為行信誠不範防以區, 專訴申暨人係關害利置
			行。
營經信誠實落二、				無 
對易交來往與其於並錄, 紀信誠之象對來往估評否是司公一) (			象對易交設, 建項各內國與參家, 廠電重名知為司公本
? 款條為行信誠定明中約契之訂簽象			年11 於109 亦司公本且者, 信誠及顧並譽商定一具為多
			對之來往易交範規則」準為行德道業從「定訂已日月10
			示宣合配任責會社商廠作合「訂簽商應供求要且並象。
			營。經信誠司公實落以書」, 諾承
位, 單責專營經信誠業企動推之會事董屬隸置設否是司公二) (			營經信誠置設則, 守營經信誠之過通會事董據依司公本
防與策政營經信誠其告報會事董向次) 一年一少至期( 定並			不範防與策政營經信誠其告報會事董向期定位, 單責專
? 形情行執督監及案方為行信誠不範			8、 5、 3、年1、於112 並形, 情行執督監及案方為行信誠

			形情作運	經櫃上信誠市上司公與
目項估評	是	否	明說要摘	異因差原及則形守情營
			形。情行執告報會事董向月 5 年3、及113 月 11
並道, 管述陳當適供提策、政突衝益利止防定制否是司公三) (			迴予均務事的係關害利有於對人理經及事董司公本 
? 行執實落			制。管為以度制稽內及控內有並避,
控部內度、制計會的效有立建已營經信誠實落為否是司公四) (			期定並度, 制制控部內及度制計會的效有立建已司公本 
結估評之險風為行信誠不依位單核稽部內由並度, 制制			以書, 明聲度制制控部內成完並核, 查行進員人核稽由
案方為行信誠不範防核查以據並畫, 計核稽關相訂擬果,			責。負示
? 核查行執師計會託委或形, 情循遵之
? 練訓育教之部外、內之營經信誠辦舉期定否是司公五) (			已 A)」, 則(RB 準為行盟聯業商任責「動推行進已司公本 
			賂賄反與任責會社工員及則守定、規關相營經信誠定訂
			導。宣或練訓育教排安期定並書, 諾承
形情作運之度制舉檢司公三、				無 
管舉檢利便立建並度, 制勵獎及舉檢體具定訂否是司公一) (			訴申獲接理。辦序」程理管訴申與舉檢「之定訂司公依 
? 員人責專理受之當適派指象對舉檢被對針及道,			員成組小查, 調開展組小立成內天作工個三於應後件案
			一各少至管主門部源資力人及管主之人訴申被括包應
			之。任擔人理受訴申由人集召組小人,
完查調、序程業作準標查調之項事舉檢理受定訂否是司公二) (			場到人訴申知通面書以內天作工個四十於應組小述上 
? 制機密保關相及施措續後之取採應後成			密。保予嚴並查調行進容內實事視得實, 事明陳
措之置處當不受遭而舉檢因不人舉檢護保取採否是司公三) (			密保予須程, 過理受之件事舉檢於對定, 規序程述上依 
? 施			的。目之護保人舉檢達以
露揭訊資強加、四				無 
營經信誠定所其露揭站, 測觀訊資開公及站網其於否是司公			並則, 守營經信誠露揭站測觀訊資開公及站網司公於已 
? 效成動推及容內則守			過透時, 同訊。資關相新更期定不及形情行執佈發期定
			化。文司公至入深動, 推續持台平作協部內

				形情作運	經櫃上信誠市上司公與
	目項估評	是	否	明說要摘	異因差原及則形守情營
五、	經信誠之身本有定則」守營經信誠司公櫃上市上「據依如司公	則守營	者,	形: 情異差之則守定所與作運其明敘請
	內司公且則, 守營經信誠定訂已司公本營, 經信誠司公循遵為	理管部	準標	異。無則守與作運其故整, 完分十範規政行及
六、	檢司公如 ( 訊: 資要重之形情作運營經信誠司公解瞭於助有他其	修討	其正	述。上同形): 情等則守營經信誠之定訂

(七)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
內部稽核主管	朱美慧	105 年 4 月 1 日	112 年 10 月 15 日	退休

(八) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:亞力電機網站首頁(www.allis.com.tw) > 股東 / 投資人服務 > 公司治理 > 重要法規。
包含: ○1 公司治理實務守則 ○2 誠信經營守則 ○3 永續發展實務守則

○4 從業道德行為準則 ○5 董事會績效評估辦法 ○6 內線交易防制辦法

(九) 其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊,得一併揭露:
1.110 年 2 月 1 日增設公司治理主管,推動公司治理相關事宜。
2.111 年 11 月正式成立永續發展委員會推動永續發展業務,並強化公司治理相關事宜。
3.112 年度發行永續報告書並經第三方查證,使投資人及利害關係人能更了解本公司於環境、社會及公司治理所做的努力及貢獻。
4.112 年度為提升公司資通訊安全推動 27001 國際資安認證,已於當年度建立相關系統文件,預計於 113 年 5 月通過外部稽核並取得認證。
5.113 年度集團總裁為提升公司全面推動 ESG 之績效,與永續發展工作坊安排 3~5 月連續 3 個月的 ESG 課程,課程講師邀請產官學在 ESG 長期投入且非常專業的專家來授課,協助全公司之幹部建立完整的觀念與知識,在各級幹部均已建立共識後,未來永續發展業務的推展必能水到渠成。

(十)內部控制制度執行狀況

1.內部控制聲明書

亞力電機股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期:113 年 3 月 14 日

本公司民國 112 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制, 不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1.控制環境, 2.風險評估, 3.控制作業, 4.資訊與溝通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國112年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效, 其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 113年 3月 14日董事會通過,出席董事 10人中,無人持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。

2.會計師審查報告:不適用。本公司無委託會計師專案審查內部控制。

(十一) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
(十二) 112年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

1.股東會重要決議及執行情形:

會議日期	重要決議事項	執行情形
112.6.21	◎通過 111 年度營業報告書及財務報表案。 ◎通過 111 年度盈餘分配案。 ◎通過盈餘轉增資發行新股案。 ◎通過修訂「董事選舉辦法」部分條文案。 ◎改選董事案。 ◎通過解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案。	112 年 10 月依盈餘分配案決議發放每股 1.00 元現金股利及發行 0.30 元股票股利。

2.董事會重要決議:

會議日期	重要決議事項
112.1.12	◎通過本公司薪資報酬委員會之建議案。 ◎通過本公司 112 年度簽證會計師委任報酬案。 ◎通過本公司對外背書保證案。 ◎通過修訂「董事會議事規則」及「處理董事要求之標準作業程序」案。
112.3.14	◎通過 111 年度董事及員工酬勞分配案。 ◎通過 111 年度營業報告書及財務報表案。 ◎通過 111 年度盈餘分配案。 ◎通過本公司辦理盈餘轉增資發行新股案。 ◎通過變更簽證會計師暨會計師之獨立性、適任性評估案。 ◎通過本公司「111 年度內部控制制度聲明書」案。 ◎通過本公司對外背書保證及資金貸與案。 ◎通過修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文案。 ◎通過本公司改選董事案。 ◎通過本公司董事會提議董事候選人名單暨資格審查案。 ◎通過解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案。 ◎通過 112 年股東常會召集事由及相關時間、地點案。
112.5.12	◎報告 112 年第一季合併財務報表案。 ◎通過本公司對外背書保證案。 ◎通過購買土地案。 ◎通過辦理發行國內第一次無擔保轉換公司債案。
112.6.21	◎選舉本屆董事長及副董事長案。
112.8.8	◎通過聘任薪資報酬委員會委員案。 ◎報告 112 年第二季合併財務報表案。 ◎通過本公司 111 年度董事及員工酬勞分配案。 ◎通過本公司 112 年現金股利發放及盈餘轉增資發行新股相關事宜案。 ◎通過本公司對外背書保證及資金貸與案。 ◎通過修訂本公司「董事會議事規則」案。 ◎通過委任永續發展委員會委員案。

會議日期	重要決議事項
112.11.07	◎報告 112 年第三季合併財務報表案。 ◎通過修訂本公司「企業社會責任實務守則」案 ◎通過「112 年度稽核計畫」案。 ◎通過「112 年度營運計畫」案。 ◎通過本公司對外背書保證及資金貸與案。 ◎通過聘任本公司內部稽核主管案。
113.1.11	◎通過本公司重要營運主管職務調整案。 ◎通過本公司薪資報酬委員會之建議案。 ◎通過本公司 113 年度簽證會計師委任報酬案。 ◎通過國內第一次無擔保可轉換公司債轉換普通股辦理變更登記案。
113.3.14	◎通過本公司「112 年度內部控制制度聲明書」案。 ◎通過簽證會計師之獨立性、適任性評估案。 ◎通過 112 年度董事及員工酬勞分配案。 ◎通過 112 年度營業報告書及財務報表案。 ◎通過 112 年度盈餘分配案。 ◎通過本公司辦理盈餘轉增資發行新股案。 ◎通過本公司對外背書保證案。 ◎通過本公司補選獨立董事案。 ◎通過本公司董事會提議並審查獨立董事候選人名單案。 ◎通過解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 ◎通過 113 年股東常會召集事由及相關時間、地點案。

(十三) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。

四、簽證會計師公費資訊:

簽證會計師公費資訊級距表

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
惠眾聯合	洪佑伶	112 年 1 月 1 日~ 112 年 12 月 31 日	3,821	801	4,622	非審計公費服務內容:移轉訂價報告、
會計師事務所	項文婷	112 年 1 月 1 日~ 112 年 12 月 31 日	仟元	仟元	仟元	工商登記及財報翻譯等。

註: 本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明更換原因, 並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。非審計公費並應附註說明其服務內容。

◎ 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容: 未達揭露標準。
◎ 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:不適用。

◎審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因:不適用。

五、更換會計師資訊:無。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者:無。

七、 112 年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(一)董事、經理人及大股東股權變動情形:

單位:股

		112 年度		113 年度截至 3 月 31 日止
職稱	姓名	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長	慧德實業有限公司	286,104	0	0	0
	代表人宋和業	50,396	0	0	0
副董事長兼總經理	鄭朝彬	20,739	0	0	0
董事	振瑞投資股份有限公司	128,666	0	0	0
	代表人楊振通	186,250	0	0	0
董事	李文	(41,628)	0	(25,000)	0
董事兼資深副總經理	陳文進	4,625	0	0	0
董事	陳明生	160,449	0	0	0
董事	嘟嘟投資有限公司	213,107	0	0	0
	代表人宋文業	0	0	0	0
董事	卓淑姬	28,641	0	(9,000)	0
董事	羅水龍	57,996	0	0	0
獨立董事	吳英秦	0	0	0	0
獨立董事	黃瑞祥	0	0	0	0
獨立董事	胡湘麒	0	0	0	0
副總經理	鄧春生	2,415	0	(36,000)	0
副總經理	劉啓仁	1,060	0	0	0
協理	方志行	822	0	0	0
協理	許俊煌	0	0	0	0
協理	吳仁龍	43	0	0	0
會計主管	詹益源	74	0	(2,548)	0

(二)股權移轉或股權質押之相對人為關係人者:無

八、持股比例佔前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

姓名 (註 1)	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者,其名稱或姓名及關係。 (註 3)		備註
	股數	持股比率 ﹪	股數	持股比率 ﹪	股數	持股比率 ﹪	姓名	關係	-
匯豐(台灣)商業銀行受託保管摩根士丹利國際有限公司投資專戶	10,176,388	3.89	-	-	-	-	-	-	-
慧德實業有限公司負責人宋信業	9,822,932 94	3.75 0.00	- -	- -	- -	- -	-	-	-
中國信託商業銀行受託保管日本信號株式會社投資專戶	7,368,745	2.81	-	-	-	-	-	-	-
嘟嘟投資有限公司負責人張正義	7,316,700 -	2.79 -	- -	- -	- -	- -	-	-	-
日新電機株式會社負責人松下芳弘	6,997,527 -	2.67 -	- -	- -	- -	- -	-	-	-
楊振通	6,394,607	2.44	2,352,839	0.90	-	-	-	-	-
亞明投資有限公司負責人張正義	6,339,258 -	2.42 -	- -	- -	- -	- -	-	-	-
美商摩根大通銀行託管JP 摩根證券有限公司投資專戶	5,717,265	2.18	-	-	-	-	-	-	-
陳明生	5,508,757	2.10	-	-	4,542,300	1.73	永明投資顧問(股)公司關係人		-
永明投資顧問 (股)公司負責人陳明生	4,542,300 5,508,757	1.73 2.10	- -	- -	- -	- -	陳明生	關係人	-

持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

單位:股、%

轉投資事業 (註)	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	比例	股數	比例	股數	比例
亞欣實業(股)公司	8,315,773 83.12%		668,714	6.68%	8,984,487 89.80%
日亞電機(股)公司	9,000,000 30.00%		0	0.00%	9,000,000 30.00%
雅瑞科技(股)公司	6,800,000 100.00%		0	0.00%	6,800,00 100.00%
亞力通訊(股)公司	5,702,147 82.64%		366,760	5.32%	6,068,907 87.96%
一順開發投資 (股)公司	17,990,000 99.94%		1,000	0.00%	17,991,000 99.95%
日亞聯合離子機器 (股)公司	4,000,000 40.00%		0	0.00%	4,000,000 40.00%
青島恒源亞力電氣有限公司	-	65.38%	-	0.00%	-	65.38%
Intelicis Corporation	1,875,500 29.16%		0	0.00%	1,875,500 29.16%
AYM International Inc.		2,000 40.00%	0	0.00%		2,000 40.00%
PHD POWERHOUSE Distributions CC		90 90.00%	0	0.00%		90 90.00%
AEC International SRL		420,000 70.00%	0	0.00%		420,000 70.00%
ALLIS ELECTRIC (S) PTE.LTD.	3,000,000 100.00%		0	0.00%	3,000,000 100.00%

註 :係公司採用權益法之長期投資。

肆、募資情形

一、資本及股份應記載事項

(一)股本來源

單位:新台幣元、股

	發		核定股本		實收股本	備註
年月	行價格	股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
57年9月公司設立登記核准	50	40,000	2,000,000	40,000		2,000,000 設立收足股款	無	無
58年12月增資	50	90,000	4,500,000	90,000		4,500,000 現金增資2,500,000	無	無
62年 6月增資	50	200,000	10,000,000	200,000		10,000,000 現金增資5,500,000	無	無
63年5月27日經(63) 商13355號	10	3,000,000	30,000,000	3,000,000		30,000,000 現金增資20,000,000	無	無
64年5月13日經(64) 商10651號	10	4,050,000	40,500,000	4,050,000		40,500,000 盈餘轉增資10,500,000	無	無
67年7月18日經(74) 商24685號	10	5,000,000	50,000,000	5,000,000		50,000,000 現金增資9,500,000	無	無
68年12月10日經(68) 商43150號	10	10,000,000	100,000,000	10,000,000	100,000,000	現金增資47,500,000 特別公積轉增資1,902,728 資本公積轉增資597,272	無	無
70年7月31日經(70) 商30928號	10	12,000,000	120,000,000	12,000,000		120,000,000 盈餘轉增資20,000,000	無	無
75年2月24日經(75) 商07769號	10	14,000,000	140,000,000	14,000,000		140,000,000 現金增資20,000,000	無	無
76年8月20日經(76) 商42092號	10	17,080,000	170,800,000	17,080,000		170,800,000 盈餘轉增資30,800,000	無	無
78年12月14日經投審 (78)字第7794號	30	18,080,000	180,800,000	18,080,000		180,800,000 現金增資10,000,000	無	無
79年12月11日經投審 (79)工商字第8376號	20	31,710,188	317,101,880	31,710,188		317,101,880 現金增資15,000,000 盈餘轉增資121,301,880	無	無
81年10月7日經投審 (81)工商字第6942號	10	60,000,000	600,000,000	40,271,938		402,719,380 盈餘轉增資72,933,430 資本公積轉增資12,684,070	無	無
82年9月10日經投審 (82)工商字第6205號	20	60,000,000	600,000,000	51,131,763	511,317,630	現金增資20,000,000 盈餘轉增資60,407,900 資本公積轉增資28,190,350	無	無
83年8月25日經投審 (83)工商字第5180號	10	65,000,000	650,000,000	61,358,115		613,581,150 盈餘轉增資81,810,820 資本公積增資20,452,700	無	無
84年10月20日經(84) 商字第116287號	10	75,000,000	750,000,000	68,721,088		687,210,880 盈餘轉增資73,629,730	無	無
85年9月16日經(85) 商字第113759號	10	75,000,000	750,000,000	74,218,775		742,187,750 盈餘轉增資54,976,870	無	無
86年9月2日經(86) 商字第115390號	24		180,000,000 1,800,000,000	105,898,464		1,058,984,640 盈餘轉增資66,796,890 現金增資250,000,000	無	無
87年9月10日經(087) 商字第087127465號	26		180,000,000 1,800,000,000	142,842,217	1,428,422,170	現金增資200,000,000 盈餘轉增資63,539,070 資本公積轉增資105,898,460	無	無
88年8月3日經(088) 商字第088127512號	10		180,000,000 1,800,000,000	167,125,393		1,671,253,930 盈餘轉增資99,989,550 資本公積轉增資142,842,210	無	無
89年7月17日經(089) 商字第124711號	10		240,000,000 2,400,000,000	197,207,963		1,972,079,630 盈餘轉增資133,700,310 資本公積轉增資167,125,390	無	無
90年5月24日經(090) 商字第09001180810號 10			240,000,000 2,400,000,000	183,698,963		1,836,989,630 註銷庫藏股減資135,090,000	無	無

	發		核定股本		實收股本	備註
年月	行價格	股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
90年8月22日經(090) 商字第09001330260號 10			240,000,000 2,400,000,000	198,217,359		1,982,173,590 盈餘轉增資45,369,990 資本公積轉增資99,813,970	無	無
91年9月9日經(091) 商字第09101366150號 10			240,000,000 2,400,000,000	206,087,013		2,060,870,130 盈餘轉增資33,446,030 資本公積轉增資45,250,510	無	無
92年1月15日經(092) 商字第09201009140號 10			240,000,000 2,400,000,000	201,987,013		2,019,870,130 註銷庫藏股減資41,000,000	無	無
92年12月22日經授商字第09201339560號	10		240,000,000 2,400,000,000	201,067,013		2,010,670,130 註銷庫藏股減資9,200,000	無	無
108年9月25日經授商字第10801129820號	10		240,000,000 2,400,000,000	207,099,023		2,070,990,230 盈餘轉增資60,320,100	無	無
109年9月17日經授商字第10901173250號	10		240,000,000 2,400,000,000	217,453,974		2,174,539,740 盈餘轉增資 103,549,510	無	無
110年9月22日經授商字第11001165220號	10		350,000,000 3,500,000,000	228,326,672		2,283,266,720 盈餘轉增資 108,726,980	無	無
111年9月21日經授商字第11101176250號	10		350,000,000 3,500,000,000	239,743,005		2,397,430,050 盈餘轉增資 114,163,330	無	無
112年9月21日經授商字第11230176830號	10		350,000,000 3,500,000,000	246,935,295		2,469,352,950 盈餘轉增資 71,922,900	無	無
113年1月30日經授商字第11330012180號	10		350,000,000 3,500,000,000	252,779,237		2,527,792,370 公司債轉換股份 5,843,942	無	無

註 1 :應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

註 2 :增資部分應加註生效(核准)日期與文號。

註 3 :以低於票面金額發行股票者,應以顯著方式標示。

註 4 :以貨幣債權、技術抵充股款者,應予敘明,並加註抵充之種類及金額。

註 5 ;屬私募者,應以顯著方式標示。

股份	核	定股本
種類	流通在外股份(註)	未發行股份	合計	備註
普通股	上市股票 261,931,886	88,068,114	350,000,000	含截至 113/4/30 止公司債轉換股份

註 :請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。

總括申報制度相關資訊:無。

(二)股東結構 113 年 4 月 27 日

數量	股東結構	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人	數	1	3	262	66,412	160	66,838
		持有股數 1,615,000	232,000	44,818,193	151,896,701		63,369,992 261,931,886
	持股比例(%)	0.62	0.09	17.11	57.99	24.19	100

(三)股權分散情形

每股面額十元

113 年 4 月 27 日

持股分級	股東人數	持有股數(股)	持股比例 %
1 至 999	37,844	2,914,915	1.11
1,000 至 5,000	25,342	42,365,723	16.17
5,001 至 10,000	1,949	14,434,699	5.51
10,001 至 15,000	672	8,155,177	3.11
15,001 至 20,000	290	5,211,273	1.99
20,001 至 30,000	257	6,423,212	2.45
30,001 至 40,000	119	4,209,706	1.61
40,001 至 50,000	71	3,239,432	1.24
50,001 至 100,000	114	7,741,444	2.96
100,001 至 200,000	84	11,628,063	4.44
200,001 至 400,000	19	5,215,152	1.99
400,001 至 600,000	21	10,512,386	4.01
600,001 至 800,000	15	10,498,711	4.01
800,001 至 1,000,000	4	3,586,067	1.37
1,000,001 以上	37	125,795,926	48.03
合計	66,838	261,931,886	100.00

特別股:無。

(四)主要股東名單

股份主要股東名稱 (股權比例前10名者)	持有股數(股)	持股比例 %
匯豐(台灣)商業銀行受託保管摩根士丹利國際有限公司投資專戶	10,176,388	3.89
慧德實業有限公司負責人宋信業	9,822,932	3.75
中國信託商業銀行受託保管日本信號株式會社投資專戶	7,368,745	2.81
嘟嘟投資有限公司負責人張正義	7,316,700	2.79
日新電機株式會社負責人松下芳弘	6,997,527	2.67
楊振通	6,394,607	2.44
亞明投資有限公司負責人張正義	6,339,258	2.42
美商摩根大通銀行託管JP摩根證券有限公司投資專戶	5,717,265	2.18
陳明生	5,508,757	2.10
永明投資顧問股份有限公司負責人陳明生	4,542,300	1.73

項目		年度	111 年	112 年	113 年度截至 3 月 31 日 (註 5)
	最	高	38.20	92.50	120.00
每股市價	最	低	23.20	29.35	74.40
	平	均	28.42	52.65	97.33
	分	配前	16.17	18.99	21.42
每股淨值	分	配後	14.72	16.94	19.36
		加權平均股數(仟股)	244,998	250,528	253,121
每股盈餘	每股	追溯調整前	2.15	3.08	0.89
	盈餘	追溯調整後	2.09	3.01	0.88
	現金	股利	1.00	1.60	-
每股股利	無償	盈餘配股	0.30	0.20	-
	配股	資本公積配股	-	-	-
	累積	未付股利	-	-	-
	本益比	( 註 2 )	13.22	17.09	-
投資報酬分析	本利比	( 註 3 )	28.42	32.91	-
		現金股利殖利率(註 4)	3.52%	3.04%	-

(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

註 1 : 112 年度盈餘分配案尚未經 113 年股東常會決議通過。

註 2 : 本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 3 : 本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

註 4 : 現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

註 5 : 每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
(六)公司股利政策及執行狀況
1.原則性股利政策

本公司所處環境多變,企業生命週期正值穩定成長階段。基於長期財務規劃及未來資金需要,並滿足股東對現金流入之需求,本公司股利政策係在考量資本公積、保留盈餘及未來獲利狀況後,股利發放方式採現金股利或股票股利之方式為之,因本公司屬本土化成熟之產業,以穩定中求發展為資本考量,盈餘之分派以現金股利為優先,亦得以股票股利之方式分派,惟股票股利分派之比例以不高於股利總額之百分之五十為原則。

2.未來三年股利政策

由於本公司所處環境多變,但未來三年企業生命週期正值穩定成長並轉型之階段,故基於長期財務規劃及未來資金需要,並滿足股東對現金流入之需求,本公司未來三年股利政策係在考量特別公積、保留盈餘、及未來營運獲利狀況後,考慮股利發放方式仍以現金股利為主。

3.111年度股利政策執行狀況

本公司經112年3月14日董事會通過擬議配發111年度現金股利新台幣239,743,005元, 每股1.00元,並自111年度可分配盈餘中提撥新台幣71,922,900元辦理盈餘轉增資發行普通股7,192,290股,即每仟股無償配發30股,每股0.30元之股票股利。

(七)本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: 本次無償配股僅佔原已發行股本 3%,且本公司近二年度營業績效及每股盈餘均成長, 故本公司預期此次無償配股對於股東投資報酬率應無明顯影響。
(八)員工及董事酬勞
1.薪資報酬政策:
- (1) 本公司董事之報酬分為車馬費及酬勞,車馬費依通常水準給付之;如公司有盈餘時,另依章程之規定提撥酬勞,並經薪資報酬委員會審議及董事會通過後執行。如董事兼具員工身分,則另依據下列(2)及(3)之規定給付酬金。
- (2) 本公司經理人之給付酬金標準,由本公司人力資源單位依據本公司「職工(含經理人)薪資暨獎金發放辦法」規定,並視個人績效表現與對公司整體營運貢獻度,且參酌市場同業水準訂定原則,經薪資報酬委員會審議完畢,董事會通過後執行。
- (3) 本公司酬金政策,是依據個人的能力,對公司的貢獻度,績效表現,與經營績效之關聯性成正相關;整體的薪資報酬組合,主要包含基本薪資、獎金及員工分紅、福利等三部分。而酬金給付的標準,基本薪資是依照員工所擔任職位的市場競爭情形及公司政策核敘:獎金及員工分紅則是連結員工、部門目標達成或公司經營績效來發給;關於福利設計,則以符合法令的規定為前提,並兼顧員工的需要,來設計員工可共享的福利措施。
2.公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍:

公司章程第二十五條: 公司年度如有獲利,應提撥 4%為員工酬勞;董事酬勞以不高於 2%為限。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。

3.本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理: 其估列基礎係以民國 112 年度之獲利,依本公司章程所定之成數估列員工酬勞及董事酬勞金額,並認列為民國 112 年度之費用,本公司預估民國 112 年度員工酬勞及董事酬勞比例分別為 4%及 2%。惟若嗣後實際配發金額與估列數有差異時,則列為民國 113 年度之損益。
4.董事會通過分派酬勞情形:
(1)員工酬勞及董事酬勞金額: 依 113 年 3 月 14 日董事會通過分配員工酬勞(當年度獲利之 4%)38,206,008 元、董事酬勞(當年度獲利之 2%)19,103,004 元,上述金額以現金方式發放。若與認列費用年度估列金額有差異者,應揭露差異數、原因及處理情形: 不適用。
(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例:
- 不適用。
(3)前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司 111 年度實際配發員工紅利 (4%)24,062,788 元、董事酬勞 (2%)12,031,394 元,前述金額與財務報表認列之金額並無差異。

(九)公司買回本公司股份之情形

買回期次(註)	第 1 次	第 2 次	第 3 次	第 4 次
買回目的	轉讓股份予員工	維護公司信用及股東權益	維護公司信用及股東權益	維護公司信用及股東權益
買回期間	89 年 11 月 6 日至 89 年 11 月 25 日	89 年 11 月 27 日至 90 年 1 月 2 日	90 年 1 月 29 日至 90 年 3 月 28 日	91 年 9 月 12 日至 91 年 11 月 11 日
買回區間價格	9.0 元~15.2 元	9.0 元~15.2 元	11.0 元~18.0 元	6.0 元~12.0 元
已買回股份種類及數量	普通股 2,973,000 股	普通股 8,505,000 股	普通股 5,004,000 股	普通股 4,100,000 股
已買回股份金額 28,511,878	元	88,261,883 元	61,605,703 元	29,538,584 元
已買回數量占預定買回數量之比率(%)	99.10%	70.88%	100%	68.33%
已辦理銷除及轉讓之股份數量	2,973,000 股	8,505,000 股	5,004,000 股	4,100,000 股
累積持有本公司股份數量	-	-	-	-
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率 (%)	-	-	-	-

二、公司債辦理情形:

公司債種類	國內第一次無擔保公司債
發行(辦理)日期	112/8/17
面額	新台幣壹拾萬元
發行及交易地點	台灣
發行價格	依面額 100.5%發行
總額	新台幣 1,005,000,000 元
利率	票面利率 0%
期限	5 年期到期日:117/8/17
保證機構	不適用
受託人	華南商業銀行(股)公司信託部
承銷機構	華南永昌綜合證券(股)公司
簽證律師	翰辰法律事務所邱雅文律師
簽證會計師	惠眾聯合會計師事務所
	卓敏枝、洪佑伶會計師
償還方法	除債券持有人依本辦法第十條轉換為本公司普通股或依本辦法第十九條行使賣回權,或本公司依本辦法第十八條提前贖回,或本公司由證券商營業處所買回註銷者外,本公司於本債券到期時依債券面額將債券持有人所持有之本債券以現金一次償還。
未償還本金	新台幣 40,500,000 元整
贖回或提前清償之條款	請參閱本公司國內第一次無擔保轉換公司債公開說明書
限制條款	請參閱本公司國內第一次無擔保轉換公司債公開說明書
信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果	不適用
附截至 113 年 4 月 30 日其已轉換普通股之金額	新台幣 959,500,000 元整
他權發行及轉換辦法利	請參閱本公司國內第一次無擔保轉換公司債公開說明書
發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響	請參閱本公司國內第一次無擔保轉換公司債公開說明書
交換標的委託保管機構名稱	無

轉換公司債資料

公司債種類				國內第一次無擔保轉換公司債
年度項目			112 年	當年度截至 113 年 4 月 30 日
	最	高	143.05	276.00
轉換公司債市價	最	低	103.80	120.10
	平	均	114.77	162.48
轉換	價格		63.98(註 1)	63.98
發行(辦理)日期			發行日期:112 年 8 月 17 日
及發行時轉換價格			發行時轉換價格:新台幣	67 元
履行轉換義務方式				以發行新股方式交付

註 1:國內第一次無擔保轉換公司債於 112.08.28 因配發股利,轉換價格調整為 63.98 元。

三、特別股辦理情形:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無。
五、員工認股權證辦理情形:無。
六、限制員工權利新股及併購之辦理情形:無。
七、資金運用計劃執行情形:
(一)計畫內容

本公司無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現之發行或私募有價證券之資金運用計畫。

(二)執行情形

不適用。

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍
1.本公司主要業務內容如下
- (1)CC01010 發電、輸電、配電機械製造業
- (2)CC01990 其他電機及電子機械器材製造業
- (3)CA02010 金屬結構及建築組件製造業
- (4)CD01020 軌道車輛及其零件製造業
- (5)CA02080 金屬鍛造業
- (6)CA02990 其他金屬製品製造業
- (7)CB01030 污染防治設備製造業
- (8)CC01060 有線通信機械器材製造業
- (9)CC01070 無線通信機械器材製造業
- (10)CC01080 電子零組件製造業
- (11)CC01090 電池製造業
- (12)CC01100 電信管制射頻器材製造業
- (13)CC01110 電腦及其週邊設備製造業
- (14)E501011 自來水管承裝商
- (15)E601010 電器承裝業
- (16)E601020 電器安裝業
- (17)E602011 冷凍空調工程業
- (18)E603040 消防安全設備安裝工程業
- (19)E603050 自動控制設備工程業
- (20)E603080 交通號誌安裝工程業
- (21)E605010 電腦設備安裝業
- (22)E606010 用電設備檢驗維護業
- (23)E701040 簡易電信設備安裝業
- (24)E903010 防蝕、防銹工程業
- (25)F113010 機械批發業
- (26)F113020 電器批發業
- (27)F113030 精密儀器批發業
- (28)F113070 電信器材批發業
- (29)F113110 電池批發業
- (30)F119010 電子材料批發業
- (31)F213010 電器零售業
- (32)F213040 精密儀器零售業
- (33)F213060 電信器材零售業
- (34)F213080 機械器具零售業
- (35)F219010 電子材料零售業
- (36)F401010 國際貿易業
- (37)I301010 資訊軟體服務業
- (38)I301020 資料處理服務業
- (39)I301030 電子資訊供應服務業
- (40)IG03010 能源技術服務業
- (41)JA02990 其他修理業
- (42)ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2.主要業務之營業比重

單位:%

111年度








25.21 13.16 10.56 23.39 1.98 19.01 6.69 100.00

3.公司目前之產品及服務項目

(1)產品

配電盤類

·高壓裝甲閉鎖型配電盤

·高低壓配電盤

·馬達控制中心

·分電箱

變壓器類

·油浸式配電變壓器及電抗器

·一般乾式配電變壓器及電抗器

·樹脂模塑式配電變壓器及電抗器

·一般乾式比壓器及比流器
·樹脂模塑式比壓器及比流器
·靜電集塵設備用電源變壓器

工業與通訊電子盤類

·太陽能變流器(PV INVERTER)
·充電機
·降壓式充電機
·通信用端電池式整流器
·不斷電系統設備
·直流-交流變換器
·交換式直流供電設備
·遠地終端設備

輸配電器材類

·分段開關
·空斷開關
·真空斷路器
·油開關
·SF6氣體啟斷開關
·熔絲鏈開關
·輸配電線路用五金器材
·真空開關
(2)服務項目

上述各種產品之銷售與相關之工程、安裝及售後服務。

4.計劃開發之新產品項目
詳技術及研發概況。

(二)產業概況

1.產業現況與發展趨勢
(1)本公司係屬重電機電力輸配電及相關產業,為內需型之基本工業、亦為資本密集及技術密集之本土化產業,進入之門檻不易,台灣腹地不大,產品與市場漸趨成熟,需求與經濟成長成同比例之脈動關係,國內供應重電機、電機器材及電力電子等相關產品之廠家則各有市場定位及區隔,未來台電10年的電網強韌計畫持續執行對於電廠及電力傳輸相關設備之增置及汰舊更新對重電產業有極大的需求,未來市場趨勢將配合智慧化、高效化、雲端大數據及IDC機房、 4G、5G、綠能/儲能/節能及環保趨勢等方向創新發展。產業上、中、下游供需關聯經數十年經濟穩定成長,大體上已建立相當的依存關聯性,市場秩序除非有重大的經濟變因,尚不致產生非理性的市場價格破壞情形。
(2)重電機電力輸配電及相關產業產品主要以變壓器、配電盤、監控系統、高壓GIS、比成器及高低壓電容器為主,相關產品皆屬工業發展用電之重要設備。歐美先進國家及台灣市場已相當成熟,新興國家需求仍有成長,未來國內之需求將以智能化電網、綠能、儲能及電力穩定供應之更新建置為主要設備及開關器材之需求。
(3)經濟部能源局於民國101年起,依據「屋內線路裝置規則」第401條規定,對避雷器、電力及配電變壓器、比壓器、比流器、氣體絕體開關設備(GIS)、斷路器及高壓配電盤等八大類高壓用電設備,廠家必須取得能源局原製造廠家認可及產品型式試驗或逐具特性試驗,始得送電,此對國內供需品質之建立有利,本公司業已取得相關認證資格,站在有利的地位。
(4)軌道交通工業包括台鐵、高鐵、捷運、輕軌等相關建設及設備需求, 為國內未來前瞻基礎建設之大宗,在此專業領域,除要有硬體建置之綜合實力外,系統規劃搭配相關設備之整合運用更是不可或缺, 此領域必須要有實績及專業團隊互為搭配,方能克竟其功,進入之障礙較高,本公司在此相關領域累積經驗已達二十餘年,未來的發展實屬樂觀。

機電業產業關聯圖

(三)技術及研發概況

基於用電安全、通訊及監控網路建立、以及土地、人力資源單位效益等考慮,重電機及電力電子等相關產品之需求脈動朝向綠色能源、節能減碳、電源穩定、雲端科技、智慧化電網及儲能整合運用以及安全性高、輕薄精密、維護簡易、具通訊功能之方向而發展,本公司為因應此特性需求,故多年來即致力於引進技術生根、培訓人才、繼續朝向開發未來而努力。

故本公司曾與多家國際知名、技術先進之廠家建立技術合作關係, 如變壓器與德國SIEMENS公司模塑型變壓器技術合作,電子產品也與澳洲Rectifier Technologies Pacific Pty. Ltd.合作開發SMR供應電訊業需求,電機器材產品也與美國KEARNEY 公司簽訂台電地下配電系統開關技術合作,並與韓國EN Technologies lnc.技術移轉地下四路開關(2B2S),配電盤產品也與世界最大廠ABB簽訂最先進技術馬達控制中心MNS技術合作,又與日本日新電機株式會社完成高科技之25.8kV 中壓氣體絕緣開關設備( G.I.S.)之技術移轉合作,與義大利 POWERTRONIX S.P.A.公司合作開發中大型高頻三相UPS。低成本、高效能、模組化、智慧性及節能環保之功能是未來產品能否勝出之關鍵, 針對特定客戶之需要,客製差異化也具備了相當利基,公司研發團隊將朝此訂定方針努力。同時,也持續致力於電力通訊及遙控監視系統整合技術,近年無線網路運用技術日益崛起,4G、5G及雲端科技運用已成全球趨勢,本公司結合國外技術及與子公司共同合作,積極發展無線網路產品運用,並積極推入市場。同時綠色能源、智慧節能減碳、儲能設備等產業已蔚為時代趨勢,技術發展及運用一日千里,本公司有多年相關產品及系統工程整合之經驗正好運用在太陽光電、風力發電、智慧電網、削峰填谷儲能設備、智慧城市及雲端科技備用電源、軌道電車聯結車廂自動充電設備及電動大巴士充電機等之領堿,又軌道工業暨相關服務(包括鐵路、捷運、輕軌…等)為政府持續推動之公共建設,本公司也站在業界極佳有利地位,這些經驗的累積及自主創新技術之提昇,均使本公司未來發展,邁向更開闊之領域。

1.最近二年度研究發展支出及其成果

年度	支出金額	研	發	成	果
111	114,317 仟元	研發成功: 2.亞力智慧 DC 3.饋線終端單元(印尼 4.SMR 12KW 5.架空簡易型 6.交換式充電機測試完成 7. EMU500 8.三相太陽能變流器 9.三相 480Vac 10.亭置式四路開關 11.25.8kV 12.乾式變壓器認證 13.中置櫃系列形式	1.配電變壓器監測終端結案箱結案 PLN 安規完成 FI 電路樣品測試完成充電機 DC 110V 20kW 太陽能變流器新產品開發級架空自動線路開關標準型 3	用)定型測試完成相 24kV 1250A 25kA 等
112	114,494 仟元	1.工業級資料搜集器定版 3.新莊廠能源監測系統 4.160kW 大巴充電樁完成 5.240kW EV 6.SMR 12KW-量產 8.地下型簡易型 10.AC PDU	2.台中四方東山調度站場能源監控 CNS 充電樁完成核心開發 7.台鐵八路開關箱-試產及安規驗證 FI 電路研製 9.交換式充電機(DC125V 20A)開發之量測與 HMI 單元研製 11.油式變壓器環保標章認證	認證申請

2.113 年度研究發展計劃及預計研發支出金額
(1) 工業級資料搜集器簡易版開發與設計
(2) 微服務架構設計
(3) 工商能源管理系統研發
(4) 楊梅廠發電機遠端並聯
(5) EV 充電樁完成認證申請
(6) EV 充電樁核心技術開發
(7) 充電樁模組開發
(8) 地下型簡易型定型驗證
(9) 饋線終端單元定型驗證
(10)Recloser RTU
(11)單級式高效率充電樁模組開發
(12)軌道中途器具箱 DC24V 25A 充電機
(13)高鐵道旁器具箱 DC110V 10A 高頻充電機
(14)直流快速充電樁安規認證
(15)高頻整流器安規認證
(16)二代 TOUGH 30kW 三相太陽能變流器開發
(17)TOUGH 60kW 三相太陽能變流器安規認證
(18)印尼 PLN 24kV 630A 16kA LBS 2020 新規範
(19)地下配電線路故障指示器
(20)20.9 kV_配電級聚合套管避雷器
(21)壓縮型終端夾板
(22)地下四路自動線路開關
(23)架空自動線路開關_標準型
(24)低壓路燈開關
(25)地下二路自動線路開關
(26)1CB 模組
(27)RMU
(28)台電改良套管型桿上變壓器
(29)模鑄變壓器三相 1000kVA 申請認證
(30)亭置式變壓器
(31)模塑變壓器開發
(32)中置櫃系列
預計研發支出金額:154,653 仟元。
(四)長、短期業務發展計劃:
1.鑒於國內經濟成長趨緩,全球面臨實體經濟長期結構性調整,市場競爭將日趨激烈,傳統產品附加價值愈來愈低,企業的永續經營建基在先穩定再謀發展及不斷創新加值的基礎上,長期的目標並應邁出國際化的腳步;故針對目前國內市場的業務拓展,本公司將強化既有的競爭優勢, 除善加利用在業界優良的商譽、口碑,積極參與民間及政府重大建設工程,尤其在電廠設備汰舊擴增、高科技擴廠、配合政府前瞻基礎建設計劃之軌道工業及通訊號誌等工程建置;強化自主技術之研發創新,如電力監控系統之整合運用並結合智慧化中低壓斷路開關可爭取台電饋線自動化未來數年的龐大商機;另工業電力電子及電機器材的領域,本公司已投入多年策略性之開發,已培育了自主性的研發團隊,並掌握了關鍵性的核心技術,跨出了國際化的一大步,故針對不斷電及電源保護系統的商品開發將不斷推陳出新,並藉著全球電力市場汰舊換新之需求積極推展具差異化之相關電機器材產品;同時鑒於綠能/儲能/節能等產品及雲端科技運用之發展已成為全球趨勢,本公司於此領域已著墨多年, 具備電源轉換相關產品領域開發及系統整合運用之能力,可擴大業務層面,使國內外業務能均衡成長及發展。
2.短期計劃
- (1)國內市場日趨成熟,成長有限,必須積極掌握輸配電強韌計畫、大型電廠、台鐵、捷運、新能源、智慧電網、雲端及 IDC 機房等建設及民間投資機會,孕育系統整合及統包的實力以鞏固市場佔有率。
- (2)在國外市場方面,應積極培養外銷人才,適時參展推廣創新產品, 務使外銷量值持續成長並確保產品附加價值。
- (3)在既有產品方面要善用公司口碑並強化既有利基,製造本業暨工程業務基礎再加強,代理及新產品必須開發出新客戶。
- (4)配合政府法令及客戶要求積極取得產業及相關產品資格認證,先發掌握契機,爭取大型建設投資所帶動之商機。
3.長期計劃
- (1)努力縮短研發 → 投產 → 產品上市的時間,使創新產品銷售始終均能持續達到不低於年度營收額 20%以上之目標。
- (2)新產品生產場地及製程事先須妥善安排,製程及自動化技術之持續改善提高生產力並善用協力資源,使以最精簡的人力達到最適產能,得以提高邊際生產力及附加價值最大化。
- (3)加強外銷新興市場客戶開發,使外銷營收佔整體營收額逐年遞增, 最終以達年度營收佔比 20%以上為目標。
- (4)密切注意資通訊、智慧電網、軌道及電動車輛、5G 及綠能/儲能/ 節能、雲端大數據、物聯網等產業趨勢及相關產品之整合運用,結合本公司及各子公司研發基礎及國內外銷售通路,創造新技術、新產品、新商機。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.主要商品服務之銷售、提供地區及市場佔有率

本公司 112 度年銷售內銷佔 81.72%,外銷 18.28%,產品之銷售及服務雖仍以國內為主要市場。重電產業內需市場成長不易,而全球微利化的時代已來臨,台灣市場將更加開放,關稅降低、國產化保護減少、市場競爭必愈形激烈,加以匯率波動加劇,與產業生產成本相關之石油及基本金屬價格起伏不定,增加控管上之風險,重電機本業的經營勢必更加艱辛。本公司重電產品目前除部份零件須進口外,本身技術與國內供應商及協力廠之配合已相當成熟,已具備相當條件接受挑戰與競爭,除國內市場以既有之知名度及專業技術服務能力持續創新,在外銷產品方面,多年前即設立研發中心,長期培育自主性之研發能力,目前已掌握各項產品之核心技術,積極開拓國外市場,目標將外銷營業額逐年提高至營業比重達 20%以上,達到帶動企業轉型也迎向國際化之目的。

重電業主要為內需產品,國內市場已漸趨成熟飽和,本公司為因應未來全球化的競爭,積極與世界市場接軌,本公司除將具競爭優勢之既有產品不斷改良創新,以區隔化、差異化及客製化爭取國內外市場認同, 未來仍將朝向電子通訊及電機器材並結合綠能及智慧電網整合運用領域發展,產品包括不斷電系統設備、高效率通信用直流電源設備、充電機、太陽能變流器、儲能/節能設備、雲端機房電源保護、無線網路相關運用及智能化電力系統相關開關器材。國內部份,本公司藉既有的知名度、口碑及持續創新之能力,積極參予民間投資及政府公共建設計劃,以保持相當市場佔有率。國外部分,則以全球化佈局作考量,除積極開拓大陸及東南亞市場外,並在歐盟國家及北美建立生產及銷售基地,積極開發拓展海外市場。

本公司自成立以來一直堅守所有產品及服務皆使顧客滿意之品質政策,故所提供之主要產品如配電盤、變壓器、輸配電器材、軌道電車聯結車廂自動充電設備及大巴士充電機、太陽能變流器、不斷電系統設備及通訊用交換式直流供電設備,均已取得最嚴謹 ISO9001 品質管理系統及 ISO14001 環境管理系統之認證,同時更完成了 ISO45001、OHSAS18001 及 TOSHMS 職業安全衛生管理認證,並將此指標與制度落實在每一層級, 故各項產品及服務能力在市場上均普受好評,具有一定之佔有率,新莊廠及楊梅廠均已分別通過全國認證基金會(TFA)實驗室認證,及經濟部頒發之「高壓用電設備原製造廠家認可登記證」,顯示本公司在產品服務的品質上均是不斷追求卓越,深受國內外使用者的信任與肯定。

2.市場未來之供需狀況、成長性、預期銷售數量及其依據與競爭利基 (1)市場未來之需求

由於重電機產業屬內需型產業,用電量之需求成長從長期趨勢發現幾乎與經濟發展成同比例之脈動。故重電機產業景氣與國內經濟的成長息息相關,隨著未來經濟穩定成長,用電量需求預測仍將穩定增加,加以台灣經濟發展數十年,電力系統及相關設備需要汰舊更新,如變電站更新建設工程及配電自動化計劃,核電陸續除役, 風電及太陽光電興起,但不足完全替代,電廠必須擴建,必定帶動重電機產業相對供給增加。另未來電力與通訊監控智能化及新能源運用開發等技術將會互相結合,以及交通建設軌道工業,如捷運、台鐵、高鐵及輕軌,政府已有長遠完整的建置規劃,更是未來可深耕的領域。而本公司在此領域已耕耘多年,一直站在創新領導的地位。在電力電子產品方面,主要用於通訊及資訊軟硬體週邊之運用, 屬於全球化的產品,近年雲端概念興起,市場需求亦不虞匱乏。另鑒於無線通訊技術與相關產品結合智慧化及綠色節能產品之運用已蔚然成為全球趨勢,本公司也站好起跑點,開發電力監控、充電機及太陽能變流器、儲能設備、雲端設備保護電源等設備,也成立新的產品事業部門,此部份的需求更是無遠弗屆、不可限量。

(2)市場未來之供給

重電機業係屬資本和技術密集之基本工業,生產、研發及市場開拓皆須長期耕耘並累積相當經驗始能有成。或限於資本、設備、技術、經驗和人力資源無法負荷,新廠商已不易進入一級廠商領域, 故未來之主要供給多由市場上具知名度之廠商供應,供給面較固定。另由於重電機產品屬內需型產業,隨電力需求之成長和公共工程之推動,及目前電力產品趨向環保、省力、自動、智慧化、地下化之高度技術導向之需求,可確定其產品之供給者應具備技術層級全面、品質穩定、維護服務優良之特性如亞力、東元、士林、大同、華城等較大廠家。

(3)預期銷售數量及其依據

為因應未來市場之需求,本公司將持續加強產品研發,除了重電本業的技術更新與產品改良外,並積極朝向電力監控領域及電力電子產品研發以及綠色能源整合運用之方向邁進。業務拓展方向, 則將擴大企業策略聯盟領域,並往通訊及高科技產業發展,為邁入多角化經營奠定根基;同時強化內部管理,落實品質制度、積極培訓人才、開發新產品、技術生根以迎合市場契機。

依據本公司訂定之營業計畫,預計 113 年度銷售數量如下:

產品種類	數量
電機產品	26,200 套
變壓器	11,500 台
電機器材	21,000 套
電子產品	14,500 套
代理材料	―
工程	―
其他營業收入	―

(4)發展遠景及有利與不利因素

政府推動建設性的前瞻計畫,各項公共投資建設工程及民間重大投資計劃仍會持續進行,將帶動內需型產業成長,以特別預算方式推動之前瞻基礎建設計劃中,尤以軌道工業,包括臺鐵、高鐵、捷運、輕軌之建設為大宗,此塊領域本公司耕耘多年,具優良之實績及口碑,將為公司未來數年之發展奠定根基,本公司已正式成立軌道工程事業處,以迎接未來成長發展之重大商機。加以非核家園是政府之政策,綠能/儲能之建置及電源開發也因此會緊迫持續推動,本公司在太陽能光電領域耕耘日深,並於所承攬之臺中龍井二期太陽光電新建工程榮獲行政院公共工程委員會頒發設計及施工公共工程品質金質獎,同時為迎接政府推動『2025 年非核家園陽光屋頂百萬座』之商機,也早已設立綠能事業處並銷售本公司自力研發生產之太陽能變流器(PV inverter),業績已有突破性之成長。近期立法院三讀通過『再生能源發展條例』,確定了長遠目標,更為本公司太陽能變流器的產銷及儲能設備之開發奠定了信心,此部分亦是公司未來成長之方向。且國內外經數十年經濟成長發展,既有輸配電系統設備多須汰舊換新並增置高品質、高穩定度、智慧化、節能化之輸配電設備及器材等之需求,即所謂的『輸配電強韌計畫』。本公司歷經五十餘年技術累積,人才素質均較同業競爭者為優,並已具備產品創新、系統整合及統包之實力,加以繼與歐、美、日、韓等知名重電廠商技術合作經驗,使技術層次不斷紮根並提昇,系統整合及多項產品之開發繼續領先同業,品質制度完全落實,信譽及知名度廣受肯定,同時透過中衛體系之運作,配合公司產銷政策相輔相成,同步發展,未來業務當能符合國內外市場之需求。

惟本公司部分產品仍屬重電機產業範圍,產品產製過程及創新開發均需較多技術性人力,而人才須長期間培育,才能使技術紮根, 加以微利時代來臨、國內市場成熟、WTO 開啟,導致競爭益形激烈, 同時匯率浮動及基本金屬物價波動也相對提高了營運之風險。

(二)主要產品之用途及產製過程
1.本公司所產製之各型配電盤、變壓器、開關器材及電力電子產品等, 除可供電力公司做變電所及配電系統操控及變壓之用,更可適用於所有公民營產業內部電力系統之運作,為生產工廠不可或缺的主要設備。若無此設備工廠能源無法傳輸、生產無法進行、高樓大廈無電力可用、鐵路電車停駛、醫院救患工作停擺、通訊品質不穩...近年來由於國內都市人口密集,生活水準提高,通訊設備需求大增,本公司所銷售給中華電信及民營電信業者的通訊用直流電源裝置需要量也隨之增加。其他各種電子產品也因網路資訊及通訊的發達,市場需求仍有相當成長之空間。

本公司各主要產品之功能用途概述如下:

(1)配電盤: 用於監視電力系統與設備之狀態,且兼具遙控及操作的功能,使電力系統與週邊之設備能順暢運作。
(2)變壓器: 利用電磁感應原理將輸入電壓轉換,使用在電力及通訊系統上,使發電機、輸配電系統及最後各式各樣的負載均能以最適當的電壓來運轉。
(3)電機器材: 用於輸配電線路之傳輸,當電路過載及故障時並提供適時的啟斷及保護。
(4)電力電子: 作為電話交換機及網路機房電源供應,也作為各種儀器及電腦、醫療設施、軌道電聯車廂及電動車輛充電、太陽能轉換設備等不中斷電源及穩定電源之用。
2.產製過程:

(1)配電盤製造流程

(2)變壓器製造流程

(3)電機器材產品製造流程

(4)電力電子產品製造流程

整機測試	溫昇試驗成品檢驗成品入庫

(三)主要原料之供應狀況

主要產業	主要產品	主	要	原	料
部門	名稱	名稱	主要	來源	供應情形
配電盤部	高低壓配電盤	電器開關、鐵板		代理商及自行進口、協力廠	良好
變壓器部	高低壓變壓器	銅鋁片、矽鋼片		代理商及自行進口、協力廠	良好
電機器材部	線路開關器材	鋁錠、開關組件		代理商及自行進口、協力廠	良好
電子部	工業電子產品	電子零組件		代理商及自行進口、協力廠	良好

(四)最近二年度內曾占進(銷)貨總額百分之十以上客戶名單

1.最近二年度內曾占進貨總額百分之十以上廠商名單

單位:新台幣仟元

111年度					112年度				113年度截至第一季止
名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與本公司之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與本公司之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止進貨淨額比率 (%)	與本公司之關係
無	無	-	無	無	無	-	無	無	無	-	無
進貨	淨額 6,684,298	100	-	進貨淨額	8,432,215	100	-	進貨淨額	1,606,559	100	-

註 1: 列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

註 2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應並予揭露。

2.最近二年度內曾占銷貨總額百分之十以上客戶名單

單位:新台幣仟元

	111年度				112年度				113年度截至第一季止
名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與本公司之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與本公司之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止銷貨淨額比率(%)	與本公司之關係
台電	公司 1,448,267	18.79	無	台電	公司 1,951,110	20.57	無	台電公司	469,107	22.45	無
無	無	-	無	L&K	1,020,759	10.76	無	台積電	243,824	11.67	無
無	無	-	無	台積電	988,966	10.43	無	無	無	-	無
銷貨淨額	7,709,152	100	-	銷貨淨額	9,483,392	100	-	銷貨淨額	2,089,125	100	-

註 1: 列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

註 2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應並予揭露。

(五)最近二年度生產量值表(合併)

單位:新台幣仟元

生年度		111 年度		112 年度
產量值主要商品 (或部門別)	產能	產量	產值	產能	產量	產值
電子產品	18,000		16,003 1,425,414	18,000		16,147 1,718,052
電機器材	110,000	19,480	654,658	110,000	18,952	722,746
電機產品	22,000		17,925 1,881,059	26,000		24,010 2,221,824
變壓器	11,000	9,304	809,311	12,000	10,819	905,439
代理材料	-	-	95,240	-	-	135,498
工程	-	-	1,519,138	-	-	1,912,028
其他	-	-	127,149	-	-	257,213
合計			62,712 6,511,969			69,928 7,872,800

(六)最近二年度銷售量值表(合併)

單位:新台幣仟元

銷年度售		111	年度		112 年度
量值	內	銷	外	銷	內	銷	外	銷
主要商品 (或部門別)	量	值	量	值	量	值	量	值
電子產品		9,024 1,005,392 3,022		797,863		8,016 1,177,482	4,923	937,085
電機器材	19,096	800,654	300		13,114 19,099	928,583	1	29
電機產品		16,057 1,874,288	573			69,348 19,700 2,030,329	4,120	537,994
變壓器	8,062	832,942 1,448		181,540	8,020	746,414	2,280	292,568
代理材料	-	147,389	0	5,585	-	194,602	-	0
工程		- 1,445,683	-	19,613	-	1,625,352	-	317,986
其他	-	306,688	-	209,053	-	154,457	-	540,511
合計		52,239 6,413,036 5,343 1,296,116			54,835			6,857,219 11,324 2,626,173

三、最近二年度從業員工資料

	年度		111年	112年	截至113年第一季(註)
	業務管理	人員	143	142	142
員工	間接生產	人員	320	303	298
人	直接生產	人員	184	230	235
數	合	計	647	675	675
	平均年	歲	43.36	42.42	43.47
	平均服務	年資	14.11	13.17	13.93
學	博	士	0.30	0.60	0.60
歷分	碩	士	6.49	6.49	6.32
佈	大	專	61.05	62.83	62.34
比	高	中	25.81	24.47	24.24
例 %	高中	以下	6.35	5.61	6.50

註:應填列直至年報刊印日止之當年度資料

四、環保支出資訊:

(一) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失(包括賠償)及處分之總額

	111 年度	112 年度	截至 113 年 4 月 30 日
污染狀況(種類、程度)	輕微	輕微	輕微
賠償對象或處分單位	無	無	無
賠償金額或處分情形	無	無	無
其他損失	無	無	無

(二)因應政策

1.擬採行改善措施部分

(1)改善計劃

繼續遵行政府主管機關之法令規定,指定專人專責維護防治污染設備之正常運作,降低污染,以完全符合政府規定之標準。

(2)未來三年預計環保資本支出

	113	114	115
	年度	年度	年度
擬購置之防治污染設備或支出內容	維護費用	維護費用	維護費用
預計改善內容	合乎環保	合乎環保	合乎環保
	測試標準	測試標準	測試標準
金	9,000	10,000	11,000
額(約)	仟元	仟元	仟元
(3)改善後之影響
對淨利之影響(約)	9,000	10,000	11,000
	仟元	仟元	仟元
對競爭地位之影響	無	無	無

2.未採取因應對策部分:無。

五、勞資關係

(一)現行重要勞務協議及實施情形
1.公司經營以人為本,員工是企業最珍貴的資產,健康快樂的員工能為公司帶來高創意、高效率、高產能及高利潤。本公司早已成立職工福利委員會,依章程負責辦理一切關於經常性之員工福利措施。另其他攸關員工權益及福利之措施悉依相關法規優惠辦理,故公司設立五十餘年來,勞資之間從未有過任何糾紛,十分和諧。

2.員工福利措施

(1)公司基於企業社會責任除了依法為每一位同仁投保勞工保險、全民健康保險之外,更為全體員工投保團體保險,項目包括壽險、意外險、醫療險、職災險、癌症險等,同仁因此可獲得充分的保障,並能專心無後顧之憂的工作。
(2)員工宿舍提供員工良好之居住環境及相關休閒娛樂設施。
(3)福利餐廳提供員工營養衛生的飲食。
(4)閱覽室提供各類書報雜誌及參考書籍,充實員工精神生活及知識。
(5)各廠區康樂室各種球類及體育用品供員工使用,使員工下班後有正當康樂休閒活動空間。
(6)員工及其子女獎學金補助,各種在職訓練課程鼓勵員工進修。
(7)福委會及廠區各社團不定期舉辦活動,提供員工下班後之休閒活動,並凝聚員工向心力。

3.退休制度

「勞工退休金條例」自九十四年七月一日起施行,九十四年七月一日之前聘用之員工得選擇繼續適用「勞動基準法」有關之退休金規定,或適用該條例之退休金制度並保留適用該條例前之工作年資;九十四年七月一日起聘用之員工只適用該條例之退休金制度。

本公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休辦法,係屬確定提撥退休辦法。本公司每月按適用該辦法員工薪資之百分之六提撥退休金至個人退休金專戶。

本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休辦法,屬確定給付退休辦法,退休

金之支付係按其服務年資及退休前六個月之平均薪資計算。本公司每月以員工薪資總額之既定百分比提撥員工退休基金,交由勞工退休準備金監督委員會管理, 並以其名義存入台灣銀行之專戶。

4.其他重要協議

本公司各廠區均定期舉辦勞資協調會議,會中就勞工工作環境、福利、制度及安全等問題提出討論,互相協調溝通,並研究可行方案徹底執行之,以促使勞資雙方充分合作,並促進勞資和諧。

5.員工之進修與訓練

員工之教育訓練依據本公司「員工教育訓練體系運作管理辦法」辦理,以培育及開發員工職能與潛能,且透過「教育訓練委員會」之組織功能,確實執行員工教育訓練之工作推動與檢討教育訓練之成效。

112 年度教育訓練執行成效:

總受訓人次約為 1,658 人次。

總受訓人時約為 7,549 人時。

平均每人受訓時數約為 11.2 hr。

平均每人每年受訓次數約 2.45 次/年。

總教育訓練費用為 708 仟元。

平均每人教育訓練費用為 1,052 元。

6.員工行為或倫理守則之有無

員工之行為與倫理操行之遵守,依據本公司「管理標準」辦理,並依「員工獎懲辦法」,給予適當之獎勵或對違反工作規則之員工給予適當之懲罰。

7.工作環境與員工人身安全的保護措施

工作環境與員工人身安全的保護措施,依本公司「職業安全衛生工作守則」辦理,以保障員工之工作安全與健康,防止職業災害之發生。

設置勞工安全衛生委員會及各廠分會,倡導安全衛生正確觀念,提供可行性之資源,採用最適當之人因工程技術,達到人力及物力資源之預防保護,並聽取安全衛生管理代表有關維持安全衛生管理系統之現狀及改進對策之報告。

(二)最近三年度因勞資糾紛所遭受之損失,目前及未來可能發生之估計金額與因應措施:無。
六、資通安全
(一)敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等:

本公司於 113 年建立 ISO27001 國際資安管理系統,並於 5 月通過認證,落實資通訊安全管理。

(1)風險管理架構
1.主任委員(由副董事長兼總經理擔任)
- 1.1 主持委員會議,綜理會務,核定各項決議事項,並做必要之指示。

1.2 資訊安全政策及目標之核定。

1.3 全公司各項資訊安全計畫及預算之核閱。

1.4 督導全公司員工資安教育訓練及業務之執行。

2.委員
2.1 推動資訊安全政策及配定目標之執行。
2.2 督導所屬部門內員工資安計畫之執行。
2.3 負責管理部門內之機密資訊,若被誤用或洩漏時,應立即通報資安總幹事,由資安總幹事通報客戶並呈報總經理。
2.4 對上述部門內違反資安規定之成員提報懲處。
2.5 督導內部員工依規定使用資訊產品。
2.6 參與全公司各項資安教育訓練計畫及預算之審查與檢討。
2.7 出席委員會議,提供有關本公司資訊安全之興革事項。
3.幹事處(總幹事由企劃資訊管理部人員擔任)
3.1 推動資訊安全政策及督導全公司資訊安全目標之執行。
3.2 協助主任委員召開會議(至少每年一次),並作成會議紀錄與追蹤應執行事項。
3.3 全公司資訊安全計畫及預算之擬定。
3.4 全公司資訊安全成果之統計及評估。
3.5 統計全年資訊安全費用及執行狀況。
3.6 執行資訊安全相關作業。
4.稽核室
4.1 依公司內控及內稽相關規定對本委員會進行資安稽核作業。
4.2 各項資安稽核每年至少一次。
(2)資訊安全政策
「資訊安全,人人有責」為本公司之資安政策,為確保本公司所有資訊系統及其資料、設備與網路能順利安全運作,同時達到資訊系統之機密性、完整性與可用性。於此政策下,所有員工均有義務積極參與及推動本資訊安全政策,並期許全體員工都能了解、實施與維持,免於因外在之威脅或內部人員不當的管理而使資訊系統遭受攻擊、洩密、破壞或遺失等風險,選擇適切地保護措施, 將風險降至可接受程度,以達公司持續營運之目標。
(3)具體管理方案
1.本會不定期召開會議(至少每年一次)。
- 1.1 審查資訊安全政策及其目標之制、修訂及檢討。
- 1.2 有關於資訊安全管理標準及行政規範之審議。
- 1.3 有關於資訊安全計畫及預算之審議。
- 1.4 有關於資訊安全教育訓練計畫之制、修訂及檢討。
- 1.5 資訊安全措施執行狀況報告與實施績效之評議及有效性的檢討。
- 1.6 其他資訊安全之興革事項。
2.指定專責人員負責軟、硬體管理。
3.評估網路資訊系統安全性與維護管理。
4.訂定緊急應變措施。
(4)本公司每年編定資通安全預算約 200 萬元進行網路設備維護、弱點掃描、資安防護軟體更新、提升防火牆等級及定期進行系統稽核,並由資訊單位持續加強資通安全宣導。

(二) 列明最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實:無。

七、重要契約之締結:

契約性質	當事人	訂約年月	主要內容	限制條款
工程合約	宏林工程有限公司	111.10	安裝系統及汰換等工程	無特別限制條款
工程合約	南茂科技(股)公司	111.10 等	設備維護等工程	無特別限制條款
採購及工程合約	台灣電力公司	111.01 等	設備採購及安裝工程	無特別限制條款
工程合約	旺宏電子(股)公司	111.01 等	設備設置工程	無特別限制條款
工程合約	桃園機場(股)公司	112.05 等	新建及改接工程	無特別限制條款
工程合約	中華電信(股)公司	111.02 等	設備維護及汰換等工程	無特別限制條款
工程合約	聯華電子(股)公司	110.02 等	設備維護及更新等工程	無特別限制條款
工程合約	中小水電工程有限公司	111.05 等	設備採購及安裝工程	無特別限制條款
工程合約	台泥嘉謙綠能(股)公司	112.03 等	統包工程	無特別限制條款
工程合約	國營臺灣鐵路(股)公司	112.5 等	採購及安裝工程	無特別限制條款

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料

(一)簡明資產負債表-合併

單位:新台幣仟元

			108~112 年度財務資料(註 1)
項目	年度	108 年	109 年	110 年	111 年	112 年	113年3月31日財務資料 (註3)
流動	資產		3,736,015 4,009,698 5,720,305		7,396,283	8,486,337	8,585,858
不動產、廠房及設備(註2)			1,008,812 1,088,148 1,354,528		1,536,559	1,659,519	1,686,144
無形	資產	12,302	30,920	14,581	10,577	7,355	15,076
其他資產(註2)		1,040,411	990,698	1,102,629	1,139,692	1,081,610	983,815
資產	總額			5,797,540 6,119,464 8,192,043 10,083,111		11,234,821	11,270,893
	分配前			2,417,240 2,451,727 4,123,893 5,752,902		5,553,419	5,309,415
流動負債	分配後			2,562,209 2,603,945 4,295,138 5,992,645		5,968,091	5,724,087
非流動負債		280,100	340,391	459,582	410,405	946,026	501,623
	分配前			2,697,340 2,792,118 4,583,475 6,163,307		6,499,445	5,811,038
負債總額	分配後			2,842,309 2,944,336 4,754,720 6,403,050		6,914,117	6,225,710
歸屬於母公司業主之權益				3,032,609 3,261,157 3,535,570 3,831,361		4,635,227	5,355,673
股	本			2,070,990 2,174,540 2,283,267 2,397,430		2,527,792	2,601,485
資本	公積	67,172	68,870	71,031	73,039	440,925	814,962
	分配前	883,972		978,185 1,091,922 1,348,596		1,777,631	2,003,669
保留盈餘	分配後	635,453	717,240	806,514	1,036,930	1,311,125	1,537,163
其他	權益	52,091	81,178	130,966	53,912	(69,505)	(25,594)
庫藏	股票	(41,616)	(41,616)	(41,616)	(41,616)	(41,616)	(38,849)
非控制權益		67,591	66,189	72,998	88,443	100,149	104,182
	分配前			3,100,200 3,327,346 3,608,568 3,919,804		4,735,376	5,459,855
權益總額	分配後			2,955,231 3,175,128 3,437,323 3,680,061		4,320,704	5,045,183

*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。

*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。註1: 凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。

註3: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應併予揭露。

註4: 上稱分配後數字,請依據董事會或次年度股東會決議之情形填列。

註5: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。

簡明資產負債表-個體

單位:新台幣仟元

	年度		108~112	年度財務資料(註	1)
項目		108 年	109 年	110 年	111 年	112 年
流動	資產	3,470,858	3,569,633	5,227,357	6,531,648	7,409,370
不動產、廠房及設備(註	) 2	902,016	974,161	1,175,322	1,358,834	1,486,682
無形	資產	9,965	8,061	7,776	5,791	4,919
其他資產(註2)		1,264,423	1,362,334	1,490,844	1,635,793	1,613,842
資產	總額	5,647,262	5,914,189	7,901,299		9,532,066 10,514,813
	分配前	2,344,406	2,341,773	3,978,652	5,356,694	4,994,041
流動負債	分配後	2,489,375	2,493,991	4,149,897	5,596,437	5,408,713
非流動	負債	270,247	311,259	387,077	344,011	885,545
	分配前	2,614,653	2,653,032	4,365,729	5,700,705	5,879,586
負債總額	分配後	2,759,622	2,805,250	4,536,974	5,940,448	6,294,258
歸屬於業主之	母公司權益	3,032,609	3,261,157	3,535,570	3,831,361	4,635,227
股	本	2,070,990	2,174,540	2,283,267	2,397,430	2,527,792
資本	公積	67,172	68,870	71,031	73,039	440,925
保留盈餘	分配前	883,972	978,185	1,091,922	1,348,596	1,777,631
	分配後	635,453	717,240	806,514	1,036,930	1,311,125
其他	權益	52,091	81,178	130,966	53,912	(69,505)
庫藏	股票	(41,616)	(41,616)	(41,616)	(41,616)	(41,616)
	分配前	3,032,609	3,261,157	3,535,570	3,831,361	4,635,227
權益總額	分配後	2,887,640	3,108,939	3,364,325	3,591,618	4,220,555

*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。

註1: 凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。註3: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱

之財務資料,應併予揭露。

註4: 上稱分配後數字,請依據董事會或次年度股東會決議之情形填列。

註5: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。

^*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。

(二)簡明綜合損益表-合併

單位:新台幣仟元

		年	度		108~112	年度財務資料(註	1)		當年度截至
項	目			108 年	109 年	110 年	111 年	112 年	113 年 3 月 31 日財務資料(註2)
營	業	收	入		4,819,154 5,113,892 5,681,629 7,709,152			9,483,392	2,089,125
營	業	毛	利	840,010	903,842		976,006 1,288,902	1,686,212	390,614
營	業	損	益	277,025	348,750	375,966	496,953	937,311	207,514
營	業收入及支出		外	50,919	40,670	52,269	95,243	27	60,919
稅	前	淨	利	327,944	389,420	428,235	592,196	937,338	268,433
本	繼續營業單位期	淨	利	297,423	320,145	368,408	525,880	767,361	228,548
	本期淨利(損)			297,423	320,145	368,408	525,880	767,361	228,548
本綜	期合 (稅後淨額)	其損	他益	49,544	49,281	64,630	(40,375)	(133,547)	45,421
本損	期益	綜總	合額	346,967	369,426	433,038	485,505	633,814	273,969
淨母	利歸公司	屬業	於主	295,581	323,925	361,521	508,831	751,699	225,604
淨非	利歸控制	屬權	於益	1,842	(3,780)	6,887	17,049	15,662	2,944
綜歸母	合損屬公司	益總業	額於主	338,002	371,819	424,469	468,264	618,124	269,949
綜歸非	合損屬控制	益總權	額於益	8,965	(2,393)	8,569	17,241	15,690	4,020
每	股	盈	餘	1.44	1.51	1.60	2.15	3.08	0.89

*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。

*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。註1: 凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應併予揭露。

註3: 停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。

註4: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。

簡明綜合損益表-個體

單位:新台幣仟元

			年度		108~112	年度財務資料(註	1)
項	目			108 年	109 年	110 年	111 年	112 年
營	業	收	入	4,719,025	5,012,368	5,390,995	7,185,438	9,087,003
營	業	毛	利	773,556	824,914	805,236	1,012,767	1,394,081
營	業	損	益	275,649	352,321	321,977	375,954	810,120
	營業外收入及支出			49,210	26,695	85,154	189,521	87,721
稅	前	淨	利	324,859	379,016	407,131	565,475	897,841
繼本	續營期	業單淨	位利	295,581	323,925	361,521	508,831	751,699
	本期淨利(損)			295,581	323,925	361,521	508,831	751,699
(	本期其他綜合損益稅後	淨額	)	42,421	47,894	62,948	(40,567)	(133,575)
	本期綜合損益總額			338,002	371,819	424,469	468,264	618,124
每	股	盈	餘	1.44	1.51	1.60	2.15	3.08

*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。

*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。註1: 凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應併予揭露。

註3: 停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。

註4: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。

年度	簽證會計師姓名	查核意見
108	洪佑伶、卓敏枝	無保留意見加其他事項段落
109	卓敏枝、項文婷	無保留意見加其他事項段落
110	卓敏枝、項文婷	無保留意見加其他事項段落
111	洪佑伶、卓敏枝	無保留意見加其他事項段落
112	洪佑伶、項文婷	無保留意見加其他事項段落

最近五年度簽證會計師姓名及查核意見:

二、最近五年度財務分析

財務分析-合併

	年度(註 1)			108~112 年度財務分析			當年度截至
	分析項目(註 3)	108 年	109 年	110 年	111 年	112 年	113 年 3 月 31 日(註 2)
財務	負債占資產比率	46.53	45.63	55.95	61.13	57.85	51.56
結構 %	長期資金占不動產、廠房及設備比率	328.38	337.06	300.34	281.81	342.35	353.56
償債	流動比率	154.56	163.55	138.71	128.57	152.81	161.71
能力	速動比率	92.01	110.46	91.09	76.66	94.73	104.75
%	利息保障倍數	31.62	35.87	31.81	21.48	17.93	25.86
	應收款項週轉率(次)	2.79	2.93	2.25	2.29	2.37	1.92
	平均收現日數	131	125	162	159	154	190
	存貨週轉率(次)	2.84	2.83	2.84	2.60	2.44	2.42
經營	應付款項週轉率(次)	2.73	2.83	2.72	2.64	2.58	2.68
能力	平均銷貨日數	129	129	129	140	150	151
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	4.78	4.88	4.65	5.33	5.93	5.00
	總資產週轉率(次)	0.84	0.86	0.79	0.84	0.89	0.74
	資產報酬率(%)	5.32	5.52	5.30	6.01	7.61	2.11
	權益報酬率(%)	9.93	9.96	10.62	13.97	17.73	4.48
獲利能力	稅前純益占實收資本額比率(%)(註 7)	15.84	17.91	18.76	24.70	37.08	10.32
	純益率(%)	6.17	6.26	6.48	6.82	8.09	10.94
	每股盈餘(元)	1.44	1.51	1.60	2.15	3.08	0.89
	現金流量比率(%)	14.62	14.04	-	3.91	-	-
現金流量	現金流量允當比率(%)	80.29	96.32	59.78	29.20	26.97	-
	現金再投資比率(%)	5.08	4.90	-	0.92	-	-
槓桿	營運槓桿度	3.22	2.74	2.75	2.84	1.88	-
度	財務槓桿度	1.04	1.03	1.04	1.06	1.06	1.05

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)

˙長期資金占不動產、廠房及設備比率上升:發行可轉換公司債,使長期資金增加所致。

˙速動比率上升:應收帳款及合約資產增加,且流動負債減少所致。

˙資產報酬率(%)上升:主因本期淨利大幅增加 46%所致。

˙權益報酬率上升:主因本期淨利大幅增加 46%所致。

˙稅前純益佔實收資本比率上升:主因本期稅前純益大幅增加所致。

˙每股盈餘上升:主因本期淨利大幅增加 46%所致。

* 公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。

* 採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。

註1: 未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應併予分析。

註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:
1.財務結構
- (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
- (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
2.償債能力
- (1)流動比率=流動資產/流動負債。
- (2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
- (3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3.經營能力
- (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
- (2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
- (3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
- (4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
- (5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
- (6)不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
- (7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4.獲利能力
- (1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。
- (2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
- (3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
- (4)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4)
5.現金流量
- (1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
- (2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
- (3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金)。(註5)
6.槓桿度:
- (1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) /營業利益(註6)。
(2)財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)。
註4: 上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1. 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
1. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
1. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
1. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除; 如為虧損,則不必調整。
註5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
1. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
1. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
1. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
1. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。
註7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

財務分析-個體

			108~112 年度財務分析
分析項目(註	年度(註 1) 3)	108 年	109 年	110 年	111 年	112 年
財務	負債占資產比率	46.30	44.86	55.25	59.81	55.92
結構 %	長期資金占不動產、廠房及設備比率	366.16	366.72	333.75	307.28	371.35
償債	流動比率	148.05	152.43	131.39	121.93	148.36
能力	速動比率	87.86	106.17	87.96	74.62	88.09
%	利息保障倍數	38.02	42.32	41.82	24.42	19.89
	應收款項週轉率(次)	2.79	2.92	2.16	2.18	2.40
	平均收現日數	131	125	169	167	152
	存貨週轉率(次)	3.04	3.15	3.15	2.76	2.48
經營能力	應付款項週轉率(次)	2.61	2.81	2.59	2.55	2.55
	平均銷貨日數	120	116	116	132	147
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	5.25	5.34	5.02	5.67	6.39
	總資產週轉率(次)	0.84	0.87	0.78	0.82	0.91
	資產報酬率(%)	5.41	5.73	5.35	6.06	7.88
	權益報酬率(%)	10.08	10.29	10.64	13.81	17.76
獲利能力	稅前純益占實收資本額比率(%) (註 7)	15.69	17.43	17.83	23.59	35.52
	純益率(%)	6.26	6.46	6.71	7.08	8.27
	每股盈餘(元)	1.44	1.51	1.60	2.15	3.08
	現金流量比率(%)	10.43	17.23	-	5.33	-
現金流量	現金流量允當比率(%)	64.34	92.54	56.91	31.97	29.23
	現金再投資比率(%)	2.88	6.04	-	2.53	-
槓桿度	營運槓桿度	3.01	2.52	2.72	2.83	1.84
	財務槓桿度	1.03	1.03	1.03	1.07	1.06

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)

˙利息保障倍數下降:因本期利息費用大幅增加所致。

˙存貨週轉率(次)下降:主因訂單大幅增加,因備料所需存貨增加所致。
˙平均銷貨日數上升:在手訂單大幅增加,備料出貨之需求提高,故存貨增加。
˙不動產、廠房及設備週轉率(次)上升:因銷貨大幅增加 26%所致。
˙資產報酬率(%)上升:主因本期淨利大幅增加 48%所致。
˙權益報酬率上升:主因本期淨利大幅增加 48%所致。
˙稅前純益佔實收資本比率上升:主因本期稅前純益大幅增加所致。
˙純益率(%)上升:主因本期淨利大幅增加 48%所致。
˙每股盈餘上升:主因本期淨利大幅增加 48%所致。

*公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。

*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5個年度者,應另編製下表(2)採用我國企業會計準則之財務資料。

註1: 未經會計師查核簽證之年度,應予註明。

註2: 截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應併予分析。

註3: 年報本表末端,應列示如下之計算公式:
1.財務結構
- (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
- (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
2.償債能力
- (1) 流動比率=流動資產/流動負債。
- (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
- (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3.經營能力
- (1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
- (2) 平均收現日數=365/應收款項週轉率。
- (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
- (4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
- (5) 平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
- (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4.獲利能力
- (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。
- (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
- (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4) 5.現金流量
- (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
- (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
- (3) 現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金)。(註5)
6.槓桿度:
- (1) 營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) /營業利益(註6)。
- (2) 財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)。
註4: 上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1. 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
1. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
1. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
1. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。
註5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
1. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
1. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
1. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
1. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致。
註7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

三、112 年度財務報告之審計委員會審查報告

審計委員會審查報告書

茲准

董事會造送本公司民國 112 年度營業報告書、個體及合併財務報表、盈餘分配議案等,其中個體及合併財務報表業經惠眾聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告書。上述營業報告書、個體及合併財務報表、盈餘分配議案經本審計委員會審查,認為均無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定,繕具報告,敬請鑒核。

此致

亞力電機股份有限公司 113 年股東常會

亞力電機股份有限公司審計委員會召集人黃瑞祥中華民國 1 1 3 年 3 月 1 4 日

四、最近年度 (112年度) 財務報表

關係企業合併財務報表聲明書

本公司112年度(自民國112年1月1日至112年12月31日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 , 規定,應納入編製關係企業合併財務報表之公司,與依國際財務報導準則第10號規定應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 差不再另行編製關係企業合併財務報表。

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機亞力雷		其子公司
民國 112	日	12月31日
		119 年丘

單位:新臺幣仟元,惟每股盈餘為元
111 年度

			儿主	112年度			111 年度
碼代	項目	附註	金	額	%	金	額	%
4000	營業收入	(四)、(六)、(七)	$\mathcal{S}$	9, 483, 392	100.00	$\$$	7,709,152	100.00
5000	營業成本	$(\star) \cdot (\star)$		7, 797, 516	82.22		6, 418, 988	83.26
5900	營業毛利			1,685,876	17.78		1, 290, 164	16.74
5910	減:未實現銷貨利益						1,262	0.02
5920	加:已實現銷貨利益			336	0.00
5950	營業毛利淨額			1,686,212	17.78		1, 288, 902	16.72
	營業費用
6100	推銷費用	$(\pm)$		413,003	4.36		454, 330	5.89
6200	管理費用			190,684	2.01		201, 797	2.62
6300	研發費用	$(\pm)$		123, 520	1.30		125, 220	1.62
6450	預期信用減損損失			21,694	0.23		10,602	0.14
6000	營業費用合計			748, 901	7.90		791, 949	10.27
6900	營業利益			937, 311	9.88		496, 953	6.45
	營業外收入及支出
7010	其他收入	$(\star) \cdot (\star)$		31, 440	0.33		28, 324	0.36
7020	其他利益及損失	$($ 六)		(52, 817)	(0.56)		25, 182	0.33
7050	財務成本	$($ 六)		(55, 360)	(0.58)		(28, 912)	(0.38)
7060	採用權益法認列之關聯企業損益之份額	$(\mathfrak{w})\cdot(\kappa)$		76, 764	0.81		70,649	0.92
7000	營業外收入及支出合計			27	0.00		95, 243	1.23
7900	稅前淨利			937, 338	9.88		592, 196	7.68
7950	所得税費用	$(\mathfrak{w})\cdot(\kappa)$		169, 977	1.79		66, 316	0.86
8200	本期淨利			767, 361	8.09		525,880	6.82
	其他綜合損益淨額
	不重分類至損益之項目
8311 8316	確定福利計畫之再衡量數透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工	$(\mathbb{g}) \cdot (\pi)$		(9, 378)	(0.10)		27, 378	0.36
	具投資未實現評價損益	$(\n$ 四 )		(121, 423)	(1.28)		(77, 683)	(1.01)
8321	採用權益法認列關聯企業之確定福利計畫再衡量數	$(\, \mathbb{F})$		(909)	(0.01)		2,061	0.03
8349	與不重分類之項目相關之所得稅後續可能重分類至損益之項目	$(\mathfrak{w})\cdot(\kappa)$		(146)	(0.00)		(164)	0.00
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額			(1, 222)	(0.01)		7,271	0.09
8370	採用權益法認列關聯企業之其他綜合損益之份額	$(\n$ 四 )		(469)	(0.01)		762	0.01
8300	其他綜合損益淨額			(133, 547)	(1.41)		(40, 375)	(0.52)
8500	本期綜合損益總額		\$	633, 814	6.68	\$	485, 505	6.30
8600	淨利歸屬於:
8610	母公司業主		\$	751,699	7.93	\$	508, 831	6.60
8620	非控制權益			15,662	0.16		17,049	0.22
			\$	767, 361	8.09	$\$$	525,880	6.82
8700	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		\$	618, 124	6.52	\$	468, 264	6.07
8720	非控制權益			15,690	0.16		17, 241	0.23
			\$	633, 814	6.68	$\$$	485, 505	6.30
9750	基本每股盈餘	$($ 六)	\$	3.08		\$	2.09
9850	稀釋每股盈餘	(六)	\$	2.99		\$	2.08
		後附之附註係本合併財務報表之一部分
	(請參閱惠眾聯合會計師事務所民國董事長:	經理人:		14日查核報告)			會計主管

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亞力電機股份

民國 112年及

合

司及其子公司表日至 12 月 31 日

單位:新台幣仟元

項	112年度	111 年度
營業活動之現金流量:
本期税前淨利	\$ 937, 338	\$ 592, 196
調整項目
收益費損項目
折舊費用	50,696	50,624
攤提費用	4,724	5,466
預期信用減損損失	21,694	10,602
透過損益按公允價值衡量之金融商品淨益	(10, 829)	(10, 658)
利息費用	55, 360	28, 912
利息收入	(5, 938)	(4, 025)
股利收入	(5, 745)	(4, 207)
採用權益法認列關聯企業損益之份額	(76, 764)	(70, 649)
處分不動產、廠房及設備淨損(益)	(25)	50
未(已)實現銷貨利益	(336)	1,262
減損損失	25,000
與營業活動相關之資產/負債變動數
合約資產(增加)減少	41, 555	(213, 922)
應收票據增加	(90, 948)	(17, 443)
應收票據-關係人增加	(4, 333)	(3, 504)
應收帳款增加	(700, 276)	(490, 230)
應收帳款-關係人減少	450	5,708
其他應收款(增加)減少	(34, 090)	14, 722
存貨增加	(274, 420)	(800, 396)
預付款項增加	(4, 975)	(3, 869)
其他流動資產增加	(608)	(1, 288)
淨確定福利資產增加	(28)	(10)
透過損益按公允價值衡量之金融商品變動	3, 246	8,593
合約負債增加(減少)	(251, 691)	476, 717
應付票據增加(減少)	(42, 824)	53, 570
應付帳款增加	199, 402	596, 288
應付帳款-關係人增加(減少)	79,809	(42, 778)
其他應付款增加	118, 929	130, 076
其他流動負債增加(減少)	(572)	1, 264
淨確定福利負債減少	(14, 882)	(14, 793)

(接次頁)

表合民國 112年及日至12月31日 (承前頁) 單位:新台幣仟元 112年度 111 年度目項 298, 278 營運產生之現金流入 18, 919 (124, 758) (73, 238) 支付所得稅營業活動之淨現金流入(出) (105, 839) 225, 040 投資活動之現金流量: 出售透過損益按公允價值衡量之金融資產 657 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融










資產 (42, 814) (48, 558)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融
7,820 18, 254 資產
(227, 966) (199, 028) 購置不動產、廠房及設備
處分不動產、廠房及設備價款 38 (1, 369)
取得無形資產 (1, 294) (22, 291) 4,999 預付設備款(增加)減少
存出保證金(增加)減少 22,806 (55, 750)
500 其他應收款減少 38, 742
收取之利息 6,071 4, 341
56,666 53, 707 收取之現金股利
投資活動之淨現金流出 (161, 640) (222, 829)
籌資活動之現金流量:
10, 070, 447 13, 050, 899 舉借短期借款
(10, 418, 952) 償還短期借款 (12, 678, 357)
發行公司債 999, 610
舉借長期借款 5,760
(7, 669) 償還長期借款 (9, 968)
(4, 219) 租賃本金償還 (3, 591)
存入保證金增加(減少) 87	(38)
(49, 182) (27, 914) 支付之利息 (240, 553) (181, 509) 發放現金股利
8,377 現金增資
(8) 其他籌資活動	(4)
347,890 165, 326 籌資活動之淨現金流入
3, 223 匯率變動對現金及約當現金之影響 604
本期現金及約當現金增加數 81,015 170, 760
670,064 期初現金及約當現金餘額 499, 304
期末現金及約當現金餘額 \$ 751,079 670, 064 \$

後附之附註係本合併財務報表之一部分

亞力電機股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註

(金額除另予註明者外,均以新台幣仟元為單位)

$(-)$ 公司沿革

亞力雷機股份有限公司(以下簡稱本公司)於民國 57年9月核准設立並開始營業。本公司及子公司(以下簡稱本集團)主要係從事於各種配電盤、變壓器、電子產品等之製造買賣及承裝電機工程等業務,請詳附註(四).2及(十四)。

本合併財務報表係以本公司之功能性貨幣新台幣表達。

(二)通過財務報告之日期及程序

本合併財務報表已於民國113年3月14日經本公司董事會通過。

(三)新發布及修訂準則及解釋之適用

首次適用經金融監督管理委員會(以下稱「金管會」)認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(以下稱 $IFRSs$ )

首次適用經金管會認可並發布生效之 IFRSs 對本集團之會計政策無重大影響。

民國 113年適用並經金管會認可之 IFRSs

新發布、修正、修訂準則及解釋	依 IASB 規定於下列日期以後開始之年度期間生效
國際財務報導準則第16號之修正「售後租回中之租賃負債」	2024年1月1日
國際會計準則第1號之修正「負債分類為流動或非流動」	2024年1月1日
國際會計準則第1號之修正「具合約條款之非流動負債」	2024年1月1日
國際會計準則第7號及國際財務報導準則第7號之修正「供應商融資安排	2024年1月1日

截至本合併財務報表通過日止,本集團評估上述準則、解釋之修正將不致對本集團財務狀況與財務績效造成重大影響。

民國 112年及 111 年度

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金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。慣例交易係指金融資產之購買或出售,係在因法規或市場慣例所訂之期間內交付者。

$(1)$ 衡量種類

本集團所持有之金融資產種類為透過損益按公允價值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產及透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資。

①透過損益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產係強制透過損益按公允價值衡量之金融資產。強制透過損益按公允價值衡量之金融資產包括本集團未指定透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資,及不符合分類為按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資。

透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值衡量, 其再衡量產生之利益或損失係認列於損益。

②按攤銷後成本衡量之金融資產

本集團投資金融資產若同時符合下列兩條件,則分類為按攤銷後成本衡量之金融資產:

a. 係於某經營模式下持有,該模式之目的係持有金融資產以收取合約現金流量;及
b. 合約條款產生特定日期之現金流量,該等現金流量完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產於原始認列後 , 係以有效利息法決定之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量, 任何外幣兌換損益則認列於損益。

3透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

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應收票據及帳款淨額

項		目		112.12.31		111.12.31
應	票收	據	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$	211, 343	\$	120, 410
減	損備抵 $\ddot{\cdot}$	失		(1, 102)		(625)
應	據淨票收	額	\$	210, 241	$\$\$	119, 785

應	帳收	款	$\mathcal{S}$	4, 271, 452	$\mathcal{S}$	3, 559, 743
	減:未實現利息收入			(34, 805)		(19, 527)
	備損抵	失		(96, 195)		(75, 871)
應	款淨帳收	額	\$	4, 140, 452	\$	3, 464, 345
應	收帳款一關係人		\$	31,594	\$	32,044

本集團採用國際財務報導準則第 9號之簡化作法按存續期間預期信用損失認列應收款項之備抵損失,其考量客戶過去違約紀錄與現時財務狀況、產業經濟情勢及產業展望。

本集團應收票據皆未逾期。

本集團衡量應收帳款之備抵損失如下:

112.12.31

	未逾期	渝期 0−3 個月	逾期 3-6 個月	逾期 6-9 個月	逾期 9-12 個月	逾期1-2年	逾期2年以上	合計
	總帳面金額 \$3.049.399	\$740.922	\$143,544 \$183,433 \$122,817			\$44,854 \$18,077		\$4.303.046
備抵損失	(47, 721)	(7, 299)	(1, 408)	(5, 752)	(7, 604)	(15, 778)	(10, 633)	(96, 195)
攤銷後成本	\$3,001,678	\$733,623	\$142,136	\$177,681	\$115,213	\$29,076	7.444 ^S	\$4,206,851

111.12.31

	逾期 0-3 未逾期個月		逾期 3-6 逾期 6-9 個月個月	逾期 1-2 年	合計
	總帳面金額 \$ 2,526,302 \$ 358,138 \$ 258,524 \$ 122,131 \$ 260,051 \$ 38,125 \$ 28,516 \$ 3,591,787
備抵損失	(31, 721)	(9,639)	(2, 572)	$(4, 713)$ $(7, 738)$ $(8, 497)$ $(10, 991)$	(75, 871)
	攤銷後成本 \$ 2,494,581 \$ 348,499 \$ 255,952 \$ 117,418 \$ 252,313 \$ 29,628 \$ 17,525 \$ 3,515,916

應收票據及帳款備抵損失之變動資訊如下:

	112.12.31		111.12.31
期初餘額	\$	76, 496	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$	90, 405
本期提列		21,694		10,602
本期沖銷		(823)		(24, 530)
外幣換算差額		(70)		19
期末餘額	$\$\$	97, 297	\$	76, 496

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222/23/42 ృᚐ!	%!	3-465!	%!	9-334!	%!	21-688!

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本公司於民國112年8月17日發行5年期零票面利率之國內無擔保轉換公司債10,000單位,每張面額為100仟元,發行總面額共計 1,000,000 仟元,依票面金額 100.5%發行。

每單位公司債持有人有權自民國112年11月18日起(發行日後屆滿3個月之翌日起)至民國117年8月17日(到期日止),除依法今或轉換辦法規定停止過戶期間外,請求按當時每股轉換價格轉換為本公司之普通股。發行時轉換價格為67元,後續轉換價格遇有發行辦法中之除權或除息者將依發行辦法之規定予以調整。

自民國 112年11月18日起(發行日起滿3個月翌日起)至民國 117年7月8日(到期日前40日)止,如本公司普通股於台灣證券交易所之收盤價格連續30個營業日均超過轉換價格30%以上時; 或公司債流通在外餘額低於原發行總面額之10%時,本公司得按面額以現金贖回流通在外之轉換公司債。

發行日起滿3年(民國115年8月17日)之日為賣回基準日, 倩券持有人得要求本公司以倩券面額之 100.7519%將本轉換公司債以現金贖回。

轉換公司債到期時,本公司依債券面額以現金一次償還。

截至民國 112年12月31日止,共計有面額 373,900 仟元之可轉換公司債轉換為本公司普通股 5.844 仟股。

此可轉換公司債負債組成部分原始認列之有效利率為 1.972%。

項目	112.12.31
發行價款 (減除交易成本)	\$ 999, 615
權益組成部分(減除分攤至權益之交易成本)	(83, 247)
贖賣回權	(9, 400)
發行日負債組成部分(減除分攤至負債之交易成本)	906, 968
以有效利率1.972%計算之利息	6,382
應付公司債轉換為普通股	(341, 286)
112年12月31日負債組成部分	\$ 572, 064

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①本公司章程之盈餘分派政策規定,公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補累積虧損,次提10%為法定盈餘公積及依法令規定或實際需要提列或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘併同期初未分配盈餘,再由股東會決議分派股東紅利。

基於長期財務規劃及未來資金需要,並滿足股東對現金流入之需求,本公司股利政策係在考量資本公積、保留盈餘及未來獲利狀況後,股利發放採現金股利或股票股利之方式為之。盈餘之分派以現金股利為優先,亦得以股票股利之方式分派,惟股票股利分派之比例以不高於股利總額之 50%為原則。

②法定盈餘公積應提撥其餘額達公司資本總額為止,法定盈餘公積並得用以彌補虧損。公司無虧損者,法定盈餘公積超過實收資本額 25%之部分,除撥充資本外,尚得以現金分配。
③本公司依金管證發字第 1010012865 號函、金管證發第 1010047490 號函及「採用國際財務報導準則(IFRSs)後,提列特別盈餘公積之適用疑義問答」規定提列及迴轉特別盈餘公積。嗣後其他股東權益減項餘額有迴轉時 , 可就迴轉部分分派盈餘。
4本公司民國 111 年及 110 年度盈餘分配案,分別於民國 112 年 6 月 21 日及 111 年 6 月 21 日之股東常會決議通過。

民國 111 年及 110 年度之盈餘分配案如下:

		111 年度
提列法定盈餘公積	$\mathcal{R}$	54, 288 \$ 37, 549
普通股現金股利(111年及110年
度分別為每股1.00元及0.75元)		239, 744	171, 245
普通股股票股利(111年及110年
度分别為每股0.30元及0.50元)		71, 923	114, 163
		\$365, 955	\$322, 957

本公司民國 113年3月14日董事會擬議民國 112年度

之盈餘分配案如下:

		112年度
提列法定盈餘公積	$\mathcal{S}$	74, 150
普通股現金股利		414,672
股票股利		51,834
		540,656

有關民國112年度之盈餘分配案尚待預計於民國113年 6月26日召開之股東常會決議。

$(5)$ 特别盈餘公積

	$112$ 年度
期初餘額	$450,584$ \$	451, 387
迴轉特別盈餘公積:
投資性不動產提列折舊	(804)	(803)
期末餘額	449, 780	450, 584

$(6)$ 非控制權益

	112年度	111 年度
期初餘額	\$ 88,443 \$	72,998
歸屬於非控制權益之份額
本期淨益	15,662	17,049
國外營運機構財務報表換	(461)	1,204
算之兒換差額
透過其他綜合損益按公允	391	(1, 122)
價值衡量之權益工具投資
未實現評價損益
確定福利計畫之再衡量數	98	110
子公司發放現金股利	(3, 626)	(12, 051)
子公司獲配本公司現金股利	1	$\overline{2}$
對子公司所有權權益變動		10, 253
採用權益法認列子公司權
益變動數	(359)
期末餘額	\$ 100, 149	\$ 88, 443

$(7)$ 庫藏股票

單位:仟股

	112, 12, 31	111, 12, 31
子公司持有本公司股票	2,902	2,817
截至民國 112年及 111 年 12 月 31 日止,子公司一順開發

投資公司持有本公司股票作為庫藏股處理,其帳面價值皆為 41,616 仟元;市價分別為 217,918 仟元及 82,684 仟元。

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依章程規定,本公司係以當年度扣除分派員工及董事酬勞前之稅前利益分別以4%及不高於2%提撥員工酬勞及董事酬勞。民國112 年及111年度員工酬勞及董事酬勞金額經董事會決議如下:

	112年度	111 年度
員工酬勞	\$ 38, 206	\$	24,063
董事酬勞	19, 103		12,031
	\$ 57, 309	\$	36,094

年度財務報表通過日後若金額仍有變動,則依會計估計變動處理,於次一年調整入帳。

民國 111 年度員工酬勞及董事酬勞實際配發金額與財務報表認列之金額並無差異。

上述有關本公司經董事會決議之員工酬勞及董事酬勞資訊,請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

所得稅

(1)認列於損益之所得稅

①所得稅費用之主要組成項目如下:

	112年度			111 年度
當期所得稅
當年度產生者	\$	170, 307 \$		89, 710
以前年度所得稅之調整		12,569		(14, 918)
小計		182, 876		74, 792
遞延所得稅
暫時性差異之原始產生及迴轉		(12, 899)		(8, 476)
所得稅費用	\$	169, 977	-8	66, 316

②當期會計所得與所得稅費用之調節如下:

	112 年度			111 年度
税前淨利		$\$\,$ 937, 338 \$		592, 196

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					帳面金額		敏感度分析
金融資產			外幣	匯率	(新台幣)	變動幅度	損益影響	權益影響
貨幣性項目
美		元	$\mathcal{S}$ 13, 713	30.725	421, 332	$\pm 10\%$	$\pm 42, 133$	±42,133
歐		元	3,872	32.76	126, 847	$\pm 10\%$	±12,685	±12,685
日		幣	16,482	0.2321	3,825	$\pm 10\%$	±383	±383
	新加坡	幣	6,428	22.87	147,008	$\pm 10\%$	±14,701	±14,701
南	非	幣	5,850	1.809	10,583	$\pm 10\%$	±1,058	±1,058
人	民	幣	41,780	4.411	184, 292	$\pm 10\%$	±18,429	±18,429
澳		幣	$\overline{2}$	20.78	42	$\pm 10\%$	±4	±4
金融負債
貨幣性項目
美		元	4,774	30.725	146,681	$\pm 10\%$	$\overline{+}14,668$	$\mp 14,668$
日		幣	6, 452	0.2321	1,498	$\pm 10\%$	$\mp 150$	$\overline{+}150$
南	非	幣	3,529	1.809	6,384	$\pm 10\%$	$\pm 638$	$\mp 638$
人	民	幣	12,986	4.411	57, 281	$\pm 10\%$	$\overline{5, 728}$	$\overline{5, 728}$
歐		元	1,974	32.76	64,668	$\pm 10\%$	$\mp 6, 467$	$\mp 6, 467$
	新加坡	幣	172	22.87	3,934	$\pm 10\%$	$\mp 393$	$\mp 393$

敏感度分析僅包括資產負債表日流通在外之外幣貨幣性項目,並將其年底之換算以匯率變動10%予以調整。

②利率風險

本集團之利率風險來自於浮動利率之長短期借款。本集團藉由維持一適當之固定及浮動利率組合來管理利率風險。

有關利率風險之敏感度分析,係假設資產負債表日流通在外之負債金額於報導期間皆流通在外。若利率增加/減少 1 碼,在所有其他變數維持不變之情況下,本集團民國112年及111年度之稅前淨利將分別減少/增加 5,313 仟元及 6,195 仟元。

3其他價格風險

本集團因權益證券投資及可轉換公司債投資而產生價格風險,本集團管理階層藉由持有不同風險投資組合以管理風險。假若權益/商品價格上升/下降 5%,民國 111 年度稅前損益將

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銀行借款對本集團而言係為一項重要流動性來源。截至民國 112年及111年12月31日止,本集團未動用之銀行融資額度分別為 3,703,123 仟元及 2,111,112 仟元。

①非衍生金融負債之流動性風險表

下表係按到期日及未折現金額彙總列示本集團已約定還款之金融負債分析:

		112.12.31
	短於1年	1年以上	合計
非衍生金融負債
短期借款	\$ 1, 924, 000	\$	\$ 1, 924, 000
應付票據及帳款	2, 443, 580	50, 582	2, 494, 162
其他應付款	435, 916	62,069	497, 985
本期所得税負債	111,982		111,982
應付公司債		626, 100	626, 100
長期借款	30,586	180,077	210,663
租賃負債	2,966	1,488	4,454
存入保證金	86	3,370	3,456
	\$ 4, 949, 116	\$ 923, 686	\$ 5, 872, 802

		111.12.31
	短於1年	1年以上	合計
非衍生金融負債
短期借款	\$ 2, 272, 655	\$	\$ 2, 272, 655
應付票據及帳款	2, 226, 002	30, 242	2, 256, 244
其他應付款	390, 536	25,029	415, 565
本期所得稅負債	53, 997		53, 997
長期借款	8, 394	211, 728	220, 122
租賃負債	3, 352	1,816	5, 168
存入保證金	67	3,302	3,369
		272, 117	\$ 5, 227, 120

②衍生金融負債之流動性風險表

針對衍生金融工具之流動性分析,就採淨額交割之衍生工具而言,係以未折現之合約淨現金流入及流出為基礎編製;就採總額交割之衍生工具而言,係以未折現之總現金流入及流出為基礎編製。當應付或應收金額不固定時,揭露之金額係依資產負債表日殖利率曲線所推估之預計匯率決定。

				短於1年
衍		生金融工	具	112.12.31		111.12.31
	總額交割遠期外匯合約
	流入			\$	\$	85,078
	流出					(83, 195)
						1,883

(七)關係人交易

本公司及子公司間之交易、帳戶餘額、收益及費損,於編製合併財務報表時已予以銷除,並未揭露於本附註。本集團與其他關係人間之交易明細揭露如下:

關係人之名稱及關係

關	係	人	與	本	集	團	之	關	係
В		亞電機股份有限公司	關		聯		企		業
		日亞聯合離子機器股份有限公司	關		聯		企		業
		力明工業股份有限公司	實	質		關		係	人
		台灣四國船舶電機股份有限公司	實	質		關		係	人
	IMPACT POWER INC.		實	質		關		係	人
	慧德實業股份有限公司		本	公	司		之	董	事
		永明投資顧問股份有限公司	實	質		關		係	人
	嘟嘟投資有限公司		本	公	司		之	董	事
		Yolka Engineering Pte Ltd.	實	質		關		係	人
		Cantel Electric Pte Ltd.	實	質		關		係	人
		Cantel SwithGear Pte Ltd.	實	質		關		係	人
	Cantel United Pte Ltd.		實	質		關		係	人
	ACDC Dynamic Express		實	質		關		係	人
PHD Power CC			實	質		關		係	人
		PHD Properties (Pty) Ltd.	實	質		關		係	人
宋和	業		主	要	管		理	階	層

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		112年度	111 年度
來自外部客戶收入
地區
台灣	\$	6, 857, 219	\$ 6, 413, 036
其他國家		2, 626, 173	1, 296, 116
合計	\$	9, 483, 392	\$ 7, 709, 152

		112.12.31	111.12.31
非流動資產
地區
台灣	\$	2, 022, 745	\$ 1, 904, 652
其他國家		9,303	10,624

非流動資產係指不動產廠房及設備、使用權資產、投資性不動產、無形資產及其他非流動資產。

$(3)$ 主要客戶資訊:

		112年度	111 年度
A客戶	$\$\$	988, 966	\$ 696, 503
B客戶		1, 951, 110	1, 448, 267
C 客戶		1,020,795
	\$	3, 960, 871	\$ 2, 144, 770

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期末持有有價證券情形 (不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分)
期末持有有價證券情形 (不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分)

(續前頁)

幣仟元 $\overline{+}$ $\sqrt{D}$ 單位:新

	註
	稚
末	值	I	500
	價		ب س
	允

		2.82%	3.82%

	額持股比例公
		$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	7,500
	金庖
	帳
	數
	匂		206,400
	單	2,000,000

	數
期	股 Ш
		值債	值債
		按公允	孟按公允 -非流動豐
	萍	流動 $\frac{1}{4}$	流
		쎠 I	$\mid$
		,綜合損 . -融資產 -	:合損! < < 真産-
	闵		綜融有的
		其也。之金。	其之
	帳	過量透衡	過量透衡
	人之關係

汗
	發
	参鹟
	償

	稱與有	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$
	各
	及	票股
	類		票股
	種	技(股)公司
	券		(股)公司,
	貖	·韩科?	妓
	債	빡 榮	能科。
	同有	唐嗔	榊鹄
$\rightsquigarrow$
	$\boldsymbol{\gamma}$		通
	有		た
	持	١	떠

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亞力電機股份有限公司及其子公司
母子公司間業務關係及重要交易往來情形

	或率哀 싶 彎 $\sqrt{ }$ 翁. 產合作資佔總	$\begin{array}{c} 1.60\% \ 0.00\% \ 0.01\% \ 0.54\% \end{array}$	$\begin{array}{c} 1.01\% \ 0.93\% \ 0.76\% \ 0.63\% \end{array}$	0.00%
	交易條件	一封	二封	二封
交易往來情形	(註三) 金額	973 754 152,058 $\mathbb{S}^0$ 60,	792 95, 792 89, 224 85, 401 71, 021 021	432
	E 科	應收帳款銷售費用銷貨收入利息收入	應收帳款應付帳款銷貨收入進貨	營業收入
與交易.	之關係 (註)			$\mathcal{C}$
	交易往來對象	AEC	Allis Electric (S)	雅瑞
	交易人名稱	亞力		一顺
	編號

(註一):與關係人之關係分別為:
1. 母公司對子公司。
2. 子公司對子公司。
(註二):交易價格與收付款條件與非關係人並無重大差異

$\circ$

被投資公司名稱、所在地…等相關資訊(不包含大陸被投資公司)

元		썺 備	ا ۱ 꿦		山地	$\sqrt{ }$ 씼	۱ ( $\overline{\mathcal{L}}$ 씼 쓦			۱ ( 씼	山地		$\frac{1}{2}$ 쓦
脊仟 $\sqrt{D}$ 粍 . .	馥司亽 $\frac{1}{\sqrt{2}}$	資益投 $\rightsquigarrow$ 損凤	28,777 ↔	61,705	442	1,038	2,334	059 ن أ		6,678	10,661		27,086
宕單	同被投資公	쎠 本期(損)	36,721	205,681	442	1,255	5, 155	37,648	$\overline{\phantom{a}}$	7,420	15,230		27,086
	有	帳面金額	↔ 124, 478 ↔	275, 995	715 68,	65, 420	104,646	91,151	I	561 $\frac{3}{1}$	29,071		92,061	理
	持	率 고	83.12%	30.00%	100.00%	82.64%	99.94%	40.00%	40.00%	90.00%	70.00%	29.16%	100.00%	處股藏
	夭	數焈	773 315, $\infty$	9,000,000	6,800,000	5, 702, 147	17,990,000	4,000,000	2,000	$\overline{6}$	420,000	1,875,500	3,000,000	煇 (視同
	斯鎮金資	上期期末	458 28,	90,000	75,560	86,909	179,900	30,000	5,942	40, 974	66, 444	49,301	65, 353	配之股利
	投铬原	本期期末	↔ 458 28,	90,000	75,560	86,909	179,900	30,000	5,942	40, 974	66, 444	49,301	353 65,	所獲票股司
		Ш 項業誉要 H	↔ 安燮設計電機工程之装	GIS之製造 SF6 電容器及	系統設備電源不斷電之製造	灓統天 Ŵ 全球定位之製造	一般投資業	機械設備及電子零組件製造	包工程及其電力系統統設備之銷售	設備銷售不斷電	電力電子產品銷售業務	品開發	售鍼電機設備之	$\rightsquigarrow$ ф 有特可回含子公 $\circ$
		圖书	台北市	桃園市	新北市	新北市	台北市	新竹市	美國關島	南非	義大利	拉州	新加坡	匈未 쎠
		司名稱所在被投資公	亞欣實業(股)公司	亞電機(股)公司 $\Xi$	雅瑞科技(股)公司	亞力通訊(股)公司	順開發投資(股)公司	日亞聯合離子機器(股) 公司	AYM INTERNATIONAL CORPORATION	(PTY) PHD Powerhouse Distributions Ltd.	AEC International S. r. 1.	Intelicis Corporation 美國聖塔克拉無線射頻產	ALLIS ELECTRIC (S) PTE. LTD.	:於編製合併財務報表時業已全數銷除司投資損認列子公戸
附表六		投資公司名稱	亞力電機											$\rightsquigarrow$ $\overline{\ast}$ 一封 씼

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五、最近年度(112 年度)經會計師查核簽證之公司個體財務報告

Fbsoftu!'!Dp/-DQBt/! !

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5G/-Op/612-Tfd/3-Ujejoh!Cmwe/-! Ubjqfj-Ubjxbo!)S/P/D*!

ѠчѱഗεၰΒࢤ 612 ဦ 5 ኴ! UFM;)13*9862:7:9!!!GBY;)13*98626769!

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已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對亞力電機股份有限公司民國 112年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

惠眾聯合會計師事務會計師: 32、休心作會計師: 11 文

地址:台北市堤頂大道二段 501號4樓電話: $(02)8751-9698$

證期會核准文號:台財證六字第 0930104012號金管證六字第 0950106502號

中華民國 113 年 3 月 14 日

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單位︰新臺幣仟元,惟每股盈餘為元

				112年度			111 年度
代	碼項目	附註	金	額	$\%$	金	額	$\%$
4000	營業收入	(四)、(六)、(七)	$\mathcal{S}$	9,087,003	100.00	$\mathcal{S}$	7, 185, 438	100.00
5000	營業成本	$(\star) \cdot (\star)$		7,691,632	84.64		6, 171, 307	85.89
5900	營業毛利			1, 395, 371	15.36		1, 014, 131	14.11
5910	減:未實現銷貨利益			1,290	0.01		1,364	0.02
5950	營業毛利淨額			1, 394, 081	15.35		1, 012, 767	14.09
	營業費用
6100	推銷費用	$(+)$		285, 930	3.15		337, 485	4.69
6200	管理費用	$(+)$		168, 732	1.86		176,539	2.46
6300	研發費用	(t)		114, 494	1.26		114, 317	1.59
6450	預期信用減損損失			14,805	0.16		8, 472	0.12
6000	營業費用合計			583, 961	6.43		636, 813	8.86
6900	營業利益			810, 120	8.92		375, 954	5.23
	營業外收入及支出
7010	其他收入	$(\pi)(t)$		26, 376	0.29		23, 220	0.32
7020	其他利益及損失	$($ 六)		(52, 989)	(0.59)		34, 317	0.48
7050	財務成本	$($ 六)		(47, 541)	(0.52)		(24, 144)	(0, 33)
7060	採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額	$(\mathfrak{w})\cdot(\kappa)$		161,875	1.78		156, 128	2.17
7000	營業外收入及支出合計			87,721	0.96		189, 521	2.64
7900	稅前淨利			897, 841	9.88		565, 475	7.87
7950	所得稅費用	$(\mathbb{F}) \cdot (\pi)$		146, 142	1.61		56, 644	0.79
8200	本期淨利			751,699	8.27		508, 831	7.08
	其他綜合損益淨額
	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	$(\mathfrak{w})\cdot(\kappa)$		(10, 179)	(0, 11)		25, 931	0.36
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	$(\n$ 四)		(119, 783)	(1, 32)		(35, 328)	(0.49)
8330	採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額			(2, 382)	(0.02)		(37, 999)	(0.53)
	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額			(762)	(0, 01)		6,067	0.09
8380	採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額			(469)	(0.01)		762	0.01
8300	其他綜合損益淨額			(133, 575)	(1.47)		(40, 567)	(0.56)
8500	本期綜合損益總額		\$	618, 124	6.80	\$	468, 264	6.52

9750 基本每股盈餘	$\mathcal{S}$ (六)		3.08	2.09
9850 稀釋每股盈餘	(六)	$\mathbb{R}^n$ and $\mathbb{R}^n$ are $\mathbb{R}^n$ and $\mathbb{R}^n$	2.99	2.08

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

(請參閱惠眾聯合會計師事務所民國113年3月14日查核報告)

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個體民國 112 年及 11				き、髪を子になると思います。おくないおところ 31 日ののは、おくないおおしおおしおおしおおしおおしおおしおおおおおおおおおおお

項目	112年度	單位:新台幣仟元 111 年度
營業活動之現金流量:
本期税前淨利	\$ 897, 841 \$	565, 475
調整項目
收益費損項目
折舊費用	46,584	45, 379
攤銷費用	2,110	3,029
預期信用減損損失	14,805	8, 472
透過損益按公允價值衡量之金融商品淨益	(10, 712)	(10, 918)
利息費用	47, 541	24, 144
利息收入	(4, 325)	(3, 413)
股利收入	(3, 045)	(1, 562)
採用權益法認列之子公司及關聯企業損益	(161, 875)	(156, 128)
之份額
處分不動產、廠房及設備淨益	(38)
未實現銷貨利益	1,290	1,364
減損損失	25,000
與營業活動相關之資產/負債變動數
合約資產增加	(147, 970)	(65, 309)
應收票據增加	(90, 957)	(17, 332)
應收票據-關係人增加	(4, 333)	(3, 504)
應收帳款增加	(466, 396)	(306, 546)
應收帳款-關係人增加	(51, 586)	(46, 279)
其他應收款減少	3, 291	13, 310
存貨增加	(311, 369)	(750, 343)
預付款項(增加)減少	(16, 304)	8,932
其他流動資產增加	(158)	(17)
透過損益按公允價值衡量之金融商品變動	3, 246	8,593
合約負債增加(減少)	(252, 654)	478, 763
應付帳款增加	113,642	422, 305
應付帳款-關係人增加	84, 631	17,290
其他應付款增加	25,630	121, 402
其他流動負債增加	34	700
淨確定福利負債減少	(14, 593)	(14, 519)
營運產生之現金流入(出)	(270, 670)	343, 288
支付所得稅營業活動之淨現金流入(出)	(97, 756) (368, 426)	(57, 932) 285, 356
(接次頁)

亞電力杼體個民國 112年及	限公司量表日至12月31日
(承前頁)		單位:新台幣仟元
項目	112年度	111 年度
投資活動之現金流量: 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之	(15, 560)	(37, 995)
金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之
金融資產		10,768
取得採用權益法之投資		(69, 026)
購置不動產、廠房及設備	(229, 937)	(196, 966)
處分不動產、廠房及設備價款	38
取得無形資產	(1, 238)	(1, 044)
預付設備款(增加)減少	(22, 291)	4,999
存出保證金(增加)減少	22, 399	(56, 047)
其他應收款減少	58, 713	6,801
收取之利息	4,466	3,736
收取之現金股利	72, 301	82,696
投資活動之淨現金流出	(111, 109)	(252, 078)
籌資活動之現金流量:
舉借短期借款	9, 042, 447	12, 169, 221
償還短期借款	(9, 429, 447)	(11, 860, 574)
發行公司債	999, 610
償還長期借款	(1, 925)
存入保證金增加	87	72
租賃本金償還	(2, 462)	(2,698)
支付之利息	(41, 548)	(23, 382)
發放現金股利	(239, 744)	(171, 245)
其他籌資活動	(8)	(4)
籌資活動之淨現金流入	327,010	111, 390
本期現金及約當現金增加(減少)數	(152, 525)	144,668
期初現金及約當現金餘額	423, 536	278, 868
期末現金及約當現金餘額	271,011 \$	\$ 423, 536

後附之附註係本個體財務報告之一部分

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金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。慣例交易係指金融資產之購買或出售,係在因法規或市場慣例所訂之期間內交付者。

$(1)$ 衡量種類

本公司所持有之金融資產種類為透過損益按公允價值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產及透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資。

①诱過捐益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產係強制透過損益按公允價值衡量之金融資產。強制透過損益按公允價值衡量之金融資產包括本公司未指定透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資, 及不符合分類為按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資。

透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值衡量,其再衡量產生之利益或損失係認列於損益。

②按攤銷後成本衡量之金融資產

本公司投資金融資產若同時符合下列兩條件,則分類為按攤銷後成本衡量之金融資產:

a. 係於某經營模式下持有,該模式之目的係持有金融資產以收取合約現金流量;及
b. 合約條款產生特定日期之現金流量,該等現金流量完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產於原始認列後,係以有效利息法決定之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量,任何外幣兌換損益則認列於損益。

3透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

本公司於原始認列時,可作一不可撤銷之選擇,將非持有供交易且非企業合併收購者所認列或有對價之權益工具投資,指定為透過其他綜合損益按公允價值衡量。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資係按公允價值衡量,後續公允價值變動列報於其他綜合損益,並累計於其他權

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本公司發行之權益工具係以取得之價款扣除直接發行成本後之金額認列。

再取回本公司本身之權益工具係於權益項下認列與減除。購買、出售、發行或註銷本公司本身之權益工具不認列於損益。

金融負債

$(1)$ 後續衡量

金融自債係按有效利息法計算之攤銷後成本或透過捐益按公允價值作後續衡量。

透過損益按公允價值衡量之金融負債於資產負債表日按公允價值衡量,其再衡量產生之利益或捐失係認列於捐益。

$(2)$ 金融負債之除列

本公司僅於義務履行、取消或到期時,始將金融負債除列。除列金融負債時,其帳面金額與所支付對價(包含任何所移轉之非現金資產或承擔之負債)間之差額認列為損益。

可轉換公司債

本公司發行之複合金融工具(可轉換公司債)係依據合約協議之實質與金融負債及權益工具之定義,於原始認列時將其組成部分分別分類為金融負債及權益。

原始認列時, 自債組成部分之公允價值係以類似之不可轉換工具當時市場利率估算,並於執行轉換或到期日前,以有效利息法計算之攤銷後成本衡量。屬嵌入非權益衍生工具之負債組成部分則以公允價值衡量。

分類為權益之轉換權係等於該複合工具整體公允價值減除經單獨決定之負債組成部分公允價值之剩餘金額,經扣除所得稅影響數後認列為權益,後續不再衡量。於該轉換權被執行時,其相關之負債組成部分及於權益之金額將轉列股本及資本公積一發行溢價。可轉換公司債之轉換權若於到期日仍未被執行,該認列於權益之金額將轉列資本公積一發行溢價。

發行可轉換公司債之相關交易成本,係按分攤總價款之比例分攤至

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111.12.31

	未逾期	逾期 0-3 個月	逾期 3-6 個月	逾期 6-9 個月	逾期 9–12 個月	逾期 1-2年	逾期2年以上	合計
	總帳面金額 \$ 2,536,658 \$ 343,594 \$ 257,269 \$ 122,131 \$ 121,662 \$ 38,125 \$ 28,314 \$ 3,447,753
備抵損失	(30, 928)	(9,639)	(2, 572)	(4, 713)	(3, 825)		$(8, 497)$ $(10, 991)$	(71, 165)
	攤銷後成本 \$ 2, 505, 730 \$ 333, 955		\$254,697	\$117,418 \$117,837		29,628 $\mathcal{S}$	\$17,323	\$3,376,588

應收票據及帳款備抵損失之變動資訊如下:

								112年度		111 年度
	期初餘額						\$	71,790	$\boldsymbol{\hat{\mathcal{S}}}$	87, 848
	本期提列							14,805		8, 472
	本期沖銷									(24, 530)
	期末餘額						$\$\$	86,595	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$	71,790
	5. 其他應收款淨額
項						目		112.12.31		111.12.31
質		押	定	存		單	\$	4,663	\$	5,072
資		金		貸		與		20, 472		79, 185
受		限	制	存		款		17,845		17,760
其						他		6,412		9,520
其	他	應	收	款	淨	額	\$	49, 392	\$	111, 537
流						動	\$	49, 392	\$	91,566
非			流			動				19,971
合						計	\$	49, 392	\$	111, 537
6. 存貨
項						目		112.12.31		111.12.31
製			成			品	\$	546,703	\$	421, 623
在			製			品		623, 387		537, 550
原			物			料		1, 261, 182		1, 177, 844
在		途		材		料		53,697		36, 583
存		貨		淨		額	\$	2, 484, 969	\$	2, 173, 600

民國 112 年及 111 年度認列為銷貨成本之存貨金額,請參閱附註 $($ 六). $20$ 。

本公司民國 112年及 111 年度銷貨成本包括因呆滯存貨產生存貨跌價損失,金額列示如下:

	112年度	111 年度
存貨跌價損失		23, 005		20,038

截至上述資產負債表日止,存貨均未提供作為銀行借款之擔保。 7. 採用權益法之投資

本公司採用權益法之投資列示如下:

	112, 12, 31		111, 12, 31
子公司	\$	578, 961	513, 588
關聯企業		367, 146	342, 824
	\$	946, 107	856, 412

(1)投資子公司

本公司之子公司列示如下:

		112.12.31		111.12.31
子公司名稱	持股比例		金額	持股比例		金額
亞欣實業股份有限公司	83.12%	\$	124, 478	83.12%	$\$\$	113,072
雅瑞科技股份有限公司	100.00%		68,715	100.00%		68, 200
亞力通訊股份有限公司	82.64%		65, 420	82.64%		62, 507
一順開發投資股份有限公司	99.94%		104,646	99.94%		103, 400
青島恒源亞力電氣有限公司	65.38%		81,009	65.38%		74, 183
AEC International S.r.l.	70.00%		29, 071	70.00%		17,682
PHD Powerhouse Distributions
(PTY) Ltd.	90.00%		13,561	90.00%		10,433
ALLIS ELECTRIC(S) PTE. LTD.	100.00%		92,061	100.00%		64, 111
合計		\$	578, 961		\$	513, 588

上述子公司皆非上市(櫃)公司。

子公司相關資訊,請詳附表五及附表六。

$(2)$ 投資關聯企業

本公司之關聯企業列示如下:

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保	負	債準	備
期	末	餘	額	$\$\$	12, 100	- \$	12, 100
						負債準備係依歷史經驗、管理人員的判斷及其他已知原因估計
	可能發生之成本。

應付公司債

項目	112.12.31	111, 12, 31
國內無擔保轉換公司債	626, 100
減:應付公司債折價	(54, 036)
應倩付公司	572, 064 \$	\$

本公司於民國112年8月17日發行5年期零票面利率之國內無擔保轉換公司債 10,000 單位,每張面額為 100 仟元,發行總面額共計 1,000,000 仟元,依票面金額 100.5%發行。

每單位公司債持有人有權自民國112年11月18日起(發行日後屆滿3個月之翌日起)至民國117年8月17日(到期日止),除依法令或轉換辦法規定停止過户期間外, 請求按當時每股轉換價格轉換為本公司之普通股。發行時轉換價格為67元,後續轉換價格遇有發行辦法中之除權或除息者將依發行辦法之規定予以調整。

自民國 112年11月18日起(發行日起滿3個月翌日起)至民國 117 年7月8日(到期日前40日)止,如本公司普通股於台灣證券交易所之收盤價格連續 30 個營業日均超過轉換價格 30%以上時 ; 或公司債流通在外餘額低於原發行總面額之10%時,本公司得按面額以現金贖回流通在外之轉換公司倩。

發行日起滿3年(民國115年8月17日)之日為賣回基準日,債券持有人得要求本公司以債券面額之 100.7519%將本轉換公司債以現金贖回。

轉換公司債到期時,本公司依債券面額以現金一次償還。

截至民國 112年12月31日止,共計有面額 373,900 仟元之可轉換公司債轉換為本公司普通股 5,844 仟股。

此可轉換公司債負債組成部分原始認列之有效利率為1.972%。

項	目	112.12.31
發行價款 (減除交易成本)	\$	999, 615
權益組成部分(減除分攤至權益之交易成本)		(83, 247)
贖賣回權		(9, 400)
發行日負債組成部分(減除分攤至負債之交易成本)		906, 968
以有效利率 1.972%計算之利息		6,382
應付公司債轉換為普通股		(341, 286)
112年12月31日負債組成部分	\$	572, 064

長期借款

				112.12.31				111.12.31
貸款銀行借	款	期	限	利率(%)		金額	利率(%)		金額
合作金庫	$111.12.30 \sim$			2.153	- \$	148,075	1.901	\$	150,000
減:一年內到期長期借款	118.12.30					(23, 371)

合計					\$	124, 704		\$	150,000

17. 退職後福利計畫

$(1)$ 確定提撥計畫

本公司所適用「勞工退休金條例」之退休金制度,係屬政府管理之確定提撥退休計畫,依員工每月薪資6%提撥退休金至勞工保險局之個人專戶。民國112年及111年度依確定提撥計畫認列之退休金費用,請詳附註(六)、24。

$(2)$ 確定福利計畫

本公司所適用「勞動基準法」之退休金制度,係屬政府管理之確定福利計畫。員工退休金之支付,係根據服務年資及核准退休前 6個月之平均薪資計算。本公司按員工每月薪資總額之8.9%提撥員工退休金,交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台灣銀行之專戶,年度終了前估算專戶餘額不足給付次一年度預估達到退休條件之勞工,則於次年度3月底前提撥其差額。該專戶委託勞動部勞動基金運用局管理,本公司並無影響投資管理策略之權利。列入資產負債表之確定福利計書金額列示如下:

	112.12.31	111.12.31
確定福利義務現值	$(397, 528)$ \$	(411, 820)
計畫資產公允價值	386, 427	396, 305
淨確定福利負債	$(11, 101)$ \$	(15, 515)

確定福利義務現值之變動列示如下:

	112年度		111 年度
期初餘額	\$ 411,820	$\$\$	423, 736
當期服務成本	382		483
利息費用	4,895		2,521
再衡量數
精算損(益)-財務假設變動	1,819		(12, 675)
精算損失-經驗變動	11,892		15,843
福利支付數	(33, 280)		(18, 088)
期末餘額	\$ 397, 528	\$	411,820

計畫資產公允價值之變動列示如下:

	112年度	111 年度
期初餘額	\$ 396, 305	\$	367, 771
利息收入	4,800		2, 230
再衡量數
計畫資產報酬(除包含於淨利息
之金額外)	3,532		29,099
雇主提撥數	15,070		15, 293
福利支付數	(33, 280)		(18, 088)
期末餘額	\$ 386, 427	\$	396, 305

勞工退休基金資產運用之資料包括基金收益率以及基金資產配置,請詳勞動部勞動基金運用局網站公布之資訊。

有關確定福利計畫所認列之損益金額列示如下:

當期服務成本	112年度
	382	- \$	483
淨利息	95		291

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溢額 (包括以超過面額發行普通股及庫藏股票交易等)及受領贈與之所得產生之資本公積得用以彌補公司虧損,亦得於公司無虧損時用以發放新股或現金,惟撥充股本時每年以實收資本額之一定比率為限。

$(4)$ 保留盈餘及股利
①本公司章程之盈餘分派政策規定,公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補累積虧損,次提 10%為法定盈餘公積及依法令規定或實際需要提列或迴轉特別盈餘公積 , 如尚有盈餘併同期初未分配盈餘,再由股東會決議分派股東紅利。

基於長期財務規劃及未來資金需要,並滿足股東對現金流入之需求,本公司股利政策係在考量資本公積、保留盈餘及未來獲利狀況後,股利發放採現金股利或股票股利之方式為之。盈餘之分派以現金股利為優先 , 亦得以股票股利之方式分派 , 惟股票股利分派之比例以不高於股利總額 50%為原則。

② 法定盈餘公積應提撥其餘額達公司資本總額為止 , 法定盈餘公積並得用以彌補虧損。公司無虧損者,法定盈餘公積超過實收資本額 25%之部分,除撥充資本外,尚得以現金分配。
3本公司依金管證發字第1010012865號函、金管證發第1010047490 號函及「採用國際財務報導準則(IFRSs)後,提列特別盈餘公積之適用疑義問答」規定提列及迴轉特別盈餘公積。嗣後其他股東權益減項餘額有迴轉時,可就迴轉部分分派盈餘。
4本公司民國 111 年及 110 年度盈餘分配案,分別於民國 112 年 6 月 21日及111年6月21日之股東常會決議通過。

民國111年及110年度之盈餘分配案如下:

		111 年度		110年度
提列法定盈餘公積	\$	54, 288	$\mathcal{S}$	37, 549
普通股現金股利(111年及110年度
分別為每股1.00元及0.75元)		239, 744		171, 245
普通股股票股利(111年及110年度
分别為每股 0.30 元及 0.50 元)		71, 923		114, 163
	\$.	365, 955	$\mathcal{S}$	322, 957

本公司民國 113年3月14日董事會擬議民國 112年度之盈餘分配案如下:

	112年度
提列法定盈餘公積	\$ 74, 150
普通股現金股利	414,672
股票股利	51,834
	\$ 540,656

有關民國112年度之盈餘分配案尚待預計於民國113年6月 26日召開之股東常會決議。

$(5)$ 特别盈餘公積

	112年度	年度 $\Box$
期初餘額	\$ $450,584$ \$	451, 387
迴轉特別盈餘公積
投資性不動產提列折舊	(804)	(803)
期末餘額	\$ 449, 780 -8	450, 584
$(6)$ 庫藏股票

單位:仟股

	112.12.31	111, 12, 31
子公司持有本公司股票	2,902	2,817

截至民國 112年及111年12月31日止,子公司一順開發投資公司持有本公司股票作為庫藏股處理,其帳面價值皆為41,616仟元; 市價分別為 217,918 仟元及 82,684 仟元。

子公司持有本公司股票視同庫藏股票處理,除不得參與本公司之現金增資及無表決權外,其餘與一般股東權利相同。

營業收入

		112年度	111 年度
銷貨收入淨額	\$	6, 939, 548	\$	5, 873, 840
工程收入		2, 131, 798		1, 297, 020
其他營業收入		15,657		14, 578
	S	9, 087, 003	\$	7, 185, 438
20. 營業成本

112年度 111年度

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於次一年度調整入帳。

民國111年度員工酬勞及董事酬勞實際配發金額與財務報表認列之金額並無差異。

上述有關本公司經董事會決議之員工酬勞及董事酬勞資訊,請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

所得稅

(1)認列於損益之所得稅

1所得稅費用之主要組成項目如下:

		112年度		111 年度
當期所得稅
當年度產生者	\$	151, 404	$\mathcal{S}$	70, 416
以前年度所得稅之調整		12, 178		(10, 978)
小計		163, 582		59, 438
遞延所得稅
暫時性差異之原始產生及迴轉		(17, 440)		(2, 794)
所得稅費用	\$.	146, 142	\$	56, 644

②當期會計所得與所得稅費用之調節如下:

	112年度	111 年度
稅前淨利	\$ 897, 841	\$ 565, 475
稅前淨利按法定稅率(20%)計算之所得税費用	\$ 179, 568	\$ 113,095
調整項目之所得稅影響數: 決定課稅所得時不可減除之費用影響數	224	215
免税所得	(609)	(312)
投資利益		3, 447
暫時性差異之原始產生及迴轉	(21, 583)	(35, 132)
當期抵用之投資抵減	(8, 903)	(10, 897)
以前年度所得稅之調整	12, 178	(10, 978)
未分配盈餘稅	2,707
當期所得稅	163, 582	59, 438

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金融負債
貨幣性項目
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歐	兀	173	32.76	5,667	$\pm 10\%$	$\overline{566}$	$\overline{566}$
人	幣民	680	4.411	2,999	$\pm 10\%$	$\overline{+}300$	$\overline{+}300$
日	幣	6,452	0.2321	1,498	$\pm 10\%$	$\overline{+}150$	$\overline{+}150$

敏感度分析僅包括資產負債表日流通在外之外幣項目,並將其年底之換算以匯率變動10%予以調整。

②利率風險

本公司之利率風險來自於浮動利率之長短期借款。本公司藉由維持一適當之固定及浮動利率組合來管理利率風險。

有關利率風險之敏感度分析,係假設資產負債表日流通在外之負債金額於報導期間皆流通在外。若利率增加/減少1碼,在所有其他孿數維持不孿之情況下,本公司民國 112 年及 111 年度之稅前淨利將分別減少/增加4,470仟元及5,443仟元。

3其他價格風險

本公司因權益證券投資而產生價格風險,該權益投資非持有供交易而係屬策略性投資。本公司並未積極交易該等投資。本公司為管理權益證券投資之價格風險,所有重大權益工具投資皆須經本公司董事會核准後始得為之。

假若權益價格上升/下降5%,112年及111年度其他綜合損益將因透過其他綜合損益按公允價值衡量金融資產之公允價值變動而分別增加/減少 6.886 仟元及 12.098 仟元。

$(5)$ 信用風險管理

信用風險係指交易對方違反合約義務而造成本公司財務損失之風險。本公司之信用風險,主要係來自於營運活動產生之應收款項, 與投資活動產生之銀行存款、固定收益投資及其他金融工具。營運相關信用風險與財務信用風險係分別管理。截至資產負債表日止 ,

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------------------	-----------

(九)重大或有負債及未認列之合約承諾

計

截至民國112年12月31日止,本公司重大或有事項及未認列之合約承諾如下:

本公司開立之存出保證票據金額為 4,306,936 仟元包括:

$(1)$ 因向銀行借款而開立之保證票據金額為 3,660,000 仟元。

(2) 銷貨合約履約保證開立之保證票據金額為 646,936 仟元。

本公司為他人背書保證相關資訊,請詳附表二。
已開立但尚未使用之信用狀餘額計 USD564 仟元。

(十)重大之災害損失:無。

(十一)重大之期後事項:無。
$(+-1)$ 其他:無。

合

(十三)附註揭露事項

重大交易事項相關資訊
(1)資金貸與他人:參閱附表一。
(2)為他人背書保證:參閱附表二。
(3)期末持有有價證券情形(不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分):參閱附表三。
(4)累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無。
(5)取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上: 無。
(6)處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上: 無。
(7)與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:附表四。
(8)應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上 :無。

$(9)$ 從事衍生工具交易;參閱附註 $(\pi)$ , $2 \cdot$

轉投資事業相關資訊(不包含大陸被投資公司): 參閱附表五。
1. 大陸投資資訊
(1)大陸被投資之公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入情形、持股比例、本期損益及認列之投資損益、期末投資帳面金額、已匯回投資損益及赴大陸地區投資限額:參閱附表六。
(2)與大陸被投資公司直接或間接經由第三地區所發生下列之重大交易事項,及其價格、付款條件、未實現損益及其他對當期損益或財務狀況有重大影響之交易事項:參閱附註(七)。
1. 主要股東資訊:持股比例達百分之五以上之股東名稱、持股數額及比例: 無。

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期末持有有價證券情形 (不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分)
第末持有價證券情形 (不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分)

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單位

(續前頁)

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資公

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電機亞力	亞欣實業(股)公司	台北市		設計與安電機工程之装	28, 458 \$ ↔	458 28,	8, 315, 773	83.12% \$	124, 478 \$	36,721	28,777 ↮
	日亞電機(股)公司	桃園市		GIS之製造 SF6電容器及	90,000	90,000	9,000,000	30.00%	275, 995	205,681	61,705
	雅瑞科技(股)公司	新北市		不斷電電源系統設備之製造	75,560	75,560	6,800,000	100.00%	715 68,	442	442
	亞力通訊(股)公司	新北市		系統天線全球定位之製造	86,909	86,909	5, 702, 147	82.64%	65, 420	1,255	1,038
	一順開發投資(股) 公司	台北市		一般投資業	179,900	179,900	17,990,000	99.94%	104,646	5, 155	2,334	쓦
	日亞聯合離子機器新竹市 (股)公司			機械設備及電子零組件製造	30,000	30,000	4,000,000	40.00%	91, 151	37,648	15,059
	AYM INTERNATIONAL 美國關島 CORPORATION			電力系統統包工程及其設備之銷售	5,942	5,942	2,000	40.00%
	PHD Powerhouse Distributions (PTY) Ltd.	南非		設備銷售不斷電	40,974	40,974	$90 \,$	90.00%	13,561	7,420	6,678
	AEC International S. r. 1.	義大利		電力電子產品銷售業務	66, 444	66, 444	420,000	70.00%	29,071	15,230	10,661
	Corporation Intelicis	美國聖塔克拉拉州		品開發無線射頻產	49,301	49, 301	1,875,500	29.16%
	ALLIS ELECTRIC (S) 新加坡 LTD. PTE.			售鎮電機設備之	65, 353	65, 353	3,000,000	100.00%	92,061	27,086	27,086
本公 $\ddot{\cdot}$ 盐	資損司認列子公司投	쎠	未	$\rightsquigarrow$ 中有同持包含子公	票司股	所獲配之股利	(視同庫藏股	處理	$\circ$

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六、公司及關係企業發生財務週轉困難情事對本公司財務狀況之影響: 無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項評估

一、財務狀況

財務狀況比較分析表

單位:新台幣仟元

年度			差	異
項目	112 年	111 年	金額	變動比例(%)	分析
流動資產	8,486,337	7,396,283	1,090,054	14.74	—
不動產、廠房及設備	1,659,519	1,536,559	122,960	8.00	—
其他資產	1,088,965	1,150,269	(61,304)	(5.33)	—
資產總額	11,234,821	10,083,111	1,151,710	11.42	—
流動負債	5,553,419	5,752,902	(199,483)	(3.47)	—
非流動負債	946,026	410,405	535,621	130.51	1
負債總額	6,499,445	6,163,307	336,138	5.45	—
歸屬於母公司業主權益	4,635,227	3,831,361	803,866	20.98	2
股本	2,527,792	2,397,430	130,362	5.44	—
資本公積	440,925	73,039	367,886	503.68	3
保留盈餘	1,777,631	1,348,596	429,035	31.81	4
其他權益	(69,505)	53,912	(123,417)	(228.92)	5
庫藏股	(41,616)	(41,616)	0	0.00	—
非控制權益	100,149	88,443	11,706	13.24	—
權益總額	4,735,376	3,919,804	815,572	20.81	6

增減比例變動達 20%以上,且變動金額達新臺幣一千萬元以上者分析說明:

1.非流動負債增加:112 年度發行可轉換公司債,期末應付公司債尚餘 572,064 仟元所致。

2.歸屬於母公司業主權益增加:主因股本、資本公積及保留盈餘增加所致。

3.資本公積增加:主因發行可轉換公司債轉換溢價使資本公積增加。

4.保留盈餘增加:主因營業額成長,淨利大幅增加 46%所致。

5.其他權益減少:因認列評價損失,故其他權益減少。

6.權益總額增加:主因上述原因使資本公積增加及保留盈餘增加,故權益總額增加。

二、財務績效

財務績效比較分析

單位:新台幣仟元

年度			差	異
項目	112 年	111 年	金額	變動比例(%)	分析
營業收入總額	9,484,094	7,720,377	1,763,718	22.84	1
減 : 退回及折讓	(702)	(11,225)	10,523	(93.75)	1
營業收入淨額	9,483,392	7,709,152	1,774,240	23.01	1
營業成本	7,797,516	6,418,988	1,378,528	21.48	2
營業毛利	1,685,876	1,290,164	395,712	30.67	3
已 (未 )實現利益	336	(1,262)	1,598	(126.62)	3
已實現銷貨毛利	1,686,212	1,288,902	397,310	30.83	3
營業費用	748,901	791,949	(43,048)	(5.44)	—
營業損益	937,311	496,953	440,358	88.61	4
營業外收入及支出	27	95,243	(95,216)	(99.97)	5
繼續營業單位稅前淨利	937,338	592,196	345,142	58.28	6
所得稅費用	169,977	66,316	103,661	156.31	6
繼續營業單位本期淨利	767,361	525,880	241,481	45.92	6
本期淨利 ( 損 )	767,361	525,880	241,481	45.92	6

增減比例變動達 20%以上分析說明:

1.營業收入總額增加、退回及折讓減少、營業收入淨額增加: 因高科技半導體海內外持續擴建新廠及台電強韌計畫持續執行,故營業收入增加,且本公司產品品質穩定故退貨及折讓均下降。
2.營業成本增加:因營收增加,故成本同步增加。
3.營業毛利、已(未)實現利益增加、已實現銷貨毛利增加: 因產能提高生產效率提升且部分外銷產品需取得認證且客製化程度高故毛利提升,另上期出售予關聯企業之存貨,本期已出售,故已(未)實現利益增加。
4.營業損益增加:因營收大幅成長且毛利大幅增加。
5.營業外收入及支出減少:主因本期兌換損失增加且利息費用增加。
6.繼續營業單位稅前淨利增加、繼續營業單位本期淨利增加、本期淨利(損)增加、所得稅費用增加:因營收大幅增加且毛利增加,故使本期淨利增加。

三、現金流量

(一)112 年度現金流量變動之分析說明

單位:新台幣仟元

期初現金	全年來自營業活動	全年來自投資及籌資活動等之	現金剩餘 (不足)數額		現金不足額之補救措施
餘額 a	淨現金流量 b	淨現金流量 c	a+b+c	投資計畫融資計畫
670,064	(105,839)	186,854	751,079	-	-
1.	營業活動之現金流出:	係因應收帳款收現日數增加及在手訂單增加致備料需求提高之故。
2.		投資活動及籌資活動淨現金流入:係因發行	10 億元公司債之故。
3.	現金不足之補救措施及流動性分析:無。

(二)未來一年現金流動性分析

單位:新台幣仟元

期初現金	預計全年來	預計全年	預計現金剩餘		預計現金不足額
餘額 a	自營業活動	現金流入量	(不足)數額		之補救措施
	淨現金流量 b	C	a+b+c	投資計畫	融資計畫
751,079	300,000	(580,000)	471,079	-	-

1.未來一年現金流量變動情形分析:

(1)預計 113 年獲利挹注及貨款收回增加,致營業活動淨現金流入。

(2)現金流出主因,購置半自動生產設備,提高生產效率及新購員工宿舍,以利未來生產線二班制之規劃。

2.預計現金不足之補救措施及流動性分析:無。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無。
五、轉投資政策及其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫
1.最近年度之投資政策及其獲利或虧損之主要原因、改善計劃:

本公司積極參與管理轉投資事業,效益已經顯現,111 年及 112 年按權益法認列之轉投資公司等均貢獻不少獲利,未來年度之投資效益仍以策略聯盟及本業相關為考慮重點。

2.未來一年投資計畫:無。

六、風險事項之分析評估〈最近年度及截至年報刊印日止〉
1.利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
- (1)全球利率大幅上升,本公司由於與往來銀行已建立長期互信基礎,融資利率目前已爭取到最大優惠,財務結構穩健,融資額度使用比例不高,即使利率有所浮動,倘市場利率變動達 1%,對本公司現金流量變動約 2,000 萬元,對公司略有影響。
- 因應對策: 國內拆款利率受美國聯準會調高利率決策之影響,故預計未來利率變動幅度可能 1~2 碼,對獲利略有影響。
- (2)匯率近期有所浮動,本公司進出口交易多以美金計價,美金於 112 年度,相對弱勢,使在美元之外幣資產產生部分兌換損失。113 年度第一季,美元相對強勢, 故產生部分兌換利益。
- 因應對策:本公司多年前已成立匯率小組定期會議檢討,針對外幣部分均以避險為主,故整體而言匯率變動風險均作適當因應。
- (3)全球經濟 111 年因新冠肺炎疫情、烏俄戰爭,供應鏈斷鏈危機,油價及基本金屬均大幅波動,與本公司攸關之原材料及基本金屬價格有所波動,對所承接案件成本略有上漲,且部分供貨則有延遲。112 年新冠肺炎疫情趨緩、物料供應情況回穩,但全球經濟前景因庫存狀況仍高,市場需求仍待觀察。
- 因應對策:本公司所承接之訂單多為系統整合之專案,成本多已事先與協力廠家確定,對毛利率影響不大,對於關鍵性材料提早備料,使產銷順利進行。除一般市面需求仍積極開發,另配合國家能源及建設發展政策之需要,持續參與電網強韌計畫及軌道公共建設,確保公司營運穩健成長。
1. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
2. 本公司嚴禁從事高風險及高槓桿的投資行為,資金之運用均與本業營運及攸關為主。本公司訂有「資金貸與及背書保證處理程序」,以規範對外資金貸與及背書保證作業, 資金貸與及背書保證對象為有實際業務往來或共同承攬之公司,或為子公司及因共同投資關係由各出資股東按持股比例背書保證之被投資公司。除以避險為目的,並不從事衍生性商品交易,如因業務需要,需遵守本公司「從事衍生性金融商品交易處理程序」之規定辦理。
3.未來研發計劃及預計投入之研發費用:
- (1) 本公司研發專案之確定,事先均經詳細評估,均與本業完全相關,研發過程中定期檢討修訂計劃,每年不論盈虧均提約營收額之 1.2﹪~2.0﹪為研發費用。

(2) 研發計劃請參閱本年報『伍、營運概況』之業務內容說明。

4.國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:無。
5.科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 民間投資仍多處於觀望之狀態,但政府公共建設投資大幅提高,將為臺灣經濟帶起領頭羊的作用。本公司 112 年在手未完訂單尚稱允當,加以 113 年第一季接單正常,財

務結構健全,影響尚在可控制之範圍內;另資通安全風險相關資訊請參考本年報第 74 頁。

6.企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:無。
7.進行併購之預期效益及可能風險及因應措施:無。
8.擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施:

楊梅廠擴建新廠房及增購設備,將可提高產能,雖有部分現金流出,然本公司銀行授信額度於建廠預算扣除後尚有餘裕,不致產生風險。

9.進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:無。
10.董事或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險及因應措施:無。
11.經營權之改變對公司之影響及風險及因應措施:不適用。
12.訴訟或非訴訟事件截至年報刊印日止之處理情形:對於訴訟中或非訴訟之案件,其中可能發生風險損失者,公司均已提列適當之備抵損失。
13.其他重要風險及因應措施:全球網路化,使企業資安風險升高,本公司已強化防駭資安軟體及系統之建置,並導入 ISO27001 國際資安管理系統,且與原廠簽訂年度維護合約,可即時升級資安防護軟體,防範新型病毒軟體之駭客入侵。

七、其他重要事項:無。

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料
(一)關係企業合併營業報告書
- 1.關係企業概況
- (1) 關係企業基本資料

單位:仟元(除註明為外幣者外,餘為新台幣)

企業名稱	本公司持股比例	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
亞欣實業股份有限公司	83.12%	78 年 5 月	台北市南港區重陽路 275 號 4 樓	100,049	電機及電氣工程
亞力通訊股份有限公司	82.64%	84 年 12 月	新北市汐止區康寧街 169 巷 31 之 1 號 10 樓之 3	69,000	衛星及 M2M 無線通訊系統之研發、製造
雅瑞科技股份有限公司	100.00%	77 年 11 月	新北市汐止區康寧街 169 巷 29 號 9 樓	68,000	不斷電電源系統設備之研製
一順開發投資股份有限公司	99.94%	85 年 8 月	台北市南港區三重路 19-11 號 12 樓	180,000	證券及各種事業之投資
青島恒源亞力電氣有限公司	65.38%	96 年 4 月	青島市嶗山區株州路 86 號		3,400 美元電機設備之銷售
AEC International S.r.l.	70.00%	西元 1998 年 6 月	VIA NERVIANO 55 LAINATE (MI), ITALY		600 歐元電機設備之銷售
PHD Powerhouse Distributions (PTY) Ltd.	90.00%	西元 2016 年 7 月	115 10th Road, Kew, Johannesburg, South Africa 2090		0.1 南非幣電機設備之銷售
ALLIS ELECTRIC(S) PTE. LTD.	100.00%	西元 2022 年 10 月	34 Woodlands Sector2,Woodlands Connection,Singapore 737689	3,000 新加坡幣	電機設備之銷售

(2) 依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者應揭露事項:無

(3) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業及所經營業務互有往來分工情形
A.各關係企業經營業務所涵蓋行業
- .輸配變電電力產品製造銷售
- .工業電子產品製造銷售
- .通訊用直流電源設備、全球定位系統天線製造銷售
- .水電及工程承包
- .投資業
B.各關係企業所經營業務互有往來分工情形
- . 本公司與各子公司均為獨立營運之法人,除亞欣實業部分承包本公司得標案件之工程、雅瑞科技負責專業製造本公司對外銷售的單相 UPS 外,餘皆獨立承接業務並無業務往來分工情形。

(4) 各關係企業董事、監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形

			持有股份
企業名稱	職稱	姓名或代表人	股數(仟股)	持股比例(%)
	董事長	鄧春生	20.212	0.20
	董事	楊振通	639.941	6.40
	董事	黃文峯	158.704	1.59
	董事	陳明生	1.223	0.01
亞欣實業股份有限公司	董事	闕文樟	191.651	1.92
	董事	王英栢	288.668	2.88
	董事	黃志立	44.466	0.44
	監察人	李文	4.892	0.05
	總經理	闕文樟	191.651	1.92
	董事長	宋文業	169	2.45
	董事	張百成 ( 註 1 )	5,702	82.64
	董事	宋和業	169	2.45
亞力通訊股份有限公司	董事	李文	2	0.04
	監察人	楊振通	22	0.32
	監察人	鄧春生	4	0.06
	總經理	柯伯文	0	0.00
	董事長	鄭朝彬 ( 註 1 )
	董事	林英宏 ( 註 1 )
雅瑞科技股份有限公司	董事	李文 (註 1 )	6,800	100
	董事	劉啓仁 ( 註 1 )
	監察人	鄧春生 ( 註 1 )
	總經理	林英宏
	董事長	李文 (註 1 )	17,990	99.94
一順開發投資股份有限公司	董事	許可傑 ( 註 1 )
	董事	鄧春生	1	0.01
	監察人	詹益源	0	0.00
	董事長	鄭朝彬 ( 註 1 )	—	65.38
青島恒源亞力電氣有限公司	董事	黃永光 ( 註 1 )	—
	董事	宋和業 ( 註 2 )	—	34.62
	董事主席	Bruno Carozzi	60	10
AEC International S.r.l.	董事副主席	宋和業 ( 註 1 )	420	70
	董事	鄭朝彬 ( 註 1 )	420	70
	董事	Lorenzo Carozzi	120	20
PHD Powerhouse	董事	張百成 ( 註 1 )	0.09	90
Distributions (PTY) Ltd.	董事	Warren Botten	0.01	10
	董事	Fatima Pires	0	0
ALLIS ELECTRIC(S)PTE. LTD.	董事長	陳文進 (註 1 )	3,000	100

註 1:係為本公司之法人代表。

註 2:係為力明工業股份有限公司之法人代表。

2.關係企業營運概況

單位:除另註明者外,餘為新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	稅後本期損益	稅後每股盈餘(元)
亞欣實業股份有限公司	100,049	527,180	365,925	161,255	425,555	50,735	36,721	3.67
雅瑞科技股份有限公司	68,000	156,816	88,101	68,715	93,590	1,804	442	0.07
亞力通訊股份有限公司	69,000	91,310	12,148	79,162	49,593	(716)	1,255	0.18
一順開發投資股份有限公司	180,000	322,869	112	322,757	3,251	2,360	5,155	0.29
日亞電機股份有限公司		300,000 1,510,126	584,889		925,237 1,211,113 258,456 205,681			6.86
日亞聯合離子機器股份有限公司	100,000	321,380	93,501	227,879	224,628	36,019	37,648	3.76
AYM INTERNATIONAL INC.	14,855	62,481	62,481	0	0	0	0	0.00
PHD POWERHOUSE DISTRIBUTIONS CC.	0.336	86,488	66,779	19,709	171,304	8,494		7,420 220,833.33
AEC INTERNATIONAL S.R.L	19,907	145,825	91,832	53,993	255,612	23,129	15,230	7.65
青島恒源亞力電氣有限公司	109,486	137,341	13,435	123,906	68,466	12,791	12,381	1.13
ALLIS ELECTRIC(S) PTE. LTD.	65,353	502,392	410,331	92,061	432,500	33,322	27,086	4.14

關係企業合併財務報表聲明書

本公司 112 年度(自民國 112 年 1 月 1 日至 112 年 12 月 31 日止) 依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」規定,應納入編製關係企業合併財務報表之公司,與依國際會計準則第 10 號規定應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

中華民國 1 1 3 年 3 月 1 4 日

(二)關係報告書:不適用。

二、私募有價證券辦理情形:無。

三、子公司持有或處分本公司股票情形

112 年度及截至 113 年 3 月 31 日止子公司持有或處分本公司股票情形

單位:除另予註明者外,餘為新台幣仟元;股;%

與額金貸司司公公本子	-	-	-	-	-	-	-	-
為額書背金司司證公公本保子	370,400	-	125,000	-	-	-	-	64,105
權形註 4) 質定情設 (	-	-	-	-	-	-	-	-
止額至 113.3.31 金及註 3) 數股 ( 有持截	股元 0 0	股元 0 0	股元 0 0	股 298,149 2,710,443	股元 0 0	股元 0 0	股元 0 0	股元 0 0
資益投損	-	-	-	20,158	-	-	-	-
數額註 2) 股金分及處 (	-	-	-	股 193,000 21,057	-	-	-	-
期分日處	-	-	-	113.03.27 113.03.29 ~	-	-	-	-
數額註 2) 股金得及取 (	-	-	-	股 84,566 -	-	-	-	-
期得日取	-	-	-	112.10.02	-	-	-	-
股例司公持比本	83.12	82.64	100.00	99.94	65.38	70.00	90.00	100.00
金源來資	有金資自	有金資自	有金資自	有金資自	有金資自	有金資自	有金資自	有金資自	示。
額收本實資	100,049	69,000	68,000	180,000	3,400 元美	元 600 歐	幣 0.1 非南	幣 3,000 坡加新	列別分別
稱註 1) 名司公 ( 子	司業公限實欣有份亞股	司訊公通限有力份亞股	司技公限科瑞有雅份股	資司投公發限開有份順股一	力司公亞限源恒有氣島青電	International S.r.l. AEC	PHD Powerhouse Distributions (PTY) Ltd.	ELECTRIC(S) PTE. LTD. ALLIS	司公子依請註 1:

註 4:並說明其對公司財務績效及財務狀況之影響。

註 2:所稱金額係指實際取得或處分金額。

註 3:持有及處分情形應分別列示。

四、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎

(一) 備抵損失

係於每一資產負債表日按預期信用損失評估按攤銷後成本衡量之金融資產(含應收帳款)之減損損失。應收帳款均按存續期間預期信用損失認列備抵損失。其他金融資產係先評估自原始認列後信用風險是否顯著增加,若未顯著增加,則按12個月預期信用損失認列備抵損失,若已顯著增加,則按存續期間預期信用損失認列備抵損失。

(二) 備抵存貨跌價損失

備抵存貨跌價損失係以成本與淨變現價值孰低者衡量,且除同類別存貨外應逐項比較及評估存貨跌價損失。

(三) 保固負債準備

保固負債準備係管理階層依歷史經驗及其他已知原因估計保固負債準備,本公司定期檢視估計之合理性。

(四) 員工短期福利負債

本公司依過去之經驗估計每位員工將使用累積帶薪假認列員工短期福利負債。

五、行業特殊性的關鍵績效指標:

產品別	112年度佔有率
配電變電類	25%
電機器材類	20%
電力電子類	10%

六、其他必要補充說明事項:無。
七、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項,亦應逐項載明:無。

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
吳英秦	吳英秦獨立董事為美國密西根大學造船暨輪機工程博士、電腦/ 資訊及控制工程碩士、造船及輪機工程碩士及美國華盛頓大學航空與太空碩士,曾任中華映管事業部副總經理、賽因科技公司總經理、美國 Opti-UPS 公司總經理、精營管理顧問公司副董事長、工業技術研究院能環所主任、中正理工學院副教授、健行科技大學電機系教授兼電資學院院長,在科技業領域有五十年以上資歷,具備產業科技及教育背景。	均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條獨立性相關規定。 .本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或其關係之	—
黃瑞祥	黃瑞祥獨立董事為政治大學會計研究所碩士,曾任安侯協和會計師事務所副理、惠眾聯合會計師事務所經理、鼎信聯合會計師事務所總經理等,現任飛達企管顧問公司總經理、志信國際公司獨立董事、勝巨光電公司董事、菲思博科技公司監察人、億像科技公司監察人,在企管領域有三十年以上資歷,具備產業科技及財務會計背景。	董事、監察人或受僱人; .本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)未持有公司股份; .未擔任與本公司有	1
胡湘麒	胡湘麒獨立董事為台灣大學國際企業學研究所碩士及電機工程系學士,曾任中山科學研究院工程師、IBM 專業管理顧問、凱聚公司總經理、毅金工業公司董事長、宸遠科技公司董事長/總經理、國巨公司全球業務事業總經理,現任第一化成控股公司董事長、捷邦國際科技公司董事長、能率網通公司董事長、正能量智能公司董事長、能率壹創業投資公司董事長、能率創新公司董事及總經理、佳能企業股份有限公司董事、愛山林建設開發公司獨立董事,在科技業領域有三十年以上資歷,具備產業科技及行銷管理背景。	特定關係公司之董事、監察人或受僱人; .最近二年未提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務,故未取得相關之報酬金額。	1

			形情作運	公櫃上市上與
目項估評				守務實理治司
	是	否	明說要摘	及形因情異原差則
並定訂則守務實理治司公 ? 櫃則上守市務上實據理依治否司是公露司公揭、一			過。通會事董經並 , 則守務實理治司公定訂已司公本	無 
益權東股及構結權股司公二、				無 
疑議、建東股理處序程業作部內定訂否是司公一) (			言發由司公本時平外, 識共體一立建會常東股在除議建東股
? 施實序程依並宜, 事訟訴及紛糾、義			股立設站網司公於並宜。事義疑或議建所東股理處口窗為人
			露。揭時即分充訊資之要需所人資投將 , 區專人資投東/
要主及東股要主之司公制控際實握掌否是司公二) (			要主及東股要主之司公制控際實握掌責負人專務股由司公本
? 單名者制控終最之東股			單。名者制控終最之東股
管控險風之間業企係關與行執立、建否是司公三) (			確明均責權理管之務財及產資、員人之間業企係關與司公本
? 制機牆火防及			期定室核稽控, 管籌統處務財由並司公本作, 運立獨分、劃
			查。稽定規控內按
用利人部內司公止禁範, 規部內定訂否是司公四) (			管主導宣次多等人理經事、董對針時, 議會事董用利司公本
? 券證價有賣買訊資開公未上場市			之。行遵致一均等人關相定, 規令法關機
責職及成組之會事董三、				無 
及標目理管體具策、政化元多訂擬否是會事董一) (			諧、和部內持秉定, 規令法關相及程章司公依均成組會事董
? 行執實落			方理治之化元多有具本行, 執實落神精理治司公之信誠外對
			針。
會員委計審及會員委酬報資薪置設法依除司公二) (			發續永籌ESG 統會員委展發續永立成式正月年11 於111 司公本
? 會員委性能功類各他其置設願自否是外,			宜。事務業關相展
方估評其及法辦估評效績會事董定訂否是司公三) (			完季第1 年於113 並法, 辦估評效績會事董定訂年於109 司公本
估評效績將且估, 評效績行進期定並年每式,			估。評效績度年成112
報資薪事董別個於用運並會, 事董報提果結之
? 考參之任續名提及酬
? 性立獨師計會證簽估評期定否是司公四) (			。案估評性任適性、立獨之師計會證簽過通會事董月年3 113

目項估評			形情作運	公守務櫃上實市理上治與司
	是	否	明說要摘	及形因情異原差則
包董相 , 議務( 助員人會協事之理 ? 料、關等) 會治相東資司錄理公股需事治之所及議司數務會會公人事業東責行當董股負適執理及管, 辦及事會任法董事主依適供理董提置作治令、配於製司限法公否、是定循不宜但遵事指司公並括事關、四			議理決審會權事職依董宜。會日事月14 員。關委註1) 相各年1 議理料。於110 會 ( 綜錄。下: 形之資其修。情之會事定如定, 修進東議需掌指進股會所續規並職令。管及東務持令要管, 主會股及法業法主理事及任行循及之主治執會就遵董理管關司理事事事事機治主公辦董董董董管理司度法供作助助公主治年依提製協協依設司務。 112 1. 2. 3. 4. 5. 公增司公過事、二、本之通一 	無 
所站東、人網股係司公於關限於害及不利但應道, 括回 ? 包管適題人( 通妥議溝並係任等) 關責 , 區商會害專應社利人供與業係立及企建關要戶客害重否之是利工、置切司設公關員五、			於發並續永道, 有設管通站溝網供司提公本門部宜, 務。服事區專關戶客訴相運及申度營暨告人制人公係言站關發測害觀利有設訊及資區司公專開本公展 	無 
事會東股理辦構機辦代務股業專任委否是司 ? 公務、六			宜。事會東股理辦助協司公限有份股券證大元任委司公本 	無 
理治司公及務業務財露揭 , 站網設架否開是 ? 訊公司公資訊資一) 、七 (			觀更訊期定資並開度。公站, 於制人網期定言司公且發立立訊, 設建資並定, 務息, 規業令務訊法財大及露重及關揭分機宜充管事主關容, 依相除露內揭司頁公網站本新測 	無 
揭設置及放架集程如蒐過 ( 之會式訊方明資之說司人露公法揭責訊度、負資人他制專人其定行言 ? 指發採等) 實否、站落是站網網司、文露公司二) (	 公英		放容內會明說將並會, 明說人法理辦日 23 月年11 。站於112 網司公司公於本置 
申告運並公告營份公早提內月各前月限與個告兩期報後定規務了於終財及季度三年告, 計二、報會務於、財一否度是第年報司 ? 報形公申三) (	並情		告第申公報內限內申並期日後75 告定公規於內了終亦日度後45 形年情運計了終會營於份季定當月各規於令及告, 法告, 及報報務關務機財財管季度三主依年二、報司公申、報。本並一 

		目項估評				形情作運		司	公守櫃務上實市理上治與
				是	否	明說要摘		則	及形因情異原差
司要公重八、	包有 ( 否訊是資	員運僱理益、治司權公工解員瞭於於限助不有但他括其	之投形懷、情關作			務定, 業規務令財法露及揭分關充機除管主容, 依除內頁司公網本新 	置站, 設並網司外, 公立訊設資	 會更社期定業並企	無
者資	供係、關	之人係關害利係、關商應	事董利、權			區專訴申暨人係關害利含區專任責	理營經露揭且	政工勞念、
監及	修進人察	風及策政理管險風形、情之	標量衡險			酬報資薪則、守權人針、方德道與策	有設另策, 政	資投東/ 股
之準	情行執	形、情行執之策政戶客形、	事董為司公			責買購事董為也司公區, 專等務服人	公本險。保任	於109 亦司
監及	買購人察	? 等) 形情之險保任責				於113 並法, 辦估評效績會事董定訂年	完季第1 年	績度年成112
						測觀訊資開公於期定時同估。評效	事關相露揭站	訊大重及宜
						度。制人言發立建並息,
就請措九、	證灣臺施。	司公司公限有份股所易交券	最心中理治	度年近	布發	情善改已明說果結鑑評理治司公之	改未尚就及形,	優出提者善	與項事強加先
公本	於106 司	審「過通會事董日月10 年5	組會員委計	規織	程」,	事董立獨任選會常東股日 21 月年6 106	委計審置設後	由且會, 員	事董立獨體全
度成 ( 組年則	資業治企薪司公「原	理行從治進司「已則)」、公司強公加本守會」, 務果, 實任結員鑑委責評會酬報社理	並準措為作; 善行改運德關之道相業	則」、「於109 施。	年11 董	則守守理要治重司大公五「等過法」通會辦事估董評由效日績月10 會事	公營動經推信實誠落則」、「以 ,	續此永理, 則」、「治司守	於112 守務實對展外, 發

、註 1	度年 112	形: 情修進管主理治司公					修進	間期
	號序	構機修進				稱名程課	起	迄	數時修進
		所/ 易交券證灣臺
	1	心中賣買檯櫃券證		櫃市上	司公	會導宣案方動行展發續永	112/04/27	112/04/27	0 3.
	2	所易交券證灣臺	2023	泰國	續永	壇論峰高遷變候氣暨融金	112/07/04	112/07/04	0 6.

	3	國會金民基華展中發人究法研團計財會	人行發	商券證	券證	班修進續持管主計會所易交	112/11/28	112/11/29	0 3.

則守務實展	及形情異因差原明說要摘	無  於並會, 員委 A RB 則準為行盟聯業商任責置設已司公 111 本 	長企事與展董發權授續會永事 G 關ES 董由有會, 理員綜委員展委發任續主永副立正成任式擔正理度經年總及	無  理管於實落並任, 責新、創諧、和為即念理營經司公本 	統系「定訂冊手則準為行盟聯業商任責於並。中之化文	無 	分更年幾近格, 資證認理管質品得ISO9001 取已早司公本 	合整性統系及裝組計、設性術技為容內務業要主司公本 	衝境環低降並視重亦上料物用採在務, 服及備設關相之	討出提題議之遷變候氣對針並議, 會營經開召期定司公 	出提會機展發及險風運營之生產能可所其對針時適論,	組對針策, 政訂制並導輔業專受接極積正度年本於司公 	每。中行進在已業作查盤之物棄廢及水用體、氣室溫織
	否											
	是									 與		物	其
目項估評		展發續永動推置設且構, 架理治之展發續永動推立建否是司公一、	事董及理, 處層階理管階高權授會事董由並位, 單 ? 形職情兼) 導督 ( 專會	及會社境、環之關相運營司公與行進則, 原性大重依否是司公二、	? 略策或策政理管險風關相定訂並估, 評險風之題議理治司公	題議境環三、	? 度制理管境環之適合立建性特業產其依否是司公一) (	衝荷負境環對用使及率效用使源能升提於力致否是司公二) (	? 料物生再之低擊	險風在潛的來未及在現業企對遷變候氣估評否是司公三) (	? 施措應因之題議關相候氣取採並會, 機	棄廢及量水用量、放排體氣室溫年兩去過計統否是司公四) (	或水用少減量、減體氣室溫碳、減能節定制並量, 重總

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AEC — Annual Report 2023

51840_rns_2024-07-05_bc88e880-814f-40a8-8097-9463ddb71b89.pdf

亞力電機股份有限公司

壹、致股東報告書

4.未來公司發展策略

(三)重要產銷政策

貳、公司簡介

董事資料(一)

表一:法人股東之主要股東

表二:表一主要股東為法人者其主要股東:不適用。

董事資料(二)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:

(2)董事會獨立性:

分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

審計委員會運作情形資訊

(四)薪資報酬委員會成員資料及運作情形資訊

亞力電機股份有限公司

內部控制制度聲明書

持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

九、 公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同 一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

肆、募資情形

一、資本及股份應記載事項

(三)股權分散情形

(四)主要股東名單

伍、營運概況

一、業務內容

2.主要業務之營業比重

機電業產業關聯圖

四、環保支出資訊:

(二)因應政策

五、勞資關係

2.員工福利措施

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料

二、最近五年度財務分析

審計委員會審查報告書

茲 准

關係企業合併財務報表聲明書

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後附之附註係本合併財務報表之一部分

金融資產

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五、最近年度(112 年度)經會計師查核簽證之公司個體財務報告

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(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

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金融資產

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應收票據及帳款備抵損失之變動資訊如下:

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17. 退職後福利計畫

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AEC Annual Report 2023

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例

茲准

關係企業合併財務報表聲明書