ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Annual Report 2011

Mar 9, 2012

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司 Advanced Technology & Materials Co., Ltd.

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2011 年年度财务报告

2012 年3 月

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1

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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审计报告

天职京SJ[2012]782 号

安泰科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称“安泰科技”）财务报表，包括2011 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表、所有者 权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是安泰科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，安泰科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了安泰科技2011 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2011 年度的经营成果和现金流 量及合并经营成果和合并现金流量。

中国·北京 中国注册会计师： 王清峰 二○一二年三月六日 中国注册会计师： 匡敏

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2

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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合并资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	923,405,163.93	827,489,696.45	八、1
结算备付金	3	-	-
拆出资金	4	-	-
交易性金融资产	5	-	-
应收票据	6	366,262,845.78	216,540,168.13	八、2
应收账款	7	669,957,171.07	470,321,737.66	八、3
预付款项	8	543,660,529.11	473,860,389.84	八、5
应收保费	9	-	-
应收分保账款	10	-	-
应收分保合同准备金	11	-	-
应收利息	12
应收股利	13	-	-
其他应收款	14	84,667,641.41	7,476,006.53	八、4
买入返售金融资产	15	-	-
存货	16	1,353,037,852.90	892,248,908.22	八、6
一年内到期的非流动资产	17	-	-
其他流动资产	18	-	-
流动资产合计	19	3,940,991,204.20	2,887,936,906.83
	20
非流动资产	21
发放委托贷款及垫款	22
可供出售金融资产	23
持有至到期投资	24
长期应收款	25
长期股权投资	26	131,160,972.71	130,711,174.37	八、8
投资性房地产	27	-	-
固定资产	28	2,152,789,168.52	1,346,350,140.59	八、9
在建工程	29	251,028,549.63	677,226,612.35	八、10
工程物资	30	-	-
固定资产清理	31	-	-
生物性生物资产	32	-	-
油气资产	33	-	-
无形资产	34	324,944,714.44	279,241,611.94	八、11
开发支出	35	58,431,524.18	56,448,391.22	八、11
商誉	36	40,484,920.05	1,948,568.25	八、12
长期待摊费用	37	8,916,756.65	9,010,844.64	八、13
递延所得税资产	38	13,505,277.93	9,145,933.88	八、14
其他非流动资产	39	-	-
非流动资产合计	40	2,981,261,884.11	2,510,083,277.24
资 产 总 计	47	6,922,253,088.31	5,398,020,184.07
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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3

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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合并资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司		2011年12月31日		金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	1
短期借款	2	168,000,000.00	212,000,000.00	八、16
向中央银行借款	3	-	-
吸收存款及同业存款	4	-	-
拆入资金	5	-	-
交易性金融负债	6	-	-
应付票据	7	244,176,704.16	99,958,032.89	八、17
应付账款	8	838,660,391.61	539,368,171.46	八、18
预收款项	9	365,755,027.36	436,700,224.57	八、19
卖出回购金融资产款	10	-	-
应付手续费及佣金	11	-	-
应付职工薪酬	12	65,528,849.12	43,946,368.40	八、20
应交税费	13	42,121,362.35	16,634,915.99	八、21
应付利息	14	10,010,065.98	997,498.43	八、22
应付股利	15	19,106,913.89	-	八、23
其他应付款	16	62,453,324.76	15,600,090.90	八、24
应付分保账款	17	-	-
保险合同准备金	18	-	-
代理买卖证券款	19	-	-
代理承销证券款	20	-	-
一年内到期的非流动负债	21	83,500,000.00	35,000,000.00	八、25
其他流动负债	22	-	-
	23
流动负债合计	24	1,899,312,639.23	1,400,205,302.64
非流动负债	25
长期借款	26	450,000,000.00	389,453,407.47	八、26
应付债券	27	590,170,446.55	-	八、27
长期应付款	28	-	-
专项应付款	29	64,270,942.60	65,384,332.08	八、28
预计负债	30	-	-
递延所得税负债	31	-	-
其他非流动负债	32	35,393,883.78	26,784,441.89	八、29
非流动负债合计	33	1,139,835,272.93	481,622,181.44
负 债 合 计	34	3,039,147,912.16	1,881,827,484.08
所有者权益(或股东权益)	35
实收资本(或股本)	36	858,885,048.00	854,873,748.00	八、30
资本公积	37	1,486,929,788.65	1,452,084,204.26	八、31
减:库存股	38	-	-
专项储备	39	-	-
盈余公积	40	299,733,416.05	248,733,357.01	八、32
一般风险准备	41	-	-
未分配利润	42	653,226,796.29	492,272,059.62	八、33
外币报表折算差额	43	-	-
归属于母公司所有者权益合计	44	3,298,775,048.99	3,047,963,368.89
少数股东权益	45	584,330,127.16	468,229,331.10
所有者权益合计	46	3,883,105,176.15	3,516,192,699.99
负债及所有者权益合计	47	6,922,253,088.31	5,398,020,184.07

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4

安泰科技股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人：

2011 年年度财务报告

会计机构负责人：

合并利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司

2011 年度

金额单位：元

项 目	行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1	4,530,698,533.80	3,524,673,682.25
其中:营业收入	2	4,530,698,533.80	3,524,673,682.25	八、34
利息收入	3	-	-
已赚保费	4	-	-
手续费及佣金收入	5	-	-
二、营业总成本	6	4,095,979,671.72	3,232,005,414.10
其中:营业成本	7	3,726,517,099.38	2,942,059,934.83	八、34
利息支出	8	-	-
手续费及佣金支出	9	-	-
退保金	10	-	-
赔付支出净额	11	-	-
提取保险合同准备金净额	12	-	-
保单红利支出	13	-	-
分保费用	14	-	-
营业税金及附加	15	14,935,603.57	10,638,788.15	八、35
销售费用	16	92,880,396.08	90,655,947.47	八、36
管理费用	17	203,676,407.27	149,787,427.45	八、37
财务费用	18	24,670,649.42	20,506,787.70	八、38
资产减值损失	19	33,299,516.00	18,356,528.50	八、40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20	-	-
投资收益	21	-381,201.65	4,642,627.30	八、39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22	-447,201.65	5,461,650.82	八、39
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	434,337,660.43	297,310,895.45
加:营业外收入	25	5,572,200.85	4,618,013.04	八、41
减：营业外支出	26	940,639.02	2,763,784.19	八、42
其中:非流动资产处置损失	27	567,357.74	2,210,098.77	八、42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	438,969,222.26	299,165,124.30
减：所得税费用	29	64,725,216.36	46,003,706.83	八、43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	374,244,005.90	253,161,417.47
归属于母公司所有者的净利润	31	314,539,645.45	219,240,807.56
少数股东损益	32	59,704,360.45	33,920,609.91
六、每股收益	33
(一) 基本每股收益	34	0.37	0.26	十四、1
(二) 稀释每股收益	35	0.37	0.26	十四、1
七、其他综合收益	36		15,848.34	八、44
八、综合收益总额	37	374,244,005.90	253,177,265.81
归属于母公司所有者的综合收益总额	38	314,539,645.45	219,256,655.90
归属于少数股东的综合收益总额	39	59,704,360.45	33,920,609.91
法定代表人： 主管会计工作负责人：			会计机构负责人：

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5

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元
项 目	行	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	4,876,874,149.70	4,253,900,977.10
收到的税费返还	13	21,640,481.68	1,233,612.42
收到其他与经营活动有关的现金	14	46,218,907.30	72,346,079.28	八、45
经营活动现金流入小计	15	4,944,733,538.68	4,327,480,668.80
购买商品、接受劳务支付的现金	16	4,095,146,214.62	3,587,580,624.62
支付给职工以及为职工支付的现金	22	415,959,202.77	303,941,786.30
支付的各项税费	23	164,409,937.74	131,148,640.32
支付其他与经营活动有关的现金	24	131,699,524.52	161,568,455.58	八、45
经营活动现金流出小计	25	4,807,214,879.65	4,184,239,506.82
经营活动产生的现金流量净额	26	137,518,659.03	143,241,161.98
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28
取得投资收益收到的现金	29	66,000.00	12,258,669.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30	3,249,002.39	182,549.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31
收到其他与投资活动有关的现金	32
投资活动现金流入小计	33	3,315,002.39	12,441,218.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34	470,974,763.17	519,881,186.16
投资支付的现金	35	-	49,874.14
质押贷款净增加额	36	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37	63,617,139.03
支付其他与投资活动有关的现金	38	-	29,146,859.45
投资活动现金流出小计	39	534,591,902.20	549,077,919.75
投资活动产生的现金流量净额	40	-531,276,899.81	-536,636,700.83
三、筹资活动产生的现金流量：	41
吸收投资收到的现金	42	40,746,464.00	8,015,813.24
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43	2,599,000.00	8,015,813.24
取得借款收到的现金	44	633,546,592.53	398,453,407.47
发行债券收到的现金	45	600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	46	22,539,600.00		八、45
筹资活动现金流入小计	47	1,296,832,656.53	406,469,220.71
偿还债务支付的现金	48	621,154,229.17	22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	173,598,264.81	81,607,642.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50	18,179,500.01	9,581,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	51	10,172,285.70		八、45
筹资活动现金流出小计	52	804,924,779.68	103,607,642.16
筹资活动产生的现金流量净额	53	491,907,876.85	302,861,578.55
四、汇率变动对现金的影响	54	-2,234,168.59	-4,345,965.62
五、现金及现金等价物净增加额	55	95,915,467.48	-94,879,925.92	八、45
加：期初现金及现金等价物的余额	56	827,489,696.45	922,369,622.37	八、45
六、期末现金及现金等价物余额	57	923,405,163.93	827,489,696.45	八、45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

合并所有者权益变动表

	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表	安泰科技股份有限公司 2011年年度财务报告 合并所有者权益变动表
编制单位：安泰科技股份有限公司	2011年度 金额单位:元
	本期金额
项 目	归属于母公司股东权益
									少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险	未分配利润	其他
一、上年年末余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26	-		248,733,357.01		492,272,059.62	-	468,229,331.10	3,516,192,699.99
加：会计政策变更	-	-	-					-		-
前期差错更正	-	-	-		-		-	-	-	-
二、本年年初余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26	-		248,733,357.01	-	492,272,059.62	-	468,229,331.10	3,516,192,699.99
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	4,011,300.00	34,845,584.39	-		51,000,059.04	-	160,954,736.67	-	116,100,796.06	366,912,476.16
（一）净利润	-	-	-		-		314,539,645.45	-	59,704,360.45	374,244,005.90
（二）其他综合收益										-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-	-	314,539,645.45	-	59,704,360.45	374,244,005.90
（三）股东投入和减少资本	4,011,300.00	34,845,584.39	-		-	-	-	-	74,575,935.62	113,432,820.01
1.所在者投入资本	4,011,300.00	34,136,164.00	-		-		-	-	69,767,168.97	107,914,632.97
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-		-		-	-	-	-
3.其他	-	709,420.39	-		-		-	-	4,808,766.65	5,518,187.04
（四）利润分配	-	-	-		51,000,059.04	-	-153,584,908.78	-	-18,179,500.01	-120,764,349.75
1.提取盈余公积	-	-	-		51,000,059.04		-51,000,059.04	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-		-102,584,849.74	-	-18,179,500.01	-120,764,349.75
4.其他		-	-		-			-	-	-
（五）所有者权益内部结转		-	-		-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-		-	-	-	-
4.其他		-	-		-			-	-	-
(六)专项储备提取和使用										-
1.本期提取										-
2.本期使用										-
四、本年年末余额	858,885,048.00	1,486,929,788.65	-		299,733,416.05	-	653,226,796.29	-	584,330,127.16	3,883,105,176.15
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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7

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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合并所有者权益变动表 ( 续

编制单位：安泰科技股份有限公司

年度

金额单位:元

	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
项 目	归属于母公司所有者权益
									少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-		212,039,500.61		399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
加：会计政策变更	-	-	-					-		-
前期差错更正	-	-	-		-		-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-		212,039,500.61	-	399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	244,189,440.24	-		36,693,856.40	-	93,068,311.26	-	30,848,451.30	818,410,127.20
（一）净利润	-	-	-		-		219,240,807.56	-	33,920,609.91	253,161,417.47
（二）其他综合收益		15,848.34								15,848.34
上述（一）和（二）小计	-	15,848.34	-		-	-	219,240,807.56	-	33,920,609.91	253,177,265.81
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	557,348,830.90	-		-	-	-	-	6,508,841.39	619,553,182.29
1.所在者投入资本	55,695,510.00	548,779,097.70	-		-		-	-	5,696,649.17	610,171,256.87
2.股份支付计入股东权益的金额	-	8,518,900.00	-		-		-	-	-	8,518,900.00
3.其他	-	50,833.20	-		-		-	-	812,192.22	863,025.42
（四）利润分配	-	-	-		36,693,856.40	-	-81,433,177.30	-	-9,581,000.00	-54,320,320.90
1.提取盈余公积	-	-	-		36,693,856.40		-36,693,856.40	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-		-44,739,320.90	-	-9,581,000.00	-54,320,320.90
4.其他	-	-	-		-		-	-		-
（五）所有者权益内部结转	357,914,558.00	-313,175,239.00	-		-	-	-44,739,319.00	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,239.00	-313,175,239.00	-		-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-		-	-	-	-
4.其他	44,739,319.00	-	-		-		-44,739,319.00	-	-	-
(六)专项储备提取和使用										-
1.本期提取										-
2.本期使用										-
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26	-		248,733,357.01	-	492,272,059.62	-	468,229,331.10	3,516,192,699.99
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	604,733,290.52	501,445,625.36
结算备付金	3	-	-
拆出资金	4	-	-
交易性金融资产	5	-	-
应收票据	6	209,428,313.76	141,594,430.98
应收账款	7	342,495,086.18	272,897,000.80	十三、1
预付款项	8	395,823,542.78	402,831,562.00
应收保费	9	-	-
应收分保账款	10	-	-
应收分保合同准备金	11	-	-
应收利息	12	-	12,041.67
应收股利	13	-	-
其他应收款	14	74,958,026.41	7,046,072.64	十三、2
买入返售金融资产	15	-	-
存货	16	799,127,140.94	543,751,561.31
一年内到期的非流动资产	17	-	-
其他流动资产	18	-	-
流动资产合计	19	2,426,565,400.59	1,869,578,294.76
	20
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22	-	-
可供出售金融资产	23	-	-
持有至到期投资	24	-	-
长期应收款	25	-	-
长期股权投资	26	981,647,097.03	825,767,634.49	十三、3
投资性房地产	27	-	-
固定资产	28	1,202,307,785.35	1,047,848,850.40
在建工程	29	214,628,514.47	218,025,519.70
工程物资	30	-	-
固定资产清理	31	-	-
生物性生物资产	32	-	-
油气资产	33	-	-
无形资产	34	216,559,295.76	193,005,362.71
开发支出	35	38,014,866.52	36,070,288.72
商誉	36	-	-
长期待摊费用	37	171,444.99	968,026.68
递延所得税资产	38	9,478,924.88	6,181,762.87
其他非流动资产	39	-	-
非流动资产合计	40	2,662,807,929.00	2,327,867,445.57
资 产 总 计	47	5,089,373,329.59	4,197,445,740.33
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	1
短期借款	2	100,000,000.00	200,000,000.00
向中央银行借款	3	-	-
吸收存款及同业存款	4	-	-
拆入资金	5	-	-
交易性金融负债	6	-	-
应付票据	7	73,540,212.50	21,199,719.20
应付账款	8	577,720,913.65	393,813,242.00
预收款项	9	316,985,457.26	391,502,740.71
卖出回购金融资产款	10	-	-
应付手续费及佣金	11	-	-
应付职工薪酬	12	52,213,665.33	30,223,283.84
应交税费	13	35,980,356.21	18,556,407.12
应付利息	14	8,389,765.88	660,947.32
应付股利	15	-	-
其他应付款	16	40,529,060.57	3,950,980.48
应付分保账款	17	-	-
保险合同准备金	18	-	-
代理买卖证券款	19	-	-
代理承销证券款	20	-	-
一年内到期的非流动负债	21	-	35,000,000.00
其他流动负债	22	-	-
	23
流动负债合计	24	1,205,359,431.40	1,094,907,320.67
非流动负债	25
长期借款	26	170,000,000.00	170,000,000.00
应付债券	27	590,170,446.55	-
长期应付款	28	-	-
专项应付款	29	62,507,855.05	61,459,874.37
预计负债	30	-	-
递延所得税负债	31	-	-
其他非流动负债	32	25,768,883.78	26,784,441.89
非流动负债合计	33	848,447,185.38	258,244,316.26
负 债 合 计	34	2,053,806,616.78	1,353,151,636.93
所有者权益(或股东权益)	35
实收资本(或股本)	36	858,885,048.00	854,873,748.00
资本公积	37	1,484,720,153.82	1,449,874,289.82
减:库存股	38	-	-
专项储备	39	-	-
盈余公积	40	299,733,416.05	248,733,357.01
一般风险准备	41	-	-
未分配利润	42	392,228,094.94	290,812,708.57
外币报表折算差额	43	-	-
归属于母公司所有者权益合计	44	3,035,566,712.81	2,844,294,103.40
少数股东权益	45
所有者权益合计	46	3,035,566,712.81	2,844,294,103.40
负债及所有者权益合计	47	5,089,373,329.59	4,197,445,740.33

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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10

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元
项 目	行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1	2,656,338,481.95	2,159,926,248.81
其中:营业收入	2	2,656,338,481.95	2,159,926,248.81	十三、4
利息收入	3	-	-
已赚保费	4	-	-
手续费及佣金收入	5	-	-
二、营业总成本	6	2,405,011,788.48	1,990,280,191.86
其中:营业成本	7	2,197,505,922.48	1,834,721,384.42	十三、4
利息支出	8	-	-
手续费及佣金支出	9	-	-
退保金	10	-	-
赔付支出净额	11	-	-
提取保险合同准备金净额	12	-	-
保单红利支出	13	-	-
分保费用	14	-	-
营业税金及附加	15	11,843,070.37	9,318,368.46
销售费用	16	49,587,674.06	43,595,591.23
管理费用	17	120,022,006.83	89,090,804.64
财务费用	18	8,108,450.04	9,818,992.73
资产减值损失	19	17,944,664.70	3,735,050.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20	-	-
投资收益	21	39,668,798.34	40,237,831.86	十三、5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	290,995,491.81	209,883,888.81
加:营业外收入	25	1,145,893.49	1,501,544.62
减：营业外支出	26	532,179.76	952,209.16
其中:非流动资产处置损失	27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	291,609,205.54	210,433,224.27
减：所得税费用	29	36,608,910.39	26,963,942.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	255,000,295.15	183,469,281.99
六、其他综合收益	34		8,534,749.34
七、综合收益总额	35	255,000,295.15	192,004,031.33

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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11

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司现金流量表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2011年度 金额单位：元
项 目	行次	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	2,889,478,217.96	2,849,174,309.33
收到的税费返还	13
收到其他与经营活动有关的现金	14	25,926,603.41	72,517,519.36
经营活动现金流入小计	15	2,915,404,821.37	2,921,691,828.69
购买商品、接受劳务支付的现金	16	2,389,420,333.79	2,489,647,608.68
支付给职工以及为职工支付的现金	22	238,830,394.17	192,577,170.20
支付的各项税费	23	125,803,903.65	97,292,789.80
支付其他与经营活动有关的现金	24	60,139,474.99	97,199,178.20
经营活动现金流出小计	25	2,814,194,106.60	2,876,716,746.88
经营活动产生的现金流量净额	26	101,210,714.77	44,975,081.81	二十一、6
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28		18,142,107.85
取得投资收益收到的现金	29	40,116,000.00	33,162,779.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现	30	3,008,130.39	50,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31
收到其他与投资活动有关的现金	32
投资活动现金流入小计	33	43,124,130.39	51,355,237.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现	34	264,006,973.08	208,892,578.57
投资支付的现金	35	156,326,664.20	12,049,874.14
质押贷款净增加额	36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37
支付其他与投资活动有关的现金	38
投资活动现金流出小计	39	420,333,637.28	220,942,452.71
投资活动产生的现金流量净额	40	-377,209,506.89	-169,587,215.66
三、筹资活动产生的现金流量：	41
吸收投资收到的现金	42	38,147,464.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43
取得借款收到的现金	44	420,000,000.00	200,000,000.00
发行债券收到的现金	45	600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	46	21,110,000.00
筹资活动现金流入小计	47	1,079,257,464.00	200,000,000.00
偿还债务支付的现金	48	555,000,000.00	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	134,792,974.72	64,914,172.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50
支付其他与筹资活动有关的现金	51	10,172,285.70
筹资活动现金流出小计	52	699,965,260.42	74,914,172.76
筹资活动产生的现金流量净额	53	379,292,203.58	125,085,827.24
四、汇率变动对现金的影响	54	-5,746.30
五、现金及现金等价物净增加额	55	103,287,665.16	473,693.39	二十一、6
加：期初现金及现金等价物的余额	56	501,445,625.36	500,971,931.97	二十一、6
六、期末现金及现金等价物余额	57	604,733,290.52	501,445,625.36	二十一、6
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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12

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司所有者权益变动表

	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表
编制单位：安泰科技股份有限公司	2011年度 金额单位：元
	本期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82	-	-	248,733,357.01	-	290,812,708.57	-	2,844,294,103.40
加：会计政策变更	-	-	-		-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-	-	-	-	-
二、本年年初余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82	-		248,733,357.01	-	290,812,708.57	-	2,844,294,103.40
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	4,011,300.00	34,845,864.00	-		51,000,059.04	-	101,415,386.37	-	191,272,609.41
（一）净利润	-	-	-				255,000,295.15	-	255,000,295.15
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-		255,000,295.15	-	255,000,295.15
（三）股东投入和减少资本	4,011,300.00	34,845,864.00	-		-	-	-	-	38,857,164.00
1.股东投入资本	4,011,300.00	34,136,164.00	-		-	-	-	-	38,147,464.00
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-		-	-	-	-	-
3.其他	-	709,700.00	-		-	-	-	-	709,700.00
（四）利润分配	-	-	-		51,000,059.04	-	-153,584,908.78	-	-102,584,849.74
1.提取盈余公积	-	-	-		51,000,059.04	-	-51,000,059.04	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-	-	-102,584,849.74	-	-102,584,849.74
4.其他		-	-		-	-		-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-	-
4.其他		-	-		-	-	-	-	-
(六)专项储备提取和使用									-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本年年末余额	858,885,048.00	1,484,720,153.82			299,733,416.05	-	392,228,094.94	-	3,035,566,712.81
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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母公司所有者权益变动表 ( 续 )

	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)
编制单位：安泰科技股份有限公司	2010年度 金额单位：元
	上年同期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72			212,039,500.61		233,515,922.88	-	2,092,564,273.21
加：会计政策变更	-	-	-		-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-	-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72	-		212,039,500.61	-	233,515,922.88	-	2,092,564,273.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	244,129,120.10	-		36,693,856.40	-	57,296,785.69	-	751,729,830.19
（一）净利润	-	-	-		-		183,469,281.99	-	183,469,281.99
（二）其他综合收益		8,534,749.34							8,534,749.34
上述（一）和（二）小计	-	8,534,749.34	-		-		183,469,281.99	-	192,004,031.33
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	548,769,609.76	-		-	-	-	-	604,465,119.76
1.股东投入资本	55,695,510.00	548,769,609.76	-		-	-	-	-	604,465,119.76
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-		-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-		36,693,856.40	-	-81,433,177.30	-	-44,739,320.90
1.提取盈余公积	-	-	-		36,693,856.40	-	-36,693,856.40	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-	-	-44,739,320.90	-	-44,739,320.90
4.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	357,914,558.00	-313,175,239.00	-		-	-	-44,739,319.00	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,239.00	-313,175,239.00	-		-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-	-
4.其他	44,739,319.00	-	-		-	-	-44,739,319.00	-	-
(六)专项储备提取和使用									-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82	-		248,733,357.01	-	290,812,708.57	-	2,844,294,103.40
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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安泰科技股份有限公司 2011 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、 公司的基本情况

安泰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是依据中华人民共和国经济贸 易委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限公司的复函》及国家冶金工 业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设立安泰科技股份有限公司的批复》,由冶金 部钢铁研究总院(于2009年6月更名为“中国钢研科技集团有限公司”,以下简称“钢研集团”) 作为主要发起人，联合清华紫光（集团）总公司（现更名为“紫光集团有限公司”）等共6家发 起人发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立，注册资本为9,260万元。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]51号文批准于2000年4月24日至2000年 5月22日在深圳证券交易所发行6,000万股流通股，于2000年5月29日在深圳证券交易所发行挂 牌交易。发行后公司股本15,260万元。

公司根据2001年3月股东大会决议，以2000年12月31日股本15,260万股为基数，每10股送 红股1股，共计送红股1,526万股；以资本公积金向全体股东每10股转增5股的比例转增股本， 共计转增股本数为7,630万股，公司经本次送红股和转增后股本为24,416万元。

公司根据2005年2月27日股东大会决议，以2004年12月31日股本24,416万股为基数，每10 股送红股2股，共计送红股4,883.20万股；以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增 股本，共计转增股本数为2,441.60万股，公司经本次送红股转增后股本为31,740.80万元。

公司根据2006年4月22日股东大会决议，以2005年12月31日股本31,740.80万股为基数，以 资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增股本，共计转增股本数为3,174.08万股，公 司经本次转增后股本为34,914.88万元。

公司根据2006年7月7日召开的2006年第一次临时股东大会通过的《关于安泰科技非公开定 向增发股票的议案》和中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]98号核准文件，于2006年11 月6日以非公开发行股票的方式向10家特定投资者发行了5,200万股人民币普通股（A股），公司 经本次增发后股本为40,114.88万元。

公司根据2008年4月19日召开的股东大会决议，以未分配利润向全体股东每10股送红股1股 的比例转增股本，共计转增股本数为4,011.49万股，公司经本次送红股后股本总额为44,126.37 万元。上述变更后，公司控股股东为中国钢研科技集团，持股比例为42.57%。

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]912号文核准，公司于2009年9月16日公开发行 了750万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额75,000万元。该可转换公司债券存续期 限为6年，即自2009年9月16日至2015年9月16日；转股起止日期自可转债发行结束之日起满6个 月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

根据《安泰科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书》，安泰科技2009年发行的7.5亿 元“安泰转债”自2010年3月16日起可转换为公司流通股。截至2010年6月9日止,安泰科技可转 换公司债券实际转股数为5,569.55万股，其余可转债全部赎回。

公司根据2010年4月16日召开的2009年度股东大会决议，向全体股东每10股送红股1股，同 时以资本公积金向全体股东每10股转增7股，转增基准日为2010年4月27日，共送（转增）股 35,791.46万股。经上述送股和转股后，公司股本增加至85,487.37万股。

2011年5月19日，公司第五届董、监事会第二次会议审议通过了《关于公司首期股票期权 激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司首期股票期权激励计划第一个行权期共行权 401.13万份，截止本报告期末，公司总股本增加至858,885,048股，公司控股股东中国钢研科 技集团持股比例变为40.97%。

公司经营范围：经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务； 开展对外合作生产、“三来一补”业务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审 批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。

公司的核心业务是先进金属材料的研发、生产与销售，包括清洁能源用先进材料及制品， 特种材料制品及装备，超硬材料及工具三个领域。

公司住所：北京市海淀区学院南路76号。

公司的组织结构：公司现有8家控股子公司、10个职能部门和4个事业部、7个分公司。公 司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区，空港生产基地在北京市顺 义区，涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。

公司财务报告已于2012年3月6日第五届董事会第七次会议批准报出。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准 则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2 月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会 计估计进行编制。

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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四、重要会计政策、会计估计

(1) 会计期间

公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。

• (2) 记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

(3) 计量属性

公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对特殊个别资产或负债采用其他计量 属性的，确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

• (4) 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

• (5) 外币业务核算方法

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 (2) 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算为期末余额，其与 初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期汇兑损益；对以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。

(3) 外币会计报表的折算方法:公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算；利润表中的收入、成本和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；按照以上方 法折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

• (6) 金融资产与金融负债

(1) 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。

金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。

(2) 金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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(3) 交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，后续计量采用公允价值，公允价值变动计入当期损益。

持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法，用实际利率计算确认利息收入，计 入当期损益。

可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

(4) 金融资产在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；金融负 债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

• (7) 应收款项的核算方法

(1) 对单项金额重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定 减值损失，计提坏账准备。

(2) 对单项金额重大个别认定不减值的与单项金额非重大的应收款项，按应收款项的账龄 不同分别按不同比例计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下：

账龄	计提比例
1年以内	5%
1—2年	8%
2—3年	15%
3—4年	25%
4—5年	50%
5年以上	100%

坏账确认依据：

①因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；

②因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

③因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项，经公司董事会 批准，列作坏账损失。

• (8) 存货的核算方法

存货的盘存制度为永续盘存制。

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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• (1) 原材料计价按实际成本法；材料发出采用“加权平均法”；

• (2) 周转材料，对价值较高、周转期限较长的按照使用次数分次计入成本费用，其他周转

• 材料采用“一次摊销法”；

• (3) 产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”；

• (4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量，存 货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备范围内转回。

• (9) 固定资产的核算方法

(1) 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资产的 成本能够可靠计量时确认为固定资产。

(2) 固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量，可直接归属于符合资本化条件的固 定资产购建发生的借款费用计入初始成本。

(3) 除已提足折旧继续使用的固定资产外，其余固定资产全部计提折旧，折旧采用“年限 平均法”，折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产分类如下：房屋、建筑物， 机器设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业炉窑、工具及其他 生产用具、专用设备、其他机械设备。

固定资产预计净残值率为5%，按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧率分别如下：

资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
房屋、建筑物	15-40	2.38-6.33
机器设备	10-14	6.79-9.50
动力设备	10-16	5.94-9.50
传导设备	12-20	4.75-7.92
运输设备	8-10	9.50-11.88
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.88-19.00
工业炉窑	8-12	7.92-11.88
工具及其他生产用具	18	5.28
专用设备	10-12	7.92-9.50
其他机械设备	10	9.50

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计 提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(10) 在建工程的核算方法

在建工程按照实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定 可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前发生的符合资本化条件的 借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产并于次月始计提折旧。

(11) 无形资产的核算方法

• (1) 无形资产按成本进行初始计量。

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他 法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预 期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无 法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无 形资产。

对使用寿命有限的无形资产，在其使用期限内，采用直线法摊销；于年度终了，对其使用 寿命进行复核，如与前期估计不同的，需改变其摊销期限。

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如 有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

(2) 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿命 不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可 收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

(3) 内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定为无形资产，并 按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(12) 资产减值的核算方法

公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当期损益，同时计 提减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

长期资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

(13) 长期股权投资的核算

• (1) 投资成本的确定

本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资 本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全 部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可 识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直 接在合并损益表确认。

③其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。

C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作 为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的 长期股权投资初始投资成本。

• E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 (2) 后续计量及损益确认方法

①对子公司的投资，采用成本法核算

子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体 股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将 作为本公司的子公司。

②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资； 联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实 体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体 股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。

③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目 列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

• (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该 项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投 资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

• (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低 于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按 照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失， 计入当期损益。

对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回， 可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

• (14) 长期待摊费用核算方法

长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费 用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时 将该项目的摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

(15) 借款费用的核算

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时将发生额计入当期损益。

借款费用资本化，需同时满足如下条件：

(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化金额的确定：

• (1) 借款利息资本化金额的确定：

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列 规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 价金额，调整每期利息金额。

④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的 利息金额。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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(2) 借款辅助费用资本化金额的确定：

①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (16) 股份支付的核算方法

股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：

(1) 权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后 续公允价值变动。权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市 场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获 取的，采用期权定价模型估计。资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估 计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

(2) 现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费用和 相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。

• (17) 职工薪酬的核算

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工 会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资 产成本和费用。

(18) 政府补助的核算方法

公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• (19) 递延所得税资产和递延所得税负债

• 递延所得税资产或递延所得税负债的确认

①公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债 的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂 时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分 别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

②递延所得税资产的确认依据:

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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A 公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括 未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税 暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

B 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

C 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

• 递延所得税资产或递延所得税负债的计量

①资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

②适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

③公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方 式相一致的税率和计税基础。

④公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

• 所得税费用的确认和计量

公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础 上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的 所得税影响。即：

所得税费用或收益＝当期所得税＋递延所得税费用－递延所得税收益。

(20) 收入确认核算

• (1) 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④与交易相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

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按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按 照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额，应收的价款与公允价值间的差 额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

(2) 提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认收入。交易结果能够可靠估计，须同时满足如下条件：①收入的金额能够可靠地计量；② 相关经济利益很可能流入企业；③交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，应分别如下情况处理：

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；

已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。

(21) 所得税核算

企业所得税采用资产负债表债务法核算。

五、企业合并及合并财务报表

（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、合并日的确定原则：①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国家 有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；④合并 方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项； ⑤方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及 承担相应的风险。

2、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通 常在1 年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负 债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面 价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用 于发生时计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并 现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表

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包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初 至合并日所发生的现金流量。

3、非同一控制下的企业合并定义

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业 合并。对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

③公司为为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司 编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允 价值列示。

（二）合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司将能够实施控制的全部子公司纳入 合并财务报表的合并范围。

2.合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

	子公司			注册资本		期末实际出
子公司全称		注册地	业务性质		经营范围
	类型			(万元)		资额（万元）
涿州安泰星电子器件有限公司	控股	河北省涿州市	工业生产	2,000.00	电镀加工	2,000.00
北京安泰钢研超硬材料制品有限
	控股	北京市昌平区	工业生产	29,127.84	粉末触媒、超硬材料	29,127.84
责任公司

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

	子公司			注册资本		期末实际出
子公司全称		注册地	业务性质		经营范围
	类型			(万元)		资额（万元）
北京安泰钢研压力容器检测科技
	控股	北京市海淀区	技术服务	200.00	压力容器检测服务	200.00
有限公司
					非晶金属材料、电子
上海安泰至高非晶金属有限公司	控股	上海宝山工业园区	工业生产	1,780.00		1,780.00
					元器件
北京安泰生物医用材料有限公司	控股	北京市海淀区	工业生产	3,000.00	生物医用材料	3,000.00
续上表：

						从母公司所有者权益冲减子公司少
实质上构成对子					少数股东权益中用
	持股	表决权比例	是否合	少数股东权益		数股东分担的本期亏损超过少数股
公司净投资的其					于冲减少数股东损
	比例(%)	(%)	并报表	(元)		东在该子公司期初所有者权益中所
他项目余额					益的金额
						享有份额后的余额
-	60.00	60.00	是	7,868,701.77
-	95.00	95.00	是	17,561,931.89	-	-
-	80.00	80.00	是	1,038,349.51	-	-
-	60.00	60.00	是	10,082,140.32	-	-
-	93.33	93.33	是	2,250,862.90	-	-

2.非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称 子公司类型	注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额
河冶科技股份有限公司 控股 海美格磁石技术（深圳）有 限公司 控股 天津三英焊业股份有限公司 控股	河北省石家 庄市 工业生产 25,670.00 冶金、机电产品 25,153.00 深圳市 宝安区 工业生产 4,487.38 钕铁硼磁石 4,487.38 天津新技术 产业园区 工业生产 8,500.00 焊接材料 10,694.56

续上表：

						从母公司所有者权益冲减子公司少
实质上构成对子					少数股东权益中
	持股比例	表决权比	是否合			数股东分担的本期亏损超过少数股
公司净投资的其				少数股东权益	用于冲减少数股
	(%)	例(%)	并报表			东在该子公司期初所有者权益中所
他项目余额					东损益的金额
						享有份额后的余额
-	59.64	59.64	是	440,598,415.95	-	-
-	60.00	60.00	是	31,558,414.49	-	-
-	50.265	50.265	是	73,371,310.33	-	-

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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（四）合并范围发生变更的说明

本年度，公司合并范围增加天津三英焊业股份有限公司。

（五）本期新纳入合并范围的主体

名称	期末净资产	本期净利润
天津三英焊业股份有限公司	137,933,232.45	1,316,095.70

（六）本期发生的非同一控制下企业合并

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
天津三英焊业股份有限公司	38,536,351.80	收购对价扣除所收购公司净资产的公允价值

六、税项

1.主要税种及税率

（1）增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项税额扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；

（2）营业税：按应税收入的5%计缴；

（3）城市维护建设税：除子公司“河冶科技股份有限公司”免缴该税外，按应纳流转税 额的7%计缴；

（4）教育费附加：除子公司“河冶科技股份有限公司”免缴该税、分公司“安泰科技股 份有限公司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的5%计缴外，其余按应纳流转税额的3%计缴；

（5）所得税：

公司企业所得税税率为15%，子公司所得税税率见下表：

公司名称	所得税率
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	25%
上海安泰至高非晶金属有限公司	25%
海美格磁石技术（深圳）有限公司	25%
河冶科技股份有限公司	12.5%
北京安泰生物医用材料有限公司	15%
涿州安泰星电子器件有限公司	25%
天津三英焊业股份有限公司	15%

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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（6）其他税项，按国家有关的具体规定计缴。

2.优惠税率及批文

（1）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局复审，公司于2011年 10月11日获得“高新技术企业”资格，证书编号GF201111001027，执行15%的企业所得税率,有 效期三年。

（2）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局复审，公司之子公司 北京安泰钢研超硬材料有限责任公司于2011年9月14日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GF201111000070，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（3）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局复审，公司之子公司 北京安泰生物医用材料有限公司于2011年10月11日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GF201111001046，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（4）公司之子公司河冶科技于2006年经商务部批准为外商投资股份制企业（证书商外资 “资审”字[2006]0803号），执行25%的企业所得税基准税率，从获利年度起前两年免征企业所 得税，第三至第五年减半征收企业所得税。本年度为减半征收的第三年，税率12.5%。

注：国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》国发[2007]39号：自2008年1月1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施 行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未 获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。

经河北省科学技术厅、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司河冶科技股 份有限公司于2010年07月05日获得“高新技术企业”资格，证书编号GR201013000041，执行15% 的企业所得税率,有效期三年（由于公司尚处于企业所得税过渡优惠期限内，所得税税率暂按 12.5%）。

（5）经天津市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司 天津三英焊业股份有限公司于2008年11月24日获得“高新技术企业资格”，证书编号 DR200812000143，执行15%的企业所得税率，有效期三年。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

前期会计差错更正

公司2010年误将属于国家课题的成本计入到开发支出，涉及金额11,786,318.57元，其中 公司所属新材料技术中心涉及金额11,023,429.53元，公司下属的北京安泰生物医用材料有限 公司涉及金额762,889.04元，本年予以更正。更正该差错后，2010年存货项目增加 11,786,318.57元，开发支出项目减少11,786,318.57元。

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八、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2011年1月1日，期末指2011年12月31日，上期指2010年度，本期指2011年度。 1.货币资金

（1）分类列示

项目 期末余额 原币金额 折算 汇率

期初余额 折合人民币 原币金额 折算 汇率 折合人民币

现金 其中：人民币 1,087,354.69 1.0000 美元 欧元 日元 2,365.00 135,000.00 8.1625 0.0811 印度卢比 10,000.00 0.1189 银行存款 其中：人民币 837,640,790.33 1.0000 美元 欧元 日元 951,690.43 11,039.02 6.3009 8.1625 印度卢比 其他货币资金 其中：人民币 76,651,928.61 1.0000 美元 302,665.00 6.3009 印度卢比 合计

1,118,797.27 893,912.60 1,087,354.69 854,955.60 1.0000 854,955.60 19,304.31 10,948.50 609.00 2,720.00 135,000.00 6.6227 8.8065 0.0813 4,033.22 23,953.68 10,970.10 1,189.77 843,727,376.15 811,271,597.20 837,640,790.33 786,375,606.15 1.0000 786,375,606.15 5,996,479.82 90,106.00 3,159,480.84 450,996.10 6.6227 8.8065 20,924,293.89 3,971,697.16 78,558,990.51 15,324,186.65 76,651,928.61 15,324,186.65 1.0000 15,324,186.65 1,907,061.90 923,405,163.93 827,489,696.45

（2）其他货币资金为保证金存款，本期增加较快的原因为票据保证金存款增加所致。

2.应收票据

（1）分类列类

票据种类	期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	343,575,670.22 216,257,168.13 22,687,175.56 283,000.00 366,262,845.78 216,540,168.13

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（2）期末已背书但尚未到期的应收票据情况

本期期末已背书但尚未到期的应收票据总额为424,880,546.02元，其中金额较大的前五名 如下：

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
期末已背书但尚未到期的应收票
据
天津市亿博制钢有限公司	2011/7/28	2012/1/28	5,000,000.00
宁波甬微集团有限公司	2011/8/23	2012/2/23	3,000,000.00
天津市亿博制钢有限公司	2011/7/12	2012/1/12	4,000,000.00
江阴永利新型包装材料有限公司	2011/9/28	2012/3/28	2,500,000.00
陕西汉德车桥有限公司	2012/10/8	2012/4/8	3,000,000.00
合计			17,500,000.00

（3）应收票据期末余额较期初增加14,972.27万元，增幅69.14%，主要原因为经营规模扩 大，结算量增加及本期合并范围增加天津三英焊业股份有限公司所致。

3.应收账款

（1）按类别列示

类别 金额	期末余额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%）	期末余额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%）	金额	期初余额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%）
单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 16,752,266.67 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 727,191,429.21 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - 合计 743,943,695.88	2.30 97.70 - 100.00	14,952,266.67 89.26 59,034,258.14 8.12 - - 73,986,524.81	9,348,839.12 519,467,136.39 - 528,815,975.51	1.77 5,748,839.12 61.49 98.23 52,745,398.73 10.15 - - - 100.00 58,494,237.85

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（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	期末余额 余额 比例（%）	坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	639,495,372.07 47,365,229.41 7,907,773.16 11,724,316.67 3,109,010.58 17,589,727.32 727,191,429.21	87.94 6.51 1.09 1.61 0.43 2.42 100.00	31,983,562.01 3,789,218.34 1,186,165.98 2,931,079.19 1,554,505.30 17,589,727.32 59,034,258.14	411,862,135.63 63,647,723.52 11,849,520.77 5,219,165.74 5,821,231.50 21,067,359.23 519,467,136.39	79.29 20,593,106.78 12.25 5,092,347.42 2.28 1,777,428.12 1.00 1,304,541.43 1.12 2,910,615.75 4.06 21,067,359.23 100.00 52,745,398.73

（3）本年度实际核销的应收账款情况

				是否因关联交易产
单位名称	金额	款项性质	核销原因
				生
金恒石公司	11,520.00	货款	无法收回	否
合计	11,520.00

• （4）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

		期末数		期初数	期初数
单位名称
	金额		计提坏账金额	金额	计提坏账金额
中国钢研科技集团有限公司	12,294.49		1,844.17	12,294.49	983.56

（5）期末应收账款金额前五名情况

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例（%）
GANG YAN DIAMOND PRODUCTS. INC	非关联方	24,464,228.86	1 年以内	3.29
韩国YG-1	非关联方	17,377,847.40	1 年以内	2.34
江苏非晶电气有限公司	非关联方	15,356,000.00	1-2 年	2.06
宁波宝冠船舶工贸有限公司	非关联方	15,270,052.00	1 年以内	2.05
上海伟图工贸有限公司	非关联方	14,630,597.00	1 年以内	1.97

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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单位名称 与本公司关系	单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额的 比例（%）
	合计	87,098,725.26 11.71

（6）期末应收关联方款项情况详见“九、关联方关系及其交易”。

（7） 期末应收帐款余额较期初增加21,512.77万元，增幅40.68%，主要因公司随营业规 模扩大而增加的应收账款及本期收购天津三英焊业股份有限公司股权，合并范围增加所致。

4.其他应收款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 坏账 坏账 准备 计提 比例 （%） 比例（%） 准备	期末余额 金额 占总额 坏账 坏账 准备 计提 比例 （%） 比例（%） 准备	期末余额 金额 占总额 坏账 坏账 准备 计提 比例 （%） 比例（%） 准备	期初余额 金额 占总额 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 比例（%） 准备	期初余额 金额 占总额 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 比例（%） 准备
单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备 的其他应收款 按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 应收出口退税、备用 金、押金等 组合小计 合计	1,262,886.23 100,476,226.13 100,476,226.13 101,739,112.36	1.24 - 98.76 98.76 100.00	1,262,886.23 100 15,808,584.72 15.73 15,808,584.72 15.73 17,071,470.95	7,520,955.30 3,555,983.41 11,076,938.71 11,076,938.71	67.9 3,600,932.18 47.88 32.1 100.0 3,600,932.18 32.51 100.00 3,600,932.18

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

			期末余额			期初余额
	账龄
		余额	比例（%）	坏帐准备	余额	比例（%）	坏帐准备
1 年以内(含1
		47,178,049.54	46.95	2,221,918.72	1,409,784.40	18.74	70,489.22
年)
1-2	年(含2 年)	1,409,784.40	1.40	112,782.75	2,096,307.00	27.87	167,704.56
2-3	年(含3 年)	20,873,528.30	20.77	3,131,029.24	470,179.33	6.25	70,526.90
3-4	年（含4 年）	27,470,179.33	27.34	6,867,544.83	138,750.76	1.85	34,687.69
4-5	年（含5 年）	138,750.76	0.14	69,375.38	296,820.00	3.95	148,410.00

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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账龄	期末余额 余额 比例（%）	期末余额 余额 比例（%）	坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备
5 年以上 合计	3,405,933.80 100,476,226.13	3.39 100.00	3,405,933.80 15,808,584.72	3,109,113.81 7,520,955.30	41.34 3,109,113.81 100.00 3,600,932.18

注：其他应收款期末余额账龄与期初余额账龄存在差异，主要原因为因合同执行困难，本 期将预付唐山安泰钢铁有限公司的款项从预付账款科目按照原账龄转入其他应收款科目所致。 （3）期末金额较大的其他应收款情况

单位名称	性质或内容	金额
唐山安泰钢铁有限公司	预付款	52,147,221.30
涿州市财政局	民工保证金	1,830,000.00
太原盛开源永磁设备有限公司	设备款	713,050.00
易兰德（北京）印务有限公司	房租	728,720.85
合计		55,418,992.15

（4）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
唐山安泰钢铁有限公司 非关联方 涿州市财政局 非关联方 太原盛开源永磁设备有限公司 非关联方 易兰德（北京）印务有限公司 非关联方 武汉钢铁股份有限公司 非关联方 合计	52,147,221.30 1 年以内、2-3 年及3-4 年 51.26 1,830,000.00 3-4 年、4-5 年 1.80 713,050.00 2 年以上 0.70 728,720.85 1 年以内 0.72 42,319.81 5 年以上 0.04 55,461,311.96 54.52

（5）期末应收关联方款项情况详细见“九、关联方关系及其交易”。

（6）期末其他应收款较期初增加9,066.22万元，较年初增加818.48%,主要原因为原预付 唐山安泰钢铁有限公司款项由于合同执行困难从预付账款转入其他应收款及本期合并天津三 英焊业股份有限公司导致其他应收款增加所致。

5.预付账款

（1）账龄列示

账龄	期末余额	比例(%)	期初余额	比例(%)
1 年以内(含1 年)	345,647,968.09	63.59	397,197,336.37	83.82
1-2 年(含2 年)	171,381,410.52	31.52	21,377,186.54	4.51

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

账龄	期末余额 比例(%)	期末余额 比例(%)	期初余额 比例(%)
2-3 年(含3 年) 10,186,445.02 3 年以上 16,444,705.48 合计 543,660,529.11 （2）预付款项金额前五名单位情况		1.87 3.02 100.00	48,659,742.06 10.27 6,626,124.87 1.40 473,860,389.84 100.00

单位名称	与本公司关系	金额		时间	未结算原因
金堆城钼业股份有限公司销售
	非关联方	22,075,590.86	1	年以内	合同未执行完毕
分公司
衡水道昂工业有限公司	非关联方	21,637,276.18	1	年以内	合同未执行完毕
保定中机联昌贸易有限公司	非关联方	18,871,534.74	1	年以内	合同未执行完毕
北京攀承钒业贸易有限公司	非关联方	15,850,896.63	1	年以内	合同未执行完毕
天津市天宏带钢有限公司	非关联方	12,194,817.70	1	年以内	合同未执行完毕
合计		90,630,116.11

（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

	期末数		期初数
单位名称		计提坏		计提坏账
	金额		金额
		账金额		金额
中国钢研科技集团有限公司	2,388,860.30		169,860.30

6.存货

（1）存货分类

项目	账面 余额	期末余额 跌价 准备	账面 价值	账面 余额	期初余额 跌价 账面 准备 价值
原材料 在产品 库存商品 周转材料 低值易耗品 委托加工物资 合计	306,392,040.51 412,878,317.13 612,744,963.47 2,542,055.74 2,132,768.69 38,954,470.43 1,375,644,615.97	5,250,661.77 3,821,455.57 13,534,645.73 22,606,763.07	301,141,378.74 409,056,861.56 599,210,317.74 2,542,055.74 2,132,768.69 38,954,470.43 1,353,037,852.90	248,017,766.47 331,238,242.07 298,099,598.23 2,317,980.59 27,302,714.21 906,976,301.57	2,464,268.70 245,553,497.77 3,064,349.54 328,173,892.53 9,198,775.11 288,900,823.12 2,317,980.59 27,302,714.21 14,727,393.35 892,248,908.22

（2）存货跌价准备

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提	转回 转销	期末余额 合计
原材料 在产品 库存商品 合计	2,464,268.70 3,064,349.54 9,198,775.11 14,727,393.35	2,984,128.07 757,106.03 4,335,870.62 8,077,104.72	197,735.00 197,735.00	197,735.00 5,250,661.77 3,821,455.57 13,534,645.73 197,735.00 22,606,763.07

（3）存货跌价准备情况

	计提存货跌价准备的	本期转回存货跌价准备的	本期转回金额占该项存货期末
项目
	依据	原因	余额的比例（%）
原材料	企业会计准则第1 号-存货	价值回升	0.06

（4）期末存货余额较期初增长46,866.83万元,增幅51.67%，主要原因为本期公司生产规 模扩大导致原材料、库存商品增加所致，另外本期三英焊业股份有限公司纳入合并也使得存货 同比增加。

7.对合营企业及联营企业投资

本企业在被投资单位表决权比例

被投资单位名称	被投资单位名称	本企业持股比例（%）	本企业持股比例（%）
			（%）
一、联营企业
1. 赣州江钨友泰新材料有限公司		20		20
2. 河北天威华瑞电气有限公司		30		30
3. 北京宏福源科技有限公司		40		40
接上表：
期末资产	期末负债	期末净资产	本期营业	本期净
总额	总额	总额	收入总额	利润
311,708,333.32	220,409,273.26	91,299,060.06	614,306,705.20	10,501,078.75
199,344,372.61	126,421,443.71	72,922,928.90	81,717,739.39	-22,652,519.97
129,679,040.41	49,584,373.63	80,094,666.78	183,290,749.72	10,620,846.47
8.长期股权投资
（1）按明细列示
核算			本期	期末账面
被投资单位	投资成本	期初账面金额	本期增加
方法			减少	金额

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

被投资单位 核算 方法	投资成本	期初账面金额	本期增加	本期 减少 期末账面 金额
1.赣州江钨友泰新 材料有限公司 权益法 2.河北天威华瑞电 气有限公司 权益法 3.北京宏福源科技 有限公司 权益法 4.宜昌黑旋风锯业 有限责任公司 成本法 5.武汉天澄环保科 技股份有限公司 成本法 6.Odersun AG 成本法 7.葫芦岛渤船三英 焊业有限公司 成本法 合计	14,680,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 5,141,300.00 1,250,950.72 52,011,969.20 897,000.00 123,981,219.92	17,275,434.46 28,672,634.66 22,562,385.88 8,937,799.45 1,250,950.72 52,011,969.20 130,711,174.37	2,100,215.75 - 4,248,338.59 - - - 897,000.00 7,245,554.34	- 19,375,650.21 6,795,756.00 21,876,878.66 - 26,810,724.47 - 8,937,799.45 - 1,250,950.72 - 52,011,969.20 - 897,000.00 6,795,756.00 131,160,972.71

接上表： 在被投资单位的持 股比例（%） 在被投资单位表决 权比例（%） 在被投资单位的持股比例与表决 权比例不一致的说明 减值 准备 本期计提资产 减值准备 现金红利	接上表： 在被投资单位的持 股比例（%） 在被投资单位表决 权比例（%） 在被投资单位的持股比例与表决 权比例不一致的说明 减值 准备 本期计提资产 减值准备 现金红利
	20 20 30 30 40 40 12.303 12.303 2.44 2.44 66,000.00 8.5 8.56 - 17.00 17.00 - 合计 66,000.00

9.固定资产 （1）固定资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	1,885,933,961.38	971,257,516.42	8,379,149.51	2,848,812,328.29
其中：房屋、建筑物	631,941,070.40	407,270,571.30	-	1,039,211,641.70

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	期初余额	本期增加		本期减少	期末余额
机器设备	545,438,205.80	252,686,616.96		4,288,345.06	793,836,477.70
动力设备	102,140,512.44	42,805,688.22		70,860.00	144,875,340.66
传导设备	11,944,155.36	1,045,415.42		-	12,989,570.78
运输设备	36,969,946.97	7,495,084.02		2,127,496.60	42,337,534.39
自动控制及仪器仪表	70,250,095.31	13,285,832.61		1,240,378.34	82,295,549.58
工业炉窑	149,869,191.47	62,674,482.10		-0.00	212,543,673.57
工具及其他生产用具	23,633,595.70	13,152,445.92		442,476.50	36,343,565.12
专用设备	116,356,676.99	165,790,307.54		6,600.00	282,140,384.53
其他机械设备	197,390,510.94	5,051,072.33		202,993.01	202,238,590.26
二、累计折旧合计	532,725,286.23	本期新增	本期计提	4,336,621.01	689,164,625.21
其中：房屋、建筑物	83,269,708.27	6,795,663.55	18,408,584.35		108,473,956.17
机器设备	193,604,343.18	24,537,947.18	53,431,899.21	936,650.08	270,637,539.49
动力设备	15,777,976.99		9,597,586.74	66,483.97	25,309,079.76
传导设备	3,161,659.90		604,850.63	-	3,766,510.53
运输设备	19,878,530.39	1,191,741.97	3,378,507.18	1,621,057.06	22,827,722.48
自动控制及仪器仪表	45,031,186.04		6,937,058.27	1,163,395.06	50,804,849.25
工业炉窑	63,706,322.14		13,603,483.19	-	77,309,805.33
工具及其他生产用具	9,541,333.55		1,395,878.25	402,671.52	10,534,540.28
专用设备	65,863,619.10		10,773,629.43	6,270.00	76,630,978.53
其他机械设备	32,890,606.67	884,318.19	9,234,811.85	140,093.32	42,869,643.39
三、固定资产减值准备
	6,858,534.56				6,858,534.56
累计金额合计
其中：房屋、建筑物	-			-	-
机器设备	3,228,890.10			-	3,228,890.10
动力设备	27,922.62			-	27,922.62
传导设备	59,630.29			-	59,630.29
运输设备	-			-	-
自动控制及仪器仪表	211,341.80			-	211,341.80
工业炉窑	2,469,423.56			-	2,469,423.56
工具及其他生产用具	304,751.25			-	304,751.25
专用设备	458,555.72			-	458,555.72
其他机械设备	98,019.22			-	98,019.22
四、固定资产账面价值
	1,346,350,140.59			-	2,152,789,168.52
合计

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
其中：房屋、建筑物	548,671,362.13			-	930,737,685.53
机器设备	348,604,972.52			-	519,970,048.11
动力设备	86,334,612.83			-	119,538,338.28
传导设备	8,722,865.17			-	9,163,429.96
运输设备	17,091,416.58			-	19,509,811.91
自动控制及仪器仪表	25,007,567.47			-	31,279,358.53
工业炉窑	83,693,445.77			-	132,764,444.68
工具及其他生产用具	13,787,510.90			-	25,504,273.59
专用设备	50,034,502.17			-	205,050,850.28
其他机械设备	164,401,885.05			-	159,270,927.65

注1：本期由在建工程转入固定资产原价为833,548,287.06元，其他主要为合并天津三英 焊业股份有限公司增加固定资产96,809,623.24元，剩余增加为直接购入。

注2：本期折旧新增额33,409,670.89元为本期收购天津三英焊业股份有限公司，将其纳入 合并前提取的累计折旧并入所致。

（2）暂时闲置固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机械设备 动力设备 传导设备 自动控制及仪器仪表 工业窑炉 工具及其他生产用具 其他机械设备 专用设备 合计	9,268,500.00 32,940.00 66,982.13 1,697,600.00 6,612,480.00 319,890.00 99,890.00 1,102,190.00 19,200,472.13	6,039,609.90 3,228,890.10 - 5,017.38 27,922.62 - 7,351.84 59,630.29 - 1,486,258.20 211,341.80 - 4,143,056.44 2,469,423.56 - 15,138.75 304,751.25 - 1,870.78 98,019.22 - 643,634.28 458,555.72 - 12,341,937.57 6,858,534.56

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
河冶新区厂房	尚未进行竣工结算	2012 年

（4）期末固定资产

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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期末固定资产余额较期初增加96,287.84万元，增幅51.60%，主要为本期河冶科技股份有 限公司二期工程转入固定资产及精密带钢、稀土扩产项目转固所致。

10.在建工程

（1）在建工程余额

项目	期末数 账面余额 减值准备	账面净值	账面余额	期初数 减值准备 账面净值
河冶新区建设 特种合金精密带钢项目 热等静压项目(进口设备） 零星工程及技术改造 24#地配套工程 热等静压项目搬迁改造 高性能特种焊接材料产业化项目 高性能纳米晶超薄带及制品产业化项目 LED 半导体配套难熔材料产业化项目 高端粉末冶金制品产业化项目 合计	323,749.78 - 12,650,500.00 - 72,109,528.24 - 22,040,728.42 - 25,760,512.36 - - 7,161,160.84 - 27,055,224.66 - 78,212,092.16 - 5,715,053.17 - 251,028,549.63 -	323,749.78 12,650,500.00 72,109,528.24 22,040,728.42 25,760,512.36 7,161,160.84 27,055,224.66 78,212,092.16 5,715,053.17 251,028,549.63	455,104,696.69 100,347,999.30 47,302,656.00 31,850,447.60 20,839,159.61 21,958,944.27 - - - - 677,403,903.47	- 455,104,696.69 - 100,347,999.30 - 47,302,656.00 177,291.12 31,673,156.48 - 20,839,159.61 - 21,958,944.27 - - - - - - - - 177,291.12 677,226,612.35

（2）重大在建工程项目变化情况

			本期	本期转入	其他	工程投入占预算
项目名称	预算数	期初余额
			增加	固定资产额	减少额	的比例（%）
特种合金精密带钢生产线	121,238,000.00	100,347,999.30	34,973,681.98	122,671,181.28		111.62
热等静压项目（进口设备）	66,447,000.00	47,302,656.00	24,806,872.24			108.50
高性能特种焊接材料产业化项
	202,600,000.00		7,161,160.84			3.53
目
高性能纳米晶超薄带及制品产
	197,871,000.00		27,055,224.66			6.76
业化项目
热等静压项目搬迁改造		21,958,944.27	14,204,440.54	36,163,384.81
LED 半导体配套难熔材料产业化
	352,248,000.00		78,212,092.16			22.20
项目
高端粉末冶金制品产业化项目	102,926,000.00		5,715,053.17			5.54
河冶新区建设	646,069,700.00	455,104,696.69	143,725,758.31	598,506,705.22		92.69

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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接上表：

		其中：本期利息	本期利息
工程进度	利息资本化金额			资金来源	期末数
		资本化金额	资本化率（%）
	4,924,489.89		5.99	自筹及募投	12,650,500.00
				自筹	72,109,528.24
				自筹	7,161,160.84
				自筹	27,055,224.66
	7,607,801.00	7,607,801.00	5.94	自筹
				自筹	78,212,092.16
				自筹	5,715,053.17
	11,474,002.00	8,198,999.60	5.91	自筹	323,749.78

注：特种合金精密带钢生产线、热等静压项目（进口设备）工程投入占预算的比例超过100% 的原因项目投入已经超过原预算。

（3）在建工程减值准备

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
零星工程 合计	177,291.12 177,291.12 177,291.12 177,291.12

注：本期在建工程减值准备减少为转入固定资产所致。

（4）本期在建工程减少主要为河冶新区项目转固及精密带钢项目转固所致。 11.无形资产

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	312,760,682.38	62,962,644.66	-	375,723,327.04
钕铁硼专利	25,540,567.80	-	-	25,540,567.80
MIM 技术转让费	10,942,807.04	-	-	10,942,807.04
专利权	47,493,922.60	41,870,588.57	-	89,364,511.17
纳米晶专利	6,644,620.13	-	-	6,644,620.13
专有技术	15,815,867.56	12,196,099.43	-	28,011,966.99
探矿权	-	-	-	-
土地使用权	205,128,627.25	8,807,956.66	-	213,936,583.91
ERP 系统	1,194,270.00	88,000.00	-	1,282,270.00
二、累计摊销额合计	33,519,070.44	17,259,542.16	-	50,778,612.60
钕铁硼专利	10,598,216.02	2,285,824.68	-	12,884,040.70

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
MIM 技术转让费	2,903,116.98	524,262.48	-	3,427,379.46
专利权	1,580,355.33	6,297,674.70	-	7,878,030.03
纳米晶专利	1,548,162.37	475,060.44	-	2,023,222.81
专有技术	3,023,068.12	1,378,582.94	-	4,401,651.06
探矿权	-	-	-
土地使用权	13,247,646.68	6,041,682.88	-	19,289,329.56
ERP 系统	618,504.94	256,454.04	-	874,958.98
三、无形资产减值准备累计金额合计	-	-	-	-
钕铁硼专利	-	-	-	-
MIM 技术转让费	-	-	-	-
专利权	-	-	-	-
纳米晶专利	-	-	-	-
专有技术	-	-	-	-
探矿权	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
ERP 系统	-	-	-	-
四、无形资产账面价值合计	279,241,611.94	-	-	324,944,714.44
钕铁硼专利	14,942,351.78	-	-	12,656,527.10
MIM 技术转让费	8,039,690.06	-	-	7,515,427.58
专利权	45,913,567.27	-	-	81,486,481.14
纳米晶专利	5,096,457.76	-	-	4,621,397.32
专有技术	12,792,799.44	-	-	23,610,315.93
探矿权		-	-	-
土地使用权	191,880,980.57	-	-	194,647,254.35
ERP 系统	575,765.06	-	-	407,311.02

注：本期公司累计摊销增加17,259,542.16元，其中15,145,491.07元摊销到成本费用，差 额2,114,051.09元为本期天津三英焊业股份有限公司纳入合并范围前确认的摊销。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产
研究支出 开发支出 合计	- 56,448,391.22 56,448,391.22	43,139,455.29 59,272,083.51 102,411,538.80	43,139,455.29 3,222,262.55 46,361,717.84	- - 54,066,688.00 58,431,524.18 54,066,688.00 58,431,524.18

注1：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为63%，通过公司内部研发形成的

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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无形资产占无形资产期末账面价值的比例为33.77%。

12.商誉

（1）按明细列示

被投资单位名称 形成来源	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
海美格磁石技术 (深圳)有限公司 收购形成 河冶科技股份有 限公司 收购形成 天津三英焊业股 份有限公司 收购形成 合计	1,148,059.45 800,508.80 1,948,568.25	- - 1,148,059.45 - - - 800,508.80 - 38,536,351.80 -38,536,351.80 - 38,536,351.80 -40,484,920.05 -

（2）公司于2011年4月22日召开的五届董事会第一次会议通过了收购三英焊业股份有限公 司股份并增资的议案，公司于2011年5月31日完成对其的收购。本次收购共支付价款 106,945,664.20元，获得其50.265%的股权，该公司在合并日的净资产公允价值为 136,097,309.06元，本次收购共形成商誉38,536,351.80元。

（3）商誉减值准备

截至2011 年12 月31 日，本公司商誉未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 商誉减值准备。公司于每年年度终了对企业合并所形成的商誉按以下步骤进行减值测试：a.对 不包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值比较， 确认相应的减值损失；b.对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，比较相关资产组或 者资产组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组合的可收回金额低于其账面价值，就其差额确认减值损失。公司控股子公司河冶科 技股份有限公司主要从事生产、销售高速工具钢制品及高合金钢材深加工业务，海美格磁石技 术(深圳)有限公司主要从事生产、销售钕铁硼磁石业务，天津三英焊业股份有限公司主要从事 焊材业务的生产、销售，基于对上述资产组目前经营状况以及其所面向的特定市场的预期，判 断资产组未来可收回金额现值仍高于其账面价值，公司认为对其投资形成的商誉不存在减值迹 象，未计提减值准备。

13.长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额	其他减少的原因
租赁房屋使用权	6,497,857.16		393,809.52		6,104,047.64
租赁房屋改良支出	2,238,487.48	1,169,534.03	997,811.50		2,410,210.01
						一次计入到
产品认证费	274,500.00			274,500.00	-
						生产成本

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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武清集中供热站 442,182.00 合计： 9,010,844.64 1,611,716.03 14．递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 递延所得税资产 资产减值准备 应付利息 合计	武清集中供热站 442,182.00 合计： 9,010,844.64 1,611,716.03 14．递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 递延所得税资产 资产减值准备 应付利息 合计	武清集中供热站 442,182.00 合计： 9,010,844.64 1,611,716.03 14．递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 递延所得税资产 资产减值准备 应付利息 合计	39,683.00 1,431,304.02 期末余额	39,683.00 1,431,304.02 期末余额	402,499.00 274,500.00 8,916,756.65 期初余额
		递延所得税资产 资产减值准备 应付利息 合计		12,814,465.15 690,812.78 13,505,277.93	9,145,933.88 9,145,933.88

（2）未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	期初余额
资产减值损失	35,912,634.51	17,755,734.36

（3）可抵扣差异项目明细

项目	金额
可抵扣差异项目 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 应付利息 合计	70,591,460.31 7,160,664.00 6,858,534.56 4,605,418.51 89,216,077.38

15.资产减值准备

项目	期初余额	本期计提	转回	本期减少 转销	期末余额 合计
坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 合 计	62,095,170.03 14,727,393.35 6,858,534.56 177,291.12 83,858,389.06	29,634,345.73 8,077,104.72 37,711,450.45	660,000.00 197,735.00 857,735.00	11,520.00 177,291.12 188,811.12	671,520.00 91,057,995.76 197,735.00 22,606,763.07 6,858,534.56 177,291.12 1,046,546.12 120,523,293.39

注：本期提取数扣除转回数与资产减值损失的差异3,554,199.45元为本期收购天津三英焊

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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业股份有限公司，将其纳入合并前确认的资产减值准备。

16.短期借款

借款类别	期末余额 期初余额
信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合计	140,000,000.00 212,000,000.00 15,000,000.00 13,000,000.00 168,000,000.00 212,000,000.00

• 注1：抵押借款为本公司之子公司天津三英焊业股份有限公司以其土地及房屋使用权为抵

• 押物获取的银行贷款。

注2：保证借款中1,000.00万元为本公司之子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公 司从民生银行借入，本公司为保证人；剩余300.00万元为本公司之子公司天津三英焊业股份有 限公司从银行借入，保证人为江苏宏而有色合金金属制品有限公司。

17．应付票据

（1）按种类列示

票据种类	期末余额 期初余额
银行承兑汇票 合计	244,176,704.16 99,958,032.89 244,176,704.16 99,958,032.89

• 注：下一会计期间银行承兑汇票将到期的金额为244,176,704.16元。

• （2）期末应付票据余额较期初增加144.28%，主要原因为本期采用银行承兑汇票结算方式

• 较多所致。

18.应付账款

• （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称	期末余额	期初余额
中国钢研科技集团有限公司	28,224.04	5,629,175.52

• （2）期末账龄超过1年的大额应付账款15,340.80万元，未偿还的原因为尚未到结算期。

• （3）期末应付账款余额较期初增加55.49%，主要原因为随营业规模扩大导致的采购量变

• 大所致。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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19. 预收账款

• （1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称	期末余额	期初余额
中国钢研科技集团有限公司	188,575.80	109,032.00

• （2）期末账龄超过1年的大额预收账款金额为7,698.45万元，未结转的原因为暂未结算。 20.应付职工薪酬

• （1）按类别列示

项 目	期初余额	本期增加	本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计	29,987,100.53 - 3,396,688.71 419,855.25 2,369,737.14 60,637.19 361,495.10 146,833.24 38,130.79 508,119.59 6,143,322.68 3,911,136.89 43,946,368.40	327,587,661.41 26,335,791.48 74,690,272.82 18,857,404.47 50,271,533.52 3,234,396.68 1,435,005.57 891,932.58 19,734,302.73 4,759,091.41 4,191,251.72 147,459.60 288,617.88 457,734,449.05	308,999,105.23 48,575,656.71 26,335,791.48 - 74,903,497.08 3,183,464.45 18,919,770.93 357,488.79 50,492,551.19 2,148,719.47 60,637.19 3,197,526.32 398,365.46 1,407,368.68 174,470.13 886,279.96 43,783.41 19,595,381.13 647,041.19 4,348,222.19 6,554,191.90 1,563,225.04 6,539,163.57 147,459.60 259,286.58 29,331.30 436,151,968.33 65,528,849.12

• （2）期末应付职工薪酬余额较期初增加49.11%，主要原因为年底提取的奖金未发放所致，

• 上述奖金将在下一年度发放。

21.应交税费

• （1）按类别列示

税费项目 期末余额 期初余额

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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税费项目 期末余额 期初余额	税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 2.增值税 3.营业税 4．消费税 5．资源税 6．土地增值税 7．土地使用税 8．房产税 9．车船使用税 10．城市维护建设税 11．教育附加 12．矿产资源补偿费 13．代扣代缴个人所得税 14．其他 合计	26,021,356.97 12,146,074.85 11,842,109.21 983,256.01 557,246.88 199,269.66 -14,245.00 76,663.11 2,022,254.71 1,507,339.88 1,047,492.52 824,693.34 488,905.08 864,507.75 79,578.87 109,774.50 42,121,362.35 16,634,915.99

（2）期末应交税费余额较期初增加153.21%，主要原因为本期应交企业所得税及增值税大 幅增加所致。

22.应付利息

（1）按明细列示

项目	期末余额	欠付原因
分期付息到期还本的长期借款利息	973,524.45	未到付息日
公司债券利息	4,208,219.20	未到付息日
短期借款应付利息	4,828,322.33	未到付息日
合计	10,010,065.98

（2）期末应付利息余额较期初增加903.52%，主要原因为公司发行债券及短期借款的利息 未到付息日所致。

23.应付股利

应付股利期末余额19,106,913.89元，上述股利为公司所属子公司天津三英焊业股份有限 公司在被本公司收购前确认的应付其股东的股利18,105,528.38元和公司所属子公司海美格磁 石技术（深圳）有限公司应付少数股东的股利1,001,385.51元。

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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24.其他应付款

• （1）期末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项的情况。

• （2）期末账龄超过1年的大额应付账款1,483.72万元，未偿还的原因为暂未结算。

• （3）期末金额较大的其他应付款情况

单位名称	性质或内容	金额
靖江市国土资源局	土地费	480,958.48
天津市劳务公司	劳务公司派遣职工应付劳务费	115,716.74
天津新技术产业园区人力资源管理咨
	劳务费	48,573.39
询有限公司
天津高新区地方税务局	个人所得税返还	23,701.02

（4）期末金额较期初金额增长300.34%，主要原因为本期公司合并范围增加天津三英焊业 股份有限公司及部分业务单元存在未结算费用期末预提所致。

• 25.一年内到期的非流动负债

• （1）明细类别

项目	期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 合 计	83,500,000.00 35,000,000.00 83,500,000.00 35,000,000.00

（2）一年内到期的长期借款

借款类别	期末余额 期初余额
信用借款 合计	83,500,000.00 35,000,000.00 83,500,000.00 35,000,000.00

金额前五名的一年内到期的长期借款

期末余额

贷款单位	借款起始日	借款终止日			外币
			利率（%）	币种		本币金额
					金额
河北银行翟营南大街支行	2009/10/29	2012/10/29	6.65	人民币		50,000,000.00
中国农业银行石家庄东城
	2011/7/8	2012/7/30	6.9825	人民币		3,000,000.00
支行
中国农业银行石家庄东城
	2011/11/7	2012/10/31	6.9825	人民币		500,000.00
支行

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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交通银行河北省分行 2009/6/2 2012/6/2 5.4 人民币 30,000,000.00 合计： 83,500,000.00

26．长期借款 （1）按类别列示

借款类别 信用借款 合计	期末余额 期初余额
	450,000,000.00 389,453,407.47 450,000,000.00 389,453,407.47

（2）金额前五名长期借款情况

期末余额

	借款	借款
贷款单位	起始日	终止日	利率（%）	币种	外币	本币金额
					金额
中国建设银行河北省分行	2009/10/14	2015/4/29	6.3175	人民币		150,000,000.00
中国农业银行石家庄东城支行	2011/7/8	2014/7/7	6.9825	人民币		27,000,000.00
中国农业银行石家庄东城支行	2010/4/30	2013/12/31	5.85	人民币		25,000,000.00
国家开发银行人民币资金借款合同	2007/9/26	2017/9/24	见备注1	人民币		120,000,000.00
中国工商银行固定资产借款合同	2008/9/19	2013/9/18	见备注2	人民币		50,000,000.00
合计						372,000,000.00

备注1：公司与国家开发银行人民币资金借款合同首次执行的利率为合同生效日中国人民 银行同期限档次人民币贷款基准利率7.83%，之后每满一年调整一次。

备注2：与中国工商银行固定资产借款合同首次执行的利率为合同生效日中国人民银行同 期限档次人民币贷款基准利率7.56%，之后每满一年调整一次。

27.应付债券

（1）按种类列示

债券名称	面值总额	发行日期	债券期限 发行金额	期初应付利息
600,000,000.00		2011/11/22	5.00 600,000,000.00
接上表：
本期应计利息	本期已付利息		期末应付利息	期末余额
4,428,665.75			4,208,219.18	590,170,446.55

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1396号文核准，公司获准向社会公开发行 总额不超过10亿元（含10亿元）的公司债券，其中第一期按照票面利率发行6亿元，票面利率 为6.40%，债券期限为5年，公司已经于2011年11月22日收到该笔资金。

28.专项应付款

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
国家拔入课题资金 技术中心创新能力项目 合计	62,384,332.08 3,000,000.00 65,384,332.08	36,232,200.00 - 36,232,200.00	37,345,589.48 61,270,942.60 - 3,000,000.00 37,345,589.48 64,270,942.60

29.其他非流动负债

项 目	期末余额 期初余额
政府补助（递延收益) 纳米晶项目国拨资金 北京市工业发展资金 财政局重点产业振兴和技术改造项目款 合 计	13,968,883.78 14,984,441.89 10,000,000.00 1,800,000.00 10,000,000.00 1,800,000.00 9,625,000.00 35,393,883.78 26,784,441.89

30.股本

				本期增减变动（+、-）
项目	期初余额	发行		公积金		期末余额
			送股	其他	合计
		新股		转股
一、有限售条件股份	1,169,737.00			219,588.00	219,588.00	1,389,325.00
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股	1,169,737.00			219,588.00	219,588.00	1,389,325.00
4.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	853,704,011.00			3,791,712.00	3,791,712.00	857,495,723.00
1.人民币普通股	853,704,011.00			3,791,712.00	3,791,712.00	857,495,723.00
2.境内上市外资股

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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本期增减变动（+、-） 项目 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 合计 新股 转股 股份合计 854,873,748.00 4,011,300.00 4,011,300.00 858,885,048.00

3.境外上市外资股 4.其他

注：截止2011年6月30日，公司首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，经公 司董事会申请，深圳证券交易所确认，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记， 本次提出行权申请的95名激励对象在第一个行权期可行权的共401.13万份股票期权予以行权， 行权价格为9.51元，共募集资金3,814.75万元。公司已于2011年6月23日在中国证券登记结算 限责任公司深圳分公司办理了股份变动登记手续，变更后，公司股本增加401.13万元，资本公 积（股本溢价）增加3,413.62万元。

31.资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计	1,431,443,105.65 20,641,098.61 1,452,084,204.26	49,753,964.00 709,420.39 50,463,384.39	1,481,197,069.65 15,617,800.00 5,732,719.00 15,617,800.00 1,486,929,788.65

注1： 本期股本溢价增加的原因为公司首期股权激励第一个行权期内行权所致，其中行权 导致资本公积（股本溢价）增加3,413.62万元，行权将期权对应的公允价值1,561.78万元转入 股本溢价。

注2：其他资本公积本年增加为公司首期股权激励第二个行权期可行使期权的剩余公允价 值。

32.盈余公积

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 合计	152,032,993.95 96,700,363.06 248,733,357.01	25,500,029.52 177,533,023.47 25,500,029.52 122,200,392.58 51,000,059.04 299,733,416.05

33.未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	492,272,059.62	399,203,748.36
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）		-

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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项目	本期金额	上期金额
调整后期初未分配利润	492,272,059.62	399,203,748.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润	314,539,645.45	219,240,807.56
减：提取法定盈余公积	25,500,029.52	18,346,928.20
提取任意盈余公积	25,500,029.52	18,346,928.20
应付普通股股利	102,584,849.74	44,739,320.90
转作股本的普通股股利		44,739,319.00
期末未分配利润	653,226,796.29	492,272,059.62

1. 营业收入、营业成本

（1）营业收入

项 目	本期金额 上期金额
主营业务收入 其他业务收入 合计： 主营业务成本 其他业务成本 合计：	4,405,330,642.84 3,499,645,005.13 125,367,890.96 25,028,677.12 4,530,698,533.80 3,524,673,682.25 3,614,644,370.24 2,922,970,258.60 111,872,729.14 19,089,676.23 3,726,517,099.38 2,942,059,934.83

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
清洁能源用先进材料 特种材料制品及装备 超硬材料及工具 贸易 合计	472,023,270.91 2,358,938,683.32 1,574,368,688.61 4,405,330,642.84	371,852,322.05 1,945,391,167.05 1,297,400,881.14 3,614,644,370.24	337,909,927.19 268,201,166.32 1,428,277,371.15 1,165,245,227.87 1,133,449,385.05 919,965,872.66 600,008,321.74 569,557,991.75 3,499,645,005.13 2,922,970,258.60

（3）主营业务（分地区）（单位：万元）

	本期金额		上期金额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内市场	345,144.73	282,127.88	282,152.72	237,716.81
国际市场	95,388.33	79,336.55	67,811.78	54,580.22

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

合计 440,533.06 361,464.43 349,964.50 292,297.03

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（4）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
主营业务收入 其他业务收入 合 计	999,976,841.89 22.07 118,941,326.64 2.63 1,118,918,168.53 24.70

（5）营业收入本期较上期增加100,602.49万元，增幅28.54%，主要原因为公司主要业务 板块营业规模扩大所致。

35.营业税金及附加

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额 计缴标准	项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 资源税 城市维护建设税 教育费附加 河道管理费 合计	3,319,572.99 2,336,424.41 5% 21,475.19 按数量计征 7,855,359.19 5,439,901.67 5%、7% 3,731,449.38 2,852,074.46 3%、4% 7,746.82 10,387.61 1% 14,935,603.57 10,638,788.15

（2）营业税金及附加本期较上期增加429.68万元，增幅40.39%，主要原因是随公司营业 规模扩大导致的税收增加所致。

36.销售费用

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	17,235,726.18	18,531,131.58
通讯费	474,111.20	972,276.98
办公费	3,255,260.56	1,389,145.04
差旅费	4,402,905.39	5,000,303.93
运输费	41,438,250.48	43,979,154.29
交通费	699,630.75	421,716.53
折旧费	295,100.89	278,126.15

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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展览费 业务招待费 广告宣传费 会议费 其他费用 合计	2,459,577.26 2,512,675.52 4,958,624.41 4,544,481.06 1,310,865.91 862,996.24 734,073.84 512,065.50 15,616,269.21 11,651,874.65 92,880,396.08 90,655,947.47

37.管理费用

（1）按项目列示

项目

本期金额 上期金额

职工薪酬 修理费 水电费 通讯费 办公费 差旅费 董事会费 聘请中介机构费 咨询费用 交通费 折旧费 业务招待费 会议费 费用性税金 研究费用 排污费 培训费 其他费用 房屋占用费 合 计

73,128,257.61 56,126,930.81 1,674,466.97 1,159,800.18 2,381,271.91 1,886,608.17 1,294,970.49 1,041,089.39 8,692,682.52 7,735,020.79 2,384,408.64 2,010,577.16 571,814.97 510,574.96 2,000,031.50 2,286,081.07 530,946.60 273,479.00 4,934,693.02 2,999,768.35 10,774,713.39 7,662,305.64 4,171,754.53 2,982,863.02 1,121,797.75 1,007,187.00 6,471,792.44 5,587,137.15 46,361,717.84 21,493,952.07 148,244.50 103,731.22 374,148.13 65,341.10 35,079,157.80 34,640,314.32 1,579,536.66 214,666.05 203,676,407.27 149,787,427.45

（2）管理费用本期较上期增长5,388.90万元，增幅35.98%，主要原因为本期职工薪酬较 快增长及研发投入较大所致。

38.财务费用

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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项目	本期金额 上期金额
利息支出 汇兑损益 金融机构手续费 贴现利息 减：利息收入 合 计	23,649,460.01 15,218,504.85 5,497,095.05 7,369,575.13 2,046,997.37 2,187,322.15 192,685.70 356,995.29 6,715,588.71 4,625,609.72 24,670,649.42 20,506,787.70

注：按照《财政部关于拨付2011年中央企业基本建设贷款贴息资金的通知》（财企【2011】 144号）文件，公司难熔材料、非晶材料等节能环保项目获得中央企业基本建设贷款贴息资金 2,111.00万元，公司已经于2011年8月19日收到该笔款项。按照《财政部关于印发<中央管理企 业基本建设贷款财政贴息资金管理办法>的通知》（财企【2010】25号）和《财政部关于办理中 央管理企业2011年基本建设贷款财政贴息工作的通知》（财企【2011】8号）规定，该笔资金冲 减了公司财务费用-利息支出。 39.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源 本期金额 上期金额	产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合 计	66,000.00 -447,201.65 5,461,650.82 -819,023.52 -381,201.65 4,642,627.30

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
中钢集团天澄环保科技股份
	66,000.00	-	现金分红
有限公司
合计	66,000.00	-

（3）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额	上期金额 本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司 2,100,215.75 河北天威华瑞电气有限公司 -6,795,755.99 北京宏福源科技有限公司 4,248,338.59 合计 -447,201.65	1,515,328.15 联营公司本期净利润变化所致 -560,059.37 联营公司本期净利润变化所致 4,506,382.04 联营公司本期净利润变化所致 5,461,650.82

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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（4）投资收益本期较上期减少502.38万元，减幅为108.21%，主要原因是联营公司本期经 营业绩同比下降所致。

40.资产减值损失

（1）按项目列示

项 目	本期金额 上期金额
1．坏账损失 2．存货跌价损失 3．在建工程减值损失 合 计	25,420,146.28 14,670,867.03 7,879,369.72 3,508,370.35 177,291.12 33,299,516.00 18,356,528.50

（2）本期资产减值损失增加1,494.30万元，增幅为81.40%，主要原因是本期存货及应收 款项减值准备同比大幅增加所致。

41.营业外收入

（1）按项目列示

项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额
1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．非货币性资产交换利得 3．债务重组利得 4．政府补助 5．盘盈利得 6．捐赠利得 7．其他 合计	503,831.63 503,831.63 4,827,058.11 66,500.00 174,811.11 5,572,200.85	3,095,362.28 503,831.63 384,251.08 503,831.63 2,711,111.20 1,347,667.36 4,827,058.11 66,500.00 174,983.40 174,811.11 4,618,013.04 5,572,200.85

（2）本期政府补助情况

项目 本期金额 上期金额 来源和依据

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57

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	本期金额 上期金额 来源和依据
财政局重点产业振兴和技术改 造项目补助 藁城市发展改革局付重点项目 建设奖励款 省科技厅工程技术研究中心补 助经费 自主创新基金补助 难熔项目政府补助 商务委员会拨款 财政补贴 合计	1,375,000.00 《河北省重点建设项目稽查 特派员办公室文件》冀稽查 [2011]12 号 100,000.00 中国共产党藁城市委员会藁 字[2011]6 号 300,000.00 河北省科学厅关于下发2011 年度省级工程技术研究中心 评估结果的通知 2,036,500.00 拨款文件 1,015,558.11 1,015,558.11 308,109.25 收据(北京市商务委员会) 24,000.00 银行进账单（上海浦东新区张 江功能区域管理委员会） 4,827,058.11 1,347,667.36

42.营业外支出 （1）按项目列示

项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额
1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2．非货币性资产交换损失 3．债务重组损失 4．公益性捐赠支出 5．非常损失 6．盘亏损失 7．其他 合计	567,357.74 567,357.74 177,400.00 195,881.28 940,639.02	2,210,098.77 567,357.74 2,210,098.77 567,357.74 202,000.00 177,400.00 205,000.00 44,261.81 102,423.61 195,881.28 2,763,784.19 940,639.02

（2）营业外支出本期减少182.31万元，减幅为65.97%，主要原因是本期固定资产处置损 失减少所致。

43.所得税费用

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58

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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（1）按项目列示

	项 目	本期金额 上期金额
	所得税费用 其中：当期所得税 递延所得税	64,725,216.36 46,003,706.83 69,084,560.41 45,616,055.43 -4,359,344.05 387,651.40

（2）所得税费用本期较上期增长1,872.15万元，增幅40.70%，主要原因为本期营业利润 大幅增加所致。

（3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明。

项目	本期金额	上期金额
利润总额	438,969,222.26	299,165,124.30
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	61,486,039.29	44,874,768.64
某些子公司适用不同税率的影响	-903,340.77	-3,138,823.03
对以前期间当期所得税的调整		-55,943.82
归属于合营企业和联营企业的损益	67,080.25	-819,247.62
无须纳税的收入	-9,000.00
不可抵扣的费用	4,084,437.59	5,142,952.66
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损
按实际税率计算的所得税费用	64,725,216.36	46,003,706.83

44.其他综合收益情况

本期无其他综合收益。

45.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
国家拨入课题资金	36,232,200.00	42,809,700.00
除税收返还外的其他政府补助收入	2,810,558.11	14,800,000.00
其他收入（水电费、租金收入、罚没收入）	460,560.48	9,788,802.84
一般存款利息收入	6,715,588.71	4,947,576.44
合计	46,218,907.30	72,346,079.28

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59

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
扣除人工薪酬、折旧及摊销后的管理费用、销售费用 国家课题支出 合计	94,353,935.03 141,696,314.61 37,345,589.48 19,872,140.97 131,699,524.51 161,568,455.58

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
收到贷款贴息	21,110,000.00
票据贴现	1,429,600.00
合计	22,539,600.00

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
债券发行费用	10,050,000.00
票据贴现利息支出	122,285.70
合计	10,172,285.70

46.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
净利润	374,244,005.90	253,161,417.47
加：资产减值准备	33,299,516.00	18,356,528.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	127,366,289.10	106,806,273.24
无形资产摊销	15,145,491.07	9,869,674.62
长期待摊费用摊销	1,431,304.02	1,430,298.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	63,526.11	885,263.51
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	26,085,504.90	19,564,470.47
投资损失（收益以“－”号填列）	381,201.65	-4,642,627.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,359,344.05	387,651.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）	-430,740,747.83	-166,191,302.11

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60

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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项目	本期金额	上期金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-415,447,425.98	-152,248,199.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	406,827,075.59	55,861,712.86
其他	3,222,262.55	-
经营活动产生的现金流量净额	137,518,659.03	143,241,161.98
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		-
债务转为资本		-
一年内到期的可转换公司债券		-
融资租入固定资产		-
三、现金及现金等价物净增加情况：		-
现金的期末余额	923,405,163.93	827,489,696.45
减：现金的期初余额	827,489,696.45	922,369,622.37
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	95,915,467.48	-94,879,925.92

注：现金流量表附表中“其他”项目3,222,262.55元为本期从开发支出直接转到管理费用 的项目。

（2）当期取得子公司及其他营业单位的有关信息

项目	本期发生额	上期发生额
取得子公司及其他营业单位的有关信息：		-
1.取得子公司及其他营业单位的价格	106,945,664.20	-
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	106,945,664.20	-
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	43,328,525.17	-
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	63,617,139.03	-
4.取得子公司的净资产	159,492,882.30	-
流动资产	184,906,182.29	-
非流动资产	74,118,927.11	-
流动负债	99,532,227.10	-
非流动负债	-	-

（3）现金和现金等价物的构成

项目 期末数 期初数

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61

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	期末数	期初数
一、现金	923,405,163.93	827,489,696.45
其中：1.库存现金	1,118,797.27	893,912.60
2.可随时用于支付地银行存款	843,727,376.15	811,271,597.20
3.可随时用于支付的其他货币资金	78,558,990.51	15,324,186.65
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	923,405,163.93	827,489,696.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

九、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

	企业
母公司名称		注册地	法人代表	业务性质	注册资本
	类型
中国钢研科技		北京市		新材料、新工艺及产品开发
	国有		才让		116,478.50 万元
集团有限公司		海淀区		测试技术服务
接上表：

母公司对本企业的持股	母公司对本企业的表决
		本企业最终控制方	组织机构代码
比例（%）	权比例（%）
40.97	40.97	国务院国有资产监督管理委员会	400001889

3.本企业的子公司情况

	子公司			法人
企业名称		企业类型	注册地
	类型			代表
北京安泰钢研超硬材料制品有限责
	控股	有限责任公司	北京市昌平区	赵士谦
任公司
北京安泰钢研压力容器检测科技有
	控股	有限责任公司	北京市海淀区	李少华
限公司
上海安泰至高非晶金属有限公司	控股	有限责任公司	上海宝山工业园区	李俊义
海美格磁石技术（深圳）有限公司	控股	有限责任公司	深圳市宝安区	周少雄
河冶科技股份有限公司	控股	非上市股份有限公司	河北省石家庄市	赵士谦
北京安泰生物医用材料有限公司	控股	有限责任公司	北京市海淀区	张晋华

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62

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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涿州安泰星电子器件有限公司 控股 有限责任公司 河北省涿州市 喻晓军 天津三英焊业股份有限公司 控股 非上市股份有限公司 天津市武清区 张晋华

接上表：

业务性质	注册资本(万元)	持股比例（%）	表决权比例（%）	组织机构代码
工业生产	23,929.84	95.00	95.00	722666875
技术服务	200.00	80.00	80.00	733484604
工业生产	1,780.00	60.00	60.00	73541102X
工业生产	4,487.38	60.00	60.00	724736304
工业生产	25,670.00	59.64	59.64	601079105
工业生产	3,000.00	93.33	93.33	756744077
工业生产	2,000.00	60.00	60.00	697599825
工业生产	8,500.00	50.26	50.26	238991668

4.本企业的合营和联营企业情况

						本企业持	本企业在被投
被投资单位			法人
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	股比例	资单位表决权
名称			代表
						（%）	比例（%）
一、联营企业
赣州江钨友泰新	外商投资股份	江西省
			钟晓云	钨加工	7,340,0000.00	20.00	20.00
材料有限公司	有限公司	赣州市
河北天威华瑞电		保定市
	有限责任公司		王秀峰	送变电设备	100,000,000.00	30.00	30.00
气有限公司		创业路
北京宏福源科技		北京市
	有限责任公司		刘华福	电池材料	50,000,000.00	40.00	40.00
有限公司		朝阳区

接上表：

	期末负债	期末净资产	本期营业收入	本期	关联	组织机构
期末资产总额
	总额	总额	总额	净利润	关系	代码
233,530,350.75	147,153,178.47	86,377,172.28	432,144,299.17	7,579,155.20	重大影响	794797591
197,709,276.64	102,133,827.77	95,575,448.87	73,288,759.14	-1,736,632.63	重大影响	672077094
165,757,677.96	109,351,713.27	56,405,964.69	182,763,181.03	11,130,032.22	重大影响	801748406

5.本企业的其他关联方情况

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63

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
钢铁研究总院	受同一母公司控制	400001889
新冶高科技集团有限公司	受同一母公司控制	102071328
北京钢研高纳科技股份有限公司	受同一母公司控制	744728272
北京钢研科贸公司	受同一母公司控制	102065593
北京钢研新治工程设计有限公司	受同一母公司控制	600384941
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	受同一母公司控制	764215343
北京纳克分析仪器有限公司	受同一母公司控制	802071804
上海金自天正信息技术有限公司	受同一母公司控制	747635362
安泰国际贸易有限公司	受同一母公司控制	101976993
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	受同一母公司控制	772567234
冶金自动化研究设计院	受同一母公司控制	400011833
北京钢研天时特种材料科技有限公司	受同一母公司控制	755281250
北京钢研慧枫园林绿化工程有限公司	受同一母公司控制	764234712
北京钢研物业管理有限责任公司	受同一母公司控制	700149869

6.关联方交易

(1)采购商品/接受劳务情况表

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联
企业名称	交易类型	交易	关联方定		占同类交		占同类交
		内容	价原则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）
钢铁研究总院	购买商品	材料	市场价	6,395,668.26	0.17	607,912.82	0.02
北京钢研高纳科技股份有
	购买商品	材料	市场价	-		298,642.56	0.01
限公司
北京钢研科贸公司	购买商品	材料	市场价	657,295.79	0.02	116,789.70	0.00
北京钢研新冶工程技术中
	购买商品	材料	市场价	47,931.62	0.00	3,745,896.09	0.13
心有限公司
北京钢研新冶工程设计有
	购买商品	材料	市场价	-		-	-
限公司
北京海淀钢研离休干部服
	购买商品	材料	市场价	-		1,817.20	0.00
务部
北京钢研新冶电气股份有
	购买商品	材料	市场价	52,991.45	0.00	-	-
限公司
北京钢研新冶设备监理有	购买商品	材料	市场价	158,974.36	0.00	-	-

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

企业名称 交易类型 关联 交易 内容 关联方定 价原则	本期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%）	上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%）
限责任公司 新冶高科技集团有限公司 购买商品 材料 市场价 冶金自动化研究设计院 购买商品 材料 市场价 中联先进钢铁材料技术有 限责任公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研天时特种材料科 技有限公司 购买商品 材料 市场价 北京纳克分析仪器有限 公司 购买商品 材料 市场价 中国钢研科技集团吉林工 程技术有限公司 购买商品 材料 市场价 中国钢研科技集团 购买商品 材料 市场价 北京钢研慧枫园林绿化工 程有限公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研物业管理有限责 任公司 购买商品 材料 市场价 北京金自天正智能控制股 份有限公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研宾馆有限公司 购买商品 材料 市场价 河北钢研科技有限公司 购买商品 材料 市场价 上海金自天正信息技术有 限公司 购买商品 材料 市场价 安泰国际贸易有限公司 购买商品 材料 市场价 合计 （2）出售商品/提供劳务情况表 企业名称 交易类型 关联交 易内容 关联 方定价 原则 钢铁研究总院 销售商品 材料 市场价	55,279,405.29 1.48 - 7,336,402.46 0.20 - 430,164.11 0.01 427,350.43 0.01 201,787.86 0.01 - 8,205.13 0.00 701,428.26 0.02 74,800.00 0.00 - - 157,986,094.88 4.24 229,758,499.90 6.16 本期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%）	28,434,044.42 0.97 61,025.64 0.00 - - 170,940.17 0.01 - - - - 8,877,676.98 0.30 348,680.06 0.01 213,046.94 0.01 74,528.63 0.00 - - 4,243,620.98 0.14 315,128.21 0.01 80,147,599.24 2.72 127,657,349.64 4.33 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 2,837,974.85 0.08
	2,323,759.07 0.05

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65

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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企业名称 交易类型 关联交 易内容 关联 方定价 原则	本期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%）	上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 2,820,512.82 0.08 382,715.08 0.01 10,105,128.20 0.29 32,068.38 0.00 - - - - - - 23,792,476.77 0.68 12,475,110.43 0.35 - - - - - - - - 6,402,356.84 0.18 30,769.23 0.00 225,589,165.76 6.40 284,468,278.36 8.07 租赁收益 定价依据 年度确认的租 赁收益
北京钢研高纳科技股份有 限公司 销售商品 材料 市场价 北京钢研新冶工程技术中 心有限公司 销售商品 材料 市场价 北京钢研新冶工程设计有 限公司 销售商品 材料 市场价 北京海淀钢研离休干部服 务部 销售商品 材料 市场价 冶金自动化研究设计院 销售商品 材料 市场价 北京钢研宾馆有限公司 销售商品 材料 市场价 北京钢研科贸公司 销售商品 材料 市场价 新冶高科技集团有限公司 销售商品 材料 市场价 中国钢研科技集团公司有 限公司 销售商品 材料 市场价 中国钢研科技集团吉林工 程技术有限公司 销售商品 材料 市场价 中联先进钢铁材料技术有 限责任公司 销售商品 材料 市场价 上海金自天正信息技术有 限公司 销售商品 材料 市场价 北京宏福源科技有限公司 技术服务 材料 市场价 北京宏福源科技有限公司 销售商品 材料 市场价 北京纳克分析仪器有限 公司 销售商品 材料 市场价 安泰国际贸易有限公司 销售商品 材料 市场价 合计 （3）关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类	262,222.22 0.01 - - - 2,152,495.73 0.05 63,581.20 0.00 74,741.32 0.00 45,320,083.50 1.00 4,270,759.31 0.09 15,000.00 0.00 3,196.58 0.00 253,846.15 0.01 - - 3,434,380.34 0.08 642,519,713.56 14.18 700,693,778.98 15.47 租赁起始日 租赁终止日

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66

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

					租赁收益	年度确认的租
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					定价依据	赁收益
北京金自天正智能控制股份	涿州安泰星电子
		房屋	2010.01.01	2019.12.31	折旧加成	594,257.00
有限公司涿州分公司	器件有限公司
	安泰科技股份有
北京金自天正智能控制股份
	限公司涿州新材	房屋	2010.04.01	2012.04.01	折旧加成	107,171.26
有限公司涿州分公司
	料分公司

（4）关联担保情况

担保单位	被担保单位	被担保单位性质	期末担保总额	被担保单位现状
	北京安泰钢研超硬材料
安泰科技股份有限公司		持股95%的子公司	10,000.00	正常经营
	制品有限责任公司

（5）其他关联交易：（单位：万元）

根据公司与中国钢研科技集团签订的关联销售协议，2011年度及2010年度支付给中国钢研 科技集团综合服务费明细如下：

项目 本年数 上年数	项目 本年数 上年数
取暖费 水费 电费 房租、物业 医疗、福利 通讯（电话、邮报、有线） 其他(职工管理费） 合计	136.79 101.93 15.50 24.03 301.89 426.62 375.48 827.64 1,657.29 1,153.77 23.70 28.22 13.30 14.51 2,523.95 2,576.72

7.关联方应收应付款项

①公司应收关联方款项（关联方资金占用表核对）

		期末金额		期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	钢铁研究总院	1,156,200.00	57,750.00	818,306.20	48,000.00
预付账款	钢铁研究总院	5,000.00		14,025.00
预付账款	北京钢研科贸公司	120,676.50		-

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67

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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		期末金额	期末金额	期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	北京钢研物业管理
预付账款		280,800.00		56,000.00
	有限责任公司
	北京钢研新冶工程
预付账款		206,500.00		206,500.00
	技术中心有限公司
	北京纳克分析仪器
预付账款		97,018.00		-
	有限公司
	河北钢研科技有限
其他应收款		327,702.88		-
	公司
	河北钢研科技有限
预付账款		447,591.61		846,013.01
	公司
	新冶高科技集团有
应收账款		619,488.30	278,820.00	371,770.00	139,410.00
	限公司
	新冶高科技集团有
预付账款		-		7,450,000.00
	限公司
	冶金自动化研究设
应收账款		1,496,420.00	74,821.00
	计院
	冶金自动化研究设
预付账款		30,240.00		13,800.00
	计院
	中国钢研科技集团
应收账款		12,294.49		12,294.49
	有限公司
	中国钢研科技集团
预付账款		2,388,860.30		169,860.30
	有限公司
	中国钢研科技集团
发出商品		-		465,511.15
	有限公司
	北京海淀钢研离休
预付账款		13,940.00		13,940.00
	干部服务部
	安泰国际贸易有限
应收账款		25,101,842.68	1,174,942.08	45,743,154.02	2,220,389.98
	公司
	安泰国际贸易有限
预付账款		181,037,466.60		161,945,806.74
	公司
	安泰国际贸易有限
发出商品		17,657,800.20		-
	公司
	中国钢研科技集团
预付账款	吉林省工程技术有	20,000.00		-
	限公司

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68

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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②公司应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	钢铁研究总院	1,133,324.79	342,799.46
预收账款	钢铁研究总院	7.20	39,576.20
其他应付	钢铁研究总院	-	61,091.18
其他应付	北京钢研科贸公司	-	-
应付账款	北京钢研科贸公司	163,992.67	61,027.89
应付账款	北京钢研物业管理有限责任公司	-	10,641.94
应付账款	北京钢研新冶工程技术中心有限公司	-	2,044,730.00
应付账款	北京金自天正智能控制股份有限公司	11,000.00	11,000.00
应付账款	北京纳克分析仪器有限公司	665.00	-
应付账款	河北钢研科技有限公司	512,623.72	42,240.00
预收账款	新冶高科技集团有限公司	26,608,800.00	2,256,518.3
应付账款	新冶高科技集团有限公司	11,109,453.25	9,637,360.82
应付账款	冶金自动化研究设计院	-	-
应付账款	中国钢研科技集团有限公司	28,224.04	5,629,175.52
预收账款	中国钢研科技集团有限公司	188,575.80	109,032.00
应付账款	中联先进钢铁材料技术有限责任公司	5,819,669.48	3,301,250.57
应付账款	北京海淀钢研离休干部服务部	705.90	521.30
应付账款	安泰国际贸易有限公司	13,019,965.37	38,437,243.76
预收账款	安泰国际贸易有限公司	1,026,986.36	11,992,046.77

十、股份支付

1.股份支付总体情况

项目	内容
公司本期授予的各项权益工具总额	-
公司本期行权的各项权益工具总额	3,814.75
公司本期失效的各项权益工具总额	见注1
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限	-
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	-

注1：由于公司2011 年业绩条件不能达标，其股权激励方案中第三个行权期内可行权的期 权被终止。截止2011 年12 月31 日，安泰科技已经确认了2,049.86 万元的期权费用，其中包

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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含有第三个行权期的费用488.08 万元，本期已经予以冲回。

2.以权益结算的股份支付情况

项目	内容
授予日权益工具公允价值的确定方法	根据Black-Scholes 模型来计算期权的理论价值
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方
	-
法
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金
	780.89
额
以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,561.78

十一、其他重要事项

1、截至2011年12月31日，公司在信用额度内开出的美元信用证 余额为17.2万美元，折合 人民币108.37万元；欧元信用证余额为49万欧元，折合人民币399.96万元；保函余额为418.55 万元。(美元6.3009；欧元8.1625)

2、截至2011年12月31日，公司为子公司北京安泰超硬材料制品有限责任公司提供了 10,000.00万元的担保额度，北京安泰超硬材料制品有限责任公司未归还的短期借款为 1,000.00万元，未解付的银行承兑汇票为5,378.82万元。

3、根据公司第四届董事会第二十一次会议通过的2010年度利润分配预案，按2010年度母 公司净利润提取10%的法定盈余公积金，提取10%的任意盈余公积金；拟向全体股东每10股派发 现金1.2元（含税）。上述分配预案在本期已于2011年3月26日获公司2010年度股东大会审议通 过。

4、根据公司第五届董事会第七次会议通过的2011年度利润分配预案，按2011年度母公司 提取10%的任意盈余公积金，拟向全体股东每10股派发现金1.2元（含税）。上述分配预案除提 取盈余公积外，均未进行会计报表调整。

5、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1396号文核准，公司获准向社会公开发行 总额不超过10亿元（含10亿元）的公司债券，其中第一期发行总额为6亿元，发行工作已于2011 年11月24日结束。本期公司债券评级为AA级。本期债券募集资金扣除发行费用后，募集资金净 额为5.926亿元，主要安排为以下用途：偿还公司银行贷款、优化公司债务结构和补充流动资 金。

十二、借款费用

项目	资本化金额	资本化率
高性能难熔材料及制品产业化项目-热等静压项目搬迁改造	7,607,801.00	5.94%

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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河冶新区建造	8,198,999.60 5.91% 合计 15,806,800.60

备注1：公司从国家开发银行为“高性能难熔材料及制品产业化项目”借入专项借款 15,000.00万元，本期归还1,000.00万元，本期借款利率为5.94%，该笔借款作为专门借款将利 息支出资本化，资本化开始时点为2008年1月。

备注2：公司之子公司河冶科技股份有限公司为高合金特种材料系列产品产业化项目向中 国建设银行河北省分行借款15,000.00万元，借款利率为基准利率向下浮动5%，该笔借款作为 专门借款将利息支出资本化，本期资本化自2011年初开始。

十三、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 比例（%） 准备	期末余额 金额 占总额 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 比例（%） 准备	期初余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 准备	期初余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 坏账准 备计提 比例（%） 准备
按组合计提坏账 准备的应收账款 按账龄分析法计 提坏账准备的应 收账款 组合小计 合计	373,223,610.36 100 373,223,610.36 100 373,223,610.36 100	30,728,524.18 8.23 30,728,524.18 8.23 30,728,524.18 8.23	297,136,970.67 100 297,136,970.67 100 297,136,970.67 100	24,239,969.9 8.16 24,239,969.87 8.16 24,239,969.87 8.16

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		期末余额			期初余额
账龄
	余额	比例（%）	坏帐准备	余额	比例（%）	坏帐准备
1 年以内小计	312,291,562.52	83.68	15,621,846.31	252,057,335.94	84.83	12,601,617.13
1-2 年(含2 年)	37,736,613.08	10.11	3,018,929.04	25,658,762.50	8.64	2,052,151.00
2-3 年(含3 年)	6,456,549.28	1.73	968,482.39	6,516,893.61	2.19	977,534.03
3-4 年（含4 年）	6,355,149.59	1.70	1,588,787.41	3,587,764.41	1.21	896,941.10
4-5 年（含5 年）	1,706,513.73	0.46	853,256.87	3,209,275.21	1.08	1,604,787.61
5 年以上	8,677,222.16	2.32	8,677,222.16	6,106,939.00	2.05	6,106,939.00

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71

安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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账龄 合计	期末余额 余额 比例（%） 373,223,610.36 100.00	坏帐准备 30,728,524.18	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备 297,136,970.67 100.00 24,239,969.87

• （3）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

		期末数	期初数
单位名称
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
中国钢研科技集团有限公司	12,294.49	1,844.17	12,294.49	983.56

• （4）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%）
安泰国际贸易有限公司 关联方 江苏非晶电气有限公司 非关联方 宁波宝冠船舶工贸有限公司 非关联方 江西稀有稀土金属钨业集团进出 口有限公司 非关联方 江阴永利新型包装材料有限公司 非关联方 合计	24,327,838.20 1 年以内及1-2 年 6.52% 15,356,000.00 1-2 年 4.11% 15,270,052.00 1 年以内 4.09% 11,048,000.00 1 年以内 2.96% 12,868,819.02 1 年以内 3.45% 78,870,709.22 21.13%

• （5）期末应收关联方款项情况详细请见“九、关联方关系及交易”。

• 2.其他应收款

• （1）按类别列示

		期末余额				期初余额
		占总额	坏账	坏账准备			坏账	坏账准备
类别						占总额比
	金额			计提比例	金额			计提比例
		比例（%）	准备			例（%）	准备
				（%）				（%）
单项金额重大并单项计提坏
			-	-
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
	89,701,580.49	100	14,743,554.08	16.44
应收款

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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按账龄分析法计提坏账准备

的应收账款 应收备用金、押金等 组合小计 合计	89,701,580.49 100 14,743,554.08 16.44 89,701,580.49 100 14,743,554.08 16.44 89,701,580.49 100	7,737,826.51 68.85 3,500,904.69 31.15 11,238,731.20 100 11,238,731.20 100	4,192,658.56 54.18 4,192,658.56 37.31 4,192,658.56 37.31

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	期末余额 余额 比例（%）	坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备
1 年以内小计 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	35,146,219.35 4,666,968.94 20,873,528.30 25,470,179.33 138,750.76 3,405,933.81 89,701,580.49	39.18 5.20 23.27 28.39 0.15 3.80 100.00	1,396,313.29 373,357.52 3,131,029.25 6,367,544.83 69,375.38 3,405,933.81 14,743,554.08	3,435,009.40 44.39 171,750.47 37,941.25 0.49 3,035.30 61,800.00 0.8 9,270.00 58,750.76 0.76 14,687.69 300,820.00 3.89 150,410.00 3,843,505.10 49.67 3,843,505.10 7,737,826.51 100 4,192,658.56

（3）期末金额较大的其他应收款情况

单位名称	性质或内容	金额
唐山安泰钢铁有限公司	预付款转入	52,147,221.30
涿州市财政局	民工保证金	1,830,000.00
易兰德（北京）印务有限公司	房租	728,720.85
太原盛开源永磁设备有限公司	设备款	713,050.00

（4）期末其他应收款金额前五名情况

				占其他应收
				款
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				总额的比例
				（%）
唐山安泰钢铁有限公司	非关联方	52,147,221.301	年以内、2-3 年及3-4 年	58.13
涿州市财政局	非关联方	1,830,000.00	3-4 年、4-5 年	2.04
武汉钢铁股份有限公司	非关联方	42,319.81	5 年以上	0.05
太原盛开源永磁设备有限公司	非关联方	713,050.00	2 年以上	0.81
易兰德（北京）印务有限公司	非关联方	728,720.85	1 年以内	0.79

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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					占其他应收
					款
	单位名称	与本公司关系	金额	年限
					总额的比例
					（%）
合计			55,461,311.96		61.82

（5）期末应收关联方款项情况详细见“九、关联方关系及交易”。

（6）其他应收款期末金额较期初增长963.83%，主要原因为由于合同执行困难,原预付唐 山安泰钢铁有限公司款项从预付账款科目转入其他应收款科目。

3. 长期股权投资

（1）按明细列示

					本期	期末账面
被投资单位	核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加
					减少	金额
河冶科技股份有限公司	成本法	396,724,860.49	396,724,860.49	-	-	396,724,860.49
北京安泰钢研超硬材料制品
	成本法	219,017,144.54	219,017,144.54	49,381,000.00	-	268,398,144.54
有限公司
天津三英焊业股份有限公司	成本法	106,945,664.20		106,945,664.20		106,945,664.20
涿州安泰星电子器件有限
	成本法	12,000,000.00	12,000,000.00	-	-	12,000,000.00
公司
安泰生物医用材料有限公司	成本法	28,000,000.00	28,000,000.00	-	-	28,000,000.00
安泰钢研压力容器检测科技
	成本法	1,600,000.00	1,600,000.00	-	-	1,600,000.00
有限公司
海美格磁石技术（深圳）有
	成本法	27,034,455.09	27,034,455.09	-	-	27,034,455.09
限公司
上海安泰至高非晶金属有限
	成本法	10,680,000.00	10,680,000.00	-	-	10,680,000.00
公司
Odersun AG	成本法	52,011,969.20	52,011,969.20	-	-	52,011,969.20
武汉天澄环保科技股份有限
	成本法	1,250,950.72	1,250,950.72	-	-	1,250,950.72
公司
宜昌黑旋风锯业有限责任
	成本法	8,937,799.45	8,937,799.45	-	-	8,937,799.45
公司
赣州江钨友泰新材料有限
	权益法	14,680,000.00	17,275,434.46	2,100,215.75	-	19,375,650.21
公司
河北天威华瑞电气有限公司	权益法	30,000,000.00	28,672,634.66	-6,795,756.00	-	21,876,878.66
北京宏福源科技有限公司	权益法	20,000,000.00	22,562,385.88	4,248,338.59	-	26,810,724.47

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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合计 928,882,843.69 825,767,634.49 155,879,462.54 - 981,647,097.03

接上表：

在被投资单位的	在被投资单位	在被投资单位的持	减值	本期计提资产减值
		股比例与表决权比			现金红利
持股比例（%）	表决权比例（%）	例不一致的说明	准备	准备
59.64	59.64				22,500,000.00
95.00	95.00				14,250,000.00
50.27	50.27				-
60.00	60.00				-
93.33	93.33				-
80.00	80.00				-
60.00	60.00				3,000,000.00
60.00	60.00				300,000.00
3.68	3.68				-
2.44	2.44				66,000.00
12.30	12.30				-
20.00	20.00
30.00	30.00
40.00	40.00
					40,116,000.00

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入和成本

项 目	本期金额 上期金额
主营业务收入 其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计	2,567,674,867.86 2,146,704,150.21 88,663,614.09 13,222,098.60 2,656,338,481.95 2,159,926,248.81 2,120,651,500.15 1,826,508,726.73 76,854,422.33 8,212,657.69 2,197,505,922.48 1,834,721,384.42

（2）主营业务（分行业）

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
清洁能源用先进材料 特种材料制品及装备 贸易 合计	456,756,121.93 2,110,918,745.93 2,567,674,867.86	361,781,446.54 1,758,870,053.61 2,120,651,500.15	323,309,575.78 257,415,426.94 1,371,369,365.00 1,133,617,586.21 452,025,209.43 435,475,713.58 2,146,704,150.21 1,826,508,726.73

（3）主营业务（分地区）(单位：万元)

地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本	地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本	地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本	地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 国际市场 合计	192,962.61 63,804.88 256,767.48	157,956.21 54,108.94 212,065.15	178,935.96 153,179.24 35,734.46 29,471.63 214,670.42 182,650.87

（4）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）	客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
主营业务收入 其他业务收入 合 计	855,310,758.80 32.2 73,621,243.14 2.77 928,932,001.94 34.97

5.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	40,115,999.99	20,904,110.00
权益法核算的长期股权投资收益	-447,201.65	5,461,650.82
处置长期股权投资产生的投资收益		13,872,071.04
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

其他

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合 计 39,668,798.34 40,237,831.86

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
北京安泰钢研超硬材料 制品有限责任公司 河冶科技股份有限公司 海美格磁石技术（深圳） 有限公司 上海安泰至高非晶金属 有限公司 武汉天澄环保科技股份 有限公司 合计	14,250,000.00 9,500,000.00 分红 22,500,000.00 11,404,110.00 分红 3,000,000.00 分红 300,000.00 分红 66,000.00 分红 40,116,000.00 20,904,110.00

• （3）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司	2,100,215.75	1,515,328.15	联营公司本年利润变化
河北天威华瑞电气有限公司	-6,795,756.00	-560,059.37	联营公司本年利润变化
北京宏福源科技有限公司	4,248,338.59	4,506,382.04	联营公司本年利润变化
合计	-447,201.66	5,461,650.82

6.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	255,000,295.15	183,469,281.99
加：资产减值准备	17,944,664.70	3,735,050.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	83,658,823.32	69,803,427.48
无形资产摊销	10,965,347.47	7,094,989.32
长期待摊费用摊销	555,381.69	887,266.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	458,750.51	-408,380.40
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

项目	本期金额	上期金额
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	10,851,350.40	12,778,332.37
投资损失（收益以“－”号填列）	-39,668,798.34	-40,237,831.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,297,162.01	-555,792.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-256,006,294.51	-148,866,107.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-215,363,310.88	21,588,983.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	234,190,695.56	-64,314,136.63
其他	1,920,971.71
经营活动产生的现金流量净额	101,210,714.77	44,975,081.81
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	604,733,290.52	501,445,625.36
减：现金的期初余额	501,445,625.36	500,971,931.97
加：现金等价物的期末余额	-
减：现金等价物的期初余额	-
现金及现金等价物净增加额	103,287,665.16	473,693.39

十四、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

加权平均净资产收益	加权平均净资产收益	每股收益
报告期利润
	率（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
	9.97	0.3671	0.3660
利润
扣除非经常性损益后归属于
	9.32	0.3433	0.3423
公司普通股股东的净利润
		每股收益
上期利润	加权平均净资产收益率（%）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.14	0.2639	0.2615

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安泰科技股份有限公司

2011 年年度财务报告

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扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润

8.12 0.2632 0.2608

(1)加权平均净资产收益率(ROE)的计算如下:

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	314,539,645.45
非经常性损益	2	20,335,524.24
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	3=1-2	294,204,121.21
归属于公司普通股股东的期初净资产	4	3,047,963,368.89
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	5	38,147,464.00
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	6	6
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	7	102,584,849.74
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	8	8.00
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动	9	-
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数	10	-
报告期月份数	11	12
	12=4+1×	3,155,917,023.79
	1/2+5×
加权平均净资产	6/11-7×
	8/11±9×
	10/11
加权平均净资产收益率	13=1/12	9.97%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	14=3/12	9.32%

(2)基本每股收益（EPS）的计算如下：

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	314,539,645.45
非经常性损益	2	20,335,524.24
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	3=1-2	294,204,121.21
期初股份总数	4	854,873,748.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5	-
发行新股或债转股等增加股份数	6	4,011,300.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	7	6
因回购等减少股份数	8	-

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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减少股份次月起至报告期期末的累计月数	9	-
报告期缩股数	10	-
报告期月份数	11	12
	12=4+5+6×
发行在外的普通股加权平均数	7/11-8×	856,879,398.00
	9/11-10
基本每股收益	13=1/12	0.3671
扣除非经常损益基本每股收益	14=3/12	0.3433
(3)稀释每股收益的计算如下：
项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	314,539,645.45
非经常性损益	2	20,335,524.24
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	3=1-2	294,204,121.21
期初股份总数	4	854,873,748.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数	6	2,564,247.98
发行新股或债转股等增加股份数	7	4,011,300.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	8	6.00
因回购等减少股份数	9	-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	10	-
报告期缩股数	11	-
报告期月份数	12	12.00
	13=4+5+6+7×8/12-9×
稀释后的普通股加权平均数		859,443,645.98
	10/12-11
稀释每股收益	14=1/13	0.3660
扣除非经常损益稀释每股收益	15=3/13	0.3423

• 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》

• 的要求，披露报告期非经常损益情况

• 2.1报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	金额
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-32,270.31
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	-
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、	25,937,058.11

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安泰科技股份有限公司 2011 年年度财务报告

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非经常性损益明细	金额
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		-
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
		-
位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益		-
（7）委托他人投资或管理资产的损益		-
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备		-
（9）债务重组损益		-
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等		-
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		-
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		-
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		-
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出		-
售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		-
（16）对外委托贷款取得的损益		-
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益		-
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响		-
（19）受托经营取得的托管费收入		-
（20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-163,225.97
(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目		-
非经常性损益合计	25,741,561.83
减：所得税影响金额	3,809,590.03
扣除所得税影响后的非经常性损益	21,931,971.80
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	20,335,524.24
归属于少数股东的非经常性损益	1,596,447.57

注：计入当期损益的政府补助情况详见八、41、（2）政府补助及八、38财务费用中所述。

安泰科技股份有限公司

2012 年 3 月 6 日

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