ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Annual Report 2008

Mar 16, 2009

安泰科技股份有限公司

2008 年度财务决算报告

各位股东及股东代表：

受董事长委托，向股东大会作《安泰科技股份有限公司 2008 年度财务决算报 告》，请予审议。

一、财务报告的范围和执行的会计制度

1、报告范围：公司财务报告包括安泰科技股份有限公司（母公司）以及控股的 北京安泰京钢国际贸易有限公司（占 95%，简称安泰京钢）和北京钢廉焊接材料有 限公司（占 65%，简称钢廉公司）、北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司（占 95%，简称安泰超硬）、上海安泰至高非晶金属有限公司（占 60%，简称安泰至 高）、北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司（占 80%，简称压力容器）、河冶 科技股份有限公司（占 52.97%，简称河冶科技）、深圳海美格磁石（深圳）有限公 司（占 60%，简称海美格）、北京安泰生物医用材料有限公司（占 93.33%，简称安 泰生物），并对这 8 家子公司进行了报表合并。

为整合业务，北京安泰钢研金刚石锯片有限公司（占 95%，简称安泰钢研）被 安泰超硬吸收合并，原有业务及资产、负债全部并入安泰超硬，公司对其投资并入 安泰超硬，公司对新安泰超硬的持股比例仍为 95%；钢廉公司于 2008 年 8 月进入清 算程序，公司对清算组仍有控制权，钢廉公司仍在合并范围内。

2、公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作为会计 年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本 位币。

二、财务状况及经营绩效

本公司财务状况和经营业绩，已经天职国际会计师事务所有限责任公司审计， 并出具了标准无保留意见审计报告。 （一）财务状况（分配前）

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1、总资产

2008 年底公司合并总资产 410,256 万元，比年初的 355,464 万元增加了 54,792 万元，增幅 15.41%

其中：流动资产 260,974 万元，占 63.61％；长期投资 10,657 万元，占 2.60%； 固定资产 79,188 万元，占 19.30%；在建工程 39,922 万元，占 9.73%；无形资产 15,646 万元，占 3.81%；其他资产 3,869 万元，占 0.94%；

2、总负债

2008 年底公司合并总负债 174,262 万元，比年初的 141,445 万元增加了 32,817 万元，增幅 23.20%。

其中：流动负债 142,390 万元（其中短期借款 39930 万元），占 81.71％；非流 动负债 31,872 万元（其中长期借款 25000 万元），占 18.29％。

3、2008 年底少数股东权益 38,913 万元。

4、归属于母公司股东的所有者权益

2008 年底归属于股东母公司股东的所有者权益 197,081 万元。其中股本 44,126 万元，资本公积 105,417 万元，盈余公积 18,104 万元，未分配利润 29,433 万元。

5、资产负债率

2008 年底公司资产负债率为 42.48%，比年初的 39.79%上升了 2.69 个百分点； 母公司资产负债率为 45.36%，比年初的 38.68%上升了 6.68 个百分点

6、合并现金及现金等价物净增加额 16,885 万元，其中：

（1）经营活动现金流入 406,116 万元，现金流出 375,892 万元，现金流量净额 30,224 万元；

（2）投资活动现金流入 149 万元，现金流出 39,216 万元，现金流量净额－ 39,067 万元；

（3）筹资活动现金流入 76,831 万元，现金流出 50,642 万元，现金流量净额 26,189 万元。

（4）汇率变动对现金的影响-462 万。

7、资产减值准备情况

截止 2008 年 12 月 31 日公司合并资产减值准备计提情况

项目	期初余额	本期计提		本期减少		期末余额
			转回	转销	合计
坏账准备	3,656	1,353	-	288	288	4,721
存货跌价准备	832	1,341	129	-	129	2,043

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固定资产减值准备	686	-	-	-	-	686
长期股权投资减值准备	-	55	-	-	-	55
合 计	5,174	2,749	129	288	418	7,505

（二）经营绩效

2008 年公司合并实现营业收入 300,032 万元，利润总额 20,526 万元，净利润 18,264 万元，归属于母公司股东的净利润 14,826 万元。分别比 2007 年度增长 15.31 ％、-5.37％、-0.04％和 7.30%。，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,869 万元，较 2007 年度增长 15.90%.

2008 年母公司实现营业收入 181,990 万元，利润总额 12,313 万元，净利润 10,533 万元。分别比 2007 年度增长 19.78%、-11.09%、和-10.08%。

（三）主要财务指标

资产负债率 42.48%（母公司 45.36%），流动比率 1.83，速动比率 1.27，应收 帐款周转率 10.60，34 天/次，存货周转率 3.33，108 天/次。

加权平均净资产收益率 7.76%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.78%；加权平均每股收益 0.336 元，扣除非经常性损益后的加权平均每股收益 0.337 元；每股净资产 4.47 元。

三、投资情况

（一）固定资产及无形资产投资情况

2008 年，公司合并固定资产及无形资产投资支出 33,990 万元，母公司支出 22,760 万元。

（二）股权投资情况

有控制权（纳入合并范围）：对河冶科技 11,476 万元，持股比例为 52.97%； 对安泰超硬增资 6,746 万元，持股比例仍为 95%。上述二项增资计 18,222 万元。

有重大影响：对河北天威华瑞电气有限公司投资 3,000 万元，持股比例 30%。

其他：投资德国 Odersun AG 公司 2,121 万元（200 万欧元）；增资宜昌黑旋风 锯业有限责任公司 104 万元。

上述三类投资合并支出 23,447 万元。

四、 2008 年主要财务工作和 2009 年工作思路

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2008 年财务工作总体思路是“服务战略，明确定位，注重协调，落实体系，加 强管控”。重点工作如下：

1、预算管理：跟踪各单位的预算执行情况，配合相关部门修正经营目标；从公 司全局出发，积极主动地发挥预算管理的作用，确保了年度经营目标的完成。

2、成本、费用管理：及时跟踪各种不利因素对公司成本、费用及业绩的影响， 并提出应对提议；利用 K3 平台，完善成本管理流程。

3、资金管理：对资金需求与来源进行详细规划，跟踪执行情况并及时调整；出 台票据管理办法，票据的流动性和使用效率提高，促进了应收款和现金流的管理。

4、财务体系：4 月 22 日召开了经营财务工作会议，总结了过去财务管理工作， 分析了深化财务管理工作的必要性，提出了深化财务管理工作的总体思路，部署安 排了今后财务管理重点工作，通过深化财务管理工作，完善财务管理组织体系，理 顺财务指挥管理系统，明确职责权限，建立内部控制和风险管理机制，确保公司发 展战略目标的实现；永丰和涿州成立财务中心；全力配合空港分公司的整合，设立 空港财务部；加强对子公司派出财务人员的管理。

5、税务筹划：跟踪和研究国家税制改革，为公司长远发展争取税收优惠政策。

6、信息化建设：将 K3 与条码技术（第三方）整合，进一步规范物流管理；在 K3 平台上实施信用和合同模块，进一步整合销售、客户、应收款等管理。

2009 年公司财务工作总体思路仍是“服务战略，明确定位，注重协调，落实体 系，加强管控”。 重点工作计划如下：

1、新准则：总结前两年新准则的实施经验，结合公司特点，对开发费用资本化 及借款费用资本化相关的业务流程进行完善。

2、预算管理：围绕公司经营战略目标，强化预算的调节作用和指导作用。

3、风险与内控：按照财政部和深交所相关文件要求进一步梳理流程，健全制度 和体系；建立重大投、融资、合同的风险评估体系。

4、资金管理：综合考虑资金需求、业绩压力和风险的基础上，制订合理的融资 规模和进度计划；平衡运用各种融资渠道和方式；与提高运营质量相结合，以应收 款、存货周转和经营现金流量为管控重点 。

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5、成本费用：借助信息化手段，做好供应、生产、销售的计划与衔接；总结涿 州 K3 成本管理的经验，扩大试点范围；严格控制非经营性费用支出。

6、财务体系：完善永丰区域财务中心；涿州区域财务中心完成万吨级非晶项目 转产、药芯焊丝扩产项目投产和钢廉整合相关财务工作；全力配合空港分公司、功 能和精细的整合。

7、税务筹划：积极配合完成高新技术企业认证，争取所得税优惠政策；适应增 值税转型的要求，完善相关管理流程；跟踪和判断根据出口退税率政策的变化。

8、信息化：总结 2008 年实施 K3 成本管理、合同管理和条码与 K3 结合等的经 验，进一下促进成本、销售、采购及库存等的管理。

以上议案已经公司第四届董事会第九次会议审议通过，现提交股东大会审议。

安泰科技股份有限公董事会 2009 年 3 月 20 日

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