ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Capital/Financing Update 2024

Aug 29, 2024

安泰科技股份有限公司募集资金管理制度

第一章 总则

第一条 为促进安泰科技股份有限公司(以下简称"公 司"或"本公司")持续稳定发展,加强对募集资金的管理, 提高募集资金使用的效率,使募集资金产生预期收益,保护 投资者利益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》《首次公开发行股票注册管理办法》《上市 公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》《公司章程》等有关规定,结合公司实 际情况,制定本制度。

第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证 券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司 债券、分离交易的可转换公司债券、权证等)以及非公开发 行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。

第三条 募集资金的使用应坚持集中管理、周密计划, 预算控制,规范运作,公开透明的原则。

第四条 公司募集资金应严格按照股东大会通过并公告 的投资项目进行投资,变更募集资金用途应通过股东大会依 法作出决议,任何人无权改变公司募集资金使用用途。

第五条 凡违反本制度,致使公司遭受损失时(包括经

济损失和名誉损失),应视具体情况,给予相关责任人以处 分,必要时,相关责任人应承担相应民事赔偿责任。

第二章 募集资金的专用账户存储

第六条 公司募集资金应选择资信良好、资产规模大的 银行设立专用账户存储。

第七条 公司募集资金的存放应坚持适当集中,便于管 理的原则。

公司设立专用账户事宜由公司董事会批准。

专用帐户不得存放非募集资金或用作其他用途。

同一投资项目所需资金应当在同一专用帐户存储,募集 资金专户数量不得超过募集资金投资项目的个数。

第八条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机 构、存放募集资金的商业银行(以下简称"商业银行")签 订三方监管协议(以下简称"协议")。协议至少应当包括以 下内容:

(一)募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、 存放金额和期限;

(二)公司一次或 12 个月内累计从该专户中支取的金额 超过 5000 万元或该专户总额的 20%的,公司及商业银行应当 及时通知保荐机构;

(三)公司应当每月向商业银行获取银行对账单,并抄

送保荐机构;

(四)保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料;

(五)保荐机构每半年对公司现场调查时应当同时检查 募集资金专户存储情况;

(六)商业银行三次未及时向保荐机构出具银行对账单 或通知专户大额支取情况,以及存在未配合保荐机构查询与 调查专户资料情形的,保荐机构或者公司均可单方面终止协 议,公司可在终止协议后注销该募集资金专户;

(七)保荐机构的督导职责、商业银行的告知、配合职 责、保荐机构和商业银行对公司募集资金使用的监管方式;

(八)公司、商业银行、保荐机构的权利和义务;

(九)公司、商业银行、保荐机构的违约责任。

公司应当在上述协议签订后及时报深圳证券交易所备 案并公告协议主要内容。

上述协议在有效期届满前提前终止的,公司应当自协议 终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议,并及时报 深圳证券交易所备案后公告。

第三章 募集资金的使用

第九条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金 投资计划使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计划正 常进行的情形时,公司应当及时报告深圳证券交易所并公告。

第十条 除非国家法律法规、规范性文件另有规定,公 司募集资金项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的 金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不得直接或 者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改 变募集资金用途的投资。

第十一条 募集资金使用和管理的相关部门应结合本部 门的具体工作制定相关的工作细则。

第十二条 募集资金投资项目应严格按照项目(概)预 算进行控制。

第十三条 项目(概)预算应根据董事会批准的项目投 资方案(可行性研究报告)进行编制。

第十四条 工程建设项目(概)预算的审查、编制、批 准按照公司相关投资建设管理办法进行。

第十五条 募集资金用于投资项目配套流动资金时,其 使用和管理遵照公司资金管理的有关规定执行。

第十六条 募集资金使用和管理的相关部门应对募集资 金应用、项目进度、项目工程质量等负责,公司在项目建设 完成后应持续对投资项目进行效益核算或投资效果评估并 建立项目档案。

第十七条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允 性,防止募集资金被关联人占用或挪用,并采取有效措施避

免关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益。

第十八条 募集资金运用项目年度实际使用募集资金与 前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过 30%的,公司应当调整募集资金投资计划,并在定期报告中 披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整 后预计分年度投资计划以及投资计划变更的原因等。

第十九条 募集资金运用项目出现以下情况之一的,公 司应当对该项目的可行性、预计收益等进行重新评估,决定 是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的 进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划:

(一)募集资金运用项目涉及的市场环境发生重大变化;

(二)募集资金运用项目搁置的时间超过一年;

(三)超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资 金投入金额未达到相关计划金额的50%;

(四)其他募集资金运用项目出现重大异常的情况。

第二十条 公司决定终止原募集资金运用项目的,应当 尽快科学、审慎地选择新的投资项目。

第二十一条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金的,应当经会计师事务所专项审计、保 荐机构发表明确同意意见,并经公司董事会审议通过后方可 实施。发行申请文件已披露拟以募集资金置换预先投入的自 筹资金且预先投入金额确定的除外。

第二十二条 公司可以用闲置募集资金用于补充流动 资金,但应当符合以下条件:

(一)不得变相改变募集资金用途;

(二)不得影响募集资金投资计划的正常进行;

(三)单次补充流动资金时间不得超过 12 个月;

(四)独立董事及保荐机构须单独出具明确同意的意见。

闲置募集资金用于补充流动资金时,仅限于与主营业务 相关的生产经营使用,不得直接或间接用于新股配售、申购, 或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

第二十三条 公司用闲置募集资金补充流动资金事项, 应当经公司董事会审议通过,并在 2 个交易日内报告深圳证 券交易所并公告以下内容:

(一)本次募集资金的基本情况,包括募集资金的时间、 金额及投资计划等;

(二)募集资金使用情况;

(三)闲置募集资金补充流动资金的金额及期限;

(四)闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的 金额、导致流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资 金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施;

(五)独立董事、监事会、保荐机构出具的意见;

(六)深圳证券交易所要求的其他内容。

超过本次募集资金金额 10%以上的闲置募集资金补充流

动资金时,须经股东大会审议通过,并提供网络投票表决方 式。

补充流动资金到期后,公司应当在2个交易日内报告深 圳证券交易所并公告。

第四章 募集资金投向变更

第二十四条 公司存在以下情形的,视为募集资金投向变更:

• (一) 取消原募集资金项目,实施新项目;
• (二) 变更募集资金投资项目实施主体;
• (三) 变更募集资金投资项目实施地点;
• (四) 变更募集资金投资项目实施方式;

(五) 实际投资金额与计划投资金额的差额超过计划金 额的 30%;

(六) 深交所认定为募集资金投向变更的其他情形。

第二十五条 变更募集资金用途应严格按法定程序办理, 新投资项目应以股东利益最大化为原则,符合公司的发展战 略和国家产业政策。公司董事会应对变更项目的可行性作出 决议,并提交公司股东大会审议批准。公司变更后的募集资 金投向原则上应当投资于主营业务。

第二十六条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新 募集资金投资项目的可行性分析,确信投资项目具有较好的

市场前景和盈利能力,有效防范投资风险,提高募集资金使 用效益。

第二十七条 公司拟变更募集资金投向的,在提交董事 会审议后 2 个交易日内报告深圳证券交易所并公告以下内容:

(一)原项目基本情况及变更的具体原因;

(二)新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析和 风险提示;

(三)新项目的投资计划;

(四)新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适 用);

(五)独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投向 的意见;

(六)变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说 明;

(七)深圳证券交易所要求的其他内容。

第二十八条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资 经营的方式实施的,应当在充分了解合资方基本情况的基础 上,慎重考虑合资的必要性,并且公司应当建立有效的控制 制度。

第二十九条 公司变更募集资金投向用于收购控股股 东或实际控制人资产(包括权益)的,应当确保在收购后能 够有效避免同业竞争及减少关联交易。

公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关 联交易的定价政策及定价依据、关联交易对上市公司的影响 以及相关问题的解决措施。

第五章 募集资金管理与监督

第三十条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况建 立健全有关会计记录并设立台账,具体反映募集资金的支出 情况和募集资金项目的投入情况,并定期检查监督资金的使 用情况及使用效果。公司内部审计部门应当至少每季度对募 集资金的存放与使用情况检查一次,并及时向审计委员会报 告检查结果。

审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的,应 当及时向董事会报告。董事会应当在收到报告后 2 个交易日 内向深圳证券交易所报告并公告。公告内容包括募集资金管 理存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取 的措施。

第三十一条 募集资金使用和管理的相关部门应定期向 总经理汇报投资项目的进展、收益实现及存在的问题等情况, 总经理应定期召开办公会议,检查募集资金的使用情况,并 定期向董事会报告。

第三十二条 出现以下情况,募集资金使用和管理的相 关部门应向公司作出详细的书面解释说明:1、项目实际进

度达不到计划进度且无法按期完成进度;2、项目所需的实 际投资金额超出计划;3、项目产生的实际效益或投资效果 未达到预期效果。

第三十三条 公司董事会每半年度全面核查募集资金投 资项目的进展情况,对年度募集资金的存放与使用情况包括 闲置募集资金补充流动资金的情况和效果出具专项报告。年 度审计时,公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用 情况进行专项审核,出具专项审核报告。专项报告与会计师 事务所出具的专项审核报告同时在符合条件媒体披露。

专项审核报告中应当对年度募集资金实际存放、使用情 况与董事会的专项说明内容是否相符出具明确的审核意见。 如果会计师事务所出具的审核意见为"基本不相符"或"完 全不相符"的,公司董事会应当说明差异原因及整改措施并 在年度报告中披露。

保荐机构及保荐代表人应当对公司董事会的专项说明 及会计师事务所出具的专项审核报告进行核查并出具核查 意见,于公司披露年度报告同时向深圳证券交易所提交。如 核查意见中明确表示上市公司募集资金管理存在违规情形 的,应当与年度报告同时披露。

第三十四条 独立董事有权对募集资金使用情况进行 检查,应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露 情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意,独

立董事可以聘请具有证券业务资格会计师事务所对募集资 金使用情况进行专项审计。公司应当全力配合专项审计工作, 并承担必要的审计费用。

第三十五条 公司监事会有权对募集资金使用情况进行 监督。

第三十六条 公司须与保荐机构在保荐协议中约定,保 荐机构至少每半年对公司募集资金的存放与使用情况进行 一次现场调查。保荐机构在调查中发现公司募集资金管理存 在违规情形的,应当及时向深圳证券交易所报告。

第六章 发行股份涉及收购资产的管理和监督

第三十七条 公司以发行证券作为支付方式向特定对 象购买资产的,应当确保在新增股份上市前办理完毕上述募 集资产的所有权转移手续,公司聘请的律师事务所应该就资 产转移手续完成情况出具专项法律意见书。

第三十八条 公司以发行证券作为支付方式向特定对 象购买资产或募集资金用于收购资产的,相关当事人应当严 格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺,包括但不限于实现 该项资产的盈利预测以及募集资产后公司的盈利预测。

第三十九条 公司拟出售上述资产的,应当符合《深圳 证券交易所股票上市规则》的相关规定,此外,董事会应当 充分说明出售的原因以及对公司的影响,独立董事及监事会

应当就该事项发表明确表示同意的意见。

第四十条 公司董事会应当在年度报告中说明报告期内 涉及上述收购资产的相关承诺事项的履行情况。

若公司该项资产的利润实现数低于盈利预测的百分之十, 应当在年度报告中披露未达到盈利预测的原因,同时公司董 事会、监事会、独立董事及出具盈利预测审核报告的会计师 事务所应当就该事项作出专项说明;若公司该项资产的利润 实现数未达到盈利预测的百分之八十,除因不可抗力外,公 司法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师、相关股 东(该项资产的原所有人)应当在股东大会公开解释、道歉 并公告。

第七章 附则

第四十一条 本办法所称"以上"、"内",含本数;"过"、 "低于"、"多于",不含本数。

第四十二条 本办法由公司董事会负责解释。

第四十三条 本办法自公司股东大会通过之日起实施同 时旧管理办法废止,修改时亦同;本办法与有关法律、行政 法规、规范性文件、《公司章程》有冲突或本办法未规定的, 按有关法律、行政法规、规范性文件或《公司章程》执行。