ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Audit Report / Information 2006

Jun 30, 2006

前次募集资金使用情况的专项报告

岳总核字 [ 2006 ] B014 号

安泰科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对安泰科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）前次募集资金 截至 2005 年 12 月 31 日止的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供 真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言，以及我们认 为必要的其他证据等。我们的责任是对这些材料在审核的基础上发表专项审核意见。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求 进行的，在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，进行了审慎调查并实施了包 括抽查会计记录、原始书面材料、副本材料等我们认为必要的审核程序。我们发表 的审核意见是根据审核过程中所取得材料作出的职业判断。

经审核，贵公司前次募集资金有关情况如下：

一、前次募集资金的数额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]51 号文件批准，贵公司于 2000 年 4 月 24 日至 5 月 22 日以每股人民币 14.98 元发行新股，新股发行工作完成后， 经岳华会计师事务所有限责任公司验证并出具了岳总验字[2000]第 010 号《验资报 告》确认贵公司募集资金为 87,903.00 万元（扣除发行费用）。贵公司《2000 年度 第一次临时股东大会》审议通过将增加的发行费用 644.28 万元调减公司资本公积 金，公司实际收到募集资金为人民币 87,258.72 万元（扣除发行费用）。

二、前次募集资金的实际使用情况

• (一)、截止 2005 年 12 月 31 日，贵公司已投入的前次募集资金投资项目具体情况如下(单位:人民币万元):

项目名称	实际已投入金额	实际已投入金额	实际已投入金额	实际已投入金额	实际已投入金额	实际已投入金额		2003年度已 产生的收益	2004年度已 产生的收益	2005年度已 产生的收益	项目进度 %
	2000年度	2001年度	2002年度	2003年度	2004年度	2005年度	合 计
高性能粘结稀土永磁体项目	306.00	186.00	489.00	2,541.00			3,522.00	168.00	195.00	202.00	100.00
千吨级非晶带材及制品项目	2,190.00	478.00	1,449.00				4,117.00	510.00	765.00	832.00	100.00
高性能烧结稀土永磁体项目	359.00	59.00	796.00	10,405.69	1,885.31		13,505.00		366.00	404.00	100.00
药芯焊丝项目	3,623.00	636.00	2,950.00	391.00			7,600.00	199.00	248.50	308.00	100.00
金属多孔材料和过滤装置项目		47.00	733.00	2,957.77	1,792.23		5,530.00		249.00	668.00	100.00
高性能金刚石锯片基体项目		2,831.00		3,400.00			6,231.00	801.00	999.00	1,485.00	100.00
介入性治疗材料及器件生产线项目	369.00	264.00	83.00	4,176.54	1,020.46		5,913.00		62.00	54.00	100.00
金属注射成形项目		25.00	764.00	2,983.93	1,001.07		4,774.00		650.00	727.00	100.00
高精度纳米晶带材及制品项目			1,354.00	3,439.29	4,080.71		8,874.00		633.00	801.00	100.00
金属雾化制粉项目			171.00	1,732.08	2,166.92		4,070.00		118.00	407.00	100.00
特种母合金中心项目			1,917.00	1,786.00			3,703.00		320.00	423.00	100.00
新材料厂房孵化项目				2,528.46			2,528.46			191.00	100.00
安泰科技产业基地购地		1,288.00	5,192.00	1,620.00			8,100.00				100.00
安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施			953.00	1,776.00			2,729.00				100.00
安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公辅设施			367.00	1,879.66	168.34		2,415.00				100.00
上海至高非晶金属有限公司			908.00				908.00	139.00	94.00	45.00	100.00
补充经营流动资金				3,027.00			3,027.00				100.00
合 计	6,847.00	5,814.00	18,126.00	44,644.42	12,115.04		87,546.46	1,817.00	4,699.50	6,547.00

2

(二)、将上述募集资金的实际使用情况与《招股说明书》中的承诺内容对照，情况如下(单位:人民币万元)：

			承诺投资金额	承诺投资金额					2003年度	2004年度	2005年度
					实际已投	承诺资金	资金实际运	预计产生
序号	招股说明书承诺投资事项	实际投资项目	招股说明书承	调整后的	入 金额	运用日期	用日期	的年收益	已产生的	已产生的	已产生的
									年收益	年收益	年收益
			诺投资金额	投资金额
1	非晶配电变压器及元器件项目	已撤销	6,726.00			2000-2002
2	高性能粘结稀土永磁体项目	高性能粘结稀土永磁体项目	5,792.00	3,522.00	3,522.00	2000-2002	2000-2003.8	1,501.00	168.00	195.00	202.00
3	千吨级非晶带材及制品项目	千吨级非晶带材及制品项目	4,117.00	4,117.00	4,117.00	2000-2002	2000-2002	1,356.00	510.00	765.00	832.00
4	高性能烧结稀土永磁体项目	高性能烧结稀土永磁体项目	2,887.00	13,505.00	13,505.00	2000-2002	2000-2004	3,783.00		366.00	404.00
5	驱动器用稀土永磁材料组件项目	高性能烧结稀土永磁体项目(并入4)	4,172.00			2000-2002
6	药芯焊丝和包芯线项目	药芯焊丝项目	6,986.00	7,600.00	7,600.00	2000-2002	2000-2003.8	3,087.00	199.00	248.50	308.00
7	金属多孔材料和过滤装置项目	金属多孔材料和过滤装置项目	5,530.00	5,530.00	5,530.00	2000-2002	2001-2004	1,500.00		249.00	668.00
8	高品级金刚石及其新型粉末触媒材料项目	已撤销	5,412.00			2000-2002
9	高性能金刚石锯片基体项目	高性能金刚石锯片基体项目	5,893.00	6,231.00	6,231.00	2000-2002	2001-2003.8	1,613.00	801.00	999.00	1,485.00
10	高性能齿科和介入性治疗材料及器件生产线项目	介入性治疗材料及器件生产线项目	5,667.00	5,913.00	5,913.00	2000-2002	2000-2004	4,458.00		62.00	54.00
11	☆	金属注射成型项目	新增项目	4,774.00	4,774.00	2001-2003	2001-2004.6	1,803.00		650.00	727.00
12	☆	高精度纳米晶带材及制品项目	新增项目	8,874.00	8,874.00	2002-2003	2002-2004	2,480.00		633.00	801.00
13	☆	金属雾化制粉项目	新增项目	4,070.00	4,070.00	2002-2003	2002-2004	2,315.00		118.00	407.00
14	☆	特种母合金中心项目	新增项目	3,703.00	3,703.00	2002-2003	2002-2003.8	2,110.00		320.00	423.00
15	☆ ※	新材料厂房孵化项目	新增项目	2,240.00	2,528.46	2002-2003	2003-2003	200.00			191.00
16	☆ ※	安泰科技产业基地购地	新增项目	8,100.00	8,100.00	2001-2003	2001-2003
17	☆	安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施	新增项目	2,729.00	2,729.00	2002-2003	2002-2003
18	☆	安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公辅设施	新增项目	2,415.00	2,415.00	2002-2003	2002-2004
19	☆	上海至高非晶金属有限公司	新增项目	908.00	908.00	2002	2002	128.00	139.00	94.00	45.00
20	☆	补充经营流动资金	新增项目	3,027.00	3,027.00	2003	2003
合 计			53,182.00	87,258.00	87,546.46			26,334.00	1,817.00	4,699.50	6,547.00

• 注：☆ 为超募资金及对原招股说明书承诺项目调整后节余资金投入的新增项目。

• ※ 为新材料厂房孵化项目实际使用金额超过募集资金承诺金额 288.46 万元，超额投资部分贵公司用自有资金解决。贵公司募集资金项目实际使用

• 资金 87,546.46 万元，其中运用募集资金 87,258.00 万元，自有资金 288.46 万元。

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1 、对上述前次募集资金投入项目、《招股说明书》相关承诺的调整与实际使用 情况差异说明如下：

⑴、“非晶配电变压器及元器件项目”

招股说明书承诺总投资额 6,726 万元。根据 2002 年第一次临时股东大会决议审 议通过《关于中止非晶配电变压器及元器件项目议案》，决定中止“非晶配电变压器 及元器件项目”，该项目已投资 541 万元并入“千吨级非晶带材及制品项目”，其投 资在“千吨级非晶带材及制品项目”范围内解决。调整后项目总投资额为 0 元，公 告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》。

⑵、“高性能粘结稀土永磁体项目”

招股说明书承诺总投资额 5,792 万元。根据股东大会决议调整后项目总投资额 为 3,522 万元，调整依据如下：首先，根据 2001 年度股东大会决议审议通过《高性 能粘结稀土永磁体项目调整议案》，方案总投资额调整为 8,528 万元，公告内容刊登 于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《证券时报》；其次，根据京计高技字[2002]710 号文批复、2003 年第二次临时股东大会决议审议通过《关于高性能粘结稀土永磁体 项目变更实施方式的议案》，将项目原计划总投资额 8,528 万元调整为 3,522 万元， 公告内容刊登于 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2003 年 8 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异 为按北京市规划三环内不允许建设工业项目，原方案场地需改变所致。由于该项目 主要通过收购增资控股海美格磁石技术（深圳）有限公司和部分自建方式实施，购 并和自建完成后，产品品种和产能均达到原设计的目标，2003 年 8 月公司收购完成， 预计达产年收益为 1,501 万元，2003 年度实际收益为 168 万元，2004 年度实际收 益为 195 万元，2005 年度实际收益为 202 万元。

⑶、“千吨级非晶带材及制品项目”

截止 2002 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。 预计达产年收益为 1,356 万元，2003 年度实际收益为 510 万元，2004 年度实际收益 为 765 万元，2005 年度实际收益为 832 万元。

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⑷、“高性能烧结稀土永磁体项目”

招股说明书承诺总投资额 2,887 万元。根据京计高技字[2002]581 号文批复、 “高性能烧结稀土永磁体项目可行性研究报告”、2001 年度第一次临时股东大会决 议审议通过《高性能烧结稀土永磁体项目方案调整的议案》，方案总投资额调整为 13,505 万元，公告内容刊登于 2001 年 6 月 25 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2004 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异 为市场需求增长、相关技术进步，原方案进行调整，另建设场地发生变化所致。预 计达产年收益为 3,783 万元，2004 年度实际收益为 366 万元，2005 年度实际收益 为 404 万元。

⑸、“驱动器用稀土永磁材料组件项目”

招股说明书承诺总投资额 4,172 万元。根据 2002 年度第一次临时股东大会决议 171 审议通过《关于合并实施驱动器用稀土永磁材料组件项目议案》，该项目已投资 万元并入“高性能烧结稀土永磁体项目”，其投资在“高性能烧结稀土永磁体项目” 范围内解决，调整后项目总投资额为 0 万元。公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中 国证券报》和《证券时报》。

⑹、“药芯焊丝和包芯线项目”

招股说明书承诺总投资额 6,986 万元。根据“药芯焊丝项目可行性研究报告”、 2001 年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于药芯焊丝和包芯线项目方案调整 的议案》，将方案调整后投资项目为“药芯焊丝项目”，总投资额调整为 7,600 万元。 公告内容刊登于 2001 年 6 月 25 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2003 年 8 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。 预计达产年收益为 3,087 万元，2003 年度实际收益为 199 万元，2004 年度实际收益 为 248.50 万元，2005 年度实际收益为 308 万元。

⑺、“金属多孔材料和过滤装置项目”

截止 2004 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异 为原方案场地需改变所致。预计达产年收益为 1,500 万元，2004 年度实际收益为 249 万元，2005 年度实际收益为 668 万元。

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⑻、“高品级金刚石及其新型粉末触媒材料项目”

招股说明书承诺总投资额 5,412 万元。根据 2002 年度第一次临时股东大会决议 审议通过《关于撤销高品级金刚石及其新型粉末触媒材料项目议案》。由于国内人工 合成金刚石市场竞争激烈，决定撤销对该项目投资，调整后项目总投资额为 0 万元。 公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》。

⑼、“高性能金刚石锯片基体项目”

招股说明书承诺总投资额 5,893 万元。根据股东大会决议调整后项目总投资额 为 6,231 万元，调整依据如下：首先，根据 2002 年第一次临时股东大会决议审议通 过《关于暂缓进行高性能金刚石锯片基体二期投资项目议案》。由于公司对该项目已 投资 2,831 万元完成一期工程，产品已可满足市场需求，决定暂缓进行二期投资， 较原项目投资预算 5,893 万元减少投入 3,062 万元，公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》；其次，根据“关于对北京安泰钢研超硬材料 制品有限责任公司增资的可行性研究报告”、2003 年第二次临时股东大会决议审议 通过《关于向北京安泰钢研超硬材料制品有限公司增资的议案》，向北京安泰钢研超 硬材料制品有限公司增资 3,400 万元。公告内容刊登于 2003 年 8 月 30 日《中国证 券报》和《证券时报》。

截止 2003 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致， 预计正常年收益为 1,613 万元。其中一期投资于 2002 年完成，2002 年度实际收益 为 477 万元；二期投资于 2003 年 8 月完成，2003 年度实际收益为 801 万元，2004 年度实际收益为 999 万元，2005 年度实际收益为 1,485 万元。

⑽、“高性能齿科和介入性治疗材料及器件生产线项目”

招股说明书承诺总投资额 5,667 万元。根据京计高技[2002]2238 号文批复、“介 入性治疗材料及器件生产线项目可行性研究报告”、2001 年度第一次临时股东大会 决议审议通过《关于高性能齿科和介入性治疗材料及器件生产线项目方案调整的议 案》，将方案调整后投资项目为“介入性治疗材料及器件生产线项目”，总投资调整 为 5,913 万元，该项目以设立有限责任公司的形式实施。公告内容刊登于 2001 年 6 月 25 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2004 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异 为原项目调整及建设场地发生变化所致。预计达产年收益为 4,458 万元，2004 年度

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实际收益为 62 万元，2005 年度实际收益为 54 万元。

2 、前次募集资金在招股时由于股票发行方式的变化，募集资金比招股说明书所 列项目所需资金多 34,076 万元，贵公司超募资金及对原招股说明书承诺项目调整后 资金的使用说明如下：

⑴、“金属注射成形项目”

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]748 号文批复、“金 属注射成形项目可行性研究报告”、2001 年度股东大会决议审议通过《金属注射成 形项目投资议案》，决定投资金属注射成形项目。项目总投资 4,774 万元。公告内容 刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2004 年 6 月项目已完成。预计达产年收益为 1,803 万元，2004 年度实际 收益为 650 万元，2005 年度实际收益为 727 万元。

⑵、“高精度纳米晶带材及制品项目”

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]1564 号文批复、“高 精度纳米晶带材及制品项目可行性研究报告”、2001 年度股东大会决议审议通过《高 精度纳米晶带材及制品项目投资议案》，项目总投资 8,874 万元。公告内容刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2004 年 12 月项目已完成。预计达产年收益为 2,480 万元，2004 年度实际 收益为 633 万元，2005 年度实际收益为 801 万元。

⑶、“金属雾化制粉项目”

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]505 号文批复、“金 属雾化制粉项目可行性研究报告”、2002 年度第一次临时股东大会决议审议通过《关 于金属雾化制粉项目议案》。项目总投资 4,070 万元。公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2004 年 12 月项目已完成。预计达产年收益为 2,315 万元，2004 年度实际 收益为 118 万元，2005 年度实际收益为 407 万元。

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⑷、“特种母合金中心项目”

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2003]342 号文批复、2002 年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于在安泰科技新材料外向型产业基地（空 港）集中建设公司特种母合金中心项目的议案》。项目总投资 7,478 万元，该项目新 增投资 3,703 万元，资金来源使用超募资金。其余固定资产投资所需资金已含在已 公告相关募集资金投资项目预算内，无需增加项目预算。公告内容刊登于 2002 年 9 24 月 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2003 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。 预计达产年收益为 2,100 万元，2004 年度实际收益为 320 万元，2005 年度实际收益 为 423 万元。

⑸、“新材料厂房孵化项目”

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据顺计基字[2002]109 号文批复、“安泰 科技新材料外向型产业基地孵化厂房项目可行性研究报告”、2002 年度第一次临时 股东大会决议审议通过《关于在安泰科技新材料外向型产业基地（空港）建设孵化 厂房项目的议案》。项目总投资 2,540 万元，除土地投资已有预算外，该项目新增投 资 2,240 万元使用超募资金。公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和 《证券时报》。

截止 2003 年 8 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致，实 际已投入金额比承诺投资金额多 288.46 万元,主要为设计面积比原预估面积增加所 致，超额投资部分贵公司用自有资金解决。预计年收益为 200 万元，由于招商工作 正在进行,2004 年度未取得收益，2005 年度实际收益为 191 万元。

⑹、安泰科技产业基地购地

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]377 号文、2001 年度 第一次临时股东大会决议审议通过《关于利用超募资金建设安泰科技新材料产业基 地的议案》，项目投资约 3,800 万元，公告内容刊登于 2001 年 6 月 25 日《中国证券 报》和《证券时报》；根据京计高技字[2002]505 号文、2001 年度股东大会决议审议 通过《关于在中关村永丰产业基地购置土地建设安泰科技新材料产业园的议案》，项 目投资约 4,000 万元，公告内容刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《证券 时报》。经确认，该项目地价款和附加费用预计总投资约 4,300 万元，需比原计划增

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加 300 万元投资，增加部分所需资金由公司超募资金投入，公告内容刊登于 2003 年 10 月 18 日《中国证券报》和《证券时报》。。

截止 2003 年 12 月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。

⑺、安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]505 号文、2002 年第 一次临时股东大会决议审议通过《关于安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施 建设方案的议案》，项目总投资 2,729 万元。项目所需资金由公司超募资金投入。公 告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》。

截止 2003 年 12 月 31 日项目已完成。

⑻、安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公辅设施

招股说明书承诺总投资额 0 万元。根据京计高技字[2002]377 号文、2002 年度 第一次临时股东大会决议审议通过《关于安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公 辅设施建设方案的议案》，项目总投资 2,415 万元。项目所需资金由公司超募资金投 入。公告内容刊登于 2002 年 9 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》。 截止 2004 年 12 月项目已完成。

⑼、上海至高非晶金属有限公司

招股说明书承诺总投资额 0 万元。2001 年度股东大会决议审议通过《关于使用 募集资金出资重组上海至高非晶金属有限公司的议案》，公司投资 908 万元与上海矽 钢有限公司和上海钢铁研究所共同出资设立上海安泰至高非晶金属有限公司，安泰 科技股份有限公司占 60%股权。公告内容刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》 和《证券时报》。

2002 年度项目投资已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。预计 年收益为 128 万元，2002 年度实际收益为 121 万元，2003 年度实际收益为 139 万元， 2004 年度实际收益为 94 万元，2005 年度实际收益为 45 万元。

⑽、补充经营流动资金

招股说明书承诺总投资额 0 万元。2003 年度第二次临时股东大会决议审议通过

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《关于使用部分募集资金补充公司流动资金的议案》。随着公司经营规模的不断扩 大，生产经营流动资金预计将呈现紧张状态，决议用 3,027 万元募集资金补充公司 目前经营流动资金。公告内容刊登于 2003 年 8 月 30 日《中国证券报》和《证券时 报》。

(三)、将前次募集资金的实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中所披 : 露的有关内容对照

截止 2005 年 12 月 31 日的实际使用情况与各年报告和其他信息披露文件的有关 内容逐项对照，基本相符。

(四)、将前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使 用情况的说明》的内容逐项对照，基本相符。

(五)、截至 2005 年 12 月 31 日，公司前次募集资金已全部使用。

三、审核结论：

根据上述情况，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

四、本专项报告使用范围声明：

本专项报告仅供贵公司为非公开定向增发之目的使用，不得用作其他任何目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请非公开定向增发所必备的文件，随其他申报材 料一起上报。并依法对本专项报告承担相应责任。

岳华会计师事务所 中国注册会计师：苏汉强

有限责任公司 中国注册会计师：黄丽琼 （主任/副主任会计师）

中国·北京 二○○六年六月十六日

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