ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Annual Report 2011

Mar 4, 2011

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司 Advanced Technology & Materials Co., Ltd.

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2010 年年度财务报告

2011 年3 月

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0

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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审计报告

天职京SJ[2011]688 号

安泰科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称“安泰科技公司”）财务报表，包 括2010年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、所有 者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照《企业会计准则》(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制财务报表是安泰科技公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，安泰科技公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部2006 年2 月15 日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了安泰科技公司2010 年12 月31 日的财务状 况及合并财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

中国·北京 中国注册会计师： 王清峰 二零一一年三月二日 中国注册会计师： 石永沾

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1

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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合并资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	827,489,696.45	922,369,622.37	附注八、1
结算备付金	3
拆出资金	4
交易性金融资产	5
应收票据	6	216,540,168.13	336,322,235.43	附注八、2
应收账款	7	470,321,737.66	345,768,688.91	附注八、4
预付款项	8	473,860,389.84	469,378,952.83	附注八、6
应收保费	9
应收分保账款	10
应收分保合同准备金	11
应收利息	12		316,216.27	附注八、3
应收股利	13
其他应收款	14	7,476,006.53	28,934,357.46	附注八、5
买入返售金融资产	15
存货	16	880,462,589.65	795,796,756.51	附注八、7
一年内到期的非流动资产	17
其他流动资产	18
流动资产合计	19	2,876,150,588.26	2,898,886,829.78
	20
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22
可供出售金融资产	23
持有至到期投资	24
长期应收款	25
长期股权投资	26	130,711,174.37	126,043,801.07	附注八、9
投资性房地产	27
固定资产	28	1,346,350,140.59	936,675,376.48	附注八、10
在建工程	29	677,226,612.35	629,835,025.83	附注八、11
工程物资	30
固定资产清理	31
生物性生物资产	32
油气资产	33
无形资产	34	279,241,611.94	202,797,723.59	附注八、12
开发支出	35	68,234,709.79	41,842,645.38	附注八、12
商誉	36	1,948,568.25	1,948,568.25	附注八、13
长期待摊费用	37	9,010,844.64	8,356,517.58	附注八、14
递延所得税资产	38	9,145,933.88	9,533,585.28	附注八、15
其他非流动资产	39
非流动资产合计	40	2,521,869,595.81	1,957,033,243.46
资 产 总 计	47	5,398,020,184.07	4,855,920,073.24
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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2

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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合并资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	1
短期借款	2	212,000,000.00	12,000,000.00	附注八、17
向中央银行借款	3
吸收存款及同业存款	4
拆入资金	5
交易性金融负债	6
应付票据	7	99,958,032.89	507,815,076.35	附注八、18
应付账款	8	539,368,171.46	411,907,611.73	附注八、19
预收款项	9	436,700,224.57	248,587,339.45	附注八、20
卖出回购金融资产款	10
应付手续费及佣金	11
应付职工薪酬	12	43,946,368.40	34,121,528.06	附注八、21
应交税费	13	16,634,915.99	19,024,115.22	附注八、22
应付利息	14	997,498.43	2,618,632.19	附注八、23
应付股利	15		800,519.83	附注八、24
其他应付款	16	15,600,090.90	21,829,907.31	附注八、25
应付分保账款	17
保险合同准备金	18
代理买卖证券款	19
代理承销证券款	20
一年内到期的非流动负债	21	35,000,000.00	35,000,000.00	附注八、26
其他流动负债	22
	23
流动负债合计	24	1,400,205,302.64	1,293,704,730.14
非流动负债	25
长期借款	26	389,453,407.47	213,000,000.00	附注八、27
应付债券	27		591,140,395.64	附注八、28
长期应付款	28
专项应付款	29	65,384,332.08	44,292,374.67	附注八、29
预计负债	30
递延所得税负债	31
其他非流动负债	32	26,784,441.89	16,000,000.00	附注八、30
非流动负债合计	33	481,622,181.44	864,432,770.31
负 债 合 计	34	1,881,827,484.08	2,158,137,500.45
所有者权益(或股东权益)	35
实收资本(或股本)	36	854,873,748.00	441,263,680.00	附注八、31
资本公积	37	1,452,084,204.26	1,207,894,764.02	附注八、32
减:库存股	38
专项储备	39
盈余公积	40	248,733,357.01	212,039,500.61	附注八、33
一般风险准备	41
未分配利润	42	492,272,059.62	399,203,748.36	附注八、34
外币报表折算差额	43
归属于母公司所有者权益合计	44	3,047,963,368.89	2,260,401,692.99
少数股东权益	45	468,229,331.10	437,380,879.80
所有者权益合计	46	3,516,192,699.99	2,697,782,572.79
负债及所有者权益合计	47	5,398,020,184.07	4,855,920,073.24

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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合并利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司		2010年度		金额单位：元
项 目	行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1	3,524,673,682.25	3,130,962,297.60
其中:营业收入	2	3,524,673,682.25	3,130,962,297.60	附注八、35
利息收入	3
已赚保费	4
手续费及佣金收入	5
二、营业总成本	6	3,232,005,414.10	2,915,085,488.52
其中:营业成本	7	2,942,059,934.83	2,698,120,872.71	附注八、35
利息支出	8	-	-
手续费及佣金支出	9	-	-
退保金	10	-	-
赔付支出净额	11	-	-
提取保险合同准备金净额	12	-	-
保单红利支出	13	-	-
分保费用	14	-	-
营业税金及附加	15	10,638,788.15	9,537,319.84	附注八、36
销售费用	16	90,655,947.47	73,179,005.04	附注八、37
管理费用	17	149,787,427.45	102,784,986.91	附注八、37
财务费用	18	20,506,787.70	25,183,911.91	附注八、37
资产减值损失	19	18,356,528.50	6,279,392.11	附注八、39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20	-	-
投资收益	21	4,642,627.30	2,322,537.05	附注八、38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22	5,461,650.82	2,734,832.13
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	297,310,895.45	218,199,346.13
加:营业外收入	25	4,618,013.04	1,469,700.18	附注八、40
减：营业外支出	26	2,763,784.19	1,208,192.06	附注八、41
其中:非流动资产处置损失	27	2,210,098.77	392,001.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	299,165,124.30	218,460,854.25
减：所得税费用	29	46,003,706.83	33,666,795.66	附注八、42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	253,161,417.47	184,794,058.59
归属于母公司所有者的净利润	31	219,240,807.56	171,168,017.41
少数股东损益	32	33,920,609.91	13,626,041.18
六、每股收益	33
(一) 基本每股收益	34	0.2639	0.2155
(二) 稀释每股收益	35	0.2615	0.2151
七、其他综合收益	36	15,848.34	-	附注八、43
八、综合收益总额	37	253,177,265.81	184,794,058.59
归属于母公司所有者的综合收益总额	38	219,256,655.90	171,168,017.41
归属于少数股东的综合收益总额	39	33,920,609.91	13,626,041.18
法定代表人：	主管会计工作负责人：		会计机构负责人：

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4

安泰科技股份有限公司

2010 年年度财务报告

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合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元
项 目	行	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	4,253,900,977.10	3,437,241,680.11
收到的税费返还	13	1,233,612.42	36,821,982.06
收到其他与经营活动有关的现金	14	72,346,079.28	61,854,440.32	附注八、44
经营活动现金流入小计	15	4,327,480,668.80	3,535,918,102.49
购买商品、接受劳务支付的现金	16	3,587,580,624.62	2,582,157,287.91
支付给职工以及为职工支付的现金	22	303,941,786.30	250,599,991.29
支付的各项税费	23	131,148,640.32	148,907,324.31
支付其他与经营活动有关的现金	24	161,568,455.58	105,997,476.56	附注八、44
经营活动现金流出小计	25	4,184,239,506.82	3,087,662,080.07
经营活动产生的现金流量净额	26	143,241,161.98	448,256,022.42
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28	-	-
取得投资收益收到的现金	29	12,258,669.20	55,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回	30	182,549.72	207,895.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	32	-	-
投资活动现金流入小计	33	12,441,218.92	262,895.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付	34	519,881,186.16	410,794,848.97
投资支付的现金	35	49,874.14	20,000,000.00
质押贷款净增加额	36	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	38	29,146,859.45
投资活动现金流出小计	39	549,077,919.75	430,794,848.97
投资活动产生的现金流量净额	40	-536,636,700.83	-430,531,953.97
三、筹资活动产生的现金流量：	41
吸收投资收到的现金	42	8,015,813.24	50,555,225.14
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43	8,015,813.24	50,555,225.14
取得借款收到的现金	44	398,453,407.47	495,000,000.00
发行债券收到的现金	45		734,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	46
筹资活动现金流入小计	47	406,469,220.71	1,279,555,225.14
偿还债务支付的现金	48	22,000,000.00	884,304,770.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	81,607,642.16	82,870,715.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50	9,581,000.00	12,814,819.69
支付其他与筹资活动有关的现金	51		5,463,843.49
筹资活动现金流出小计	52	103,607,642.16	972,639,328.63
筹资活动产生的现金流量净额	53	302,861,578.55	306,915,896.51
四、汇率变动对现金的影响	54	-4,345,965.62	-424,706.47
五、现金及现金等价物净增加额	55	-94,879,925.92	324,215,258.49
加：期初现金及现金等价物的余额	56	922,369,622.37	598,154,363.88
六、期末现金及现金等价物余额	57	827,489,696.45	922,369,622.37

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

合并所有者权益变动表

编制单位：安泰科技股份有限公司

2010 年度

金额单位:元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项 目	归属于母公司股东权益
									少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库	专项储备	盈余公积	一般风险	未分配利润	其他
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-		212,039,500.61		399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
加：会计政策变更	-	-	-					-		-
前期差错更正	-	-	-		-		-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-		212,039,500.61	-	399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	244,189,440.24	-		36,693,856.40	-	93,068,311.26	-	30,848,451.30	818,410,127.20
（一）净利润	-	-	-		-		219,240,807.56	-	33,920,609.91	253,161,417.47
（二）其他综合收益		15,848.34							-	15,848.34
上述（一）和（二）小计	-	15,848.34	-		-	-	219,240,807.56	-	33,920,609.91	253,177,265.81
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	557,348,830.90	-		-	-	-	-	6,508,841.39	619,553,182.29
1.所在者投入资本	55,695,510.00	548,779,097.70	-		-		-	-	5,696,649.17	610,171,256.87
2.股份支付计入股东权益的金额	-	8,518,900.00	-		-		-	-	-	8,518,900.00
3.其他	-	50,833.20	-		-		-	-	812,192.22	863,025.42
（四）利润分配	-	-	-		36,693,856.40	-	-81,433,177.30	-	-9,581,000.00	-54,320,320.90
1.提取盈余公积	-	-	-		36,693,856.40		-36,693,856.40	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-		-44,739,320.90	-	-9,581,000.00	-54,320,320.90
4.其他	-	-	-		-		-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	357,914,558.00	-313,175,239.00	-		-	-	-44,739,319.00	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,239.00	-313,175,239.00	-		-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-		-	-	-	-
4.其他	44,739,319.00	-	-		-		-44,739,319.00	-	-	-
(六)专项储备提取和使用										-
1.本期提取										-
2.本期使用										-
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,452,084,204.26	-		248,733,357.01	-	492,272,059.62	-	468,229,331.10	3,516,192,699.99
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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6

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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合并所有者权益变动表 ( 续

编制单位：安泰科技股份有限公司

年度

金额单位:元

	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
项 目	归属于母公司所有者权益
									少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,054,169,100.36	-		181,043,114.98		294,333,210.98	-	389,132,487.94	2,359,941,594.26
加：会计政策变更	-	-	-					-		-
前期差错更正	-	-	-		-		-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,054,169,100.36	-		181,043,114.98	-	294,333,210.98	-	389,132,487.94	2,359,941,594.26
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	153,725,663.66	-		30,996,385.63	-	104,870,537.38	-	48,248,391.86	337,840,978.53
（一）净利润	-	-	-		-		171,168,017.41	-	13,626,041.18	184,794,058.59
（二）其他综合收益		-							-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-	-	171,168,017.41	-	13,626,041.18	184,794,058.59
（三）股东投入和减少资本	-	153,725,663.66	-		-	-	-	-	48,287,100.28	202,012,763.94
1.所在者投入资本	-	-	-		-		-	-	50,555,225.14	50,555,225.14
2.股份支付计入股东权益的金额	-	6,389,200.00	-		-		-	-	-	6,389,200.00
3.其他	-	147,336,463.66	-		-		-	-	-2,268,124.86	145,068,338.80
（四）利润分配	-	-	-		30,996,385.63	-	-66,297,480.03	-	-13,664,749.60	-48,965,844.00
1.提取盈余公积	-	-	-		30,996,385.63		-30,996,385.63	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-		-35,301,094.40	-	-13,664,749.60	-48,965,844.00
4.其他	-	-	-		-		-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-		-	-	-	-
4.其他	-	-	-		-		-	-	-	-
(六)专项储备提取和使用										-
1.本期提取										-
2.本期使用										-
四、本年年末余额	441,263,680.00	1,207,894,764.02	-		212,039,500.61	-	399,203,748.36	-	437,380,879.80	2,697,782,572.79
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	501,445,625.36	500,971,931.97
结算备付金	3	-	-
拆出资金	4	-	-
交易性金融资产	5	-	-
应收票据	6	141,594,430.98	286,042,296.18
应收账款	7	272,897,000.80	261,986,688.49	附注十六、1
预付款项	8	402,831,562.00	291,161,117.95
应收保费	9	-	-
应收分保账款	10	-	-
应收分保合同准备金	11	-	-
应收利息	12	12,041.67
应收股利	13		11,398,668.20
其他应收款	14	7,046,072.64	8,726,030.14	附注十六、2
买入返售金融资产	15	-	-
存货	16	532,728,131.78	383,862,023.88
一年内到期的非流动资产	17	-	-
其他流动资产	18		-
流动资产合计	19	1,858,554,865.23	1,744,148,756.81
	20
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22	-
可供出售金融资产	23	-	-
持有至到期投资	24	-	-
长期应收款	25	-	-
长期股权投资	26	825,767,634.49	906,695,207.46	附注十六、3
投资性房地产	27	-	-
固定资产	28	1,047,848,850.40	705,763,204.05
在建工程	29	218,025,519.70	375,815,187.99
工程物资	30	-	-
固定资产清理	31	-	-
生物性生物资产	32	-	-
油气资产	33	-	-
无形资产	34	193,005,362.71	123,898,409.62
开发支出	35	47,093,718.25	24,562,370.06
商誉	36	-	-
长期待摊费用	37	968,026.68	1,210,692.72
递延所得税资产	38	6,181,762.87	5,625,970.02
其他非流动资产	39	-	-
非流动资产合计	40	2,338,890,875.10	2,143,571,041.92
资 产 总 计	47	4,197,445,740.33	3,887,719,798.73
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元
项 目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	1
短期借款	2	200,000,000.00
向中央银行借款	3	-	-
吸收存款及同业存款	4	-	-
拆入资金	5	-	-
交易性金融负债	6	-	-
应付票据	7	21,199,719.20	372,782,210.50
应付账款	8	393,813,242.00	305,426,276.65
预收款项	9	391,502,740.71	199,063,530.40
卖出回购金融资产款	10	-	-
应付手续费及佣金	11	-	-
应付职工薪酬	12	30,223,283.84	24,638,575.23
应交税费	13	18,556,407.12	17,846,174.92
应付利息	14	660,947.32	2,564,182.19
应付股利	15	-	-
其他应付款	16	3,950,980.48	12,228,278.48
应付分保账款	17	-	-
保险合同准备金	18	-	-
代理买卖证券款	19	-	-
代理承销证券款	20	-	-
一年内到期的非流动负债	21	35,000,000.00	35,000,000.00
其他流动负债	22		-
	23
流动负债合计	24	1,094,907,320.67	969,549,228.37
非流动负债	25
长期借款	26	170,000,000.00	180,000,000.00
应付债券	27		591,140,395.64
长期应付款	28	-	-
专项应付款	29	61,459,874.37	38,465,901.51
预计负债	30	-	-
递延所得税负债	31	-	-
其他非流动负债	32	26,784,441.89	16,000,000.00
非流动负债合计	33	258,244,316.26	825,606,297.15
负 债 合 计	34	1,353,151,636.93	1,795,155,525.52
所有者权益(或股东权益)	35
实收资本(或股本)	36	854,873,748.00	441,263,680.00
资本公积	37	1,449,874,289.82	1,205,745,169.72
减:库存股	38	-	-
专项储备	39	-	-
盈余公积	40	248,733,357.01	212,039,500.61
一般风险准备	41	-	-
未分配利润	42	290,812,708.57	233,515,922.88
外币报表折算差额	43	-	-
归属于母公司所有者权益合计	44	2,844,294,103.40	2,092,564,273.21
少数股东权益	45
所有者权益合计	46	2,844,294,103.40	2,092,564,273.21
负债及所有者权益合计	47	4,197,445,740.33	3,887,719,798.73

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元
项 目	行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1	2,159,926,248.81	2,046,659,702.79
其中:营业收入	2	2,159,926,248.81	2,046,659,702.79	附注十六、4
利息收入	3
已赚保费	4
手续费及佣金收入	5
二、营业总成本	6	1,990,280,191.86	1,897,608,158.59
其中:营业成本	7	1,834,721,384.42	1,768,098,406.93	附注十六、4
利息支出	8	-	-
手续费及佣金支出	9	-	-
退保金	10	-	-
赔付支出净额	11	-	-
提取保险合同准备金净额	12	-	-
保单红利支出	13	-	-
分保费用	14	-	-
营业税金及附加	15	9,318,368.46	8,429,575.49
销售费用	16	43,595,591.23	36,168,846.80
管理费用	17	89,090,804.64	57,563,800.77
财务费用	18	9,818,992.73	26,034,817.69
资产减值损失	19	3,735,050.38	1,312,710.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20	-	-
投资收益	21	40,237,831.86	29,851,832.06	附注十六、5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22	-
汇兑收益（损失以“－”号填列）	23	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24	209,883,888.81	178,903,376.26
加:营业外收入	25	1,501,544.62	96,276.50
减：营业外支出	26	952,209.16	903,555.77
其中:非流动资产处置损失	27	421,559.51	103,165.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	28	210,433,224.27	178,096,096.99
减：所得税费用	29	26,963,942.28	23,114,168.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	183,469,281.99	154,981,928.15
六、每股收益	31
(一)基本每股收益	32
(二)稀释每股收益	33
七、其他综合收益	34	15,848.34	-
八、综合收益总额	35	183,485,130.33	154,981,928.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司现金流量表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元	编制单位：安泰科技股份有限公司 2010年度 金额单位：元
项 目	行次	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	2,849,174,309.33	2,214,052,866.33
收到的税费返还	13
收到其他与经营活动有关的现金	14	72,517,519.36	57,868,289.91
经营活动现金流入小计	15	2,921,691,828.69	2,271,921,156.24
购买商品、接受劳务支付的现金	16	2,489,647,608.68	1,603,185,464.74
支付给职工以及为职工支付的现金	22	192,577,170.20	162,184,539.53
支付的各项税费	23	97,292,789.80	112,682,991.62
支付其他与经营活动有关的现金	24	97,199,178.20	66,881,877.12
经营活动现金流出小计	25	2,876,716,746.88	1,944,934,873.01
经营活动产生的现金流量净额	26	44,975,081.81	326,986,283.23
二、投资活动产生的现金流量：	27
收回投资收到的现金	28	18,142,107.85
取得投资收益收到的现金	29	33,162,779.20	18,948,451.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现	30	50,350.00	11,395.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	32	-	-
投资活动现金流入小计	33	51,355,237.05	18,959,846.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现	34	208,892,578.57	156,323,171.88
投资支付的现金	35	12,049,874.14	239,597,200.00
质押贷款净增加额	36	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	38	-	-
投资活动现金流出小计	39	220,942,452.71	395,920,371.88
投资活动产生的现金流量净额	40	-169,587,215.66	-376,960,525.12
三、筹资活动产生的现金流量：	41
吸收投资收到的现金	42	-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	43	-	-
取得借款收到的现金	44	200,000,000.00	450,000,000.00
发行债券收到的现金	45		734,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	46	-	-
筹资活动现金流入小计	47	200,000,000.00	1,184,000,000.00
偿还债务支付的现金	48	10,000,000.00	865,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	64,914,172.76	68,289,971.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	50	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	51		5,463,843.49
筹资活动现金流出小计	52	74,914,172.76	938,753,815.39
筹资活动产生的现金流量净额	53	125,085,827.24	245,246,184.61
四、汇率变动对现金的影响	54
五、现金及现金等价物净增加额	55	473,693.39	195,271,942.72
加：期初现金及现金等价物的余额	56	500,971,931.97	305,699,989.25
六、期末现金及现金等价物余额	57	501,445,625.36	500,971,931.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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11

安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司所有者权益变动表

	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表	母公司所有者权益变动表
编制单位：安泰科技股份有限公司	2010年度 金额单位：元
	本期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72			212,039,500.61		233,515,922.88		2,092,564,273.21
加：会计政策变更	-	-	-		-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-	-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72	-		212,039,500.61	-	233,515,922.88	-	2,092,564,273.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	413,610,068.00	244,129,120.10	-		36,693,856.40	-	57,296,785.69	-	751,729,830.19
（一）净利润	-	-	-				183,469,281.99	-	183,469,281.99
（二）其他综合收益		15,848.34							15,848.34
上述（一）和（二）小计	-	15,848.34	-		-		183,469,281.99	-	183,485,130.33
（三）股东投入和减少资本	55,695,510.00	557,288,510.76	-		-	-	-	-	612,984,020.76
1.股东投入资本	55,695,510.00	548,769,610.76	-		-	-	-	-	604,465,120.76
2.股份支付计入股东权益的金额	-	8,518,900.00	-		-	-	-	-	8,518,900.00
3.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-		36,693,856.40	-	-81,433,177.30	-	-44,739,320.90
1.提取盈余公积	-	-	-		36,693,856.40		-36,693,856.40	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-	-	-44,739,320.90	-	-44,739,320.90
4.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	357,914,558.00	-313,175,239.00	-		-	-	-44,739,319.00	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	313,175,239.00	-313,175,239.00	-		-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-	-
4.其他	44,739,319.00	-	-		-	-	-44,739,319.00	-	-
(六)专项储备提取和使用									-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本年年末余额	854,873,748.00	1,449,874,289.82			248,733,357.01	-	290,812,708.57	-	2,844,294,103.40
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2010 年年度财务报告

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母公司所有者权益变动表 ( 续 )

	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)	母公司所有者权益变动表(续)
编制单位：安泰科技股份有限公司	2009年度 金额单位：元
	上年同期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	441,263,680.00	1,052,303,172.61			181,043,114.98		144,831,474.76	-	1,819,441,442.35
加：会计政策变更	-	-	-		-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-	-	-	-	-
二、本年年初余额	441,263,680.00	1,052,303,172.61	-		181,043,114.98	-	144,831,474.76	-	1,819,441,442.35
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	153,441,997.11	-		30,996,385.63	-	88,684,448.12	-	273,122,830.86
（一）净利润	-	-	-		-		154,981,928.15	-	154,981,928.15
（二）其他综合收益		-							-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-		154,981,928.15	-	154,981,928.15
（三）股东投入和减少资本	-	153,441,997.11	-		-	-	-	-	153,441,997.11
1.股东投入资本	-	-	-		-	-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	6,389,200.00	-		-	-	-	-	6,389,200.00
3.其他	-	147,052,797.11	-		-	-	-	-	147,052,797.11
（四）利润分配	-	-	-		30,996,385.63	-	-66,297,480.03	-	-35,301,094.40
1.提取盈余公积	-	-	-		30,996,385.63		-30,996,385.63
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-		-	-	-35,301,094.40	-	-35,301,094.40
4.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-		-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-		-	-	-	-	-
(六)专项储备提取和使用									-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本年年末余额	441,263,680.00	1,205,745,169.72	-		212,039,500.61	-	233,515,922.88	-	2,092,564,273.21
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司

2009 年年度财务报告

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安泰科技股份有限公司 2010 年度（合并）财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

安泰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是依据中华人民共和国经济贸 易委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限公司的复函》及国家冶金工 业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设立安泰科技股份有限公司的批复》,由冶金 部钢铁研究总院(于2009年6月更名为“中国钢研科技集团有限公司”,以下简称“钢研集团”) 作为主要发起人，联合清华紫光（集团）总公司（现更名为“紫光集团有限公司”）等共6家发 起人发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立，注册资本为9,260万元。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]51号文批准于2000年4月24日至2000年 5月22日在深圳证券交易所发行6,000万股流通股，于2000年5月29日在深圳证券交易所发行挂 牌交易。发行后公司股本15,260万元。

公司根据2001年3月股东大会决议，以2000年12月31日股本15,260万股为基数，每10股送 红股1股，共计送红股1,526万股；以资本公积金向全体股东每10股转增5股的比例转增股本， 共计转增股本数为7,630万股，公司经本次送红股和转增后股本为24,416万元。

公司根据2005年2月27日股东大会决议，以2004年12月31日股本24,416万股为基数，每10 股送红股2股，共计送红股4,883.20万股；以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增 股本，共计转增股本数为2,441.60万股，公司经本次送红股转增后股本为31,740.80万元。

公司根据2006年4月22日股东大会决议，以2005年12月31日股本31,740.80万股为基数，以 资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增股本，共计转增股本数为3,174.08万股，公 司经本次转增后股本为34,914.88万元。

公司根据2006年7月7日召开的2006年第一次临时股东大会通过的《关于安泰科技非公开定 向增发股票的议案》和中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]98号核准文件，于2006年11 月6日以非公开发行股票的方式向10家特定投资者发行了5,200万股人民币普通股（A股），公司 经本次增发后股本为40,114.88万元。

公司根据2008年4月19日召开的股东大会决议，以未分配利润向全体股东每10股送红股1股

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安泰科技股份有限公司

2009 年年度财务报告

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的比例转增股本，共计转增股本数为4,011.49万股，公司经本次送红股后股本总额为44,126.37 万元。上述变更后，公司控股股东为中国钢研科技集团，持股比例为42.57%。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]912号文核准，公司于2009年9月16日公开发行 了750万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额75,000万元。该可转换公司债券存续期 限为6年，即自2009年9月16日至2015年9月16日；转股起止日期自可转债发行结束之日起满6个 月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

根据《安泰科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书》，安泰科技2009年发行的7.5亿 元“安泰转债”自2010年3月16日起可转换为公司流通股。截至2010年6月9日止,安泰科技可转 换公司债券实际转股数为5,569.55万股，其余可转债全部赎回。

公司根据2010年4月16日召开的2009年度股东大会决议，向全体股东每10股送红股1股，同 时以资本公积金向全体股东每10股转增7股，转增基准日为2010年4月27日，共送（转增）股 35,791.46万股。经上述送股和转股后，公司股本增加至85,487.37万股。

公司经营范围：经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务； 开展对外合作生产、“三来一补”业务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审 批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。

公司的核心业务是高科技新材料产业，包括超硬及难熔材料、金属功能材料、生物医用材 料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程等五个领域。公司的主要业务涉及超硬及难熔材 料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材料、先进制造技术及工业工程等五个领域。 公司住所：北京市海淀区学院南路76号。

公司的组织结构：公司现有7家控股子公司、10个职能部门和4个事业部、7个分公司。公 司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区，空港生产基地在北京市顺 义区，涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。

公司财务报告经第四届董事会第二十一次会议批准报出。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准 则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2 月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会 计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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1. 会计期间

公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。

1. 记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

1. 计量属性

公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对特殊个别资产或负债采用其他计量 属性的，确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

1. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

1. 外币业务核算方法

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 (2) 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算为期末余额，其与 初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期汇兑损益；对以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。

(3) 外币会计报表的折算方法:公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算；利润表中的收入、成本和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；按照以上方 法折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

1. 金融资产与金融负债

(1) 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。

金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。

(2) 金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。

(3) 交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，后续计量采用公允价值，公允价值变动计入当期损益。

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法，用实际利率计算确认利息收入，计 入当期损益。

可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

(4) 金融资产在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；金融负 债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

1. 应收款项的核算方法

(1) 对单项金额重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定 减值损失，计提坏账准备。

(2) 对单项金额重大个别认定不减值的与单项金额非重大的应收款项，按应收款项的账龄 不同分别按不同比例计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下：

账龄	计提比例
1年以内	5%
1—2年	8%
2—3年	15%
3—4年	25%
4—5年	50%
5年以上	100%

坏账确认依据：

①因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；

②因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

③因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项，经公司董事会 批准，列作坏账损失。

1. 存货的核算方法

存货的盘存制度为永续盘存制。

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。

• (1) 原材料计价按实际成本法；材料发出采用“加权平均法”；

• (2) 周转材料，对价值较高、周转期限较长的按照使用次数分次计入成本费用，其他周转

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材料采用“一次摊销法”；

• (3) 产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”；

• (4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量，存 货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备范围内转回。

1. 固定资产的核算方法

(1) 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资产的 成本能够可靠计量时确认为固定资产。

• (2) 固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量，可直接归属于符合资本化条件的固

• 定资产购建发生的借款费用计入初始成本。

(3) 除已提足折旧继续使用的固定资产外，其余固定资产全部计提折旧，折旧采用“年限 平均法”，折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产分类如下：房屋、建筑物， 机器设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业炉窑、工具及其他 生产用具、专用设备、其他机械设备。

固定资产预计净残值率为5%，按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧率分别如下：

资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
房屋、建筑物	15-40	2.38-6.33
机器设备	10-14	6.79-9.50
动力设备	10-16	5.94-9.50
传导设备	12-20	4.75-7.92
运输设备	8-10	9.50-11.88
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.88-19.00
工业炉窑	8-12	7.92-11.88
工具及其他生产用具	18	5.28
专用设备	10-12	7.92-9.50
其他机械设备	10	9.50

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计 提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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10. 在建工程的核算方法

在建工程按照实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定 可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前发生的符合资本化条件的 借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产并于次月始计提折旧。

1. 无形资产的核算方法

2. (1) 无形资产按成本进行初始计量。

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他 法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预 期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无 法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无 形资产。

对使用寿命有限的无形资产，在其使用期限内，采用直线法摊销；于年度终了，对其使用 寿命进行复核，如与前期估计不同的，需改变其摊销期限。

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如 有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

(2) 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿命 不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可 收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

(3) 内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定为无形资产，并 按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

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形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

1. 资产减值的核算方法

公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当期损益，同时计 提减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

长期资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

1. 长期股权投资的核算

2. (1) 投资成本的确定

本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资 本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全 部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可 识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直 接在合并损益表确认。

③其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。

C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作 为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的

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长期股权投资初始投资成本。

• E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 (2) 后续计量及损益确认方法

①对子公司的投资，采用成本法核算

子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体 股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将 作为本公司的子公司。

②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资； 联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实 体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体 股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。

③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目 列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该 项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投 资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

• (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低 于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失， 计入当期损益。

对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回， 可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

1. 长期待摊费用核算方法

长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费 用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时 将该项目的摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

1. 借款费用的核算

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时将发生额计入当期损益。

借款费用资本化，需同时满足如下条件：

• (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

• 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化金额的确定：

• (1) 借款利息资本化金额的确定：

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列 规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 价金额，调整每期利息金额。

④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的 利息金额。

• (2) 借款辅助费用资本化金额的确定：

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

1. 股份支付的核算方法

股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：

(1) 权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后 续公允价值变动。权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市 场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获 取的，采用期权定价模型估计。资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估 计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

(2) 现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费用和 相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。

17. 职工薪酬的核算

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工 会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资 产成本和费用。

1. 政府补助的核算方法

公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1. 递延所得税资产和递延所得税负债

2. (1) 递延所得税资产或递延所得税负债的确认

①公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债 的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂 时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分 别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

②递延所得税资产的确认依据:

A 公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税 暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

B 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

C 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

• (2) 递延所得税资产或递延所得税负债的计量

①资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

②适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

③公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方 式相一致的税率和计税基础。

④公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

• (3) 所得税费用的确认和计量

公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础 上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的 所得税影响。即：

所得税费用或收益＝当期所得税＋递延所得税费用－递延所得税收益。

1. 收入确认核算

2. (1) 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④与交易相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按

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照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额，应收的价款与公允价值间的差 额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

(2) 提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认收入。交易结果能够可靠估计，须同时满足如下条件：①收入的金额能够可靠地计量；② 相关经济利益很可能流入企业；③交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，应分别如下情况处理：

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；

已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。

1. 所得税核算

企业所得税采用资产负债表债务法核算。

五、企业合并及合并财务报表

（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、合并日的确定原则：①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国家 有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；④合并 方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项； ⑤方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及 承担相应的风险。

2、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通 常在1 年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负 债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面 价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用 于发生时计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并 现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表 包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初

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至合并日所发生的现金流量。

3、非同一控制下的企业合并定义

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业 合并。对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

③公司为为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司 编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允 价值列示。

（二）合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司将能够实施控制的全部子公司纳入 合并财务报表的合并范围。

2.合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

3.已处置的子公司情况

公司于2010 年7 月30 日与钢研集团在北京市签署《出售及收购资产协议》，将所持有的 安泰国际贸易有限公司97.5%的股权全部出售给钢研集团。

（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

	子公司			注册资本		期末实际出
子公司全称		注册地	业务性质		经营范围
	类型			(万元)		资额（万元）
涿州安泰星电子器件有限公司	控股	河北省涿州市	工业生产	2,000.00	电镀加工	2,000.00

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

	子公司			注册资本		期末实际出
子公司全称		注册地	业务性质		经营范围
	类型			(万元)		资额（万元）
北京安泰钢研超硬材料制品有限	控股	北京市昌平区	工业生产	23,929.84	粉末触媒、超硬材料	23,929.84
责任公司
北京安泰钢研压力容器检测科技	控股	北京市海淀区	技术服务	200.00	压力容器检测服务	200.00
有限公司
					非晶金属材料、电子
上海安泰至高非晶金属有限公司	控股	上海宝山工业园区	工业生产	1,780.00		1,780.00
					元器件
海美格磁石技术（深圳）有限公司	控股	深圳市宝安区	工业生产	4,487.38	钕铁硼磁石	4,487.38
河冶科技股份有限公司	控股	河北省石家庄市	工业生产	25,670.00	冶金、机电产品	25,153.00
北京安泰生物医用材料有限公司	控股	北京市海淀区	工业生产	3,000.00	生物医用材料	3,000.00

续上表：

						从母公司所有者权益冲减子公司
实质上构成对子					少数股东权益中
	持股	表决权比	是否合	少数股东权益		少数股东分担的本期亏损超过少
公司净投资的其					用于冲减少数股
	比例(%)	例(%)	并报表	(元)		数股东在该子公司期初所有者权
他项目余额					东损益的金额
						益中所享有份额后的余额
-	60.00	60.00	是	7,735,357.00
-	95.00	95.00	是	14,637,225.97	-	-
-	80.00	80.00	是	1,045,892.78	-	-
-	60.00	60.00	是	9,669,428.83	-	-
-	60.00	60.00	是	25,490,375.67	-	-
-	59.64	59.64	是	407,481,217.01	-	-
-	93.33	93.33	是	2,169,833.84	-	-

（四）合并范围发生变更的说明

本年度，公司合并范围减少一家，为安泰国际贸易有限公司；增加一家，为涿州安泰星电 子器件有限公司。

本期新纳入合并范围的子公司

名称	期末净资产	本期净利润
涿州安泰星电子器件有限公司	19,338,392.51	-677,420.73

（五）本期不再纳入合并范围的主体

本期不再纳入合并范围的子公司

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
安泰国际贸易有限公司	114,325,145.96	4,408,110.76

六、税项

1.主要税种及税率

（1）增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项税额扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；

（2）营业税：按应税收入的5%计缴；

（3）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；

（4）教育费附加：除子公司“河冶科技股份有限公司”、分公司“安泰科技股份有限公 司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的4%计缴外，其余按应纳流转税额的3%计缴；

（5）所得税：

公司企业所得税税率为15%，子公司所得税税率见下表：

公司名称	所得税率
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	25%
上海安泰至高非晶金属有限公司	15%
海美格磁石技术（深圳）有限公司	25%
河冶科技股份有限公司	25%
北京安泰生物医用材料有限公司	15%
涿州安泰星电子器件有限公司	25%

（6）其他税项，按国家有关的具体规定计缴。

2.优惠税率及批文

（1）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司于2008年 12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编号GR200811000005，执行15%的企业所得税率,有 效期三年。

（2）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司 北京安泰钢研超硬材料有限责任公司于2008年12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR200811000013，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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（3）经北京市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司 北京安泰生物医用材料有限公司于2008年12月18日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR200811000014，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（4）经上海市科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局认证，公司之子公司 上海安泰至高非晶金属有限公司于2009年11月25日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR200831000476，执行15%的企业所得税率,有效期三年。

（5）公司之子公司河冶科技于2006年经商务部批准为外商投资股份制企业（证书商外资 “资审”字[2006]0803号），执行25%的企业所得税基准税率，从获利年度起前两年免征企业所 得税，第三至第五年减半征收企业所得税。本年度为减半征收的第二年，税率12.5%。

注：国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》国发[2007]39号：自2008年1月1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施 行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未 获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

无。

八、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指 2010 年 1 月 1 日，期末指 2010 年 12 月 31 日，上期指 2009 年度，本期指 2010 年度。

1. 货币资金

（1）分类列示

		期末余额			期初余额
项目		折算			折算
	原币金额		折合人民币	原币金额		折合人民币
		汇率			汇率
现金	-	-	893,912.60	-	-	546,986.85
其中：人民币	854,955.60	1.0000	854,955.60	484,565.86	1.0000	484,565.86
美元	609.00	6.6227	4,033.22	-	-	-
欧元	2,720.00	8.8065	23,953.68	3,900.00	9.7971	38,208.69
日元	135,000.00	0.0813	10,970.10	328,160.00	0.07378	24,212.30
银行存款	-	-	811,271,597.20	-	-	921,581,944.59
其中：人民币	786,375,606.15	1.0000	786,375,606.15	854,454,433.68	1.0000	854,454,433.68
美元	3,159,480.84	6.6227	20,924,293.89	9,280,414.92	6.8282	63,368,529.19

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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项目 期末余额 原币金额 折算 汇率	期初余额 折合人民币 原币金额 折算 汇率	折合人民币
欧元 450,996.10 8.8065 日元 - - 其他货币资金 - - 其中：人民币 15,324,186.65 1.0000 合计 - -	3,971,697.16 20.57 9.7971 - 50,944,406.00 0.07378 15,324,186.65 - - 15,324,186.65 240,690.93 1.0000 827,489,696.45 - -	201.56 3,758,780.16 240,690.93 240,690.93 922,369,622.37

（2）其他货币资金为保证金存款。

1. 应收票据

（1）分类列类

票据种类	期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	216,257,168.13 334,607,235.43 283,000.00 1,715,000.00 216,540,168.13 336,322,235.43

（2）应收票据期末金额较期初金额减少35.62%，主要原因系与客户以银行承兑汇票方式 结算减少所致。

（3）期末已背书但尚未到期的应收票据情况

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
期末已背书但尚未到期的应收票据
①滦县忠江线材有限公司	2010-12-14	2011-6-14	15,370,000.00
②上海船厂船舶有限公司	2010-12-06	2011-3-06	5,340,060.00
③上海船厂船舶有限公司	2010-10-26	2011-1-26	4,006,612.00
④滦县忠江线材有限公司	2010-12-16	2011-6-16	3,000,000.00
⑤贵州新艺机械厂	2010-8-18	2011-2-18	3,000,000.00
合计			30,716,672.00

注：本期期末已背书但尚未到期的应收票据总额为279,177,468.41 元。

1. 应收利息

（1）按账龄列示

					未收	相关款项
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					回	是否发生

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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	原因 减值
账龄1 年以内的应收利 息 合计	316,216．27 - 316,216．27 - - - 316,216．27 - 316,216．27 - - -

（2）应收利息期末金额较期初金额减少316,216.27 元，主要原因为上期末银行存款利息 在本期结算所致。

1. 应收账款

（1）按类别列示

种类 账面余额 金额	年末金额 坏账准备 比例 金额 （%）	年末金额 坏账准备 比例 金额 （%）	比例 （%）	账面余额 金额	年初金额 坏账准备 比例 金额 比例 （%） （%）	年初金额 坏账准备 比例 金额 比例 （%） （%）
单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 9,348,839.12 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计 提坏账准备的应 收账款 519,467,136.39 组合小计 519,467,136.39 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 - 合计 528,815,975.51	1.77 98.23 98.23 - 100.00	5,748,839.12 52,745,398.73 52,745,398.73 - 58,494,237.85	61.49 10.15 10.15 - 11.06	6,896,449.08 389,721,311.34 389,721,311.34 - 396,617,760.42	1.74 98.26 98.26 - 100.00	6,896,449.08 100.00 43,952,622.43 11.28 43,952,622.43 11.28 - - 50,849,071.51 12.82

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

		期末余额	期末余额			期初余额
账龄		比例			比例
	余额		坏帐准备	余额		坏帐准备
		（%）			（%）
1年以内(含1年)	411,862,135.63	79.29	20,593,106.78	324,444,317.68	83.25	16,237,215.87
1-2 年(含2 年)	63,647,723.52	12.25	5,092,347.42	23,425,523.94	6.01	1,875,041.92

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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余额 11,849,520.77 5,219,165.74 5,821,231.50 21,067,359.23 519,467,136.39	期末余额 比例 （%） 坏帐准备 2.28 1,777,428.12 1.00 1,304,541.43 1.12 2,910,615.75 4.06 21,067,359.23 100.00 52,745,398.73	余额 11,441,588.50 5,822,991.66 3,836,508.19 20,750,381.37 389,721,311.34	比例 （%） 2.94 1.49 0.98 5.33 100.00	期初余额 坏帐准备 1,716,238.28 1,455,490.89 1,918,254.10 20,750,381.37 43,952,622.43

注:应收账款坏账准备本年计提16,371,133.68 元，转销8,725,967.34 元主要为本期处置 子公司安泰国际贸易有限公司所致。

（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏帐准备的说明

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
丰宁烜坤矿业有限公司	7,200,000.00	3,600,000.00	50.00	胜诉正在执行
天津天技机电元件有限公司	2,148,839.12	2,148,839.12	100.00	胜诉无法执行

本公司应收丰宁烜坤矿业有限公司（以下简称“丰宁烜坤”）探矿权转让款7,200,000 元， 已经诉讼调解，尚未收回，预计可收回50%。

• （3）期末应收关联方款项情况见“十、关联方关系及其交易”。

（4）期末应收账款金额前五名情况

				占应收账款
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				总额的比例（%）
西蒙（天津）国际贸易有限公司	非关联方	18,353,461.67	一年以内	3.47
江苏非晶电气有限公司	非关联方	15,356,000.00	一年以内	2.90
宁波宝冠船舶工贸有限公司	非关联方	15,299,320.00	一年以内	2.89
东莞采升电子有限公司	非关联方	13,901,433.82	一年以内	2.63
上海庆畅物资有限公司	非关联方	13,607,792.14	一年以内	2.57
合计		76,518,007.63		14.46

1. 其他应收款

（1）按类别列示

年末金额

年初金额

种类

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

32

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

		（%）		（%）	（%）	（%）
	单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 - 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法计 提坏账准备的其 他应收款 7,520,955.30 应收出口退税、 备用金、押金等 3,555,983.41 组合小计 11,076,938.71 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 - 合计 11,076,938.71	- 67.90 32.10 100.00 - 100.00	- 3,600,932.18 3,600,932.18 - 3,600,932.18	- - 47.88 8,568,460.64 25,667,095.65 32.51 34,235,556.29 - - 32.51 34,235,556.29	- 25.03 74.97 100.00 - 100.00	- - 5,301,198.83 61.87 - 5,301,198.83 15.48 - - 5,301,198.83 15.48

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

	账龄	期末余额 余额 比例（%）	期末余额 余额 比例（%）	坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备	期初余额 余额 比例（%） 坏帐准备
	1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	1,409,784.40 2,096,307.00 470,179.33 138,750.76 296,820.00 3,109,113.81 7,520,955.30	18.74 27.87 6.25 1.85 3.95 41.34 100.00	70,489.22 167,704.56 70,526.90 34,687.69 148,410.00 3,109,113.81 3,600,932.18	2,361,951.20 589,741.38 157,950.73 314,698.08 221,128.84 4,922,990.41 8,568,460.64	27.57 118,097.56 6.88 47,179.31 1.85 23,692.61 3.67 78,674.52 2.58 110,564.42 57.45 4,922,990.41 100.00 5,301,198.83

注:其他应收款坏账准备本年计提312,707.81 元，转回2,012,974.46 元。

（2）期末其他应收款余额较期初减少67.64%，主要是本期子公司安泰国际贸易有限公司 已处置导致期末其他应收款中无出口退税。

（3）期末其他应收关联方款项情况见“十、关联方关系及其交易”。

• （4）期末其他应收款金额前五名情况

33

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
涿州市财政局 非关联方 石家庄市诚信冷轧厂 非关联方 易兰德（北京）印务有限公司 非关联方 发时达实业有限公司 非关联方 陕西重型机械厂 非关联方 合计	1,995,000.00 3-4 年 18.01 180,000.00 1-2 年 1.62 170,887.28 1 年以内 1.54 100,000.00 2-3 年 0.90 72,000.00 5 年以上 0.65 2,517,887.28 22.72

1. 预付账款

（1）账龄列示

	账龄	期末余额 比例(%)	期末余额 比例(%)	期初余额 比例(%)
	1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	397,197,336.37 21,377,186.54 48,659,742.06 6,626,124.87 473,860,389.84	83.82 4.51 10.27 1.40 100.00	396,478,043.02 84.47 63,058,163.55 13.43 2,370,511.97 0.51 7,472,234.29 1.59 469,378,952.83 100.00

• （2）期末预付关联方款项情况见“十、关联方关系及其交易”。

（3）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关 系	金额 比例 时间 未结算原因
宝钢集团苏州冶金机械厂 非关联方 唐山安泰钢铁有限公司 非关联方 石家庄思凯电力建设有限公司 非关联方 北京京整意安机电设备有限公 司 非关联方 首钢京唐钢铁联合有限责任公 司 非关联方 合计	50,700,346.00 10.70 1 年以内 工程尚未完工 43,777,221.30 9.24 2-3 年 合同尚未执行完 毕 11,165,641.00 2.36 1 年以内 合同尚未执行完 毕 10,965,939.32 2.31 1 年以内 工程尚未完工 9,317,264.56 1.97 1 年以内 工程尚未完工 125,926,412.18 26.58

1. 存货

（1）存货分类

34

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

	存货种类	期初账面余额	本期增加额	本期减少额 期末账面余额
	原材料 在产品 库存商品 低值易耗品 委托加工物资 合计	179,296,762.08 263,290,752.51 340,837,886.67 1,762,851.00 22,012,882.58 807,201,134.84	1,871,339,306.25 2,352,579,563.24 2,865,976,384.00 4,284,735.28 54,937,284.90 7,149,117,273.67	1,802,618,301.86 248,017,766.47 2,296,418,392.25 319,451,923.50 2,908,714,672.44 298,099,598.23 3,729,605.69 2,317,980.59 49,647,453.27 27,302,714.21 7,061,128,425.51 895,189,983.00

（2）存货跌价准备

项目	期初余额	本期计提 转回	本期减少 转销	期末余额 合计
原材料 在产品 库存商品 合计	2,154,102.42 3,064,349.54 6,185,926.37 11,404,378.33	310,166.28 - - - 3,198,204.07 - 3,508,370.35 -	- - 185,355.33 185,355.33	- 2,464,268.70 - 3,064,349.54 185,355.33 9,198,775.11 185,355.33 14,727,393.35

（3）公司按照《企业会计准则第1 号-存货》对期末存货提取了存货跌价准备3,508,370.35 元，转销存货跌价准备185,355.33 元。

8. 对联营企业投资

					本企业在被投
			业务	本企业		期末净资产	本期营业收入	本期
被投资单位名称		注册地			资单位表决权
			性质	持股比例(%)	比例(%)	总额	总额	净利润
联营企业
赣州江钨友泰新
		江西省赣州市	有限公司	20.00	20.00	86,377,172.28	432,144,299.17	7,579,155.20
材料有限公司
河北天威华瑞电
		保定市创业路	有限公司	30.00	30.00	95,575,448.87	73,288,759.14	-1,736,632.63
气有限公司
北京宏福源科技
		北京市朝阳区	有限公司	40.00	40.00	56,405,964.69	182,763,181.03	11,130,032.22
有限公司
	9.	长期股权投资
		核算		期初账面			本期	期末账面
被投资单位			投资成本		本期增加
		方法		金额			减少	金额

35

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

被投资单位 核算 方法	被投资单位 核算 方法	投资成本	期初账面 金额 本期增加 本期 减少	期末账面 金额
赣州江钨友泰新 材料有限公司 权益法 14,680,000.00 河北天威华瑞电 气有限公司 权益法 30,000,000.00 北京宏福源科技 有限公司 权益法 20,000,000.00 德国OdersunAG 公 司 成本法 52,011,969.20 黑旋风锯业股份 有限公司 成本法 8,937,799.45 中钢集团天澄环 保科技股份有限 公司 成本法 1,250,950.72 合计 126,880,719.37 接上表： 在被投资单位的 持股比例（%） 在被投资单位表 决权比例（%） 20.00 20.00 30.00 30.00 40.00 40.00 3.68 3.68 12.30 12.30 2.44 2.44 合计			16,620,106.31 1,515,328.15 860,000.00 17,275,434.46 29,232,694.03 - 560,059.37 28,672,634.66 18,040,155.50 4,522,230.38 - 22,562,385.88 51,962,095.06 49,874.14 - 52,011,969.20 8,937,799.45 - - 8,937,799.45 1,250,950.72 - - 1,250,950.72 126,043,801.07 6,087,432.67 1,420,059.37 130,711,174.37 在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值 准备 本期计提资 产减值准备 现金红利 - - 860,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 860,000.00
	20.00 20.00 30.00 30.00 40.00 40.00 3.68 3.68 12.30 12.30 2.44 2.44 合计

1. 固定资产

（1）固定资产分类

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	1,378,695,702.	518,401,588.49	11,163,329.67	1,885,933,961.38
其中：房屋、建筑物	530,473,979.80	102,705,189.99	1,238,099.39	631,941,070.40
机器设备	391,325,952.81	155,752,969.17	1,640,716.18	545,438,205.80
动力设备	16,475,933.16	87,322,990.69	1,658,411.41	102,140,512.44
传导设备	5,199,104.48	6,843,249.80	98,198.92	11,944,155.36
运输设备	35,692,225.08	2,446,195.73	1,168,473.84	36,969,946.97

36

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
自动控制及仪器仪表	69,014,046.56	2,237,076.23	1,001,027.48	70,250,095.31
工业炉窑	139,395,722.86	12,398,651.86	1,925,183.25	149,869,191.47
工具及其他生产用具	22,267,932.36	1,432,716.75	67,053.41	23,633,595.70
专用设备	106,378,396.23	11,088,896.98	1,110,616.22	116,356,676.99
其他机械设备	62,472,409.22	136,173,651.29	1,255,549.57	197,390,510.94
二、累计折旧合计	435,161,791.52	106,806,273.24	9,242,778.53	532,725,286.23
其中：房屋、建筑物	68,587,881.34	14,930,412.18	248,585.25	83,269,708.27
机器设备	154,618,089.77	42,267,817.17	3,281,563.76	193,604,343.18
动力设备	7,689,383.52	9,367,289.89	1,278,696.42	15,777,976.99
传导设备	2,672,693.36	543,546.92	54,580.38	3,161,659.90
运输设备	17,085,336.88	3,570,158.63	776,965.12	19,878,530.39
自动控制及仪器仪表	40,112,048.81	5,933,886.49	1,014,749.26	45,031,186.04
工业炉窑	56,456,113.98	7,916,874.69	666,666.53	63,706,322.14
工具及其他生产用具	8,385,412.31	1,231,143.36	75,222.12	9,541,333.55
专用设备	57,918,930.75	8,842,216.50	897,528.15	65,863,619.10
其他机械设备	21,635,900.80	12,202,927.41	948,221.54	32,890,606.67
三、固定资产减值准备累计金	6,858,534.56	-	-	6,858,534.56
其中：房屋、建筑物	-	-	-
机器设备	3,228,890.10	-	-	3,228,890.10
动力设备	27,922.62	-	-	27,922.62
传导设备	59,630.29	-	-	59,630.29
运输设备	-	-	-
自动控制及仪器仪表	211,341.80	-	-	211,341.80
工业炉窑	2,469,423.56	-	-	2,469,423.56
工具及其他生产用具	304,751.25	-	-	304,751.25
专用设备	458,555.72	-	-	458,555.72
其他机械设备	98,019.22	-	-	98,019.22
四、固定资产账面价值合计	936,675,376.48	---	---	1,346,350,140.59
其中：房屋、建筑物	461,886,098.46	---	---	548,671,362.13
机器设备	233,478,972.94	---	---	348,604,972.52
动力设备	8,758,627.02	---	---	86,334,612.83
传导设备	2,466,780.83	---	---	8,722,865.17
运输设备	18,606,888.20	---	---	17,091,416.58

37

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
自动控制及仪器仪表	28,690,655.95	---	---	25,007,567.47
工业炉窑	80,470,185.32	---	---	83,693,445.77
工具及其他生产用具	13,577,768.80	---	---	13,787,510.90
专用设备	48,000,909.76	---	---	50,034,502.17
其他机械设备	40,738,489.20	---	---	164,401,885.05

注：本期由在建工程转入固定资产原价为377,485,659.03 元，固定资产原值期末较期初 增加36.79%主要是因为在建工程转固所致。本年自钢研集团换入的厂房（7,459,062.79 元） 和土地使用权(33,478,042.20 元)的产权证书尚在办理中，预计2011 年度办结。

（2）暂时闲置固定资产情况

固定资产类别 固定资产原价	固定资产类别 固定资产原价	累计折旧 减值准备 固定资产净值
机械设备 动力设备 传导设备 自动控制及仪器仪表 工业窑炉 工具及其他生产用具 其他机械设备 专用设备 合计	9,268,500.00 32,940.00 66,982.13 1,697,600.00 6,612,480.00 319,890.00 99,890.00 1,102,190.00 19,200,472.13	6,039,609.90 3,228,890.10 - 5,017.38 27,922.62 - 7,351.84 59,630.29 - 1,486,258.20 211,341.80 - 4,143,056.44 2,469,423.56 - 15,138.75 304,751.25 - 1,870.78 98,019.22 - 643,634.28 458,555.72 - 12,341,937.57 6,858,534.56 -

1. 在建工程

（1）在建工程余额

		期末数			期初数
					减
项目					值
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额		账面净值
					准
					备
河冶新区建设	455,104,696.69		455,104,696.69	181,252,135.51	-	181,252,135.51
特种合金精密带钢项目	100,347,999.30		100,347,999.30	81,847,129.21	-	81,847,129.21
热等静压项目(进口设
备）	47,302,656.00		47,302,656.00
零星工程及技术改造	31,850,447.60	177,291.12	31,673,156.48	50,465,589.14	-	50,465,589.14
24#地配套工程	20,839,159.61		20,839,159.61	16,748,355.67	-	16,748,355.67

38

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

项目	账面余额	期末数 减值准备	账面净值	期初数 账面余额 减 值 准 备 账面净值
热等静压项目搬迁改造 21,958,944.27 21,958,944.27 21,031,888.93 21,031,888.93 高性能难熔材料及制品 项目 - 0.00 7,244,700.38 - 7,244,700.38 万吨级非晶带材项目 - 0.00 218,121,347.05 - 218,121,347.05 高品级聚晶金刚石材及 高档专业金刚石工具产 业化 - 0.00 53,123,879.94 - 53,123,879.94 合计 677,403,903.47 177,291.12 677,226,612.35 629,835,025.83 - 629,835,025.83 （2）重大在建工程项目变化情况 项目名称 预算数（万元） 期初余额 本期 增加 本期转入 固定资产额 其 他 减 少 额 工程投 入占预 算的比 例（%） 河冶新区建设 - 181,252,135.51 273,956,379.99 103,818.81 - - 特种合金精密带钢项目 12,123.00 81,847,129.21 18,500,870.09 - - 82.77 热等静压项目(进口设备） 47,302,656.00 零星工程及技术改造 - 50,465,589.14 39,694,185.43 58,309,326.97 - - 24#地配套工程 - 16,748,355.67 4,799,287.89 708,483.95 - - 热等静压项目搬迁改造 21,031,888.93 927,055.34 高性能难熔材料及制品项 目 10,404.00 7,244,700.38 14,732,077.83 21,976,778.21 - 141 万吨级非晶带材项目 32,000.00 218,121,347.05 58,897,247.38 277,018,594.43 - 94.5 高品级聚晶金刚石材及高 档专业金刚石工具产业化 - 53,123,879.94 2,013,934.80 55,137,814.74 - - 合计 629,835,025.83 460,823,694.75 413,254,817.11 - 接上表： 工程进度（%） 利息资本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率（%） 资金来源 期末数

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工程进度（%） 利息资本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率（%） 资金来源 期末数	工程进度（%） 利息资本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率（%） 资金来源 期末数	工程进度（%） 利息资本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率（%） 资金来源 期末数
79.92 82.77 - - - 100 100 100	3,275,002.40 4,924,489.89 28,111,414.68 10,091,250.09 46,402,157.06	3,275,002.40 5.4 自筹 455,104,696.69 3,011,320.12 5.99 自筹及募投 100,347,999.30 自筹 47,302,656.00 - 自筹 31,850,447.60 - 自筹 20,839,159.61 - 自筹 21,958,944.27 7,840,174.17 5.94 借款及募投 - 3,639,766.38 5.76 借款及募投 - - 募投 - 17,766,263.07 677,403,903.47

1. 无形资产

（1）无形资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	227,008,230.61	90,802,451.77	5,050,000.00	312,760,682.38
钕铁硼专利	25,540,567.80			25,540,567.80
MIM 技术转让费	10,942,807.04			10,942,807.04
专利权		47,493,922.60	-	47,493,922.60
纳米晶专利	6,644,620.13			6,644,620.13
专有技术	6,666,315.58	9,149,551.98	-	15,815,867.56
探矿权	5,050,000.00		5,050,000.00	0.00
土地使用权	171,165,764.06	33,962,863.19		205,128,627.25
ERP 系统	998,156.00	196,114.00		1,194,270.00
二、累计摊销额合计	24,210,507.02	9,869,674.62	561,111.20	33,519,070.44
钕铁硼专利	8,620,278.38	1,977,937.64	-	10,598,216.02
MIM 技术转让费	1,763,080.44	1,140,036.54	-	2,903,116.98
专利权		1,580,355.33	-	1,580,355.33
纳米晶专利	1,179,016.93	369,145.44	-	1,548,162.37
专有技术	2,333,250.45	689,817.67	-	3,023,068.12
探矿权	505,000.08	56,111.12	561,111.20	-
土地使用权	9,410,618.38	3,837,028.30	-	13,247,646.68
ERP 系统	399,262.36	219,242.58	-	618,504.94

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项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
三、无形资产减值准备累计金额合计	-		-		-
钕铁硼专利	-					0.00
MIM 技术转让费	-					0.00
专利权						-
纳米晶专利	-					0.00
专有技术	-					-
探矿权	-					0.00
土地使用权	-					0.00
ERP 系统	-					0.00
四、无形资产账面价值合计	202,797,723.59		-		-	279,241,611.94
钕铁硼专利	16,920,289.42		-		-	14,942,351.78
MIM 技术转让费	9,179,726.60		-		-	8,039,690.06
专利权	-		-		-	45,913,567.27
纳米晶专利	5,465,603.20		-		-	5,096,457.76
专有技术	4,333,065.13		-		-	12,792,799.44
探矿权	4,544,999.92		-		-	-
土地使用权	161,755,145.68		-		-	191,880,980.57
ERP 系统	598,893.64		-		-	575,765.06

注：本期摊销额9,869,674.62 元。本期无形资产原值比上期增加37.78%主要是与钢研集团签 署的《出售及收购资产协议》置换而来的特种焊接材料、高速工具模具材料相关的技术和专利 及土地使用权，上述无形资产以换出资产的价值及支付的相关税费为基础确定入账价值。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资 产	本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资 产
研究支出 开发支出 合计	- 41,842,645.38 41,842,645.38	21,493,952.07 57,275,218.39 78,769,170.46	21,493,952.07 - 21,493,952.07	- - 30,883,153.98 68,234,709.79 30,883,153.98 68,234,709.79

注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为72.71%。通过公司内部研发形成的无 形资产占无形资产期末账面价值的比例为11.06%。

1. 商誉

（1）按明细列示

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被投资单位名称	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准 备
海美格磁石技术(深圳)有限公 司 河冶科技股份有限公司 合计	1,148,059.45 - - 1,148,059.45 - 800,508.80 - - 800,508.80 - 1,948,568.25 - - 1,948,568.25 -

（2）商誉减值准备:

注：截至2010 年12 月31 日，本公司商誉未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 商誉减值准备。公司于每年年度终了对企业合并所形成的商誉按以下步骤进行减值测试：a.对 不包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值比较， 确认相应的减值损失；b.对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，比较相关资产组或 者资产组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组合的可收回金额低于其账面价值，就其差额确认减值损失。公司控股子公司河冶科 技股份有限公司主要从事生产、销售高速工具钢制品及高合金钢材深加工业务，海美格磁石技 术(深圳)有限公司主要从事生产、销售钕铁硼磁石业务，基于对该资产组目前经营状况以及其 所面向的特定市场的预期，判断资产组未来可收回金额现值仍高于其账面价值，公司认为对其 投资形成的商誉不存在减值迹象，未计提减值准备。

1. 长期待摊费用

	项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额 其他减 少额 期末余额 其他减 少的原 因
	租赁房屋使用权 租赁房屋改良支 出 产品认证费 合计	6,891,666.68 1,190,350.90 274,500.00 8,356,517.58	- 2,084,625.98 - 2,084,625.98	393,809.52 - 6,497,857.16 - 1,036,489.40 - 2,238,487.48 - - - 274,500.00 - 1,430,298.92 -9,010,844.64 -

15. 递延所得税资产及递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产

项目	期末余额	期初余额
递延所得税资产	-	-
资产减值准备	9,145,933.88	8,626,119.33
可转换公司债券利息	-	907,465.95
小计	9,145,933.88	9,533,585.28

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项目	期末余额	期初余额
递延所得税负债	-	-
小计	-	-

（2）未确认的递延所得税资产明细

	项目	期末余额 期初余额
	资产减值损失 合计	17,755,734.36 21,196,054.87 17,755,734.36 21,196,054.87

（3）可抵扣的暂时性差异明细

	项目	期末余额
可抵扣差异项目:		-
坏账准备		53,175,689.70
存货跌价准备		6,068,430.44
固定资产减值准备		6,858,534.56
小计		66,102,654.70

16. 资产减值准备

项目	项目	项目	期初余额	本期计提	本期计提	转回	本期减少 转销	期末余额 合计
坏账准备 56,150,270.34 存货跌价准备 11,404,378.33 固定资产减值准备 6,858,534.56 在建工程减值准备 - 商誉减值准备 - 合 计 74,413,183.23 17. 短期借款 （1）借款类别 借款类别 信用借款 合计				16,683,841.49 2,012,974.46 3,508,370.35 - - - 177,291.12 - - - 20,369,502.96 2,012,974.46 期末余额			8,725,967.34 185,355.33 - - - 8.911.322.67
		信用借款 合计			212,000,000.00 212,000,000.00

（2）期末短期借款金额较期初金额增加2 亿元，主要原因为补充流动资金借入短期借款。

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18. 应付票据

（1）按种类列示

票据种类	期末余额 期初余额
银行承兑汇票 合计	99,958,032.89 507,815,076.35 99,958,032.89 507,815,076.35

注：下一会计期间将到期的金额99,958,032.89 元。

• （2）期末金额与期初金额比较减少了80.32%，主要原因期初部分票据已承兑。

• 应付账款

（1）按账龄列示

账龄	期末余额 金额 占总额比例%	期末余额 金额 占总额比例%	期初余额 金额 占总额比例%
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	375,432,602.03 91,835,218.54 41,487,471.01 30,612,879.88 539,368,171.46	69.60 17.03 7.69 5.68 100.00	323,677,668.25 78.58 57,617,063.60 13.99 23,344,353.40 5.67 7,268,526.48 1.76 411,907,611.73 100.00

（2）期末账龄超过1 年的应付账款为163,935,569.43 元，未偿还的主要为工程设备款及 质保金。资产负债表日后共偿还应付账款220,175,976.74 元。

• （3）应付关联方款项情况详见“十、关联方关系及其交易”。

• （4）期末金额较期初金额增长30.94%，主要原因为采购量增加。

• 预收账款

• （1）按账龄列示

账龄	期末余额 金额 占总额比例%	期末余额 金额 占总额比例%	期初余额 金额 占总额比例%
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	367,101,683.14 29,823,020.57 29,006,979.16 10,768,541.70 436,700,224.57	84.06 6.83 6.64 2.47 100.00	185,243,025.80 74.52 34,451,457.71 13.86 10,112,224.55 4.07 18,780,631.39 7.55 248,587,339.45 100.00

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（2）期末账龄超过1 年预收账款69,598,541.43 元，未结转的原因为暂未结算。预收账 款期末较期初增加75.67%主要是公司工程技术事业部收到工程设备款106,687,661.63 元。

（3）预收关联方款项情况详见“十、关联方关系及其交易”。

1. 应付职工薪酬

（1）按类别列示

项 目	期初余额	本期增加	本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费与职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计	22,835,587.71 - 2,757,165.97 335,370.52 2,180,218.80 - 197,178.24 37,871.09 6,527.32 226,615.02 8,302,159.36 - - - - 34,121,528.06	242,386,740.69 18,802,483.27 51,811,491.31 12,768,660.76 35,110,838.50 151,818.51 2,201,045.23 951,934.73 627,193.58 15,284,047.43 3,960,834.83 4,301,726.69 126,526.64 - - 336,673,850.86	235,235,227.87 29,987,100.53 18,802,483.27 - 51,171,968.57 3,396,688.71 12,684,176.03 419,855.25 34,921,320.16 2,369,737.14 91,181.32 60,637.19 2,036,728.37 361,495.10 842,972.58 146,833.24 595,590.11 38,130.79 15,002,542.86 508,119.59 6,119,671.51 6,143,322.68 390,589.80 3,911,136.89 126,526.64 - - - - - 326,849,010.52 43,946,368.40

（2）期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的款项。

（3）应付职工薪酬期末余额为计提的本年12 月份工资及本年度绩效工资，预计在2011 年一季度内发放。

1. 应交税费

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	12,146,074.85	9,492,525.11
2.增值税	983,256.01	7,434,506.17
3.营业税	199,269.66	442,426.72
4．城市维护建设税	1,507,339.88	587,237.14

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税费项目	期末余额 期初余额
5．教育附加 6．代扣代缴个人所得税 7．其他 合计	824,693.34 391,688.44 864,507.75 654,348.80 109,774.50 21,382.84 16,634,915.99 19,024,115.22

1. 应付利息

（1）按明细列示

项目 期末余额 期初余额 欠付原因	项目 期末余额 期初余额 欠付原因	项目 期末余额 期初余额 欠付原因
长期借款利息 短期借款利息 企业债券利息 合计	699,460.70 298,037.73 - 997,498.43	440,550.00 银行尚未结息 - 银行尚未结息 2,178,082.19 2,618,632.19

• （2）期末金额与期初金额减少1,621,133.76 元，主要原因为本公司可转换公司债券已全

• 部转股。

24. 应付股利

投资者名称	期末余额	期初数	超过1	年未支付原因
中国钢研科技集团有限公司	-	800,519.83
合计	-	800,519.83

1. 其他应付款

（1）按账龄列示

账龄	期末余额 金额 占总额比例%	期末余额 金额 占总额比例%	期初余额 金额 占总额比例%
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	3,860,255.06 4,053,745.92 5,199,302.72 2,486,787.20 15,600,090.90	24.75 25.99 33.32 15.94 100.00	7,326,957.49 33.56 10,349,845.58 47.41 623,664.41 2.86 3,529,439.83 16.17 21,829,907.31 100.00

• （2）期末账龄超过1 年的其他应付账款11,739,835.84 元，未偿还的原因为暂未结算，

• 在资产负债表日后偿还2,505,254.09 元。

• （3）其他应付关联方款项情况详见“十、关联方关系及其交易”。

• 一年内到期的非流动负债

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（1）明细类别

项目	期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 合 计	35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

（2）一年内到期的长期借款

借款类别	期末余额 期初余额
信用借款 合计	35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

① 金额前五名的一年内到期的长期借款

				期末余额	期末余额		期初余额
	借款起	借款终
贷款单位	始日	止日	利率	币	本币金额	利率	币	本币
			（%）	种		（%）	种	金额
安泰科技股
	2007/9/25	2011/10/19	5.76	RMB	25,000,000.00	5.76	RMB 25,000,000.00
份有限公司
安泰科技股
	2008/9/19	2011/10/21	5.94	RMB	10,000,000.00	5.94	RMB 10,000,000.00
份有限公司

27. 长期借款

（1）按类别列示

借款类别	期末余额	期初余额
信用借款	389,453,407.47	213,000,000.00
合计	389,453,407.47	213,000,000.00

（2）金额前五名长期借款情况

期末余额 期初余额

		借款终
贷款单位	借款起始日	止日	利率	币种	本币金额	利率	币种	本币金额
			（%）			（%）
河冶科技股份有限公司	2010/4/30	2014/10/13	5.40	RMB	129,453,407.47	-	-	-
安泰科技股份有限公司	2008/9/19	2013/9/18	5.94	RMB	120,000,000.00	7.83	RMB	130,000,000.00
安泰科技股份有限公司	2007/9/25	2017/9/24	5.76	RMB	50,000,000.00	7.56	RMB	50,000,000.00
河冶科技股份有限公司	2009/10/29	2012/10/29	5.40	RMB	35,000,000.00	5.40	RMB	3,000,000.00
河冶科技股份有限公司	2009/6/2	2012/6/2	5.40	RMB	30,000,000.00	5.40	RMB	30,000,000.00

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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1. 应付债券

（1）按种类列示

债券名称	面值总额	发行日期	债券期限	发行金额	期初应付利息
可转换公司债券	7.5 亿元	2009/9/16	6 年	7.5 亿元	2,178,082.19
接上表：
本期应计利息		本期已付利息	期末应付利息		期末余额
2,814,047.24		-	-		-

1. 专项应付款

（1）按种类列示

	项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 备注
	国家拔入课题资金 技术中心创新能力 项目 合计	44,292,374.67 44,292,374.67	55,642,773.15 3,000,000.00 58,642,773.15	37,550,815.74 63,384,332.08 3,000,000.00 37,550,815.74 65,384,332.08

注：本期收到技术中心创新能力项目（薄膜太阳能电池中试研发平台）款300 万元，系钢 研集团转拨的《国家发改委关于下达提高自主创新能力及高技术产业项目2010 年第一批中央 预算内投资计划的通知》（发展投资[2010]560 号）中的预算内国家投资补助款。

• （2）期末金额较期初金额增加47.62%，主要原因为收到国家课题资金。

• 其他非流动负债

项 目	期末余额 期初余额
政府补助（递延收益) 纳米晶项目国拨资金 北京市工业发展资金 合 计	14,984,441.89 16,000,000.00 10,000,000.00 - 1,800,000.00 - 26,784,441.89 16,000,000.00

（2）期末金额较期初增加67.40%主要是本期新收到北京市经济和信息化委员会的纳米晶项目 拨款1000万元。

1. 股本

项目 期初余额

本期增减变动（+、-） 期末余额

48

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

	发行 新股	送股	公积金转股 其他 合计
一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计	142,771,729 - - - 142,137,340 - 634,389 - - - 634,389 - - - - - - - 298,491,951 - 298,491,951 - - - - - - - 441,263,680	14,270,469 - 14,213,734 56,735 - 56,735 - - - 30,468,850 30,468,850 - - - 44,739,319	99,893,288 -255,765,749 -141,601,992 1,169,737 - - 99,496,138 -255,847,212 -142,137,340 397,150 81,463 535,348 1,169,737 - - 397,150 81,463 535,348 1,169,737 - - - - - - 213,281,951 311,461,259 555,212,060 853,704,011 213,281,951 311,461,259 555,212,060 853,704,011 - - - - - - 313,175,239 55,695,510 413,610,068 854,873,748

注：股本较期初增加因为发行可转换公司债券转股5,569.55 万股，同时以资本公积向全体股 东每10 股转增7 股，共送（转股）35,791.46 万股，经转增股后公司股本增至85,487.37 万股。 股本增加经天职国际会计师事务所审验，并出具天职京核字[2010]1977 号验资报告。

32. 资本公积

	项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
	资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计	1,048,786,449.84 159,108,314.18 1,207,894,764.02	695,831,894.81 8,585,581.54 704,417,476.35	313,175,239.00 1,431,443,105.65 147,052,797.11 20,641,098.61 460,228,036.11 1,452,084,204.26

注：本期其他资本公积增加为公司以权益结算的股份支付授予职工权益工具的公允价值 8,518,900.00 元和被投资单位资本公积变动，本期减少为可转债转股转入股本溢价；本期资本 公积溢价增加全部为可转债转股形成，本期减少为转增股本。

33. 盈余公积

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 合计	133,686,065.75 78,353,434.86 212,039,500.61	18,346,928.20 - 152,032,993.95 18,346,928.20 - 96,700,363.06 36,693,856.40 - 248,733,357.01

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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• 注:根据第四届董事会第二十一次会议提取任意盈余公积。

34. 未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	399,203,748.36	294,333,210.98
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）	-	-
调整后期初未分配利润	399,203,748.36	294,333,210.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润	219,240,807.56	171,168,017.41
减：提取法定盈余公积	18,346,928.20	15,498,192.82
提取任意盈余公积	18,346,928.20	15,498,192.81
应付普通股股利	44,739,320.90	35,301,094.40
转作股本的普通股股利	44,739,319.00	-
期末未分配利润	492,272,059.62	399,203,748.36

1. 营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

项 目	本期金额 上期金额
主营业务收入 其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计	3,499,645,005.13 3,110,163,802.56 25,028,677.12 20,798,495.04 3,524,673,682.25 3,130,962,297.60 2,922,970,258.60 2,685,073,263.61 19,089,676.23 13,047,609.10 2,942,059,934.83 2,698,120,872.71

（2）主营业务（按行业）

行业	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
新材料及制品 2,668,362,527.99 2,162,133,093.25 贸易 600,008,321.74 569,557,991.75 工程技术 231,274,155.40 191,279,173.60 合计 3,499,645,005.13 2,922,970,258.60 （3）主营业务（按产品） 产品 本期金额 营业收入 营业成本		2,096,543,135.88 1,752,923,820.93 807,736,767.33 764,796,541.43 205,883,899.35 167,352,901.25 3,110,163,802.56 2,685,073,263.61 上期金额 营业收入 营业成本

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产品	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
超硬及难熔材料制品 功能材料制品 精细金属制品 生物医学材料 贸易 工程技术 合计	1,374,619,968.21 595,578,730.20 680,405,883.40 17,757,946.18 600,008,321.74 231,274,155.40 3,499,645,005.13	1,093,517,343.22 478,782,435.47 576,345,153.66 13,488,160.90 569,557,991.75 191,279,173.60 2,922,970,258.60	1,052,430,946.37 872,611,454.83 440,950,523.69 365,389,344.26 565,711,771.73 481,035,867.26 37,449,894.09 33,887,154.58 807,736,767.33 764,796,541.43 205,883,899.35 167,352,901.25 3,110,163,802.56 2,685,073,263.61

（4）主营业务（按地区）（单位：万元）

地区	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
国内市场 国际市场 合计	282,152.72 67,811.78 349,964.50	237,716.81 54,580.22 292,297.03	271,608.47 234,686.49 39,407.91 33,820.84 311,016.38 268,507.33

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入	占公司全部销售收入的比例（%）
公司前五名客户的销售收入情况	456,477,885.71	12.95

36. 营业税金及附加

	项目	本期金额 上期金额 计缴标准
	营业税 城市维护建设税 教育费附加 河道管理费 合计	2,336,424.41 1,691,419.19 5% 5,439,901.67 5,277,412.05 5%、7% 2,852,074.46 2,560,188.39 3%、4% 10,387.61 8,300.21 1% 10,638,788.15 9,537,319.84

1. 销售费用、管理费用、财务费用

2. 销售费用

	项目	本期数	上期数
职工薪酬		18,531,131.58	7,750,489.62

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	项目	本期数 上期数
修理费 通讯费 办公费 差旅费 运输费 交通费 折旧费 展览费 业务招待费 广告宣传费 会议费 其他费用	合计	96,100.96 229,187.21 972,276.98 436,471.63 1,389,145.04 1,517,304.36 5,000,303.93 4,110,853.25 43,979,154.29 30,168,516.69 421,716.53 744,700.41 278,126.15 275,569.84 2,512,675.52 1,980,817.69 4,544,481.06 3,887,976.54 862,996.24 1,008,949.99 512,065.50 719,458.37 11,555,773.69 20,348,709.44 90,655,947.47 73,179,005.04

2. 管理费用

项目	本期数	上期数
职工薪酬	56,126,930.81	44,353,291.98
修理费	1,159,800.18	816,823.00
水电费	1,886,608.17	1,367,701.54
通讯费	1,041,089.39	849,201.28
办公费	7,735,020.79	5,215,504.44
差旅费	2,010,577.16	1,427,926.91
董事会费	510,574.96	382,539.62
聘请中介机构费	2,286,081.07	1,705,120.90
咨询费用	273,479.00	432,290.51
交通费	2,999,768.35	1,750,172.38
折旧费	7,662,305.64	9,214,418.66
业务招待费	2,982,863.02	2,413,693.94
会议费	1,007,187.00	782,765.54
费用性税金	5,587,137.15	3,797,854.91
研究费用	21,493,952.07	2,137,549.88
排污费	103,731.22	342.15
培训费	65,341.10	14,540.00

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项目	本期数 上期数
再融资费用 其他费用 房屋占用费 合计	- 1,553,667.51 34,640,314.32 24,366,182.30 214,666.05 203,399.46 149,787,427.45 102,784,986.91

3. 财务费用

项目	本期数 上期数
利息支出 汇兑损益 金融机构手续费 贴现利息 减：利息收入 合计	15,218,504.85 26,801,439.44 7,369,575.13 -1,033,025.21 2,187,322.15 6,183,969.07 356,995.29 39,700.10 4,625,609.72 6,808,171.49 20,506,787.70 25,183,911.91

• 注：财务费用较上期减少18.57%，主要原因为本期可转换公司债券全部行权导致利息支出下降。

• 投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源	本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合 计	- 55,000.00 5,461,650.82 2,734,832.13 -819,023.52 -467,295.08 4,642,627.30 2,322,537.05

• （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
中钢集团天澄环保科技股份
	-	55,000.00	-
有限公司
合计	-	55,000.00

• （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司	1,515,328.15	1,600,631.04	利润增长

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被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
河北天威华瑞电气有限公司 北京宏福源科技有限公司 合计	-560,059.37 -168,103.47 本年亏损 4,506,382.04 1,302,304.56 利润增长 5,461,650.82 2,734,832.13

（4）投资收益汇回无重大限制。

• （5）投资收益较上期增长99.89%，主要原因为本期对北京宏福源科技有限公司的享有的

• 收益增加所致。

• 资产减值损失

（1）按项目列示

项 目	本期金额 上期金额
1．坏账损失 2．存货跌价损失 3．商誉减值损失 4．在建工程减值损失 合 计	14,670,867.03 9,053,335.37 3,508,370.35 -2,773,943.26 - - 177,291.12 18,356,528.50 6,279,392.11

• （2）资产减值损失较上年增加192.33%，主要原因为坏账损失及存货跌价损失增加所致。 40. 营业外收入

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损 益的金额
1．处置非流动资产利得小计 其中：处置固定资产利得 处置无形资产利得 2．政府补助 3．其他 合计	3,095,362.28 384,251.08 2,711,111.20 1,347,667.36 174,983.40 4,618,013.04	118,540.74 3,095,362.28 118,540.74 384,251.08 - 2,711,111.20 1,161,959.44 1,347,667.36 189,200.00 174,983.40 1,469,700.18 4,618,013.04

（2）本期政府补助情况

项目	本期金额	上期金额	来源和依据
难熔项目政府补助摊销	1,015,558.11	-	政府补助摊销

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项目	本期金额	上期金额	来源和依据
商务委员会拨款	308,109.25		收据(北京市商务委员会)
			银行进账单（上海浦东新区张江功能
财政补贴	24,000.00
			区域管理委员会）
合计	1,347,667.36	-

• （3）营业外收入增加幅度达214.21%，主要原因为处置无形资产利得所致。

• 营业外支出

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损 益的金额
1．处置非流动资损失合计 其中：处置固定资产损失 处置无形资产损失 2．公益性捐赠支出 3．非常损失 4．盘亏损失 5．其他 合计	2,210,098.77 2,210,098.77 - 202,000.00 205,000.00 44,261.81 102,423.61 2,763,784.19	392,001.40 2,210,098.77 392,001.40 2,210,098.77 - - - 202,000.00 794,500.00 205,000.00 - 44,261.81 21,690.66 102,423.61 1,208,192.06 2,763,784.19

（2）营业外支出增加幅度达128.75%，主要原因为处置固定资产损失导致。

1. 所得税费用

（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额
所得税费用	46,003,706.83	33,666,795.66
其中：当期所得税	45,616,055.43	34,697,984.85
递延所得税	387,651.40	-1,031,189.19

（2）所得税费用较上期增长36.64%，主要原因为本公司各分公司及控股子公司本期利润 增加所致。

（3）所得税费用与会计利润关系的说明

	本期发生额	上期发生额
利润总额	299,165,124.29	218,460,854.25

55

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

	本期发生额	上期发生额
按法定(或适用)税率计算的所得税费用	44,874,768.64	32,769,128.14
(某些子公司适用不同税率的影响)	-3,138,823.03	41,839.11
(对以前期间当期所得税的调整)	-55,943.82	10,280.25
(归属于合营企业和联营企业的损益影响)	-819,247.62	-418,474.82
(无须纳税的收入影响)
(不可抵扣的费用影响)	5,142,952.66	1,264,022.98
(税率变动对期初递延所得税余额的影响)		-
(利用以前年度可抵扣亏损)		-
(未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损)		-
按本集团实际税率计算的税项费用	46,003,706.83	33,666,795.66

43. 其他综合收益情况

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
其他 其中：直接计入资本公积的利得 合计	15,848.34 - 15,848.34 - 15,848.34 -

44. 现金流量表项目注释

• （1）本期收到的其他与经营活动有关的现金为72,346,079.28 元，主要项目如下：

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
国家拨入课题资金 除税收返还外的其他政府补助收入 其他收入（水电费、租金收入、罚没收入） 一般存款利息收入 合计	42,809,700.00 30,136,060.00 14,800,000.00 16,000,000.00 9,788,802.84 8,910,208.83 4,947,576.44 6,808,171.49 72,346,079.28 61,854,440.32

（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金为 161,568,455.58 元，主要项目如下：

项目	本期金额 上期金额
扣除人工薪酬、折旧及摊销后的管理费用、销售费用 国家课题支出 合计	141,696,314.61 70,968,433.12 19,872,140.97 35,029,043.44 161,568,455.58 105,997,476.56

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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45. 现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	253,161,417.47	184,794,058.59
加：资产减值准备	18,356,528.50	6,279,392.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	106,806,273.24	83,445,219.82
无形资产摊销	9,869,674.62	6,897,979.67
长期待摊费用摊销	1,430,298.92	1,420,307.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	885,263.51	273,460.66
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	19,564,470.47	26,801,439.44
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,642,627.30	-2,322,537.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	387,651.40	-1,031,189.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）	-166,191,302.11	16,923,633.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-152,248,199.60	11,067,671.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	55,861,712.86	113,706,585.54
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	143,241,161.98	448,256,022.42
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	-	-
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
三、现金及现金等价物净增加情况：	-	-
现金的期末余额	827,489,696.45	922,369,622.37
减：现金的期初余额	922,369,622.37	598,154,363.88
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-94,879,925.92	324,215,258.49

（2）当期处置子公司及其他营业单位的有关信息

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司及其他营业单位的有关信息：		-
1.处置子公司及其他营业单位的价格	114,325,145.96	-
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	18,142,107.85	1,240.56
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	47,288,967.30	1,240.56
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-29,146,859.45	-
4.处置子公司的净资产	114,325,145.96	7,098,985.95
流动资产	316,392,050.91	7,897,400.17
非流动资产	3,325,471.85	961,459.31
流动负债	205,392,376.80	1,759,873.53
非流动负债	-	-
（3）现金和现金等价物的构成
项目	期末数	期初数
一、现金	827,489,696.45	922,369,622.37
其中：1.库存现金	893,912.60	546,986.85
2.可随时用于支付地银行存款	811,271,597.20	921,581,944.59
3.可随时用于支付的其他货币资金	15,324,186.65	240,690.93
4.可用于支付的存放中央银行款项	-	-
5.存放同业款项	-	-
6.拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	827,489,696.45	922,369,622.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	-	-

九、资产证券化业务会计处理

无。

十、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地	业务性质	注册资本
				116,478.50
中国钢研科技集团有限公司	国有	北京市海淀区	新材料、新工艺及产品开发测试技术服务
				万元
接上表：
母公司对本企业的持股	母公司对本企业的表决
			本企业最终控制方	组织机构代码
比例（%）	权比例（%）
41.16		41.16	国务院国有资产监督管理委员会	400001889

3.本企业的子公司情况

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	控股	有限责任公司	北京市昌平区	赵沛
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	控股	有限责任公司	北京市海淀区	李少华
上海安泰至高非晶金属有限公司	控股	有限责任公司	上海宝山工业园区	李俊义
海美格磁石技术（深圳）有限公司	控股	有限责任公司	深圳市宝安区	周少雄
河冶科技股份有限公司	控股	非上市股份有限公司	河北省石家庄市	赵沛
北京安泰生物医用材料有限公司	控股	有限责任公司	北京市海淀区	张晋华
涿州安泰星电子器件有限公司	控股	有限责任公司	河北省涿州市	喻晓军

接上表：

业务性质	注册资本(万元)	持股比例（%）	表决权比例（%）	组织机构代码
工业生产	23,929.84	95.00	95.00	722666875
技术服务	200.00	80.00	80.00	733484604
工业生产	1,780.00	60.00	60.00	73541102X
工业生产	4,487.38	60.00	60.00	724736304
工业生产	25,670.00	59.64	59.64	601079105
工业生产	3,000.00	93.33	93.33	756744077
工业生产	2,000.00	60.00	60.00	697599825

4.本企业联营企业情况

本企业在被 被投资单位 法人 本企业持 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 名称 代表 股比例（%） 决权比例（%） 一、联营企业

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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							本企业在被
被投资单位			法人			本企业持
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本		投资单位表
名称			代表			股比例（%）
							决权比例（%）
赣州江钨友泰新	外商投资股份	江西省
			钟晓云	钨加工	7,340,0000.00	20.00	20.00
材料有限公司	有限公司	赣州市
河北天威华瑞电		保定市
	有限责任公司		王秀峰	送变电设备	100,000,000.00	30.00	30.00
气有限公司		创业路
北京宏福源科技		北京市
	有限责任公司		刘华福	电池材料	50,000,000.00	40.00	40.00
有限公司		朝阳区

接上表：

	期末负债	期末净资产	本期营业收入	本期	关联	组织机构
期末资产总额
	总额	总额	总额	净利润	关系	代码
233,530,350.75	147,153,178.47	86,377,172.28	432,144,299.17	7,579,155.20	重大影响	794797591
197,709,276.64	102,133,827.77	95,575,448.87	73,288,759.14	-1,736,632.63	重大影响	672077094
165,757,677.96	109,351,713.27	56,405,964.69	182,763,181.03	11,130,032.22	重大影响	801748406

5.本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
钢铁研究总院	受同一母公司控制	400001889
新冶高科技集团有限公司	受同一母公司控制	102071328
北京钢研高纳科技股份有限公司	受同一母公司控制	744728272
北京钢研科贸公司	受同一母公司控制	102065593
北京钢研新治工程设计有限公司	受同一母公司控制	600384941
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	受同一母公司控制	764215343
北京纳克分析仪器有限公司	受同一母公司控制	802071804
上海金自天正信息技术有限公司	受同一母公司控制	747635362
安泰国际贸易有限公司	受同一母公司控制	101976993
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	受同一母公司控制	772567234
冶金自动化研究设计院	受同一母公司控制	400011833
北京钢研天时特种材料科技有限公司	受同一母公司控制	755281250
北京钢研慧枫园林绿化工程有限公司	受同一母公司控制	764234712
北京钢研物业管理有限责任公司	受同一母公司控制	700149869
6.关联方交易

(1)购销交易、提供和接受劳务的关联交易

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

企业名称 交易类型 关联交易 内容 关联方定 价原则	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）
钢铁研究总院 销售商品 材料 市场价 北京钢研高纳科技 股份有限公司 销售商品 材料 市场价 北京钢研新冶工程 技术中心有限公司 销售商品 材料 市场价 北京钢研新冶工程 设计有限公司 销售商品 材料 市场价 北京海淀钢研离休 干部服务部 销售商品 材料 市场价 钢研测试所 销售商品 材料 市场价 钢研纳米材料工程 技术研究中心 销售商品 材料 市场价 新冶高科技集团有 限公司 销售商品 材料 市场价 中国钢研科技集团 公司有限公司 销售商品 材料 市场价 中联先进钢铁材料 技术有限责任公司 销售商品 材料 市场价 北京宏福源科技有 限公司 技术服务 材料 市场价 北京宏福源科技有 限公司 销售商品 材料 市场价 北京纳克分析仪器 有限公司 销售商品 材料 市场价 安泰国际贸易有限 公司 销售商品 材料 市场价 合计 钢铁研究总院 购买商品 材料 市场价 北京钢研高纳科技 股份有限公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研科贸公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研新冶工程 技术中心有限公司 购买商品 材料 市场价	2,837,974.85 2,820,512.82 382,715.08 10,105,128.20 32,068.38 - - 23,792,476.77 12,475,110.43 - - 6,402,356.84 30,769.23 225,589,165.76 284,468,278.36 607,912.82 298,642.56 116,789.70 3,745,896.09	0.0805 0.0800 0.0109 0.2867 0.0009 - - 0.6750 0.3539 - - 0.1816 0.0009 6.4003 8.0707 0.0207 0.0102 0.0040 0.1273	3,086,107.38 0.0986 725,201.34 0.0232 325,589.94 0.0104 8,721,367.52 0.2786 5,230.00 0.0002 6,837.61 0.0002 11,341.21 0.0004 13,384,505.32 0.4275 8,658,356.42 0.2765 2,171.79 0.0001 10,000,000.00 0.3194 - - - - 44,926,708.53 1.4351 2,961,767.78 0.1098 1,696,395.85 0.0629 17,930.16 0.0007 24,307,107.29 0.9009

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

企业名称 交易类型 关联交易 内容 关联方定 价原则	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）
北京钢研新冶工程 设计有限公司 购买商品 材料 市场价 北京海淀钢研离休 干部服务部 购买商品 材料 市场价 新冶高科技集团有 限公司 购买商品 材料 市场价 冶金自动化研究设 计院 购买商品 材料 市场价 中联先进钢铁材料 技术有限责任公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研天时特种 材料科技有限公司 购买商品 材料 市场价 中国钢研科技集团 购买商品 材料 市场价 北京钢研慧枫园林 绿化工程有限公司 购买商品 材料 市场价 北京钢研物业管理 有限责任公司 购买商品 材料 市场价 北京金自天正智能 控制股份有限公司 购买商品 材料 市场价 河北钢研科技有限 公司 购买商品 材料 市场价 上海金自天正信息 技术有限公司 购买商品 材料 市场价 安泰国际贸易有限 公司 购买商品 材料 市场价 合计	- 1,817.20 28,434,044.42 61,025.64 - 170,940.17 8,877,676.98 348,680.06 213,046.94 74,528.63 4,243,620.98 315,128.21 80,147,599.24 127,657,349.64	- 0.0001 0.9665 0.0021 - 0.0058 0.3018 0.0119 0.0072 0.0025 0.1442 0.0107 2.7242 4.3392	8,093,698.58 0.3000 - - 8,617,694.00 0.3194 77,350.42 0.0029 9,727,726.30 0.3605 - - - - - - - - - - - - 55,499,670.38 2.0571

（2）关联担保情况（单位：万元）

担保单位 被担保单位 被担保单位性质 期末担保总额 被担保单位现状 北京安泰钢研超硬材料制品有限 安泰科技股份有限公司 持股95%的子公司 10,000.00 正常经营 责任公司

7.关联方资产转让、债务重组情况（单位：万元）

企业名称 关联交易内交易类型 关联方定 本期发生额 上期发生额

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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	容		价原则		占同类交易金额		占同类交易金
				金额		金额
					的比例（%）		额的比例（%）
中国钢研科技集团	资产转让	出售	评估价	11,854.56	3.36	-	-
中国钢研科技集团	资产转让	采购	评估价	14,557.36	4.95

8.其他关联交易（单位：万元）

根据公司与中国钢研科技集团签订的关联销售协议，2010年度及2009年度支付给中国钢研 科技集团综合服务费明细如下：

项目	本年数	上年数
取暖费 水费 电费 房租、物业 医疗、福利 通讯（电话、邮报、有线） 其他(职工管理费） 合计	101.93 24.03 426.62 827.64 1,153.77 28.22 14.51 2,576.72	176.86 24.07 1,086.05 500.12 1,286.64 38.60 12.01 3,124.35

9.关联方应收应付款项

关联方	项目名称	期末金额	期初金额
钢铁研究总院	应收账款	818,306.20	377,480.00
钢铁研究总院	应付账款	342,799.46	1,202,277.44
钢铁研究总院	预收账款	39,576.20	26,182.20
钢铁研究总院	预付账款	14,025.00	43,200.00
钢铁研究总院	其他应收	-	643,404.83
钢铁研究总院	其他应付	61,091.18	500,000.00
北京钢研高纳科技股份有限公司	应付账款	-	294,768.60
北京钢研高纳科技股份有限公司	预付账款	-	20.00
北京钢研科贸公司	其他应付	-	915,010.62
北京钢研科贸公司	应付账款	61,027.89	122,324.30
北京钢研物业管理有限责任公司	应付账款	10,641.94	-
北京钢研物业管理有限责任公司	预付账款	56,000.00	7,700.00
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	应付账款	2,044,730.00	5,803,615.19
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	预收账款	-	323,500.00

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

关联方	项目名称	期末金额	期初金额
北京钢研新冶工程设计有限公司	预收账款	206,500.00	-
北京金自天正智能控制股份有限公司	应付账款	11,000.00	11,000.00
北京纳克分析仪器有限公司	预付账款	-	57,659.00
河北钢研科技有限公司	应付账款	42,240.00	143,218.79
河北钢研科技有限公司	预付账款	846,013.01	-
上海金自天正信息技术有限公司	应付账款	1,214,889.00	10,393,445.00
新冶高科技集团有限公司	应收账款	371,770.00	371,770.00
新冶高科技集团有限公司	预收账款	2,256,518.30	146,800.00
新冶高科技集团有限公司	应付账款	9,637,360.82	6,288,730.00
新冶高科技集团有限公司	预付账款	7,450,000.00	-
冶金自动化研究设计院	应付账款	-	13,300.00
冶金自动化研究设计院	预付账款	13,800.00	-
中国钢研科技集团有限公司	应收账款	12,294.49	12,294.49
中国钢研科技集团有限公司	应付账款	5,629,175.52	5,634,625.75
中国钢研科技集团有限公司	预收账款	109,032.00	16,630.00
中国钢研科技集团有限公司	预付账款	169,860.30	81,755.90
中国钢研科技集团有限公司	发出商品	465,511.15	-
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	应付账款	3,301,250.57	3,238,745.21
北京海淀钢研离休干部服务部	预付账款	13,940.00	-
北京海淀钢研离休干部服务部	应付账款	521.30	-
安泰国际贸易有限公司	应收账款	45,743,154.02	-
安泰国际贸易有限公司	应付账款	38,437,243.76	-
安泰国际贸易有限公司	预收账款	11,992,046.77	-
安泰国际贸易有限公司	预付账款	161,945,806.74	-

十一、股份支付

1.股份支付总体情况(单位：万元)

项目	内容
公司本期授予的各项权益工具总额	13,253.70
公司本期行权的各项权益工具总额	-
公司本期失效的各项权益工具总额	-
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限	-
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	-

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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注：公司于2009年2月20日完成《安泰科技股份有限公司股票期权激励计划》的期权登记 工作，授权日为2009年1月22日，公司授予激励对象的股票期权为756.49万份，对应的标的股 份数量为756.49万份，股票期权的行权价格为17.52元；经2010年4月27日转送股后，股票期权 数量调整为1361.68万份，股票期权的行权价格调整为9.63元。

2.以权益结算的股份支付情况

项目 内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 根据Black-Scholes 模型来计算期权的理论价值 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 - 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 1,497.48 以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,366.36

十二、非货币性资产交换

2010年7月30日，公司与钢研集团在北京市签署《出售及收购资产协议》，将所持有的安泰 国际贸易有限公司（以下简称“安泰国际”）的97.5%股权、国贸事业部贸易代理业务及相关资 产出售给钢研集团；公司收购钢研集团大型热等静压机成套设备；钢研集团热等静压厂房及精 密带钢车间厂房；钢研集团特种焊接材料、高速工具模具材料相关的技术和专利；国家冶金精 细品种工业性试验基地（涿州）产业建设用地。该事项已于2010年8月27日，经安泰科技2010 年第一次临时股东大会审议通过。该项交易以双方经评估的公允价值为基础，但因公司与钢研 集团之间关联关系的存在，换入资产的入账价值以换出资产的账面价值和支付的相关税金计 量，并以换入资产的评估价值为基础进行分摊做为换入资产的入账价值。

十三、借款费用

项目	资本化金额	资本化率
高性能难熔材料及制品产业化项目	7,840,174.17	5.94%
万吨级非晶带材项目	3,639,766.38	5.76%
特种精密合金带钢生产线项目	3,011,320.12	5.99%
河冶新区建造	3,275,002.40	5.4%
合计	17,766,263.07

备注1：公司从国家开发银行为“高性能难熔材料及制品产业化项目”借入专项借款 15,000.00万元，本期归还1,000.00万元，本期借款利率为5.94%，该笔借款作为专门借款将利 息支出资本化，资本化开始时点为2008年1月。

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安泰科技股份有限公司

2009 年年度财务报告

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备注2：公司从工商银行为“万吨级非晶带材项目”借入专项借款10,000.00万元，本期借 款利率为5.76%，该笔借款作为专门借款将利息支出资本化，资本化开始时点为2008年12月。

备注3:公司于2009年9月16日公开发行了750万张可转换公司债券，每张面值100元，发行 总额75,000.00万元，其中12,123.00万元用于特种精密合金带钢生产线项目的投资，本期资本 化率为5.99%，资本化开始时点为2009年9月。

十四、其他重要事项

1．截至2010年12月31日，公司在信用额度内开出的美元信用证余额为37.9万美元，折合 人民币251万元；欧元信用证余额为196万欧元，折合人民币1,726.07万元；人民币信用证余额 为2,446.58万元；保函余额为510.66万元。截止2011年1月14日人民币信用证已全部解付，余 额为0元。

2．截至2010年12月31日，公司为子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司提供了 10,000.00万元的担保额度，北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司未归还的短期借款为 1,200.00万元，未解付的银行承兑汇票为4,612.82万元。

3.根据公司第四届董事会第十五次会议通过的2009年度利润分配预案，按2009年度母公司 净利润提取10%的法定盈余公积金，提取10%的任意盈余公积金；拟向全体股东每10股派发现金 1元（含税），并每10股送红股1股，资本公积金每10股转增股本7股。上述分配预案在本期已于 2010年4月16日获公司2009年度股东大会审议通过。

4.本公司拟在北京中关村永丰产业基地投资约35,224万元建设“LED半导体配套难熔材料 制品产业化项目、投资约10,292.3万元建设“高端粉末冶金制品产业化项目”、投资约19,787.09 万元建设“高性能纳米晶超薄带及制品产业化项目”、在河北涿州开发区投资约20,260万元建 设“高性能特种焊接材料产业化项目”。

1. 公司2010年5月5日公告，收到控股股东钢研集团转发的《国家发改委关于下达提高自 主创新能力及高技术产业发展项目2010年第一批中央预算内投资计划的通知》（发改投 [2010]560号），钢研集团作为项目承担单位，安泰科技作为具体实施单位，公司4个项目共获 得预算内补助资金9,800万元。截止2010年12月31日公司已收到钢研集团转拨的安泰科技股份 有限公司技术中心创新能力项目投资补助款300万元，其余款项将按项目实施进度拨付。

6.根据公司第四届董事会第二十一次会议通过的2010年度利润分配预案，按2010年度母公 司净利润提取10%的法定盈余公积金，提取10%的任意盈余公积金；拟向全体股东每10股派发现 金1.2元（含税）。上述分配预案除提取盈余公积外，均未进行会计报表调整。

十五、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无。

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2009 年年度财务报告

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十六、母公司财务报表项目注释

1. 应收账款

2. （1） 按类别列示

种类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （%） （%） （%） （%）

单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

==> picture [516 x 59] intentionally omitted <==

单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款

==> picture [516 x 14] intentionally omitted <==

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额 期初余额

账龄	余额 比例（%）	余额 比例（%）	坏账准备	余额 比例（%） 坏账准备	余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	252,057,335.94 25,658,762.50 6,516,893.61 3,587,764.41 3,209,275.21 6,106,939.00 297,136,970.67	84.83 8.64 2.19 1.21 1.08 2.05 100.00	12,601,617.13 2,052,151.00 977,534.03 896,941.10 1,604,787.61 6,106,939.00 24,239,969.87	250,647,566.64 13,972,033.37 9,032,206.72 3,209,328.60 1,889,137.97 5,518,302.57 284,268,575.87	88.17 12,544,090.00 4.92 1,117,762.67 3.18 1,354,831.01 1.13 802,332.15 0.66 944,568.98 1.94 5,518,302.57 100.00 22,281,887.38

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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（3）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系 江苏非晶电气有限公司 非关联方 宁波宝冠船舶工贸有限公司 非关联方 上海庆畅物资有限公司 非关联方 贵州新艺机械厂 非关联方 舟山中远船务工程有限公司 非关联方 合计	金额 年限 占应收账款 总额的比例（%） 15,356,000.00 1 年以内 5.17 15,299,320.00 1 年以内 5.15 13,607,792.14 1 年以内 4.58 9,594,843.56 1 年以内 3.23 9,370,807.06 1 年以内 3.15 63,228,762.76 21.28

（4）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款 总额的比例（%）
安泰国际贸易有限公司 同一母公司 北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 子公司 钢铁研究总院 同一母公司 新冶高科技集团有限公司 同一母公司 中国钢研科技集团有限公司 母公司 合计	44,892,254.02 15.11 2,307,444.46 0.78 807,080.00 0.27 371,770.00 0.13 12,294.49 0.00 48,390,842.97 16.29

1. 其他应收款

（1）按类别列示

种类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 - - - - - - - - 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法计 7,737,826.51 68.85 4,192,658.56 54.18 10,062,773.72 71.78 5,293,301.21 52.60 提坏账准备的其

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他应收款 应收备用金、押 3,500,904.69 31.15 - 3,956,557.63 28.22 - 金等 - - 组合小计 11,238,731.20 100.00 4,192,658.56 37.31 14,019,331.35 100 5,293,301.21 37.76 单项金额虽不重 大但单项计提坏 - - - - - - - - 账准备的其他应 收款 合计 11,238,731.20 100.00 4,192,658.56 37.31 14,019,331.35 100.00 5,293,301.21 37.76

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款

账龄	期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	3,435,009.40 37,941.25 61,800.00 58,750.76 300,820.00 3,843,505.10 7,737,826.51	44.39 171,750.47 3,759,985.20 0.49 3,035.30 370,833.63 0.80 9,270.00 97,250.73 0.76 14,687.69 822,989.96 3.89 150,410.00 312,828.08 49.67 3,843,505.10 4,698,886.12 100.00 4,192,658.56 10,062,773.72	37.36 187,999.26 3.68 29,666.69 0.97 14,587.61 8.18 205,747.49 3.11 156,414.04 46.70 4,698,886.12 100.00 5,293,301.21

（3）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
涿州市财政局 非关联方 易兰德（北京）印务有限公司 非关联方 裴宴 非关联方 北京德成永信物业管理有限公司 非关联方 梅富强 非关联方 合计	1,995,000.00 3-4 年 17.75 170,887.28 1 年以内 1.52 50,000.00 1 年以内 0.44 38,400.00 1 年以内 0.34 30,000.00 1 年以内 0.27 2,284,287.28 20.33

（4）期末应收关联方款项情况

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==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款 总额的比例（%）
涿州安泰星电子器件有限公司 子公司 合计	365,962.00 3.26 365,962.00 3.26

3.长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位 核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加	本期减少 期末账面金额
赣州江钨友泰新材料有限公司 权益法 河北天威华瑞电气有限公司 权益法 北京宏福源科技有限公司 权益法 安泰国际贸易有限公司 成本法 北京安泰钢研超硬材料制品有限 责任公司 成本法 北京安泰钢研压力容器检测科技 有限公司 成本法 上海安泰至高非晶金属有限公司 成本法 海美格磁石技术（深圳）有限公司 成本法 河冶科技股份有限公司 成本法 北京安泰生物医用材料有限公司 成本法 涿州安泰星电子器件有限公司 成本法 德国OdersunAG 公司 成本法 黑旋风锯业股份有限公司 成本法 中钢集团天澄环保科技股份有限 公司 成本法 合计	14,680,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 - 219,017,144.54 1,600,000.00 10,680,000.00 27,034,455.09 396,724,860.49 28,000,000.00 12,000,000.00 52,011,969.20 8,937,799.45 1,250,950.72 821,937,179.49	16,620,106.31 29,232,694.03 18,040,155.50 97,594,946.27 219,017,144.54 1,600,000.00 10,680,000.00 27,034,455.09 396,724,860.49 28,000,000.00 - 51,962,095.06 8,937,799.45 1,250,950.72 906,695,207.46	1,515,328.15 - 4,522,230.38 - - - - - - 12,000,000.00 49,874.14 - - 18,087,432.67	860,000.00 17,275,434.46 560,059.37 28,672,634.66 - 22,562,385.88 97,594,946.27 - - 219,017,144.54 - 1,600,000.00 - 10,680,000.00 - 27,034,455.09 - 396,724,860.49 - 28,000,000.00 - 12,000,000.00 - 52,011,969.20 - 8,937,799.45 - 1,250,950.72 99,015,005.64 825,767,634.49

在被投资单位的	在被投资单位	在被投资单位的持股比例与表	在被投资单位的持股比例与表	减值	本期计提资产
						现金红利
持股比例（%）	表决权比例（%）		决权比例不一致的说明	准备	减值准备
20.00	20.00			-	-	860,000.00
30.00	30.00			-	-	-
40.00	40.00			-	-	-
-	-			-	-	-
95.00	95.00			-	-	9,500,000.00
80.00	80.00			-	-	-

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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在被投资单位的	在被投资单位	在被投资单位的持股比例与表	在被投资单位的持股比例与表	减值	本期计提资产
						现金红利
持股比例（%）	表决权比例（%）		决权比例不一致的说明	准备	减值准备
60.00	60.00			-	-	-
60.00	60.00			-	-	-
59.64	59.64			-	-	11,404,110.00
93.33	93.33			-	-	-
60.00	60.00			-	-	-
3.68	8.56			-	-	-
12.30	12.30			-	-	-
2.44	2.44			-	-	-
合计				-	-	21,764,110.00

注：期末金额较期初金额减少8.93%，主要原因为减少对安泰国际贸易有限公司的投资， 同时新增对涿州安泰星电子器件有限公司，增加赣州江钨友泰新材料有限公司及北京宏福源科 技有限公司等的投资合计影响所致。

（2）长期股权投资减值准备

被投资单位 期末余额 期初余额

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

项 目	本期金额 上期金额
主营业务收入 其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计	2,146,704,150.21 2,037,332,038.45 13,222,098.60 9,327,664.34 2,159,926,248.81 2,046,659,702.79 1,826,508,726.73 1,764,428,479.50 8,212,657.69 3,669,927.43 1,834,721,384.42 1,768,098,406.93

（2）主营业务收入情况（按行业）

本期金额

	本期金	额	上期金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
新材料及制品	1,464,579,150.38	1,200,712,569.96	1,180,971,519.67	984,682,475.60
贸易	452,025,209.43	435,475,713.58	648,818,248.01	612,623,650.04
工程技术	230,099,790.40	190,320,443.19	207,542,270.77	167,122,353.86

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行业名称 合计	本期金额 营业收入 营业成本 2,146,704,150.21 1,826,508,726.73	上期金额 营业收入 营业成本 2,037,332,038.45 1,764,428,479.50

（3）主营业务（按产品）

产品	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
超硬及难熔材料制品 功能材料制品 精细金属制品 贸易 工程技术 合计	274,148,323.81 510,024,943.17 680,405,883.40 452,025,209.43 230,099,790.40 2,146,704,150.21	206,529,211.21 417,838,205.09 576,345,153.66 435,475,713.58 190,320,443.19 1,826,508,726.73	262,329,233.66 218,650,645.59 374,341,944.39 313,521,480.56 544,300,341.62 452,510,349.45 648,818,248.01 612,623,650.04 207,542,270.77 167,122,353.86 2,037,332,038.45 1,764,428,479.50

（4）主营业务（按地区）(单位：万元)

地区	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
国内市场 国际市场 合计	178,935.96 35,734.46 214,670.42	153,179.24 29,471.63 182,650.87	203,733.20 176,442.85 - - 203,733.20 176,442.85

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入	占公司全部销售收入的比例（%）
前五名客户的销售收入情况	418,573,932.76	19.38

5.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源	本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合 计	20,904,110.00 30,347,119.96 5,461,650.82 -527,316.93 13,872,071.04 32,029.03 40,237,831.86 29,851,832.06

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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• （2）按成本法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增 减变动的原因
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 河冶科技股份有限公司 中钢集团天澄环保科技股份有限公司 上海安泰至高非晶金属有限公司 安泰国际贸易有限公司 海美格磁石技术（深圳）有限公司 黑旋风锯业股份有限公司 涿州安泰星电子器件有限公司 合计	9,500,000.00 4,750,000.00 分红 11,404,110.00 14,143,451.76 分红 - 55,000.00 本年未分红 - - 本年未分红 11,398,668.2 - - 本年未分红 - - 本年未分红 - - 本年未分红 20,904,110.00 30,347,119.96

• （3）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
赣州江钨友泰新材料有限公司 河北天威华瑞电气有限公司 北京宏福源科技有限公司 合计	1,515,328.15 1,600,631.04 -560,059.37 -168,103.47 4,506,382.04 -1,959,844.50 5,461,650.82 -527,316.93

（4）投资收益汇回无重大限制。

（5）投资收益增加幅度达34.79%，主要原因为本期子公司北京安泰钢研超硬材料制品有 限责任公司、安泰国际贸易有限公司分红及联营企业北京宏福源科技有限公司本期利润增加所 致。

6.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	183,469,281.99	154,981,928.15
加：资产减值准备	3,735,050.38	1,312,710.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	69,803,427.48	53,336,987.71
无形资产摊销	7,094,989.32	6,442,347.50
长期待摊费用摊销	887,266.04	925,652.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	-408,380.40	103,165.13
（收益以“－”号填列）

73

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

项目	本期金额	上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-
财务费用（收益以“－”号填列）	12,778,332.37	25,035,515.89
投资损失（收益以“－”号填列）	-40,237,831.86	-29,851,832.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-555,792.85	-226,843.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-
存货的减少（增加以“－”号填列）	-148,866,107.90	19,280,121.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	21,588,983.87	44,115,102.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-64,314,136.63	51,531,426.63
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	44,975,081.81	326,986,283.23
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		-
债务转为资本		-
一年内到期的可转换公司债券		-
融资租入固定资产		-
三、现金及现金等价物净增加情况：		-
现金的期末余额	501,445,625.36	500,971,931.97
减：现金的期初余额	500,971,931.97	305,699,989.25
加：现金等价物的期末余额		-
减：现金等价物的期初余额		-
现金及现金等价物净增加额	473,693.39	195,271,942.72

十七、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股
	8.14	0.2639	0.2615
股东的净利润
扣除非经常性损益
后归属于公司普通	8.12	0.2632	0.2608
股股东的净利润

净资产收益率和每股收益的计算公式如下:

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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(1)全面摊薄净资产收益率=P÷E

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

• (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

P ROE ~~=~~ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷MO

其中:P为报告期归属于公司普通股股东的利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP为报告期归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初 净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告 期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

(3)基本每股收益（EPS）的计算公式如下：

基本每股收益=P÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因 回购等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数；Sk为报告期缩股数。

(4)稀释每股收益(DilutedEPS)的计算公式如下:

稀释每股收益=P/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数)

其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整；S0 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因 发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数； Mi为增加股份下一月份起至报期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Sk为报告期缩股数。

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，披露报告期非经常损益情况

2.1报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	本期金额	上期金额
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	66,239.99	-273,460.66

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安泰科技股份有限公司 2009 年年度财务报告

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非经常性损益明细	本期金额	上期金额
（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
	1,347,667.36	1,161,959.44
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（3)除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-378,702.02	-626,990.66
非经常性损益合计	1,035,205.33	261,508.12
减：所得税影响金额	-19,082.01	7,381.35
扣除所得税影响后的非经常性损益	1,054,287.34	254,126.77
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	520,063.45	-185,016.34
归属于少数股东的非经常性损益	534,223.89	439,143.11

备注1：非流动资产处置损益66,239.99 元，主要为本公司及控股子公司处置固定资产所 产生的损失754,063.51 元及处置长期股权产生的投资收益-819,023.52。

备注2：计入当期损益的政府补助1,347,667.36 元，主要为难熔项目与资产相关的政府补 助摊销部分1,015,558.11 元，本年收到商务委员会拨款308,109.25 元，公司之子公司上海安 泰至高非晶金属有限公司获得的所得税利润财政补贴24,000.00 元。

备注3：本期其他营业外收支-247,502.02 元，主要为公司本年青海玉树地震捐款200,000 元和为公司本年支付员工赔偿金200,500 元及公司罚没利得等。

安泰科技股份有限公司 2011 年 3 月 2 日

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