ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 10, 2011

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司 Advanced Technology & Materials Co., Ltd.

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2011 年半年度财务报告

2011 年 8 月

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1

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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合并资产负债表

合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年6月30日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	472,828,962.70	827,489,696.45	附注八.1
结算备付金	3
拆出资金	4
交易性金融资产	5
应收票据	6	308,123,311.66	216,540,168.13	附注八.2
应收账款	7	633,698,631.70	470,321,737.66	附注八.3
预付款项	8	612,370,958.88	473,860,389.84	附注八.4
应收保费	9
应收分保账款	10
应收分保合同准备金	11
应收利息	12
应收股利	13
其他应收款	14	18,680,404.09	7,476,006.53	附注八.5
买入返售金融资产	15
存货	16	1,305,330,520.65	880,462,589.65	附注八.6
一年内到期的非流动资产	17
其他流动资产	18
流动资产合计	19	3,351,032,789.68	2,876,150,588.26
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22
可供出售金融资产	23
持有至到期投资	24
长期应收款	25
长期股权投资	26	133,647,124.96	130,711,174.37	附注八.8
投资性房地产	27
固定资产	28	1,434,323,945.50	1,346,350,140.59	附注八.9
在建工程	29	760,336,686.27	677,226,612.35	附注八.10
工程物资	30
固定资产清理	31
生物性生物资产	32
油气资产	33
无形资产	34	278,348,189.72	279,241,611.94	附注八.11
开发支出	35	90,083,013.65	68,234,709.79	附注八.11
商誉	36	31,680,688.01	1,948,568.25	附注八.12
长期待摊费用	37	9,737,746.80	9,010,844.64	附注八.13
递延所得税资产	38	10,624,183.23	9,145,933.88	附注八.14
其他非流动资产	39
非流动资产合计	41	2,748,781,578.14	2,521,869,595.81
资 产 总 计	46	6,099,814,367.82	5,398,020,184.07

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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2

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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合并资产负债表（续）

合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011 年6 月30 日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	47
短期借款	48	411,740,000.00	212,000,000.00	附注八.16
向中央银行借款	49
吸收存款及同业存款	50
拆入资金	51
交易性金融负债	52
应付票据	53	125,289,093.70	99,958,032.89	附注八.17
应付账款	54	715,853,155.85	539,368,171.46	附注八.18
预收款项	55	496,534,523.24	436,700,224.57	附注八.19
卖出回购金融资产款	56
应付手续费及佣金	57
应付职工薪酬	58	29,644,908.84	43,946,368.40	附注八.20
应交税费	59	26,904,201.38	16,634,915.99	附注八.21
应付利息	60	595,384.93	997,498.43	附注八.22
应付股利	61	4,362,000.00		附注八.23
其他应付款	62	28,779,178.02	15,600,090.90	附注八.24
应付分保账款	63
保险合同准备金	64
代理买卖证券款	65
代理承销证券款	66
一年内到期的非流动负债	67	35,000,000.00	35,000,000.00	附注八.25
其他流动负债	68
流动负债合计	70	1,874,702,445.96	1,400,205,302.64
非流动负债	71
长期借款	72	455,000,000.00	389,453,407.47	附注八.26
应付债券	73
长期应付款	74
专项应付款	75	79,450,716.35	65,384,332.08	附注八.27
预计负债	76
递延所得税负债	77
其他非流动负债	78	26,276,662.83	26,784,441.89	附注八.28
非流动负债合计	79	560,727,379.18	481,622,181.44
负 债 合 计	80	2,435,429,825.14	1,881,827,484.08
所有者权益(或股东权益)	81
实收资本(或股本)	82	858,885,048.00	854,873,748.00	附注八.29
资本公积	83	1,489,015,618.26	1,452,084,204.26	附注八.30
减:库存股	84
盈余公积	85	248,733,357.01	248,733,357.01	附注八.31
一般风险准备	86
未分配利润	87	516,418,138.45	492,272,059.62	附注八.32
外币报表折算差额	88
归属于母公司所有者权益合计	89	3,113,052,161.72	3,047,963,368.89
少数股东权益	90	551,332,380.96	468,229,331.10
所有者权益合计	91	3,664,384,542.68	3,516,192,699.99
负债及所有者权益合计	92	6,099,814,367.82	5,398,020,184.07
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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3

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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合并利润表

合并利润表	合并利润表	合并利润表	合并利润表	合并利润表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年1-6月 金额单位：元
项 目	行次	本期实现数	上年同期数	附注编号
一、营业总收入	1	1,847,109,858.80	1,597,206,734.27
其中:营业收入	2	1,847,109,858.80	1,597,206,734.27	附注八.33
利息收入	3
已赚保费	4
手续费及佣金收入	5
二、营业总成本	6	1,675,631,472.12	1,486,142,462.50
其中:营业成本	7	1,527,186,226.36	1,343,617,484.25	附注八.34
利息支出	8
手续费及佣金支出	9
退保金	10
赔付支出净额	11
提取保险合同准备金净额	12
保单红利支出	13
分保费用	14
营业税金及附加	15	4,011,469.03	4,590,588.34	附注八.35
销售费用	16	37,713,407.09	40,453,574.55	附注八.36
管理费用	17	88,786,663.16	64,663,690.28	附注八.37
财务费用	18	13,843,814.71	16,131,884.90	附注八.38
资产减值损失	19	4,089,891.77	16,685,240.18	附注八.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20
投资收益	21	2,038,950.59	-320,296.39	附注八.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	173,517,337.27	110,743,975.38
加:营业外收入	25	1,160,647.12	2,717,777.66	附注八.41
减：营业外支出	26	133,304.86	482,612.19	附注八.42
其中:非流动资产处置损失	27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	174,544,679.53	112,979,140.85
减：所得税费用	29	23,883,954.53	15,254,245.41	附注八.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	150,660,725.00	97,724,895.44
归属于母公司的净利润	31	126,730,928.57	84,577,252.30
少数股东损益	32	23,929,796.43	13,147,643.14
六、每股收益	33
(一) 基本每股收益	34	0.1482	0.1053
(二) 稀释每股收益	35	0.1475	0.1046
七、其他综合收益	36			附注八.44
八、综合收益总额	37	150,660,725.00	97,724,895.44
归属于母公司所有者的综合收益总额	38	126,730,928.57	84,577,252.30
归属于少数股东的综合收益总额	39	23,929,796.43	13,147,643.14
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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4

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年1-6月 金额单位：元
项 目	行次	本期实现数	上年同期数	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	2,042,516,374.13	1,768,973,405.82
收到的税费返还	13	9,668,510.16	25,553,321.56
收到其他与经营活动有关的现金	14	28,289,331.43	35,410,661.92	附注八.45
经营活动现金流入小计	15	2,080,474,215.72	1,829,937,389.30
购买商品、接受劳务支付的现金	16	1,917,415,215.05	1,459,553,130.19
支付给职工以及为职工支付的现金	22	211,540,567.92	172,768,291.46
支付的各项税费	23	74,532,387.39	62,520,032.43
支付其他与经营活动有关的现金	24	75,490,500.74	119,727,113.52	附注八.45
经营活动现金流出小计	25	2,278,978,671.10	1,814,568,567.59
经营活动产生的现金流量净额	26	-198,504,455.38	15,368,821.71
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28		-
取得投资收益收到的现金	29		-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30	6,500.00	98,714.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31		-
收到其他与投资活动有关的现金	32		-
投资活动现金流入小计	33	6,500.00	98,714.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34	173,865,234.51	330,750,562.84
投资支付的现金	35	63,108,164.69	49,874.14
质押贷款净增加额	36		-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37		-
支付其他与投资活动有关的现金	38
投资活动现金流出小计	39	236,973,399.20	330,800,436.98
投资活动产生的现金流量净额	40	-236,966,899.20	-330,701,722.98
三、筹资活动产生的现金流量：	41
吸收投资收到的现金	42		5,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43		5,200,000.00
取得借款收到的现金	44	265,546,592.53	100,205,437.87
发行债券收到的现金	45
收到其他与筹资活动有关的现金	46		26,162.49
筹资活动现金流入小计	47	265,546,592.53	105,431,600.36
偿还债务支付的现金	48	47,700,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	136,590,361.24	62,498,149.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50
支付其他与筹资活动有关的现金	51		2,163,057.27
筹资活动现金流出小计	52	184,290,361.24	64,661,206.77
筹资活动产生的现金流量净额	53	81,256,231.29	40,770,393.59
四、汇率变动对现金的影响	54	-445,610.46	-142,872.58
五、现金及现金等价物净增加额	55	-354,660,733.75	-274,705,380.26
加：期初现金及现金等价物的余额	56	827,489,696.45	922,369,622.37
六、期末现金及现金等价物余额	57	472,828,962.70	647,664,242.11
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

合并所有者权益变动表

	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表
编制单位：安泰科技股份有限公司	2011年1-6月 金额单位:元
项 目	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26		248,733,357.01		492,272,059.62		468,229,331.10	3,516,192,699.99
加：会计政策变更		-		-					-
前期差错更正		-		-		-			-
二、本年年初余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26	-	248,733,357.01		492,272,059.62		468,229,331.10	3,516,192,699.99
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		24,146,078.83		83,103,049.86	148,191,842.69
（一）净利润	-		-	-		126,730,928.57		23,929,796.43	150,660,725.00
（二）其他综合收益	-	-	-	-		-		-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-		126,730,928.57		23,929,796.43	150,660,725.00
（三）股东投入和减少资本	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		-		76,399,611.58	117,342,325.58
1.所在者投入资本	-	-	-	-		-		76,399,611.58	76,399,611.58
2.股份支付计入股东权益的金额	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		-		-	40,942,714.00
3.其他	-	-	-	-		-		-	-
（四）利润分配	-	-	-	-		-102,584,849.74		-17,226,358.15	119,811,207.89
1.提取盈余公积	-	-	-	-				-	-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配		-	-	-		-102,584,849.74		-17,226,358.15	-119,811,207.89
4.其他	-	-	-	-		-		-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-		-		-	-
1.资本公积转增资本（或股本）			-	-		-		-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）		-	-	-		-		-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-		-	-
4.其他	-	-	-	-		-		-	-
（六）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	858,885,048.0	1,489,015,618.26	-	248,733,357.01		516,418,138.45		551,332,380.96	3,664,384,542.68

法定代表人： 主管会计工作负责 ： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

合并所有者权益变动表

	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表	合并所有者权益变动表
编制单位：安泰科技股份有限公司	2010年1-6月 金额单位:元
项 目	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-	212,039,500.61		399,203,748.36		437,380,879.80	2,697,782,572.79
加：会计政策变更	-		-		-		-		-
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-	212,039,500.61	-	399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	241,809,115.10	-	-	-	-4,901,387.70	-	7,441,102.00	657,958,897.40
（一）净利润	-	-	-	-		84,577,252.30		13,147,643.13	97,724,895.44
（二）其他综合收益	-		-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-		-	-	-	84,577,252.30	-	13,147,643.13	97,724,895.44
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	554,984,353.10	-	-	-	-	-	5,200,000.00	615,879,863.10
1.所在者投入资本	55,695,510.00	554,984,353.10	-	-		-		5,200,000.00	615,879,863.10
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-		-		-	-
3.其他		-	-	-		-		-
（四）利润分配	44,739,320.00	-	-	-	-	-89,478,640.00	-	-10,906,541.13	-55,645,861.13
1.提取盈余公积	-	-	-	-		-	-		-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	44,739,320.00	-	-	-		-89,478,640.00	-	-10,906,541.13	-55,645,861.13
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	313,175,238.00	-313,175,238.00	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,238.00	-313,175,238.00	-	-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
（六）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,449,703,879.12	-	212,039,500.61	-	394,302,360.66	-	444,821,981.80	3,355,741,470.19
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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7

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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母公司资产负债表

母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年6月30日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	267,649,239.47	501,445,625.36
结算备付金	3		-
拆出资金	4		-
交易性金融资产	5		-
应收票据	6	186,050,859.68	141,594,430.98
应收账款	7	368,470,191.62	272,897,000.80	附注九.1
预付款项	8	401,251,193.25	402,831,562.00
应收保费	9		-
应收分保账款	10		-
应收分保合同准备金	11		-
应收利息	12		12,041.67
应收股利	13
其他应收款	14	18,191,056.20	7,046,072.64	附注九.2
买入返售金融资产	15		-
存货	16	738,759,137.69	532,728,131.78
一年内到期的非流动资产	17		-
其他流动资产	18
流动资产合计	19	1,980,371,677.91	1,858,554,865.23
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22		-
可供出售金融资产	23		-
持有至到期投资	24		-
长期应收款	25		-
长期股权投资	26	934,752,249.28	825,767,634.49	附注九.3
投资性房地产	27		-
固定资产	28	1,079,989,422.87	1,047,848,850.40
在建工程	29	232,344,211.96	218,025,519.70
工程物资	30		-
固定资产清理	31		-
生物性生物资产	32		-
油气资产	33		-
无形资产	34	188,071,439.36	193,005,362.71
开发支出	35	55,659,826.01	47,093,718.25
商誉	36		-
长期待摊费用	37	1,484,542.42	968,026.68
递延所得税资产	38	6,602,729.77	6,181,762.87
其他非流动资产	39		-
非流动资产合计	41	2,498,904,421.67	2,338,890,875.10
资 产 总 计	46	4,479,276,099.58	4,197,445,740.33
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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8

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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母公司资产负债表（续）

母公司资产负债表（续）	母公司资产负债表（续）	母公司资产负债表（续）	母公司资产负债表（续）	母公司资产负债表（续）
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011 年6 月30 日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	51
短期借款	52	360,000,000.00	200,000,000.00
向中央银行借款	53		-
吸收存款及同业存款	54		-
拆入资金	55		-
交易性金融负债	56		-
应付票据	57	14,654,599.07	21,199,719.20
应付账款	58	420,624,274.94	393,813,242.00
预收款项	59	426,886,861.77	391,502,740.71
卖出回购金融资产款	60		-
应付手续费及佣金	61		-
应付职工薪酬	62	20,715,432.67	30,223,283.84
应交税费	63	24,502,181.54	18,556,407.12
应付利息	64		660,947.32
应付股利	65		-
其他应付款	66	21,135,601.50	3,950,980.48
应付分保账款	67		-
保险合同准备金	68		-
代理买卖证券款	69		-
代理承销证券款	70		-
一年内到期的非流动负债	71	35,000,000.00	35,000,000.00
其他流动负债	72
流动负债合计	74	1,323,518,951.49	1,094,907,320.67
非流动负债	75
长期借款	76	170,000,000.00	170,000,000.00
应付债券	77
长期应付款	78		-
专项应付款	79	71,526,258.64	61,459,874.37
预计负债	80		-
递延所得税负债	81		-
其他非流动负债	82	26,276,662.83	26,784,441.89
非流动负债合计	83	267,802,921.47	258,244,316.26
负 债 合 计	84	1,591,321,872.96	1,353,151,636.93
所有者权益(或股东权益)	85
实收资本(或股本)	86	858,885,048.00	854,873,748.00
资本公积	87	1,486,805,703.82	1,449,874,289.82
减:库存股	88		-
盈余公积	89	248,733,357.01	248,733,357.01
一般风险准备	90
未分配利润	91	293,530,117.79	290,812,708.57
外币报表折算差额	92
归属于母公司所有者权益合计	93	2,887,954,226.62	2,844,294,103.40
少数股东权益	94
所有者权益合计	95	2,887,954,226.62	2,844,294,103.40
负债及所有者权益合计	96	4,479,276,099.58	4,197,445,740.33
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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9

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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母公司利润表

母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年1-6月 金额单位：元
项 目	行 次	本期实现数	上年同期数	附注编号
一、营业总收入	1	1,147,412,054.70	929,285,660.54
其中:营业收入	2	1,147,412,054.70	929,285,660.54	附注九.4
利息收入	3
已赚保费	4
手续费及佣金收入	5
二、营业总成本	6	1,057,079,513.88	873,890,776.68
其中:营业成本	7	967,321,058.25	791,282,067.49	附注九.5
利息支出	8
手续费及佣金支出	9
退保金	10
赔付支出净额	11
提取保险合同准备金净额	12
保单红利支出	13
分保费用	14
营业税金及附加	15	2,334,753.80	4,216,390.94
销售费用	16	20,200,081.33	19,482,420.91
管理费用	17	53,391,430.98	39,673,026.23
财务费用	18	9,372,011.46	12,170,573.15
资产减值损失	19	4,460,178.06	7,066,297.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20
投资收益	21	27,538,950.59	22,572,125.31	附注九.6
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	117,871,491.41	77,967,009.17
加:营业外收入	25	658,449.14	106,150.00
减：营业外支出	26		320,908.80
其中:非流动资产处置损失	27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	118,529,940.55	77,752,250.37
减：所得税费用	29	13,227,681.59	8,159,871.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	105,302,258.96	69,592,378.87
七、其他综合收益	36
八、综合收益总额	37	105,302,258.96	69,592,378.87
归属于母公司所有者的综合收益总额	38	105,302,258.96	69,592,378.87
归属于少数股东的综合收益总额	39

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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10

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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母公司现金流量表

母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年1-6月 金额单位：元
项 目	行次	本期实现数	上年同期数	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	1,245,341,355.15	966,225,109.54
收到的税费返还	13	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	14	24,137,209.90	13,312,034.42
经营活动现金流入小计	15	1,269,478,565.05	979,537,143.96
购买商品、接受劳务支付的现金	16	1,158,546,652.45	732,634,879.21
支付给职工以及为职工支付的现金	22	129,891,761.26	112,764,007.44
支付的各项税费	23	52,977,267.79	45,783,376.83
支付其他与经营活动有关的现金	24	57,839,431.51	67,315,651.75
经营活动现金流出小计	25	1,399,255,113.01	958,497,915.23
经营活动产生的现金流量净额	26	-129,776,547.96	21,039,228.73
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28	-	-
取得投资收益收到的现金	29	25,500,000.00	22,892,421.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30	-	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	32	-	-
投资活动现金流入小计	33	25,500,000.00	22,892,421.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34	67,680,313.85	132,891,018.20
投资支付的现金	35	106,945,664.20	7,849,874.14
质押贷款净增加额	36	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37	-
支付其他与投资活动有关的现金	38
投资活动现金流出小计	39	174,625,978.05	140,740,892.34
投资活动产生的现金流量净额	40	-149,125,978.05	-117,848,470.64
三、筹资活动产生的现金流量：	41	-
吸收投资收到的现金	42		-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43	-
取得借款收到的现金	44	200,000,000.00	-
发行债券收到的现金	45
收到其他与筹资活动有关的现金	46
筹资活动现金流入小计	47	200,000,000.00	-
偿还债务支付的现金	48	40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	114,893,859.88	51,127,519.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50
支付其他与筹资活动有关的现金	51		2,163,057.27
筹资活动现金流出小计	52	154,893,859.88	53,290,577.17
筹资活动产生的现金流量净额	53	45,106,140.12	-53,290,577.17
四、汇率变动对现金的影响	54
五、现金及现金等价物净增加额	55	-233,796,385.89	-150,099,819.08
加：期初现金及现金等价物的余额	56	501,445,625.36	500,971,931.97
六、期末现金及现金等价物余额	57	267,649,239.47	350,872,112.89
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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11

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

母公司所有者权益变动表

编制单位：安泰科技股份有限公司

2011 年 1-6 月

金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元	2011 年1-6 月 金额单位：元
项 目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准	未分配利	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82		248,733,357.01		290,812,708.57		2,844,294,103.40
加：会计政策变更		-						-
前期差错更正		-		-		-		-
二、本年年初余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82	-	248,733,357.01		290,812,708.57		2,844,294,103.40
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		2,717,409.22		43,660,123.22
（一）净利润	-	-	-	-		105,302,258.96		105,302,258.96
（二）其他综合收益			-	-		-		-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-		105,302,258.96		105,302,258.96
（三）股东投入和减少资本	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		-		40,942,714.00
1.所在者投入资本	-	-	-			-		-
2.股份支付计入股东权益的金额	4,011,300.00	36,931,414.00	-	-		-		40,942,714.00
3.其他	-	-	-	-		-		-
（四）利润分配	-	-	-	-		-102,584,849.74		-102,584,849.74
1.提取盈余公积	-		-	-		-		-
2.提取一般风险准
3.对所有者（或股东）的分配		-	-	-		-102,584,849.74		-102,584,849.74
4.其他	-	-	-	-				-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-		-		-
1.资本公积转增资（或股本）			-	-		-		-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-		-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-		-
4.其他	-	-	-	-		-
（六）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	858,885,048.00	1,486,805,703.82	-	248,733,357.01		293,530,117.79		2,887,954,226.62
法定代人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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12

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

母公司所有者权益变动表

编制单位：安泰科技股份有限公司

2010 年 1-6 月

金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元	2010 年1-6 月 金额单位：元
项 目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72	-	212,039,500.61		233,515,922.88		2,092,564,273.21
加：会计政策变更	-	-	-	-		-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72	-	212,039,500.61	-	233,515,922.88	-	2,092,564,273.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	241,809,115.10	-	-	-	-19,886,261.13	-	635,532,921.97
（一）净利润	-	-	-	-		69,592,378.87	-	69,592,378.87
（二）其他综合收益			-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计			-	-		69,592,378.87	-	69,592,378.87
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	554,984,353.10	-	-	-	-	-	610,679,863.10
1.所在者投入资本	55,695,510.00	554,984,353.10	-	-		-	-	610,679,863.10
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-		-	-	-
3.其他	-	-	-	-		-	-	-
（四）利润分配	44,739,320.00		-	-	-	-89,478,640.00	-	-44,739,320.00
1.提取盈余公积	-	-	-	-		-	-	-
2.提取一般风险准备		-	-	-			-
3.对所有者（或股东）的分配	44,739,320.00	-	-	-		-89,478,640.00	-	-44,739,320.00
4.其他			-	-
（五）所有者权益内部结转	313,175,238.00	-313,175,238.00	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,238.00	-313,175,238.00	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,447,554,284.82		212,039,500.61	-	213,629,661.75	-	2,728,097,195.18
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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13

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报表（合并）附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

安泰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是依据中华人民共和国经济贸易 委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限公司的复函》及国家冶金工 业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设立安泰科技股份有限公司的批复》,由冶 金部钢铁研究总院(于2009年6月更名为“中国钢研科技集团有限公司”,以下简称“钢研集团”) 作为主要发起人，联合清华紫光（集团）总公司（现更名为“紫光集团有限公司”）等共6家 发起人发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立，注册资本为9,260万元。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]51号文批准于2000年4月24日至2000 年5月22日在深圳证券交易所发行6,000万股流通股，于2000年5月29日在深圳证券交易所发 行挂牌交易。发行后公司股本15,260万元。

公司根据2001年3月股东大会决议，以2000年12月31日股本15,260万股为基数，每10股 送红股1股，共计送红股1,526万股；以资本公积金向全体股东每10股转增5股的比例转增股 本，共计转增股本数为7,630万股，公司经本次送红股和转增后股本为24,416万元。

公司根据2005年2月27日股东大会决议，以2004年12月31日股本24,416万股为基数，每 10股送红股2股，共计送红股4,883.20万股；以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例 转增股本，共计转增股本数为2,441.60万股，公司经本次送红股转增后股本为31,740.80万元。

公司根据2006年4月22日股东大会决议，以2005年12月31日股本31,740.80万股为基数， 以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增股本，共计转增股本数为3,174.08万股， 公司经本次转增后股本为34,914.88万元。

公司根据2006年7月7日召开的2006年第一次临时股东大会通过的《关于安泰科技非公开 定向增发股票的议案》和中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]98号核准文件，于2006 年11月6日以非公开发行股票的方式向10家特定投资者发行了5,200万股人民币普通股（A 股），公司经本次增发后股本为40,114.88万元。

公司根据2008年4月19日召开的股东大会决议，以未分配利润向全体股东每10股送红股1 股的比例转增股本，共计转增股本数为4,011.49万股，公司经本次送红股后股本总额为 44,126.37万元。上述变更后，公司控股股东为中国钢研科技集团，持股比例为42.57%。

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2011 年半年度财务报告

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安泰科技股份有限公司

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]912号文核准，公司于2009年9月16日公开发 行了750万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额75,000万元。该可转换公司债券存 续期限为6年，即自2009年9月16日至2015年9月16日；转股起止日期自可转债发行结束之日 起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

根据《安泰科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书》，安泰科技2009年发行的7.5 亿元“安泰转债”自2010年3月16日起可转换为公司流通股。截至2010年6月9日止,安泰科技 可转换公司债券实际转股数为5,569.55万股，其余可转债全部赎回。

公司根据2010年4月16日召开的2009年度股东大会决议，向全体股东每10股送红股1股， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股，转增基准日为2010年4月27日，共送（转增） 股35,791.46万股。经上述送股和转股后，公司股本增加至85,487.37万股，公司控股股东中 国钢研科技集团持股比例变为41.16%。

根据公司《首期股票期权激计划》，安泰科技第五届董监事会第二次会议于2011年5月19 日召开，会议通过了《关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，安泰 科技首期股票期权激励计划第一个行权期共行权401.13万份，截止本报告期末，公司总股本 为858,885,048股，公司控股股东中国钢研科技集团持股比例变为40.97%。

公司经营范围：经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务； 开展对外合作生产、“三来一补”业务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审 批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。

公司的核心业务是高科技新材料产业，包括超硬及难熔材料、金属功能材料、生物医用 材料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程等五个领域。公司的主要业务涉及超硬及难 熔材料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材料、先进制造技术及工业工程等五个领 域。

公司住所：北京市海淀区学院南路76号。

公司的组织结构：公司现有8家控股子公司、10个职能部门和4个事业部、8个分公司。 公司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区，空港生产基地在北京 市顺义区，涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。

公司财务报告经第五届董事会第四次会议批准报出。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计 准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政 策、会计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

1. 会计期间

公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。

1. 记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

1. 计量属性

公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对特殊个别资产或负债采用其他计 量属性的，确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

1. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。

1. 外币业务核算方法

2. (1) 外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

3. 额。

(2) 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算为期末余额，其 与初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期汇兑损益；对以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金 额。

(3) 外币会计报表的折算方法:公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即 期汇率折算；利润表中的收入、成本和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；按照以 上方法折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

1. 金融资产与金融负债

(1) 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。

金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

(2) 金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。

(3) 交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，后续计量采用公允价值，公允价值变动计入当期损益。

持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法，用实际利率计算确认利息收入， 计入当期损益。

可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

(4) 金融资产在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；金融 负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

7. 应收款项的核算方法

(1) 对单项金额重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 定减值损失，计提坏账准备。

• (2) 对单项金额非重大的应收款项，按应收款项的账龄不同分别按不同比例计提坏账准

• 备，账龄划分及计提比例如下：

账龄	计提比例
1年以内	5%
1—2年	8%
2—3年	15%
3—4年	25%
4—5年	50%
5年以上	100%

坏账确认依据：

①因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；

②因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

③因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项，经公司董事 会批准，列作坏账损失。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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1. 存货的核算方法

存货的盘存制度为永续盘存制。

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。

• “ ”

• (1) 原材料计价按实际成本法；材料发出采用 加权平均法 ；

(2) 周转材料，对价值较高、周转期限较长的按照使用次数分次计入成本费用，其他周 “ ” 转材料采用 一次摊销法 ；

• “ ” “ ”

• (3) 产成品入库采用 实际成本法 ，发出采用 加权平均法 ；

• (4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量， 存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在 日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原 已计提的存货跌价准备范围内转回。

1. 固定资产的核算方法

(1) 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资 产的成本能够可靠计量时确认为固定资产。

(2) 固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量，可直接归属于符合资本化条件的 固定资产购建发生的借款费用计入初始成本。

(3) 除已提足折旧继续使用的固定资产外，其余固定资产全部计提折旧，折旧采用“年 限平均法”，折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产分类如下：房屋、建筑 物，机器设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业炉窑、工具 及其他生产用具、专用设备、其他机械设备。

固定资产预计净残值率为 5%，按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧率分别如下：

资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
房屋、建筑物	15-40	2.38-6.33
机器设备	10-14	6.79-9.50
动力设备	10-16	5.94-9.50
传导设备	12-20	4.75-7.92
运输设备	8-10	9.50-11.88
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.88-19.00
工业炉窑	8-12	7.92-11.88

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
工具及其他生产用具	18	5.28
专用设备	10-12	7.92-9.50
其他机械设备	10	9.50

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

1. 在建工程的核算方法

在建工程按照实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预 定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前发生的符合资本化条 件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产并于次月始计提折旧。

1. 无形资产的核算方法

2. (1) 无形资产按成本进行初始计量。

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其 他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产 的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。 如果无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不 确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，在其使用期限内，采用直线法摊销；于年度终了，对其使 用寿命进行复核，如与前期估计不同的，需改变其摊销期限。

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核， 如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

• (2) 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿 命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。

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2011 年半年度财务报告

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安泰科技股份有限公司

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可 能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

(3) 内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定为无形资产， 并按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

1. 资产减值的核算方法

公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当期损益，同 时计提减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

长期资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

1. 长期股权投资的核算

(1) 初始投资成本确定

本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工 具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负 债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的 被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值 份额的数额直接在合并损益表确认。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

③ 其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。

C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值 作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换 入的长期股权投资初始投资成本。

E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确 认。

• (2) 后续计量及损益确认方法

• ① 对子公司的投资，采用成本法核算

子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实 体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该 实体将作为本公司的子公司。

• ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投 资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持 有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司 持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营 企业或联营企业。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入所有者权益。

③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项 目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

• (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与 该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对 被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

• (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额 低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于 按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损 失，计入当期损益。

对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

1. 长期待摊费用核算方法

长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在 费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确 定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

1. 借款费用的核算

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时将发生额计入当期损益。

借款费用资本化，需同时满足如下条件：

• (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

• 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化金额的确定：

• (1) 借款利息资本化金额的确定：

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定：

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者 溢价金额，调整每期利息金额。

④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生 的利息金额。

(2) 借款辅助费用资本化金额的确定：

①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的 资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

1. 股份支付的核算方法

股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：

(1) 权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其 后续公允价值变动。权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照 其市场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均 无法获取的，采用期权定价模型估计。资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量 与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

(2) 现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费 用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。

17. 职工薪酬的核算

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关 资产成本和费用。

1. 政府补助的核算方法

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1. 递延所得税资产和递延所得税负债

2. (1) 递延所得税资产或递延所得税负债的确认

①公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

②递延所得税资产的确认依据:

A 公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时， 包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因 应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

B 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

C 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

• (2) 递延所得税资产或递延所得税负债的计量

①资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

②适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

③公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。

④公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

• (3) 所得税费用的确认和计量

公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基 础上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事 项的所得税影响。即：

所得税费用或收益＝当期所得税＋递延所得税费用－递延所得税收益。

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1. 收入确认核算

(1) 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控

制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④与交易相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的， 按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额，应收的价款与公允价值间的 差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

(2) 提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认收入。交易结果能够可靠估计，须同时满足如下条件：①收入的金额能够可靠地计量； ②相关经济利益很可能流入企业；③交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收 的合同或协议价款不公允的除外。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，应分别如下情况处理：

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本；

已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认劳务收入。

1. 所得税核算

企业所得税采用资产负债表债务法核算。

五、企业合并及合并财务报表

（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、合并日的确定原则：①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国 家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；④ 合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过 50％)，并且有能力有计划支付剩余 款项；⑤方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应

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的利益及承担相应的风险。

2、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的 (通常在 1 年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资 产、负债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对 价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值 的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的 直接相关费用于发生时计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合 并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利 润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合 并前实现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并 当期期初至合并日所发生的现金流量。

3、非同一控制下的企业合并定义

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企 业合并。对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的 差额，计入当期损益。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

③公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负 债以公允价值列示。

（二）合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司将能够实施控制的全部子公司纳 入合并财务报表的合并范围。

2.合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

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（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本 (万元)	经营范围	期末实际出 资额（万元）
北京安泰钢研超硬材料制品有限 责任公司	控股	北京市昌平区	工业生产	23,929.84	粉末触媒、超硬材料	23,929.84
北京安泰钢研压力容器检测科技 有限公司	控股	北京市海淀区	技术服务	200.00	压力容器检测服务	200.00
上海安泰至高非晶金属有限公司	控股	上海张江高科技园区	工业生产	1,780.00	非晶金属材料、电子 元器件	1,780.00
海美格磁石技术（深圳）有限公司	控股	深圳市宝安区	工业生产	4,487.38	钕铁硼磁石	4,487.38
河冶科技股份有限公司	控股	河北省石家庄市	工业生产	25,670.00	冶金、机电产品	25,153.00
北京安泰生物医用材料有限公司	控股	北京市海淀区	工业生产	3,000.00	生物医用材料	3,000.00
涿州安泰星电子器件有限公司	控股	河北省涿州市	工业生产	2,000.00	电子器件	780.00
天津三英焊业股份有限公司	控股	天津市新技术产业园区	工业生产	8,500.00	焊接材料	10,694.56

续上表：

实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额	持股 比例(%)	表决权比 例(%)	是否合 并报表	少数股东权益	少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额
-	95.00	95.00	是	13,879,171.74	-	-
-	80.00	80.00	是	1,043,494.66	-	-
-	60.00	60.00	是	9,497,373.95	-	-
-	60.00	60.00	是	20,591,316.69	-	-
-	59.64	59.64	是	389,345,318.70	-	-
-	93.33	93.33	是	2,263,330.24	-	-
-	60.00	60.00	是	5,186,191.21	-	-
-	50.265	50.265	是	5,102,655.55

（四）合并范围发生变更的说明

截止 2011 年 5 月 30 日，公司完成受让“天津三英焊业股有限公司”（以后简称“三英 焊业”）原股东 2,772.519 万股，受让金额 6,931.2875 万元，并增资 1,500 万股，增资金额 3,750 万元的所有相关手续，公司对三英焊业持股比例为 50.265%，对其拥有控制权，并纳入合并 报表范围。

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六、税项

1.主要税种及税率

（1）增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项税额扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；

（2）营业税：按应税收入的5%计缴；

（3）城市维护建设税：除子公司“河冶科技股份有限公司”免缴该税外，按应纳流转税 额的7%计缴；

（4）教育费附加：除子公司“河冶科技股份有限公司”免缴该税、分公司“安泰科技股份 有限公司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的5%计缴外，其余按应纳流转税额的3%计缴；

（5）所得税：公司企业所得税税率为15%，子公司所得税税率见下表：

公司名称	所得税率
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	25%
上海安泰至高非晶金属有限公司	15%
海美格磁石技术（深圳）有限公司	25%
河冶科技股份有限公司	25%
北京安泰生物医用材料有限公司	15%
涿州安泰星电子器件有限公司	25%
天津三英焊业股份有限公司	15%

（6）其他税项，按国家有关的具体规定计缴。

2.优惠税率及批文

（1）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司于2008 年12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编号GR200811000005，执行15%的企业所得税 率,有效期三年。

（2）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公 司北京安泰钢研超硬材料有限责任公司于2008年12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编 号GR200811000013，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（3）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公 司北京安泰生物医用材料有限公司于2008年12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR200811000014，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

（4）经上海市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公 司上海安泰至高非晶金属有限公司于2009年11月25日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR200831000476，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（5）公司之子公司河冶科技股份有限公司于2006年经商务部批准为外商投资股份制企 业（证书商外资“资审”字[2006]0803号），执行25%的企业所得税基准税率，从获利年度起前 两年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，本年度为减半征收的第三年，税 率12.5%。

注：国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》 国发[2007]39号：自2008年1 月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税 法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止， 但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。

经河北省科学技术厅、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司河冶科技 股份有限公司于2010年07月05日获得“高新技术企业”资格，证书编号GR201013000041，执 行15%的企业所得税率,有效期三年（由于公司尚处于企业所得税过渡优惠期限内，所得税 税率暂按12.5%）。

（6）经天津市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公 司天津三英焊业股份有限公司于2008年11月24日获得“高新技术企业资格”，证书编号 DR200812000143，执行15%的企业所得税率，有效期三年。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

无。

八、合并财务报表主要项目注释

1.货币资金

（1）分类列示

项目		期末余额			期初余额
	原币金额	折算汇率	折合人民币	原币金额	折算汇率	折合人民币
现金			1,382,334.99	-	-	893,912.60
其中：人民币	1,370,537.25	1.0000	1,370,537.25	854,955.60	1.0000	854,955.60
美元	150.00	6.4716	970.74	609.00	6.6227	4,033.22
港币
日元	135,000.00	0.0802	10,827.00	135,000.00	0.0813	10,970.10
欧元				2,720.00	8.8065	23,953.68
银行存款			463,513,289.26			811,271,597.20

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

项目		期末余额			期初余额
	原币金额	折算汇率	折合人民币	原币金额	折算汇率	折合人民币
其中：人民币	462,744,171.98	1.0000	462,744,171.98	786,375,606.	1.0000	786,375,606.15
美元	19,421.36	6.4716	125,687.27	3,159,480.84	6.6227	20,924,293.89
日元
港币
欧元	68,733.71	9.3612	643,430.01	450,996.10	8.8065	3,971,697.16
其他货币资金			7,933,338.45			15,324,186.65
其中：人民币	7,933,338.45	1.0000	7,933,338.45	15,324,186.6	1.0000	15,324,186.65
美元
港币
合计			472,828,962.70			827,489,696.45

（2）其他货币资金为保证金存款。

（3）货币资金期末金额较期初金额减少 42.86%，主要原因为经营性流动资产占用增加、 2010 年度现金分红、固定资产投资及受让三英焊业股权所致。

2.应收票据

2.应收票据
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	307,613,311.66	216,257,168.13
商业承兑汇票	510,000.00	283,000.00
合计	308,123,311.66	216,540,168.13

注：本期应收票据增加42.29%，主要原因系营业规模扩大，有部分用银行承兑汇票结 算所致。

3.应收账款

（1）按账龄列示

账龄结构		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例（%）	坏账准 备计提 比 例 （%）	坏账准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备
1年以内(含1年)	619,101,583.73	89.43	5	30,955,079.17	411,862,135.63	79.29	5	20,593,106.78
1-2年(含2年)	28,196,102.34	4.07	8	2,255,688.19	63,647,723.52	12.25	8	5,092,347.42
2-3年(含3年)	11,169,264.58	1.61	15	1,675,389.69	11,849,520.77	2.28	15	1,777,428.12
3-4年（含4年）	4,467,800.04	0.65	25	1,116,950.01	5,219,165.74	1.00	25	1,304,541.43
4-5年（含5年）	6,333,976.15	0.91	50	3,166,988.08	5,821,231.50	1.12	50	2,910,615.75

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

账龄结构		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例（%）	坏账准 备计提 比 例 （%）	坏账准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备
5年以上	23,034,261.37	3.33	100	23,034,261.37	21,067,359.23	4.06	100	21,067,359.23
合计	692,302,988.21	100.00	8.99	62,204,356.51	519,467,136.39	100.00	10.15	52,745,398.73

（2）按类别列示

类别		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账 准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准备计 提比例（%）	坏账 准备
单项金额重大的 应收款项	9,348,839.12	1.33	61.49	5,748,839.12	9,348,839.12	1.77	61.49	5,748,839.12
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计 提坏账准备的应 收账款	692,302,988.21	98.67	8.99	62,204,356.51	519,467,136.39	98.23	10.15	52,745,398.73
组合小计	692,302,988.21	98.67	8.99	62,204,356.51	519,467,136.39	98.23	10.15	52,745,398.73
其他不重大应收 款项
合计	701,651,827.33	100.00	9.68	67,953,195.63	528,815,975.51	100.00	11.06	58,494,237.85

注：期末原值较期初增加 32.68%，主要为经营规模扩大和增加三英焊业期 初数所致。

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏 帐准备的说明

帐准备的说明
应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
丰宁烜坤矿业有限公司	7,200,000.00	3,600,000.00	50.00	胜诉正在执行
天津天技机电元件有限公司	2,148,839.12	2,148,839.12	100.00	胜诉无法执行
合计	9,348,839.12	5,748,839.12	61.49

本公司应收丰宁烜坤矿业有限公司（以下简称“丰宁烜坤”）探矿权转让款7,200,000 元， 已经诉讼调解，尚未收回，预计可收回50%。

（4）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的应收账款列示

单位名称	金额	欠款时间	占应收账款总额比例
西蒙（天津）国际贸易有限公司	37,291,780.48	1年以内	5.31%

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

宁波宝冠船舶工贸有限公司	20,814,300.00	1年以内	2.97%
上海伟图工贸有限公司	14,445,870.00	1年以内	2.06%
舟山中远船务工程有限公司	9,551,400.76	1年以内	1.36%
广州市瀚舟商贸有限公司	8,650,200.00	1年以内	1.23%
合计	90,753,551.24		12.93%

（5）应收关联方款项情况详见“附注十”关联方交易附注。

4.预付账款

（1）按账龄列示

账龄结构	期末余额	比例(%)	期初余额	比例(%)
1年以内	533,342,288.06	87.09	397,197,336.37	83.82
1-2年	65,202,725.48	10.65	21,377,186.54	4.51
2-3年	4,362,562.88	0.71	48,659,742.06	10.27
3年以上	9,463,382.46	1.55	6,626,124.87	1.40
合计	612,370,958.88	100.00	473,860,389.84	100.00

注：期末数较期初数增加29.23%，主要为采购预付款增加所致。

预付关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

（2）期末金额（按预收方合并后的金额）位列前五名的预付账款列示

单位名称	与本公司关系	金额	比例(%)	时间	未结算原因
衡水道昂工业有限公司	非关联方	51,774,886.98	8.45	1年内	合同尚未执行完毕
北京三吉利新材料有限公司	非关联方	25,950,000.00	4.24	1年内	合同尚未执行完毕
金堆城钼业股份有限公司销售分公司	非关联方	22,828,640.01	3.73	1年内	合同尚未执行完毕
北京攀承钒业贸易有限公司	非关联方	18,771,979.83	3.06	1年内	合同尚未执行完毕
北京汉雅特商贸有限公司	非关联方	14,126,245.00	2.31	1年内	合同尚未执行完毕
合计		133,451,751.82	21.79

5.其他应收款

（1）按账龄列示

账龄结构		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备
1年以内(含1年)	7,972,850.77	57.25	5	398,642.54	1,409,784.40	18.74	5	70,489.22
1-2年(含2年)	2,404,924.27	17.27	8	192,393.94	2,096,307.00	27.87	8	167,704.56
2-3年(含3年)	58,582.40	0.42	15	8,787.36	470,179.33	6.25	15	70,526.90
3-4年（含4年）	589,445.53	4.23	25	147,361.38	138,750.76	1.85	25	34,687.69
4-5年（含5年）	274,729.61	1.97	50	137,364.80	296,820.00	3.95	50	148,410.00

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

账龄结构 5年以上 合计		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备
	2,626,198.21	18.86	100	2,626,198.21	3,109,113.81	41.34	100	3,109,113.81
	13,926,730.79	100.00	25.21	3,510,748.23	7,520,955.30	100.00	48	3,600,932.18

（2）按类别列示

类别		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例（%）	坏账准 备计提 比 例 （%）	坏账 准备	金额	占总额比 例（%）	坏账准 备计提 比 例 （%）	坏账 准备
单项金额重大的 应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计 提坏账准备的其 他应收款	13,926,730.79	62.76	25.21	3,510,748.23	7,520,955.30	67.90	47.88	3,600,932.18
应收出口退税、备 用金、押金等	8,264,421.53	37.24			3,555,983.41	32.10
组合小计	22,191,152.32	100.00	15.82	3,510,748.23	11,076,938.71	100.00	32.51	3,600,932.18
单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款					-	-	-
合计	22,191,152.32	100.00	15.82	3,510,748.23	11,076,938.71	100.00	32.51	3,600,932.18

（3）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的其他应收款列示

单位名称	金额	欠款时间	占其他应收款总额比例
应收出口退税-超硬	4,244,726.04	1 年以内	19.13%
涿州市财政局	1,995,000.00	3-4 年	8.99%
河北省冶金研究院	178,217.10	1 年以内	0.80%
中国诚通金属集团公司	120,910.77	1年以内	0.54%
石家庄市诚信冷轧厂	120,000.00	1 年以内	0.54%
合计	6,658,853.91		30.00%

（4）其他应收关联方款项情况详见“附注十”关联方交易附注。

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

6.存货

	6.存货
项目 原材料 在产品 库存商品 低值易耗品 委托加工物资 合计	期末余额	期末减值准备	净值	期初余额	期初减值准备	净值
	404,556,887.41	2,153,623.49	402,403,263.92	248,017,766.47	2,464,268.70	245,553,497.77
	408,285,351.31	2,160,164.79	406,125,186.52	319,451,923.50	3,064,349.54	316,387,573.96
	468,340,960.25	9,294,317.14	459,046,643.11	298,099,598.23	9,198,775.11	288,900,823.12
	2,576,965.89		2,576,965.89	2,317,980.59		2,317,980.59
	35,178,461.21		35,178,461.21	27,302,714.21		27,302,714.21
	1,318,938,626.07	13,608,105.42	1,305,330,520.65	895,189,983.00	14,727,393.35	880,462,589.65

注：期末余额较期初增加 47.34%，主要为规模扩大、原材料价格上涨和增加三英焊业 期初数所致。

7．对联营企业投资

被投资单位名称	注册地	业务 性质	本企业 持股比例 (%)	本企业在被投 资单位表决权 比例(%)	期末净资产 总额	本期营业收入 总额	本期 净利润
赣州江钨友泰新 材料有限公司	江西省赣州市	有限公司	20.00	20.00	89,812,799.80	290,950,712.61	9,014,818.49
河北天威华瑞电 气有限公司	保定市创业路	有限公司	30.00	30.00	87,137,623.41	27,324,794.87	-8,437,825.46
北京宏福源科技 有限公司	北京市朝阳区	有限公司	40.00	40.00	76,180,289.93	101,812,587.10	6,918,336.32

8．长期股权投资

被投资单位	核算 方法	初始投资 金额	期初账面 金额	本期增加	本期 减少	期末账面 金额
赣州江钨友泰新材料有限公 司	权益法	14,680,000.00	17,275,434.46	1,802,963.70		19,078,398.16
河北天威华瑞电气有限公司	权益法	30,000,000.00	28,672,634.66		2,531,347.64	26,141,287.02
北京宏福源科技有限公司	权益法	20,000,000.00	22,562,385.88	2,767,334.53		25,329,720.41
德国OdersunAG公司	成本法	52,011,969.20	52,011,969.20			52,011,969.20
黑旋风锯业股份有限公司	成本法	8,937,799.45	8,937,799.45			8,937,799.45
中钢集团天澄环保科技股份 有限公司	成本法	1,250,950.72	1,250,950.72			1,250,950.72
葫芦岛渤海三英焊业有限责 任公司	成本法	897,000.00		897,000.00		897,000.00
合计		127,777,719.37	130,711,174.37	5,467,298.23	2,531,347.64	133,647,124.96

接上表：

34

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

在被投资单位的 持股比例（%）	在被投资单位表 决权比例（%）	在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明	减值 准备	本期计提资 产减值准备	现金红利
20.00	20.00		-	-	-
30.00	30.00		-	-	-
40.00	40.00		-	-	-
8.56	8.56		-	-	-
12.30	12.30		-	-	-
2.44	2.44		-	-	-
17.00	17.00
合计			-	-	-

9.固定资产

9.固定资产
类别	期初价值	本期增加	本期减少	期末价值
(1)固定资产原值
机械设备	545,438,205.80	90,762,744.18	202,862.15	635,998,087.83
动力设备	102,140,512.44	269,034.22		102,409,546.66
传导设备	11,944,155.36	36,666.66		11,980,822.02
运输设备	36,969,946.97	4,085,730.23	1,651,505.20	39,404,172.00
自动控制及仪器仪表	70,250,095.31	1,946,801.22		72,196,896.53
工业炉窑	149,869,191.47	1,629,529.98		151,498,721.45
工具及其他生产用具	23,633,595.70	265,811.56		23,899,407.26
专用设备	116,356,676.99	121,880.35		116,478,557.34
其他机械设备	197,390,510.94	803,205.75	9,500.00	198,184,216.69
房屋及建筑物	631,941,070.40	76,526,678.44		708,467,748.84
合计	1,885,933,961.38	176,448,082.59	1,863,867.35	2,060,518,176.62
(2)累计折旧
机械设备	193,604,343.18	50,941,080.00	78,042.71	244,467,380.47
动力设备	15,777,976.99	1,165,046.63		16,943,023.62
传导设备	3,161,659.90	130,929.93		3,292,589.83
运输设备	19,878,530.39	2,982,186.20	1,349,143.12	21,511,573.47
自动控制及仪器仪表	45,031,186.04	2,857,418.81		47,888,604.85
工业炉窑	63,706,322.14	5,670,743.31		69,377,065.45
工具及其他生产用具	9,541,333.55	575,007.36		10,116,340.91
专用设备	65,863,619.10	6,327,499.88		72,191,118.98
其他机械设备	32,890,606.67	2,639,788.66	4,582.80	35,525,812.53
房屋及建筑物	83,269,708.27	14,752,478.18		98,022,186.45
合计	532,725,286.23	88,042,178.96	1,431,768.63	619,335,696.56
固定资产净值	1,353,208,675.15			1,441,182,480.06
(3)固定资产减值准备
机械设备	3,228,890.10	-	-	3,228,890.10

35

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

动力设备	27,922.62	-	-	27,922.62
传导设备	59,630.29	-	-	59,630.29
运输设备				-
自动控制及仪器仪表	211,341.80	-	-	211,341.80
工业炉窑	2,469,423.56	-	-	2,469,423.56
工具及其他生产用具	304,751.25	-	-	304,751.25
专用设备	458,555.72	-	-	458,555.72
其他机械设备	98,019.22	-	-	98,019.22
房屋及建筑物		-	-	-
合计	6,858,534.56	-	-	6,858,534.56
固定资产净额	1,346,350,140.59	-	-	1,434,323,945.50

注：①本期固定资产原值增加 176,448,082.59 元，其中在建工程完工转入 69,787,068.19

元，合并三英焊业增加 96,080,145.18 元，其他为直接购入；本期固定资产减少主要为固定 资产处置。

②期末固定资产中有子公司三英焊用于抵押借款的房屋和机器设备，原值分别为 22,248,637.68 元和 9,560,599.10 元。

10.在建工程

（1）在建工程原值

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
河冶新区建设	516,040,686.52		516,040,686.52	455,104,696.69		455,104,696.69
特种合金精密带钢项目	62,845,084.51		62,845,084.51	100,347,999.30		100,347,999.30
热等静压项目(进口设备）	47,430,649.10		47,430,649.10	47,302,656.00		47,302,656.00
零星工程及技术改造	51,253,084.61	177,291.12	51,075,793.49	31,850,447.60	177,291.12	31,673,156.48
24#地配套工程	21,595,552.42		21,595,552.42	20,839,159.61		20,839,159.61
热等静压项目搬迁改造	22,021,744.27		22,021,744.27	21,958,944.27		21,958,944.27
高端应用高性能稀土永磁 生产线项目	29,046,529.60		29,046,529.60
LED半导体配套难熔材料 产业化项目	5,069,104.62		5,069,104.62
高性能特种焊接材料产业 化项目	1,753,775.00		1,753,775.00
高端粉末冶金制品产业化 项目	1,390,986.33		1,390,986.33
高性能纳米晶超薄带及制 品产业化项目	2,066,780.41		2,066,780.41

36

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
合计	760,513,977.39	177,291.12	760,336,686.27	677,403,903.47	177,291.12	677,226,612.35

（2）重大在建工程项目变化情况

项目名称	预算数（万元）	期初余额	本期 增加	本期转入 固定资产额	其 他 减 少 额	工程 投入 占预 算的 比例 （%）
河冶新区建设	72,000.00	455,104,696.69	60,935,989.83		-	88.38
特种合金精密带钢项目	12,123.00	100,347,999.30	20,423,577.20	57,926,491.99	-	99.62
热等静压项目(进口设备）	6,645.30	47,302,656.00	127,993.10			71.37
零星工程及技术改造		31,850,447.60	31,263,213.21	11,860,576.20	-
24#地配套工程		20,839,159.61	756,392.81		-
热等静压项目搬迁改造		21,958,944.27	62,800.00	0
高端应用高性能稀土永磁 生产线项目	5,495.00		29,046,529.60		-	52.86
LED半导体配套难熔材料 产业化项目	35,224.00		5,069,104.62			1.44
高性能特种焊接材料产业 化项目	20,260.00		1,753,775.00			0.87
高端粉末冶金制品产业化 项目	10,292.30		1,390,986.33		-	1.35
高性能纳米晶超薄带及制 品产业化项目	19,787.09		2,066,780.41		-	1.04
合计		677,403,903.47	152,897,142.11	69,787,068.19	-
接上表：

利息资本化金额	其中：本期利息 资本化金额	本期利息资本化 率（%）	资金来源	期末数
			自筹	516,040,686.52
4,924,489.89			自筹及募投	62,845,084.51
			自筹	47,430,649.10
			自筹	51,253,084.61
			自筹	21,595,552.42

37

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

工程进度（%）	利息资本化金额	其中：本期利息 资本化金额	本期利息资本化 率（%）	资金来源	期末数
				自筹	22,021,744.27
52.86				自筹	29,046,529.60
1.44				自筹	5,069,104.62
0.87				自筹	1,753,775.00
1.35				自筹	1,390,986.33
1.04				自筹	2,066,780.41
				自筹	760,513,977.39

注：①公司本期工程项目完工转入固定资产69,787,068.19元。

11.无形资产

11.无形资产
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	312,760,682.38	5,934,570.76		318,695,253.14
钕铁硼专利	25,540,567.80			25,540,567.80
MIM技术转让费	10,942,807.04			10,942,807.04
专利权	47,493,922.60	1,973,510.76		49,467,433.36
纳米晶专利	6,644,620.13			6,644,620.13
专有技术	15,815,867.56			15,815,867.56
土地使用权	205,128,627.25	3,873,060.00		209,001,687.25
ERP系统	1,194,270.00	88,000.00		1,282,270.00
二、累计摊销额合计	33,519,070.44	6,827,992.98		40,347,063.42
钕铁硼专利	10,598,216.02	1,142,912.34		11,741,128.36
MIM技术转让费	2,903,116.98	570,018.27		3,473,135.25
专利权	1,580,355.33	2,108,576.60		3,688,931.93
纳米晶专利	1,548,162.37	153,810.60		1,701,972.97
专有技术	3,023,068.12	402,096.97		3,425,165.09
土地使用权	13,247,646.68	2,322,351.18		15,569,997.86
ERP系统	618,504.94	128,227.02		746,731.96
三、减值准备累计金额合计	0.00
钕铁硼专利	0.00
MIM技术转让费	0.00
专利权	0.00
纳米晶专利	0.00
专有技术	0.00
土地使用权	0.00
ERP系统	0.00

38

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

279,241,611.94			278,348,189.72

注：①期末未出现账面价值低于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。 ②无形资产增加主要为新增子公司三英焊业的无形资产，包括1,973,510.76元 专利权和3,873,060.00元土地使用权。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
			计入当期损益	确认为无形资产
研究支出	-	12,233,104.13	12,233,104.13
开发支出	68,234,709.79	21,848,303.86			90,083,013.65
合计	68,234,709.79	34,081,407.99	12,233,104.13		90,083,013.65

12、商誉

12、商誉
形成来源 海美格磁石技术(深圳)有限公司 河冶科技股份有限公司 天津三英焊业股份有限公司 合计	期初	本期增加	本期减少	期末
	1,148,059.45			1,148,059.45
	800,508.80			800,508.80
		29,732,119.76		29,732,119.76
	1,948,568.25	29,732,119.76	-	31,680,688.01

注：商誉增幅为 1526%，为受让并增资三英焊业股权产生的商誉所致。

13.长期待摊费用

项目	期初余额	本增加额	本期摊销额	其他减少 额	期末余额	其他减少的原 因
租赁房屋使用权	6,497,857.16		196,904.76		6,300,952.40
租赁房屋改良支出	2,238,487.48	906,197.66	418,903.74		2,725,781.40
产品认证费	274,500.00				274,500.00
武清集中供热站		436,513.00			436,513.00
合计	9,010,844.64	1,342,710.66	615,808.50		9,737,746.80

14.递延所得税资产及递延所得税负债

项目	期末余额	期末暂时性差异	期初余额	期初暂时性差异
应收款项	8,853,218.18	61,126,410.02	7,207,075.64	53,175,689.70
存货	742,371.38	4,949,142.51	910,264.57	6,068,430.44
固定资产	1,028,593.67	6,858,534.56	1,028,593.67	6,858,534.56
合计	10,624,183.23	72,934,087.09	9,145,933.88	66,102,654.70

15.资产减值准备

39

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

项目	期初余额	本期计提		本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销	合计
坏账准备	62,095,170.03	9,368,773.83				71,463,943.86
存货跌价准备	14,727,393.35	95,542.03	1,214,829.96		1,214,829.96	13,608,105.42
固定资产减值准备	6,858,534.56					6,858,534.56
在建工程减值准备	177,291.12					177,291.12
合计	83,858,389.06	9,464,315.86	1,214,829.96		1,214,829.96	92,107,874.96

16.短期借款

16.短期借款
借款类别	期末余额	期初余额
抵押借款	27,740,000.00
保证借款	3,000,000.00
质押借款	5,000,000.00
信用借款	376,000,000.00	212,000,000.00
合计	411,740,000.00	212,000,000.00

注：短期借款增幅为94.22%，共计增加19,974万元，其中3,974万元为新增子公司 三英焊业短期借款，母公司增加16,000万元短期借款补充流动资金。

17.应付票据

17.应付票据
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	125,289,093.70	99,958,032.89
合计	125,289,093.70	99,958,032.89

18.应付账款

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1年以内	605,112,189.33	84.53	375,432,602.03	69.60
1-2年	75,805,829.51	10.59	91,835,218.54	17.03
2-3年	20,042,222.81	2.80	41,487,471.01	7.69
3年以上	14,892,914.20	2.08	30,612,879.88	5.68
合计	715,853,155.85	100.00	539,368,171.46	100.00

注：①应付账款增幅为32.72%，主要为原材料采购增加所致。

②应付关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

19.预收账款

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1年以内	486,829,742.56	98.05	367,101,683.14	84.06

40

2011 年半年度财务报告

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司

1-2年	1,101,508.33	0.22	29,823,020.57	6.83
2-3年	1,447,668.03	0.29	29,006,979.16	6.64
3年以上	7,155,604.32	1.44	10,768,541.70	2.47
合计	496,534,523.24	100	436,700,224.57	100.00

注：①预收账款中账龄超过1年的款项余额主要为公司承接的大型工程项目按照合 同约定收到的款项，因工期较长，尚未完工。

②预收关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

20.应付职工薪酬

20.应付职工薪酬
项 目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	29,987,100.53	157,581,820.33	173,011,542.96	14,557,377.90
二、职工福利费	-	6,762,181.69	6,762,181.69	-
三、社会保险费	3,396,688.71	29,400,373.79	30,329,781.25	2,467,281.25
其中：1．医疗保险费	419,855.25	8,273,123.06	9,486,166.29	-793,187.98
2．基本养老保险费	2,369,737.14	18,658,255.79	18,552,730.05	2,475,262.88
3．年金缴费	60,637.19	-	-	60,637.19
4．失业保险费	361,495.10	1,504,489.60	1,420,879.69	445,105.01
5．工伤保险费	146,833.24	630,890.30	541,692.63	236,030.91
6．生育保险费	38,130.79	333,615.04	328,312.59	43,433.24
四、住房公积金	508,119.59	8,392,534.50	7,988,907.53	911,746.56
五、工会经费和职工教育经费	6,143,322.68	7,463,846.79	1,898,666.34	11,708,503.13
六、非货币性福利	3,911,136.89		3,911,136.89	-
七、因解除劳动关系给予的补偿	-	-	-	-
八、其他
其中：以现金结算的股份支付	-	-	-	-
合计	43,946,368.40	209,600,757.10	223,902,216.66	29,644,908.84

注：期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的款项。

21.应交税费

21.应交税费
税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	12,814,768.85	12,146,074.85
2.增值税	11,148,684.28	983,256.01
3.营业税	118,783.99	199,269.66
4.城市维护建设税	1,392,639.71	1,507,339.88
5.教育附加	370,661.35	824,693.34
6.代扣代缴个人所得税	820,274.21	864,507.75
7.其他	238,388.99	109,774.50
合计	26,904,201.38	16,634,915.99

41

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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22.应付利息

（1）按明细列示

（1）按明细列示
项目	期末余额	期初余额	欠付原因
长期借款利息	595,384.93	699,460.70	银行尚未结息
短期借款利息		298,037.73	银行尚未结息
合计	595,384.93	997,498.43

23.应付股利

23.应付股利
投资者名称	期末余额	期初数	超过1年未支付原因	备注
住友商事株式会社	1,687,500.00			子公司河冶科技股东
三威发展实业有限公司	1,474,500.00			子公司河冶科技股东
北方国际信托股份有限 公司	1,200,000.00			子公司河冶科技股东
合计	4,362,000.00			子公司河冶科技股东

24.其他应付款

24.其他应付款
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	28,779,178.02	15,600,090.90

注：其他应付款关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

25.一年内到期的非流动负债

（1）明细类别

1）明细类别
项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	35,000,000.00	35,000,000.00-
合 计	35,000,000.00	35,000,000.00

（2）一年内到期的长期借款

借款类别	期末余额	期初余额
信用借款	35,000,000.00	35,000,000.00
合 计	35,000,000.00	35,000,000.00

① 金额前五名的一年内到期的长期借款

贷款单位 借款起 借款终 期末余额 期初余额

42

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

	始日	止日	利率 （%）	币种	本币金额	利率 （%）	币种	本币 金额
安泰科技股份 有限公司	2008/9/19	2011/9/18	5.76	RMB	25,000,000.00	5.76	RMB	25,000,000.00
安泰科技股份 有限公司	2007/9/26	2011/10/21	5.94	RMB	10,000,000.00	5.94	RMB	10,000,000.00

26.长期借款

（1）按类别列示

（1）按类别列示
借款类别 信用借款 合 计	期末余额	期初余额
	455,000,000.00	389,453,407.47
	455,000,000.00	389,453,407.47

（2）金额前五名长期借款情况

贷款单位	借款起始日	借款终 止日		期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
			利率 （%）	币种	本币金额	利率 （%）	币种	本币金额
河冶科技股份有限公司	2010/04/30	2014/10/13	5.40	RMB	220,000,000.00	5.40	RMB	129,453,407.47
安泰科技股份有限公司	2008/09/19	2013/09/18	5.94	RMB	120,000,000.00	5.94	RMB	120,000,000.00
安泰科技股份有限公司	2007/09/25	2017/09/24	5.76	RMB	50,000,000.00	5.76	RMB	50,000,000.00
河冶科技股份有限公司	2009/10/29	2012/10/29	5.40	RMB	35,000,000.00	5.40	RMB	35,000,000.00
河冶科技股份有限公司	2009/06/02	2012/06/02	5.40	RMB	30,000,000.00	5.40	RMB	30,000,000.00

27.专项应付款

项目	期末余额	期初余额
国家拔入课题资金	76,450,716.35	62,384,332.08
技术中心创新能力项目	3,000,000.00	3,000,000.00
合计	79,450,716.35	65,384,332.08

28 其他非流动负债

28其他非流动负债
项 目	期末余额	期初余额
政府补助（递延收益)	14,476,662.83	14,984,441.89
纳米晶项目国拨资金	10,000,000.00	10,000,000.00
北京市工业发展资金	1,800,000.00	1,800,000.00
合 计	26,276,662.83	26,784,441.89

43

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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29.股本

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	1,169,737	0.14				753,578	753,578	1,923,315	0.22
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份	1,169,737	0.14				753,578	753,578	1,923,315	0.22
二、无限售条件股份	853,704,011	99.86				3,257,722	3,257,722	856,961,733	99.78
1、人民币普通股	853,704,011	99.86				3,257,722	3,257,722	856,961,733	99.78
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	854,873,748	100.00				4,011,300	4,011,300	858,885,048	100.00

30.资本公积

30.资本公积
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,431,443,105.65	51,839,514.00		1,483,282,619.65
其他资本公积金	20,641,098.61	2,795,250.00	17,703,350.00	5,732,998.61
合计	1,452,084,204.26	54,634,764.00	17,703,350.00	1,489,015,618.26

注：本期资本溢价增加为公司首期股权激励第一行权期行权所形成的股本溢价 51,839,514.00 元（其中 17,703,350.00 元为从其他资本公积转入，34,136,164.00 元为股权 激励产生的股本溢价）。本期其他资本公积增加为公司以权益结算的股份支付授予职工 权益工具的公允价值 2,795,250.00 元，本期减少为公司首期股权激励第一行权期行权后 冲回前期所形成的权益工具的公允价值 17,703,350.00 元。

31.盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	152,032,993.95			152,032,993.95
任意盈余公积	96,700,363.06			96,700,363.06
合计	248,733,357.01		-	248,733,357.01

44

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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32.未分配利润

32.未分配利润
项 目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	492,272,059.62	399,203,748.36
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）		-
调整后期初未分配利润	492,272,059.62	399,203,748.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润	126,730,928.57	84,577,252.30
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利	102,584,849.74	44,739,320.00
转作股本的普通股股利		44,739,320.00
期末未分配利润	516,418,138.45	394,302,360.66

注：本期未分配利润减少数102,584,849.74元为公司实施2010年度每10股派现金1.2元（含 税）的利润分配方案所致。

33.营业收入

(1)营业收入

33.营业收入 (1)营业收入
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
主营业务收入	1,824,558,601.25	1,571,900,355.69
其他业务收入	22,551,257.55	25,306,378.58
合计	1,847,109,858.80	1,597,206,734.27

(2)分部报告

业务分部报告

业务分部报告
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
新材料及制品	1,539,552,875.41	1,129,277,549.84
贸易	0.00	366,015,831.72
工程技术	285,005,725.84	76,606,974.13
合计	1,824,558,601.25	1,571,900,355.69

地区分部报告

地区分部报告
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
华北地区	1,765,630,827.27	1,544,949,243.27
华东地区	8,694,838.35	6,163,650.86
华南地区	52,027,796.76	23,063,329.64
小计	1,826,353,462.38	1,574,176,223.77
公司内各业务分部间相互抵销	1,794,861.13	2,275,868.08
合计	1,824,558,601.25	1,571,900,355.69

• (3)主营业务收入前五名客户销售情况

45

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

项目	2011年1-6	月发生额	2010年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
	销售额	比例	销售额	比例
销售前五名客户	359,826,665.05	19.72%	245,814,651.09	15.64%

34.营业成本

(1)营业成本分类

34.营业成本 (1)营业成本分类
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
主营业务成本	1,507,963,012.07	1,319,330,835.94
其他业务成本	19,223,214.29	24,286,648.31
合计	1,527,186,226.36	1,343,617,484.25

(2)主营业务成本分部报告

业务分部报告

业务分部报告
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
新材料及制品	1,253,067,700.72	920,595,109.97
贸易		343,273,876.03
工程技术	254,895,311.35	55,461,849.94
合计	1,507,963,012.07	1,319,330,835.94
地区分部报告
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
华北地区	1,464,419,197.90	1,299,617,765.20
华东地区	6,319,263.75	4,631,056.66
华南地区	39,019,411.55	17,357,882.16
小计	1,509,757,873.20	1,321,606,704.02
公司内各业务分部间相互抵销	1,794,861.13	2,275,868.08
合计	1,507,963,012.07	1,319,330,835.94

35.营业税金及附加

35.营业税金及附加
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
营业税	543,210.59	1,488,704.11
城建税	2,181,777.48	2,063,985.62
教育附加费	1,272,201.41	1,034,549.80
其他	14,279.55	3,348.81
合计	4,011,469.03	4,590,588.34

36.销售费用

36.销售费用
项目	本期数	上期数
职工薪酬	7,161,442.85	6,448,926.85
修理费	136,834.41	63,092.68
水电费	66,553.31	77,658.92

46

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司		2011年
取暖费	24,928.06	73,070.80
低值易耗品摊销	162,469.51	629,771.35
办公费	1,104,204.49	746,976.88
差旅费	2,256,990.08	2,290,348.99
运输费	15,076,881.62	18,866,642.92
包装费	799,763.07	1,047,963.24
交通费	503,884.65	536,089.34
折旧费	162,638.95	196,906.25
展览费	850,249.80	675,759.78
业务招待费	2,488,854.04	2,930,984.60
广告费	506,647.73	634,827.56
业务宣传费	159,766.12	141,055.00
商品维修费	477,419.45	438,438.10
预计产品质量保证损失		214,258.82
租赁费	105,943.42	85,114.89
其他费用	5,667,935.53	4,355,687.58
合计	37,713,407.09	40,453,574.55

37.管理费用

37.管理费用
项目	本期数	上期数
职工薪酬	32,505,754.64	27,735,267.19
修理费	962,890.55	876,972.43
水电费	1,401,917.02	1,248,033.54
取暖费	391,761.88	171,095.44
低值易耗品摊销	132,799.94	168,922.60
办公费	4,953,418.86	3,858,050.33
差旅费	1,328,994.53	872,012.84
董事会费	667,698.92	677,501.23
聘请中介机构费	852,523.70	499,361.06
咨询费	284,273.79	176,626.07
交通费	1,875,299.77	1,546,779.96
折旧费	4,261,999.86	3,376,025.06
业务招待费	2,395,318.69	1,620,532.35
会议费	667,813.87	440,587.18
房产税	3,395,889.35	2,802,045.22
车船使用税	9,695.70	1,505.00
土地使用税	1,395,705.83	645,298.20
印花税	470,156.16	487,000.75
技术转让费	112,188.30	112,188.30

47

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司		2011年
研究费用	12,233,104.13	4,285,539.50
排污费	76,541.40	12,484.00
培训费	25,195.24	12,116.00
房屋占用费	3,206,330.26	2,683,913.72
无形资产摊销	6,827,992.98	3,866,927.23
股权激励费用	2,795,250.00	4,259,450.00
其他费用	5,556,147.79	2,227,455.08
合计	88,786,663.16	64,663,690.28

注：本期发生额较上年同期相比增加37.31%，主要为薪酬、税费和研发费用 等增加所致。

38.财务费用

等增加所致。 38.财务费用
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
利息支出	15,411,040.89	14,425,394.12
减：利息收入	3,692,867.02	2,662,465.71
汇兑损失	2,386,164.72	2,685,933.34
减：汇兑收益	679,542.34	257,853.73
其他	419,018.46	1,940,876.88
合计	13,843,814.71	16,131,884.90

39.投资收益

（1）按项目列示

（1）按项目列示
产生投资收益的来源	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	2,038,950.59	-320,296.39
处置长期股权投资产生的投资收益
合 计	2,038,950.59	-320,296.39

（2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额	本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司	1,802,963.70	314,629.01	盈利增大
河北天威华瑞电气有限公司	-2,531,347.64	-1,157,471.03	亏损增大
北京宏福源科技有限公司	2,767,334.53	522,545.63	盈利增大
合计	2,038,950.59	-320,296.39

（3）投资收益汇回无重大限制。

40.资产减值损失

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2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额

48

安泰科技股份有限公司	2011年半年度财务报告	2011年半年度财务报告
坏账损失	5,209,179.70	15,495,614.26
存货跌价损失	-1,119,287.93	1,189,625.92
在建工程减值损失
合计	4,089,891.77	16,685,240.18

41.营业外收入

41.营业外收入
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
处理固定资产净收益	560,920.20	2,632,077.66
罚款收入	1,500.00	85,600.00
财政补贴	598,226.92
其他		100.00
合计	1,160,647.12	2,717,777.66

42.营业外支出

42.营业外支出
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
处理固定资产净损失	11,304.86	191,724.35
赔偿金、违约金及各种罚款支出		71,387.84
捐赠支出	122,000.00	200,000.00
其他		19,500.00
合计	133,304.86	482,612.19

43.所得税费用

43.所得税费用
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
当期应纳税所得税	25,362,203.88	17,851,864.00
递延所得税费用	-1,478,249.35	-2,597,618.59
所得税费用	23,883,954.53	15,254,245.41

注：本期所得税费用较上年同期增加59.16%，主要是由于应纳税所得额增加所致。

44.其他综合收益情况

44.其他综合收益情况
项 目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
其他
其中：股权激励产生的权益
直接计入资本公积的利得
合 计

45.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金为 28,289,331.43 元，主要项目如下：

49

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

泰科技股份有限公司	2011年半年度财
项目	金额
国家拨入课题资金	18,688,900.00
除税收返还外的其他政府补助收入	1,900,000.00
其他收入（水电费、租金收入、罚没收入）	3,983,724.41
一般存款利息收入	3,692,867.02
合计	28,289,331.43

（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金为 75,490,500.74 元，主要项目如下：

项目	金额
扣除人工薪酬、折旧及摊销后的管理费用、销售费用	66,867,985.01
国家课题支出	8,622,515.73
合计	75,490,500.74

46.将净利润调节为经营活动现金流量净额

46.将净利润调节为经营活动现金流量净额
项 目	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	150,660,725.00	97,724,895.44
加：资产减值准备	4,089,891.77	16,685,240.18
固定资产折旧	57,533,640.58	47,711,191.08
无形资产摊销	6,827,992.98	3,866,927.23
长期待摊费用摊销	615,808.50	645,376.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-549,615.34	-2,440,353.31
固定资产报废损失		-
公允价值变动损失		-
财务费用	17,536,681.73	16,131,884.90
投资损失（减：收益）	-2,038,950.59	320,296.39
递延所得税资产减少（减：增加）	-1,478,249.35	-2,597,618.59
递延所得税负债增加（减：减少）		-
存货的减少（减：增加）	-402,936,943.40	-171,185,870.71
经营性应收项目的减少（减：增加）	-287,214,949.15	-100,070,208.27
经营性应付项目的增加（减：减少）	258,449,511.89	108,577,060.66
其他		-
经营活动产生现金流量净额	-198,504,455.38	15,368,821.70

50

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司	2011	年半年度财务报告
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	472,828,962.70	647,664,242.11
减：现金的期初余额	827,489,696.45	922,369,622.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-354,660,733.75	-274,705,380.26

九、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按账龄列示

账龄结构		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备 计提比例 （%）	坏账准备	金额	占总额 比例 （%）	坏账准 备计提 比例 （%）	坏账准备
1年以内(含1年)	363,829,070.58	91.50	5.00	18,191,453.52	252,057,335.94	84.83	5.00	12,601,617.13
1-2年(含2年)	15,444,756.30	3.88	8.00	1,235,580.51	25,658,762.50	8.64	8.00	2,052,151.00
2-3年(含3年)	5,559,684.75	1.40	15.00	833,952.71	6,516,893.61	2.19	15.00	977,534.03
3-4年（含4年）	3,133,351.17	0.79	25.00	783,337.80	3,587,764.41	1.21	25.00	896,941.10
4-5年（含5年）	3,095,306.72	0.78	50.00	1,547,653.36	3,209,275.21	1.08	50.00	1,604,787.61
5年以上	6,578,573.79	1.65	100.00	6,578,573.79	6,106,939.00	2.05	100.00	6,106,939.00
合计	397,640,743.31	100.00	7.34	29,170,551.69	297,136,970.67	100.00	8.16	24,239,969.87

（2）按类别列示

类别		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准备计 提比例（%）	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准 备计提 比例 （%）
单项金额重大的应收 款项

51

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

类别		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准备计 提比例（%）	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准 备计提 比例 （%）
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款	397,640,743.31	100.00	29,170,551.69	7.34	297,136,970.67	100.00	24,239,969.87	8.16
组合小计	397,640,743.31	100.00	29,170,551.69	7.34	297,136,970.67	100.00	24,239,969.87	8.16
单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款
合计	397,640,743.31	100.00	29,170,551.69	7.34	297,136,970.67	100.00	24,239,969.87	8.16

注：期末原值较期初增加 33.82%，主要为经营规模扩大所致。

（3）期末应收账款金额前五名情况

单位名称	金额	年限	占应收账款 总额的比例（%）
宁波宝冠船舶工贸有限公 司	20,814,300.00	1年以内	5.23
北京安泰钢研超硬材料制 品有限责任公司	9,623,300.46	1年以内	2.42
舟山中远船务工程有限公 司	9,551,400.76	1年以内	2.40
广州市瀚舟商贸有限公司	8,650,200.00	1年以内	2.18
江苏扬动电气有限公司	7,640,325.00	1年以内	1.92
合 计	56,279,526.22		14.15

2.其他应收款

（1）按账龄列示

账龄结构		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备计 提比例（%）	坏账 准备	金额	占总额 比例 （%）	坏账准 备计提 比例 （%）	坏账 准备
1年以内(含1年)	11,362,911.43	65.56	5	568,145.57	3,435,009.40	44.39	5	171,750.47
1-2年(含2年)	1,688,495.73	9.74	8	135,079.66	37,941.25	0.49	8	3,035.30
2-3年(含3年)	38,582.40	0.22	15	5,787.36	61,800.00	0.80	15	9,270.00
3-4年（含4年）	57,873.53	0.33	25	14,468.38	58,750.76	0.76	25	14,687.69
4-5年（含5年）	136,483.66	0.79	50	68,241.83	300,820.00	3.89	50	150,410.00

52

安泰科技股份有限公司	安泰科技股份有限公司	安泰科技股份有限公司				2011年半年度财务报告	2011年半年度财务报告	2011年半年度财务报告
5年以上 合计	4,049,819.93	23.36	100	4,049,819.93	3,843,505.10	49.67	100	3,843,505.10
	17,334,166.68	100.00	27.93	4,841,542.73	7,737,826.51	100.00	54	4,192,658.56

（2）按类别列示

类别		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准备计提 比例（%）	金额	占总额 比例 （%）	坏账准备	坏账准 备计提 比例 （%）
单项金额重大的应收 款项
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款	17,334,166.68	75.26	4,841,542.73	27.93	7,737,826.51	68.85	4,192,658.56	54.18
应收备用金、押金等	5,698,432.25	24.74			3,500,904.69	31.15	-	-
组合小计	23,032,598.93	100.00	4,841,542.73	21.02	11,238,731.20	100.00	4,192,658.56	37.31
单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款					-	-	-	-
合计	23,032,598.93	100.00	4,841,542.73	21.02	11,238,731.20	100.00	4,192,658.56	37.31

（3）其他应收款前五名列示

单位名称	金 额	欠款时间	占其他应收款总额比例(%)
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	2,124,639.09	1年内	9.22
拨付技创项目(超硬)	1,310,000.00	3-4年	5.69
拨付技创项目(生物)	640,000.00	3-4年	2.78
拨付技创项目(纳米材料)	150,000.00	3-4年	0.65
北京时代科技股份有限公司	18,633.16	1年内	0.08
合 计	4,243,272.25		18.42

注: ①其他应收关联方款项情况详见附注八.关联方关系及交易。

3.长期股权投资

（1）按核算方法列示

被投资单位	核算 方法	初始投资金额	期初账面金额	本期增加	本期减少	期末账面金额
赣州江钨友泰新材料有限公司	权益法	14,680,000.00	17,275,434.46	1,802,963.70		19,078,398.16
河北天威华瑞电气有限公司	权益法	30,000,000.00	28,672,634.66		2,531,347.64	26,141,287.02
北京宏福源科技有限公司	权益法	20,000,000.00	22,562,385.88	2,767,334.53		25,329,720.41

53

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

被投资单位	核算 方法	初始投资金额	期初账面金额	本期增加	本期减少	期末账面金额
涿州安泰星电子器件有限公司	成本法	12,000,000.00	12,000,000.00			12,000,000.00
北京安泰钢研超硬材料制品有限责 任公司	成本法	107,310,000.00	219,017,144.54			219,017,144.54
北京安泰钢研压力容器检测科技有 限公司	成本法	1,600,000.00	1,600,000.00			1,600,000.00
上海安泰至高非晶金属有限公司	成本法	10,680,000.00	10,680,000.00			10,680,000.00
海美格磁石技术（深圳）有限公司	成本法	27,034,455.09	27,034,455.09			27,034,455.09
河冶科技股份有限公司	成本法	396,724,860.49	396,724,860.49			396,724,860.49
北京安泰生物医用材料有限公司	成本法	28,000,000.00	28,000,000.00			28,000,000.00
天津三英焊业股份有限公司	成本法	106,945,664.20		106,945,664.20		106,945,664.20
德国OdersunAG公司	成本法	52,011,969.20	52,011,969.20			52,011,969.20
黑旋风锯业股份有限公司	成本法	8,937,799.45	8,937,799.45			8,937,799.45
中钢集团天澄环保科技股份有限公 司	成本法	1,250,950.72	1,250,950.72			1,250,950.72
合计		540,632,834.95	825,767,634.49	111,515,962.43	2,531,347.64	934,752,249.28

在被投资单位的 持股比例（%）	在被投资单位 表决权比例 （%）	在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明	减值 准备	本期计提资产 减值准备	现金红利
20.00	20.00		-	-	-
30.00	30.00		-	-	-
40.00	40.00		-	-	-
65.00	65.00		-	-	-
95.00	95.00		-	-
80.00	80.00		-	-
60.00	60.00		-	-
60.00	60.00		-	-	3,000,000.00
59.64	59.64		-	-	22,500,000.00
93.33	93.33		-	-
50.265	50.265
8.56	8.56		-	-
12.30	12.30		-	-
2.44	2.44		-	-

54

2011 年半年度财务报告

==> picture [19 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司

在被投资单位的 持股比例（%）	在被投资单位 表决权比例 （%）	在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明	减值 准备	本期计提资产 减值准备	现金红利
合计			-	-	25,500,000.00

4.营业收入

（1）营业收入

4.营业收入 （1）营业收入
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
主营业务收入	1,131,320,734.85	908,581,181.2
其他业务收入	16,091,319.85	20,704,479.2
合计	1,147,412,054.70	929,285,660.5

（2）主营业务收入情况

（2）主营业务收入情况
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
新材料及制品	846,456,610.01	608,607,834.50
贸易		223,603,737.62
工程技术	284,864,124.84	76,369,609.13
合计	1,131,320,734.85	908,581,181.25

注：母公司收入均为华北地区销售。

（3）主营业务收入前五名客户情况

项目	2011年1-6月发生额	2011年1-6月发生额	2010年1-6	月发生额
	金额	占收入的比重	金额	占收入的比重
销售前五名客户	353,184,555.74	31.22%	228,218,008.78	25.12%

5.营业成本

（1）营业成本分类

5.营业成本 （1）营业成本分类
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
主营业务成本	954,017,704.02	771,330,283.62
其他业务成本	13,303,354.23	19,951,783.87
合计	967,321,058.25	791,282,067.49

（2）主营业务成本分部报告

（2）主营业务成本分部报告
项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
新材料及制品	699,231,732.49	506,516,113.66
贸易		209,574,253.35
工程技术	254,785,971.53	55,239,916.61
合计	954,017,704.02	771,330,283.62

55

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

6.投资收益

（1）按项目列示

（1）按项目列示
产生投资收益的来源	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
成本法核算的长期股权投资收益	25,500,000.00	22,892,421.70
权益法核算的长期股权投资收益	2,038,950.59	-320,296.39
处置长期股权投资产生的投资收益
合 计	27,538,950.59	22,572,125.31

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额	本期比上期增 减变动的原因
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司		9,500,000.00	未分红
河冶科技股份有限公司	22,500,000.00	11,404,110.00	分红
海美格磁石技术（深圳）有限公司	3,000,000.00	1,988,311.70	分红
合计	25,500,000.00	22,892,421.70

（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	2011年1-6月发 生额	2010年1-6月发 生额	本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司	1,802,963.70	314,629.01	盈利增大
河北天威华瑞电气有限公司	-2,531,347.64	-1,157,471.03	亏损增大
北京宏福源科技有限公司	2,767,334.53	522,545.63	盈利增大
合计	2,038,950.59	-320,296.39	盈利增大

（4）投资收益汇回无重大限制。

• （5）投资收益较上年同期增加22.00%，主要为本期子公司分红和参股公司盈利增加所

致。

7、母公司现金流量表补充资料

7、母公司现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	105,302,258.96	69,592,378.87
加：资产减值准备	4,460,178.06	7,066,297.96
固定资产折旧	36,780,724.58	29,668,013.66
无形资产摊销	4,933,923.35	2,734,388.41

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司	2011	年半年度财务报告
长期待摊费用摊销	205,588.92	396,641.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-3,800.00	28,970.96
固定资产报废损失		-
公允价值变动损失		-
财务费用	10,812,756.95	12,170,573.15
投资损失（减：收益）	-27,538,950.59	-22,572,125.31
递延所得税资产减少（减：增加）	-420,966.90	-117,147.26
递延所得税负债增加（减：减少）		-
存货的减少（减：增加）	-220,971,305.66	-99,689,881.04
经营性应收项目的减少（减：增加）	-149,594,234.33	-49,128,360.20
经营性应付项目的增加（减：减少）	106,257,278.70	70,889,477.65
其他		-
经营活动产生现金流量净额	-129,776,547.96	21,039,228.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	267,649,239.47	350,872,112.89
减：现金的期初余额	501,445,625.36	500,971,931.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-233,796,385.89	-150,099,819.08

十、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及 两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地	业务性质	注册资本
中国钢研科技集团有限公司	国有	北京市海淀区	新材料、新工艺及产品开发测试技术服务	116,478万元

接上表：

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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母公司对本企业的持股 比例（%）	母公司对本企业的表决 权比例（%）	本企业最终控制方	组织机构代码 400001889
40.97	40.97	国务院国有资产监督管理委员会

3.不存在控制关系的关联方

单位名称	注册地址	与本公司关系
新冶高科技集团有限公司	北京市海淀区	同一母公司
钢铁研究总院	北京市海淀区	同一母公司
河北钢研科技有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研科贸公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研新治工程设计有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京海淀钢研离休干部服务部	北京市海淀区	同一母公司
北京金自天正智能控制股份有限公司	北京市海淀区	同一母公司
安泰国际贸易有限公司	北京市海淀区	同一母公司
河北钢研科技有限公司	北京市海淀区	同一母公司
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	北京市海淀区	同一母公司
上海金自天正信息技术有限公司	上海市	兄弟公司之子公司

4.关联方交易

4.关联方交易
企业名称 安泰国际贸易有限公司 北京钢研新治工程设计有限公司 钢铁研究总院 新冶高科技集团有限公司 北京海淀钢研离休干部服务部 钢铁研究总院 河北钢研科技有限公司 新冶高科技集团有限公司 安泰国际贸易有限公司 北京钢研科贸公司 钢铁研究总院 中联先进钢铁材料技术有限责任公司	关联方关系 性质	交易类型	本年度交易金 额	交易金 额相应 比例 （%）	定价政 策
	同一母公司	销售货物	221,079,924.17	11.9690	市场价
	同一母公司	销售货物	2,875,000.00	0.1556	市场价
	同一母公司	销售货物	140,974.36	0.0076	市场价
	同一母公司	销售货物	6,109,243.83	0.3307	市场价
	同一母公司	销售货物	10,024.10	0.0005	市场价
	同一母公司	技术服务	28,390.00	0.0017	市场价
	同一母公司	技术服务	41,632.07	0.0025	市场价
	同一母公司	技术服务	2,019,446.58	0.1232	市场价
	同一母公司	采购货物	80,147,542.08	4.8902	市场价
	同一母公司	采购货物	115,481.70	0.0070	市场价
	同一母公司	采购货物	363,262.23	0.0222	市场价
	同一母公司	采购货物	1,587,929.57	0.0969	市场价

• 5、其他关联交易（单位：万元）

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

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根据公司与钢研集团签订的关联销售协议，2011年1-6月及2010年1-6月支付 给钢研集团综合服务费明细如下：

项目	2011年1-6月发生额	2010年1-6月发生额
取暖费	136.79	171.91
水费	7.45	12.68
电费	152.91	232.95
房租、物业	277.46	160.24
医疗、福利	813.71	456.06
通讯	10.34	16.89
其他	7.65	7.71
合计	1,406.31	1,058.44

6、关联方应收应付款项

关联方名称	款项余额性质	年末数	占全部余额比重（%）
钢铁研究总院	预付账款	55,000.00	0.0174
钢铁研究总院	应收帐款	18,306.20	0.0058
钢铁研究总院	应付账款	775,350.19	0.2454
钢铁研究总院	预收帐款	28,075.00	0.0089
钢铁研究总院	其他应付	61,091.18	0.0193
北京钢研科贸公司	预付账款	2,000.00	0.0006
北京钢研科贸公司	应付账款	9,759.96	0.0031
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	应付账款	2,029,730.00	0.6425
安泰国际贸易有限公司	应收账款	62,188,196.38	19.6851
安泰国际贸易有限公司	预付账款	159,196,515.49	50.3921
安泰国际贸易有限公司	应付账款	29,796,648.43	9.4318
安泰国际贸易有限公司	预收账款	4,637,684.72	1.4680
安泰国际贸易有限公司	其他应付	1,001,385.51	0.3170
河北钢研科技有限公司	预付账款	121,536.73	0.0385
河北钢研科技有限公司	应付账款	20,884.07	0.0066
河北钢研科技有限公司	其他应付	33,008.85	0.0104
上海金自天正信息技术有限公司	应付账款	1,214,889.00	0.3846
北京金自天正智能控制股份有限公司	应付账款	11,000.00	0.0035
新冶高科技集团有限公司	应收帐款	5,751,101.20	1.8205
新冶高科技集团有限公司	预收帐款	26,608,800.00	8.4228
新冶高科技集团有限公司	应付账款	12,704,896.67	4.0216
中国钢研科技集团有限公司	应收帐款	382,974.16	0.1212
中国钢研科技集团有限公司	应付账款	5,219,015.04	1.6520
中国钢研科技集团有限公司	预付账款	67,560.30	0.0214

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司			2011年半年度财务报告
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	应付账款	83,630.60	0.0265
北京钢研新冶工程设计有限公司	预收账款	3,896,500.00	1.2334

十一、或有事项

公司本报告期无或有事项。

十二、其他重要事项

1、报告期内，公司首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，本 次共 95 名激励对象在第一个行权期可行权共 401.13 万份股票期权予以行权。公 司已于 2011 年 6 月 23 日办理了股份变动登记手续，行权股份上市时间为 2011 年 6 月 24 日。

按照《企业会计准则第 11 号—股份支付》的规定，公司相关年度的股权激 励摊销费用如下（单位：万元）：

总费用			各年度摊销
	2009年度	2010年度	2011年度	2012年度	2013年度
2,366.36	638.92	851.89	559.05	266.22	50.29

2011 年上半年股权激励摊销费用增加公司管理费用 279.525 万元。

2、本报告期内，公司完成了受让天津三英焊业股份有限公司原股东部分股权 和增资的相关事宜。截止2011 年 5 月 30 日，公司已完成国有股权摘牌，且三英 焊业完成工商变更相关手续。三英焊业注册资本变更为 8500 万元，公司持有三 英焊业 4,272.5190 万股，占 50.265%，公司对其拥有控制权，从 2011 年 6 月将 其纳入合并报表范围。

3、2011 年 7 月 5 日，公司之子公司河冶科技股份有限公司（以下简称“河 冶科技”）与中国钢研科技集团有限公司（以下简称“钢研集团”）、Erasteel S.A.S （以下简称“法国 Erasteel 公司”）和住友商事（中国）有限公司（以下简称“住友 商事”）签署《增加注册资本及新发股份认购协议书》，河冶科技向法国 Erasteel 公司、钢研集团和住友商事三家战略投资者以每股 3.98 元的价格，定向增发总 计 4800 万股，其中法国 Erasteel 公司认购 3000 万股，钢研集团认购 1000 万股， 住友商事认购 800 万股，安泰科技放弃对河冶科技优先增资的权利。本次增发完

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

成后，公司持有河冶科技股份比例将由 59.64%变为 50.08%，仍有控制权。后续 相关审批、增资等事项正在办理中。

4、公司第五届董事会第三次会议决议通过对控股子公司北京安泰钢研超硬 材料制品有限公司（安泰科技持股 95%）增资共计 5,198 万元，其中安泰科技增 资 4,938.1 万元，资金来源为公司自有资金，北京兴昌高科技发展有限公司同比 例增资 259.9 万元，增资资金主要用于新领域特殊金刚石工具的产能建设。目前 增资工作已完成。

5、公司第五届董事会第三次会议及2011 年第二次临时股东大会通过了《关 于发行公司债券之发行方案的议案》。公司拟发行公司债不超过1,000 万张（含 1,000 万张），面值100 元，合计不超过人民币10 亿元（含10 亿元），以一期 或分期形式发行，期限不超过10 年。目前，该事项正在审批过程中。

十三、承诺事项

公司本报告期无承诺事项。

十四、补充资料

1. 净资产收益率和每股收益

报告期利润	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益	每股收益	每股收益	每股收益	每股收益
	全面摊薄		加权平均		基本每股收益			稀释每股收益
	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数		本期数	上期数
归属于公司普通股 股东的净利润	4.0710	2.9055	4.1166	3.5243	0.1482	0.1053		0.1475	0.1046
扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润	4.0467	2.8685	4.0921	3.4794	0.1474	0.1040		0.1466	0.1033
2.非经常损益情况
非经常性损益明细 （1）非流动资产处置损益 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密相关，按照国家统一标标准定 额或定量享受的政府补助除外 （3）捐赠支出 （4）债务重组确认的收益 （5）福利费结余直接计入当期损益		非经常性损益明细						金额
								549,615.34
								598,226.92
								-122,000.00

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安泰科技股份有限公司 2011 年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司	2011年半年度财务报告
（6）除上述各项之外的其他营业外收支净额	1,500.00
非经常性损益合计	1,027,342.26
减：所得税影响金额	145,059.41
扣除所得税影响后的非经常性损益	882,282.85
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	754,674.84
归属于少数股东的非经常性损益	127,608.01

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