ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Annual Report 2008

Feb 27, 2009

安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司

Advanced Technology & Materials Co., Ltd.

2008 年年度财务报告

2009 年 2 月

审计报告

天职京审字[2009]224 号

安泰科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的安泰科技股份有限公司(以下简称安泰科技公司)财务报表,包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2008 年度的利润表及合并利润表、所 有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附 注。

一、管理层对财务报表的责任

按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是安泰科 技公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会 计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计 程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,安泰科技公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制,在所有重大方面公允反映了安泰科技公司 2008 年 12 月 31 日的财务 状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

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中国注册会计师: 陈永宏

中国·北京

二○○九年二月二十三日

中国注册会计师: 王清峰

合并资产负债表

编制单位:安泰科技股份有限公司		2008 年 12 月 31 日
项目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	605,808,603.88	429,303,710.89	附注八、1
结算备付金	3
拆出资金	4
交易性金融资产	5
应收票据	6	233,437,149.23	378,922,328.51	附注八、2
应收账款	7	328,245,562.06	238,040,371.45	附注八、3
预付款项	8	604,602,532.97	500,418,234.17	附注八、4
应收保费	9
应收分保账款	10
应收分保合同准备金	11
应收利息	12
应收股利	13
其他应收款	14	33,954,457.91	30,985,589.13	附注八、5
买入返售金融资产	15
存货	16	803,693,738.65	719,138,662.40	附注八、6
一年内到期的非流动资产	17
其他流动资产	18
流动资产合计	19	2,609,742,044.70	2,296,808,896.55
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22
可供出售金融资产	23
持有至到期投资	24
长期应收款	25
长期股权投资	26	106,571,118.00	54,516,725.66	附注八、7
投资性房地产	27
固定资产	28	791,879,432.56	786,890,807.69	附注八、8
在建工程	29	399,216,774.33	252,920,752.62	附注八、9
工程物资	30		81,649.00
固定资产清理	31
生物性生物资产	32
油气资产	33
无形资产	34	156,458,160.95	145,208,450.67	附注八、10
开发支出	35	18,885,997.93	2,100,028.58	附注八、10
商誉	36	1,948,568.25	1,695,672.61	附注八、11
长期待摊费用	37	9,352,655.96	9,923,592.71	附注八、12
递延所得税资产	38	8,502,396.09	4,496,329.01	附注八、13
其他非流动资产	39
非流动资产合计	41	1,492,815,104.07	1,257,834,008.55
资产总计	46	4,102,557,148.77	3,554,642,905.10
法定代表人:	主管会计工作负责人:		会计机构负责人:

合并资产负债表(续)

编制单位:安泰科技股份有限公司		2008 年 12 月 31 日		金额单位:元
项目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动负债	47
短期借款	48	399,304,770.00	302,000,000.00	附注八.15
向中央银行借款	49
吸收存款及同业存款	50
拆入资金	51
交易性金融负债	52
应付票据	53	307,821,173.28	255,222,285.95	附注八、16
应付账款	54	311,897,940.90	353,065,382.68	附注八、17
预收款项	55	309,803,102.31	259,185,132.55	附注八、18
卖出回购金融资产款	56
应付手续费及佣金	57
应付职工薪酬	58	28,586,396.37	26,303,554.19	附注八、19
应交税费	59	24,768,948.83	25,184,539.03	附注八、20
应付利息	60
应付股利	61	200,589.93	200,589.93
其他应付款	62	41,516,378.54	32,672,362.56	附注八、21
应付分保账款	63
保险合同准备金	64
代理买卖证券款	65
代理承销证券款	66
一年内到期的非流动负债	67
其他流动负债	68
流动负债合计	70	1,423,899,300.16	1,253,833,846.89
非流动负债	71
长期借款	72	250,000,000.00	75,000,000.00	附注八、22
应付债券	73
长期应付款	74
专项应付款	75	68,716,254.35	85,616,312.70	附注八、23
预计负债	76
递延所得税负债	77
其他非流动负债	78
非流动负债合计	79	318,716,254.35	160,616,312.70
负 债 合 计	80	1,742,615,554.51	1,414,450,159.59
所有者权益(或股东权益)	81
实收资本(或股本)	82	441,263,680.00	401,148,800.00	附注八、24
资本公积	83	1,054,169,100.36	1,051,169,100.36	附注八、25
减:库存股	84
盈余公积	85	181,043,114.98	159,977,518.48	附注八、26
一般风险准备	86
未分配利润	87	294,333,210.98	239,349,622.36	附注八、27
外币报表折算差额	88
归属于母公司所有者权益合计	89	1,970,809,106.32	1,851,645,041.20
少数股东权益	90	389,132,487.94	288,547,704.31
所有者权益合计	91	2,359,941,594.26	2,140,192,745.51
负债及所有者权益合计	92	4,102,557,148.77	3,554,642,905.10
法定代表人:	主管会计工作负责人:		会计机构负责人:

合并利润表

企财 02 表

编制单位:安泰科技股份有限公司	2008 年度			金额单位:元
项目	行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1	3,000,319,439.84	2,601,966,940.11
其中: 营业收入	2	3,000,319,439.84	2,601,966,940.11	附注八、28
利息收入	3
已赚保费	4
手续费及佣金收入	5
二、营业总成本	6	2,795,729,806.91	2,399,694,094.21
其中:营业成本	7	2,537,840,176.40	2,195,850,671.92	附注八、28
利息支出	8
手续费及佣金支出	9
退保金	10
赔付支出净额	11
提取保险合同准备金净额	12
保单红利支出	13
分保费用	14
营业税金及附加	15	9,435,795.96	9,174,816.81	附注八、29
销售费用	16	80,523,381.86	77,521,197.90
管理费用	17	91,701,975.15	82,635,217.64
财务费用	18	50,034,117.17	16,546,216.69	附注八、30
资产减值损失	19	26,194,360.36	17,965,973.25	附注八、32
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	20
投资收益	21	1,195,123.34	3,139,759.55	附注八、31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	22
汇兑收益(损失以"-"号填列)	23
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	24	205,784,756.27	205,412,605.45
加: 营业外收入	25	3,101,426.47	13,047,813.70	附注八、33
减:营业外支出	26	3,627,705.78	1,554,909.11	附注八、34
其中:非流动资产处置损失	27
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	28	205,258,476.96	216,905,510.04
减:所得税费用	29	22,616,125.23	34,184,937.24	附注八、35
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	30	182,642,351.73	182,720,572.80
归属于母公司所有者的净利润	31	148,255,969.12	138,168,896.74
少数股东损益	32	34,386,382.61	44,551,676.06
六、每股收益	33
(一) 基本每股收益	34	0.34	0.34
(二) 稀释每股收益	35	0.34	0.34
法定代表人:主管会计工作负责人:			会计机构负责人:

合并现金流量表

				企财 03 表
编制单位:安泰科技股份有限公司	2008 年度			金额单位:元
项目	行次	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量:	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	3,989,954,980.82	2,875,949,809.99
收到的税费返还	13	23,709,155.17	30,398,714.63
收到其他与经营活动有关的现金	14	47,492,332.62	38,540,135.46	附注八、36
经营活动现金流入小计	15	4,061,156,468.61	2,944,888,660.08
购买商品、接受劳务支付的现金	16	3,263,921,341.39	2,591,150,206.43
支付给职工以及为职工支付的现金	22	214,619,223.88	179,131,406.07
支付的各项税费	23	132,409,314.95	123,712,939.86
支付其他与经营活动有关的现金	24	147,967,317.26	145,660,050.06	附注八、37
经营活动现金流出小计	25	3,758,917,197.48	3,039,654,602.42
经营活动产生的现金流量净额	26	302,239,271.13	-94,765,942.34
二、投资活动产生的现金流量:	27
收回投资收到的现金	28	-	6,371,580.04
取得投资收益收到的现金	29	1,400,044.40	2,133,697.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30	90,461.00	522,889.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31
收到其他与投资活动有关的现金	32	-
投资活动现金流入小计	33	1,490,505.40	9,028,166.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34	339,903,757.26	278,580,403.90
投资支付的现金	35	52,252,813.41	51,800,861.69
质押贷款净增加额	36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37
支付其他与投资活动有关的现金	38	-	48,290.34
投资活动现金流出小计	39	392,156,570.67	330,429,555.93
投资活动产生的现金流量净额	40	-390,666,065.27	-321,401,389.01
三、筹资活动产生的现金流量:	41
吸收投资收到的现金	42	74,003,280.18	55,452,546.58
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金	43	74,003,280.18	55,452,546.58
取得借款收到的现金	44	694,304,770.00	382,000,000.00
发行债券收到的现金	45
收到其他与筹资活动有关的现金	46	-	70,920.40
筹资活动现金流入小计	47	768,308,050.18	437,523,466.98
偿还债务支付的现金	48	422,000,000.00	277,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	84,415,126.51	57,804,985.06
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润	50	9,302,103.69	10,949,956.29
支付其他与筹资活动有关的现金	51	-	1,893,260.00
筹资活动现金流出小计	52	506,415,126.51	336,698,245.06
筹资活动产生的现金流量净额	53	261,892,923.67	100,825,221.92
四、汇率变动对现金的影响	54	-4,615,476.54	-249,138.66
五、现金及现金等价物净增加额	55	168,850,652.99	-315,591,248.09
加:期初现金及现金等价物的余额	56	429,303,710.89	744,894,958.98
六、期末现金及现金等价物余额	57	598,154,363.88	429,303,710.89

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并所有者权益变动表

编制单位:安泰科技股份有限公司			8 年度200						金额单位:元
项目		少数股东权益	股东权益合计
	本股	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般险准备风	未分配利润	其他
上年年末余额一、	401,148,800.00	1,051,169,100.36	-	159,977,518.48		239,349,622.36	-	288,547,704.31	2,140,192,745.51
加:会计政策变更	-	-	-				-		-
前期差错更正	-	-	-	-			-	-	-
本年年初余额二、	401,148,800.00	1,051,169,100.36	-	159,977,518.48	-	239,349,622.36	-	288,547,704.31	2,140,192,745.51
本年增减变动金额(减少以填"-"号列)三、	40,114,880.00	3,000,000.00	-	21,065,596.50	-	54,983,588.62	-	100,584,783.63	219,748,848.75
利润(一)净	-	-	-	-		148,255,969.12	-	34,386,382.61	182,642,351.73
)直接计入股东权益的利得和损失(二	-	3,000,000.00	-	-	-	-	-	1,497,224.53	4,497,224.53
供出售金融资产公允价值变动净额1.可	-	-	-	-		-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	-	-	-		-	-	-	-
3.与计入东权益项目相关的所得税响股影	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	-	3,000,000.00	-	-		-	-	4.531,497,22	4.534,497,22
上述(一)和(二)小计	-	3,000,000.00	-	-	-	148,255,969.12	-	35,883,607.14	187,139,576.26
)股东投入和减少资本(三	-	-	-	-	-	-	-	74,003,280.18	74,003,280.18
1.所在者投入资本	-	-	-	-		-	-	74,003,280.18	74,003,280.18
份支付计东权益的金额2.股入股	-	-	-	-		-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-		-	-		-
)利(四润分配	-	-	-	21,065,596.50	-	-53,157,500.50	-	-9,302,103.69	-41,394,007.69
1.提取盈余公积	-	-	-	21,065,596.50		-21,065,596.50	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		-	-	-	-
3.对所有者(或东)的分股配	-	-	-	-		-32,091,904.00	-	-9,302,103.69	-41,394,007.69
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
)所有者权益内部结转(五	40,114,880.00	-	-	-	-	-40,114,880.00	-	-	-
本公转本本)1.资积增资(或股	-	-	-	-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本(或股本)	-	-	-	-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	40,114,880.00	-	-	-		-40,114,880.00	-	-	-
本年年末余额四、	441,263,680.00	1,054,169,100.36	-	181,043,114.98	-	294,333,210.98	-	389,132,487.94	2,359,941,594.26

法定代表人:

主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

5

合并所有者权益变动表

编制单位:安泰科技股份有限公司			7 年度200						金额单位:元
项目	归东权益属于母公司股								股东权益合计
	本股	本公资积	库存股减:	盈余公积	一般险准备风	未分配利润	其他	少数股东权益
上年年末余额一、	401,148,800.00	1,050,435,120.36	-	136,548,876.70		156,701,271.40	-	198,900,128.26	1,943,734,196.72
加:会计政策变更	-	-	-				-		-
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-	-
本年年初余额二、	401,148,800.00	1,050,435,120.36	-	136,548,876.70	-	156,701,271.40	-	198,900,128.26	1,943,734,196.72
本年增减变动金额(减填少以"-"号列)三、	-	733,980.00	-	23,428,641.78	-	50.982,648,36	-	47,5589,676.0	,458,548196.79
(一)净利润	-	-	-			138,168,896.74	-	44,551,676.06	182,720,572.80
)直接计入股东权益的利得和损失(二	-	733,980.00	-	-	-	-	-	593,309.70	1,327,289.70
供出售金融资产公允价值变动净额1.可	-	-	-	-		-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	733,980.00	-	-		-	-	593,309.70	1,327,289.70
3.与计入东权益项目相关的所得税响股影	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
上述)和)小计(一(二	-	733,980.00	-	-	-	138,168,896.74	-	45,144,985.76	184,047,862.50
)股东投入和减少资本(三	-	-	-	-	-	-	-	55,452,546.58	55,452,546.58
1.所在者投入资本	-	-	-	-		-	-	55,452,546.58	55,452,546.58
份支付计东权益的金额2.股入股	-	-	-	-		-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
(四)利润分配	-	-	-	23,428,641.78	-	-55,520,545.78	-	-10,949,956.29	-43,041,860.29
1.提取盈余公积	-	-	-	23,428,641.78		-23,428,641.78	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		-	-	-	-
3.对所有者(或东)的分股配	-	-	-	-		-32,091,904.00	-	-10,949,956.29	-43,041,860.29
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
)所有者权益内结转(五部	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本(或股本)	-	-	-	-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本(或股本)	-	-	-	-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-		-	-	-	-
本年年末余额四、	401,148,800.00	1,051,169,100.36	-	159,518.48,977	-	239,349,622.36	-	288,547,704.31	2,140,192,745.51

法定代表人:

主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

6

母公司资产负债表

编制单位:安泰科技股份有限公司	2008 年 12 月 31 日
项目	行次	期末数	期初数	附注编号
流动资产	1
货币资金	2	305,699,989.25	278,666,914.53
结算备付金	3
拆出资金	4
交易性金融资产	5
应收票据	6	193,364,862.30	305,958,293.02
应收账款	7	233,683,971.86	122,378,054.21	附注九、1
预付款项	8	482,021,965.00	421,535,950.25
应收保费	9
应收分保账款	10
应收分保合同准备金	11
应收利息	12
应收股利	13
其他应收款	14	14,219,135.80	20,754,856.79	附注九、2
买入返售金融资产	15
存货	16	403,142,145.66	372,234,258.24
一年内到期的非流动资产	17
其他流动资产	18
流动资产合计	19	1,632,132,069.87	1,521,528,327.04
非流动资产	21
发放贷款及垫款	22
可供出售金融资产	23
持有至到期投资	24
长期应收款	25
长期股权投资	26	672,340,077.05	448,767,624.62	附注九、3
投资性房地产	27
固定资产	28	537,012,359.76	530,075,127.88
在建工程	29	339,478,136.11	218,764,544.37
工程物资	30
固定资产清理	31
生物性生物资产	32
油气资产	33
无形资产	34	127,931,635.91	116,628,716.75
开发支出	35	13,578,600.55	2,100,028.58
商誉	36
长期待摊费用	37	1,836,345.12	2,008,644.17
递延所得税资产	38	5,399,126.54	2,943,171.13
其他非流动资产	39
非流动资产合计	41	1,697,576,281.04	1,321,287,857.50
资产总计	46	3,329,708,350.91	2,842,816,184.54
法定代表人:	主管会计工作负责人:		会计机构负责人:

母公司资产负债表(续)

编制单位:安泰科技股份有限公司2008 年 12 月 31 日金额单位:元
项目	行次	期末数	期初数
流动负债	51
短期借款	52	380,000,000.00	250,000,000.00
向中央银行借款	53
吸收存款及同业存款	54
拆入资金	55
交易性金融负债	56
应付票据	57	259,128,179.60	197,626,576.48
应付账款	58	238,041,978.95	257,504,838.13
预收款项	59	250,926,794.91	183,585,666.40
卖出回购金融资产款	60
应付手续费及佣金	61
应付职工薪酬	62	22,712,277.91	19,991,017.40
应交税费	63	16,395,481.29	19,601,509.23
应付利息	64		-
应付股利	65
其他应付款	66	31,050,083.33	17,342,568.98
应付分保账款	67
保险合同准备金	68
代理买卖证券款	69
代理承销证券款	70
一年内到期的非流动负债	71
其他流动负债	72
流动负债合计	74	1,198,254,795.99	945,652,176.62
非流动负债	75
长期借款	76	250,000,000.00	75,000,000.00
应付债券	77
长期应付款	78
专项应付款	79	62,012,112.57	78,958,644.08
预计负债	80
递延所得税负债	81
其他非流动负债	82
非流动负债合计	83	312,012,112.57	153,958,644.08
负 债 合 计	84	1,510,266,908.56	1,099,610,820.70
所有者权益(或股东权益)	85
实收资本(或股本)	86	441,263,680.00	401,148,800.00
资本公积	87	1,052,303,172.61	1,049,303,172.61
减:库存股	88
盈余公积	89	181,043,114.98	159,977,518.48
一般风险准备	90
未分配利润	91	144,831,474.76	132,775,872.75
外币报表折算差额	92
归属于母公司所有者权益合计	93	1,819,441,442.35	1,743,205,363.84
少数股东权益	94
所有者权益合计	95	1,819,441,442.35	1,743,205,363.84
负债及所有者权益合计	96	3,329,708,350.91	2,842,816,184.54
法定代表人:主管会计工作负责人:			会计机构负责人:

8

母公司利润表

企财 02 表

			金额单位:元
行次	本期实际数	上期实际数	附注编号
1	1,819,901,477.16	1,519,388,752.54
2	1,819,901,477.16	1,519,388,752.54	附注九、4
3
4
5
6	1,707,597,715.62	1,416,621,857.69
7	1,564,019,523.04	1,316,142,075.19	附注九、4
8
9
10
11
12
13
14
15	8,125,327.50	6,763,844.68
16	32,685,972.65	30,533,450.51
17	43,185,461.67	45,185,856.02
18	36,418,172.41	14,428,533.43
19	23,163,258.35	3,568,097.86
20
21	11,231,580.45	35,559,692.62	附注九、5
22
23
24	123,535,341.99	138,326,587.47
25	719,881.00	323,273.66
26	1,123,718.53	163,691.39
27
28	123,131,504.46	138,486,169.74
29	17,803,521.95	21,342,960.84
30	105,327,982.51	117,143,208.90
		2008 年度

母公司现金流量表

企财 03 表

编制单位:安泰科技股份有限公司	2008 年度		金额单位:元
项目	行次	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量:	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	2,566,671,009.68	1,765,675,080.72
收到的税费返还	13	-
收到其他与经营活动有关的现金	14	30,233,250.00	26,902,260.57
经营活动现金流入小计	15	2,596,904,259.68	1,792,577,341.29
购买商品、接受劳务支付的现金	16	2,029,501,645.42	1,575,364,109.09
支付给职工以及为职工支付的现金	22	160,161,454.62	111,439,025.14
支付的各项税费	23	92,335,595.17	82,659,878.89
支付其他与经营活动有关的现金	24	82,606,736.15	75,595,227.42
经营活动现金流出小计	25	2,364,605,431.36	1,845,058,240.54
经营活动产生的现金流量净额	26	232,298,828.32	-52,480,899.25
二、投资活动产生的现金流量:	27
收回投资收到的现金	28		6,371,580.04
取得投资收益收到的现金	29	19,752,856.98	34,553,630.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30	17,981.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	31
收到其他与投资活动有关的现金	32
投资活动现金流入小计	33	19,770,837.98	40,925,210.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34	227,600,282.91	192,283,630.90
投资支付的现金	35	234,469,069.67	177,300,861.69
质押贷款净增加额	36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	37
支付其他与投资活动有关的现金	38
投资活动现金流出小计	39	462,069,352.58	369,584,492.59
投资活动产生的现金流量净额	40	-442,298,514.60	-328,659,282.42
三、筹资活动产生的现金流量:	41
吸收投资收到的现金	42
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金	43
取得借款收到的现金	44	635,000,000.00	325,000,000.00
发行债券收到的现金	45
收到其他与筹资活动有关的现金	46
筹资活动现金流入小计	47	635,000,000.00	325,000,000.00
偿还债务支付的现金	48	330,000,000.00	220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49	67,967,239.00	45,061,084.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润	50
支付其他与筹资活动有关的现金	51	-	1,893,260.00
筹资活动现金流出小计	52	397,967,239.00	266,954,344.00
筹资活动产生的现金流量净额	53	237,032,761.00	58,045,656.00
四、汇率变动对现金的影响	54

五、现金及现金等价物净增加额		55	27,033,074.72	-323,094,525.67
加:期初现金及现金等价物的余额		56	278,666,914.53	601,761,440.20
六、期末现金及现金等价物余额			305,699,989.25	278,666,914.53
法定代表人:	主管会计工作负责人:			会计机构负责人:

母公司所有者权益变动表

编制单安泰科技有位股份限公司:			年度2008					金额单位元:
项目				本期金额
	本股	资本公积	减库存股:	盈余公积	一般险准备风	未分配利润	其他	东权益合计股
上年年末余额一、	401,148800.00,	1,049303172.61,,		159,977518.48,		132,775872.75,		1,743205363.84,,
加会计政策变更:	-		-	-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-	-	-	-
本年年初余额二、	401,148800.00,	1,049303172.61,,	-	159,977518.48,	-	132,775872.75,	-	1,743205363.84,,
本变年增减动金额减少以号填列三()"-"、	40,114880.00,	3,000000.00,	-	21065596.50,,	-	12055602.01,,	-	76236078.51,,
净利润(一)	-	-	-			105,327982.51,	-	105,327982.51,
直接计东权益的利得和损失(二)入股	-	3,000000.00,	-	-	-	-	-	3,000000.00,
供出售金融资产允价值变动净额可公1.	-	-	-	-	-	-	-	-
权益法被投资单其他东权益变动的响下位股影2.	-	-	-	-	-	-	-	-
权与计入股东益项目相关的所得税影响3.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他4.	-	3,000000.00,	-	-	-	-	-	3,000000.00,
上述和小计(一)(二)	-	3,000000.00,	-	-		105,327982.51,	-	108,327982.51,
东投和减少资本()股入三	-	-	-	-	-	-	-	-
东投资本股入1.	-	-	-	-	-	-	-	-
支付东权益的金额股份计入股2.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他3.	-	-	-	-	-	-	-	-
四利润分配()	-	-	-	21065596.50,,	-	-53157500.50,,	-	-32091,904.00,
提取盈余公积1.	-	-	-	21065596.50,,	-	-21065596.50,,	-	-
提取一般险准备风2.	-	-	-	-	-	-	-	-
东或东的分对股(股)配3.	-	-	-	-	-	-32091,904.00,	-	-32091,904.00,
其他4.	-	-	-	-	-	-	-	-
五股东权益内部结转()	40,114880.00,	-	-	-	-	-40114880.00,,	-	-
资本公积转增资本或本(股)1.	-	-	-	-	-	-	-	-
盈余公积转增资本或本(股)2.	-	-	-	-	-	-	-	-
盈余公积弥补损亏3.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他4.	40,114880.00,	-	-	-	-	-40114880.00,,	-	-
本年年余四、末额	441,263680.00,	1,052303172.61,,		181,043114.98,	-	144831474.76,,	-	1,819441,442.35,
法定代表人:		主管会计作负工	责人:				会计机构负	责人:

法定代表人:

11

母公司所有者权益变动表

编制单位安泰科技份有公股限司:	年度2007							金额单位元:
项目	本金额期
	本股	资本公积	减库存股:	余盈公积	一般险准备风	未利分配润	其他	东权益合股计
上年年末余额一、	401,148800.00,	1,049303172.61,,		13548876.706,,		71153209.63,,	-	1,658154058.94,,
加会计政策变更:	-	-	-	-	-		-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
本年年初余额二、	401,148800.00,	1,049303172.61,,	-	136,548876.70,	-	71153209.63,,	-	1,658154058.94,,
本年增减变金减填动额少以号列)三("-"、	-	-	-	23428641.78,,	-	61622663.12,,	-	85051,304.90,
)净利润(一		-	-			117143208.90,,	-	117143208.90,,
直接计入东权益的利得和损失(二)股	-	-	-	-	-	-	-	-
供出售金融资产公允价值变动净额可1.	-	-	-	-	-	-	-	-
权益法被投资单位其他东权益变动的响下股影2.	-	-	-	-	-	-	-	-
与计东权益项相关的所得税响入股目影3.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他4.	-	-	-	-	-	-	-	-
上述和小计(一)(二)	-	-	-	-		117143208.90,,	-	117143208.90,,
东投入和减少资本(三)股	-	-	-	-	-	-	-	-
东投资本股入1.	-	-	-	-	-	-	-	-
份支付计东权益的金额股入股2.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他3.	-	-	-	-	-	-	-	-
四)利润分配(	-	-	-	23428641.78,,	-	-55520545.78,,	-	-32091,904.00,
提取盈余公积1.	-	-	-	23428641.78,,	-	-23428641.78,,	-	-
提取一般险准备风2.	-	-	-	-	-	-	-	-
对东或东的分股(股)配3.	-	-	-	-	-	-32091,904.00,	-	-32091,904.00,
其他4.	-	-	-	-	-	-	-	-
东权益内结转(五)股部	-	-	-	-	-	-	-	-
资本公积转增资本或股本()1.	-	-	-	-	-	-	-	-
盈余公积转增资本或股本()2.	-	-	-	-	-	-	-	-
盈余公积弥补亏损3.	-	-	-	-	-	-	-	-
其他4.	-	-	-	-	-	-	-	-
本年年末余额四、	401,148800.00,	1,049303172.61,,	-	159,977518.48,	-	132,775872.75,	-	1,743205363.84,,
法代表定人:		主管会作负计工	责人:				会机构负计	责人:

12

安泰科技股份有限公司 2008 年度财务报表(合并)附注

(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)

一、公司的基本情况

安泰科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是依据中华人民共和国经济贸 易委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限公司的复函》及国家冶金工 业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设立安泰科技股份有限公司的批复》,由冶金 部钢铁研究总院(于2007年1月更名为"中国钢研科技集团",以下简称"钢研集团")作为主要 发起人,联合清华紫光(集团)总公司(现更名为"紫光集团有限公司")等共6家发起人发起 设立的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立,注册资本为9,260万元。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗51号文批准于2000年4月24日至2000 年5月22日在深圳证券交易所发行6,000万股流通股,于2000年5月29日在深圳证券交易所发行 挂牌交易。发行后公司股本15,260万元。

公司根据2001年3月股东大会决议,以2000年12月31日股本15,260万股为基数,每10股送 红股1股,共计送红股1,526万股;以资本公积金向全体股东每10股转增5股的比例转增股本, 共计转增股本数为7,630万股,公司经本次送红股和转增后股本为24,416万元。

公司根据2005年2月27日股东大会决议,以2004年12月31日股本24,416万股为基数,每10 股送红股2股,共计送红股4,883.20万股;以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增 股本,共计转增股本数为2,441.60万股,公司经本次送红股转增后股本为31,740.80万元。

公司根据2006年4月22日股东大会决议,以2005年12月31日股本31,740.80万股为基数,以 资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增股本,共计转增股本数为3,174.08万股,公 司经本次转增后股本为34,914.88万元。

公司根据2006年7月7日召开的2006年第一次临时股东大会通过的《关于安泰科技非公开定 向增发股票的议案》和中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]98号核准文件,于2006年11 月6日以非公开发行股票的方式向10家特定投资者发行了5,200万股人民币普通股(A股),公司 经本次增发后股本为40,114.88万元。

公司根据2008年4月19日召开的股东大会决议,以未分配利润向全体股东每10股送红股一 股的比例转增股本,共计转增股本数为4,011.49万股,公司经本次送红股后股本总额为 44,126.37万元。

上述变更后,公司控股股东为中国钢研科技集团,持股比例为42.57%。

公司经营范围:经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务; 开展对外合作生产、"三来一补"业务;法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审 批前不得经营;法律法规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开展经营活动。

公司的核心业务是高科技新材料产业,包括超硬及难熔材料、金属功能材料、生物医用材 料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程等五个领域。公司的主要业务涉及超硬及难熔材 料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材料,先进制造技术及工业工程等五个领域。

公司住所:北京市海淀区学院南路76号。

公司的组织结构:公司现有8家控股子公司、10个职能部门和4个事业部、7个分公司。公 司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区,空港生产基地在北京市顺 义区,涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。

公司财务报告经第四届董事会第九次会议批准报出。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准 则》的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部2006年2 月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会 计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

1.会计期间

公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。

2.记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

3.计量属性

公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本;对特殊个别资产或负债采用其他计量 属性的,确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

5.外币业务核算方法

(1)外币交易在初始确认时,采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

(2)资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债日即期汇率折算为期末余额,其 与初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期汇兑损益;对以历史 成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变记账本位币金额。

(3)外币会计报表的折算方法:公司对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表 日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期 汇率折算;利润表中的收入、成本和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;按照以上方 法折算产生的外币报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

6.金融资产与金融负债

(1)金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。

金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。

(2)金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量,以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用计入当期损益;其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额。

(3)交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债,后续计量采用公允价值,公允价值变动计入当期损益。

持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法,用实际利率计算确认利息收入,计 入当期损益。

可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量,公允价值变动计入资本公积。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

(4)金融资产在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益;金融 负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

7.应收款项的核算方法

(1)对单项金额重大的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确 定减值损失,计提坏账准备。

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(2)对单项金额非重大的应收款项,按应收款项的账龄不同分别按不同比例计提坏账准 备,账龄划分及计提比例如下:

账龄	计提比例
1年以内	5%
1—2年	8%
2—3年	15%
3—4年	25%
4—5年	50%
5年以上	100%

坏账确认依据:

①因债务人破产依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权;

②因债务人死亡,不能得到偿还的债权;

③因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的款项,经公司董事会 批准,列作坏账损失。

8.存货的核算方法

存货的盘存制度为永续盘存制。

存货分类为:原材料、周转材料、在产品、委托加工物资、产成品、外购商品等。

(1)原材料计价除子公司河冶科技股份有限公司、上海安泰至高非晶金属有限公司按计 划成本计价、月末结转材料成本差异外,其余均按实际成本法;材料发出采用"加权平均法";

(2)周转材料,对价值较高、周转期限较长的按照使用次数分次计入成本费用,其他周 转材料采用"一次摊销法";

(3)产成品入库采用"实际成本法",发出采用"加权平均法";

(4)按存货单项提取存货跌价准备。资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计价, 按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价准备计入当期损益。

9.固定资产的核算方法

(1)固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资产 的成本能够可靠计量时确认为固定资产。

(2)固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量,可直接归属于符合资本化条件的 固定资产购建发生的借款费用计入初始成本。

(3)除已提足折旧继续使用的固定资产外,其余固定资产全部计提折旧,折旧采用"年 限平均法",折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产分类如下:机械设备、动 力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业窑炉、工具及其他生产用具、专 用设备、其他机器设备、房屋及建筑物。

固定资产预计净残值率为5%,按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧率分别如下:

资产类别	折旧年限	年折旧率(%)
机械设备	10-14	6.78-9.50
动力设备	10-16	5.94-9.50
传导设备	12-20	4.75-7.92
运输设备	8-10	9.50-11.88
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.88-19.00
工业炉窑	8-12	7.92-11.88
工具及其他生产用具	18	5.28
专用设备	10-12	7.92-9.50
其他机器设备	10	9.50
房屋及建筑物	15-40	2.38-6.33

公司之子公司"北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司"及"河冶科技股份有限公司" 固定资产预计净残值率为3%估计,按规定经济使用年限确定的年折旧率分别如下:

资产类别	折旧年限	年折旧率(%)
机械设备	10-14	6.93-9.70
动力设备	10-16	6.06-9.70
传导设备	12-20	4.85-8.08
运输设备	7-10	9.70-13.86
自动化控制及仪器仪表	4-8	12.13-24.25
工业炉窑	7-12	8.08-13.86
工具及其他生产用具	9-18	5.39-10.78
专用设备	10-12	8.08-9.70
其他机器设备	10	9.70
房屋及建筑物	15-50	1.94-6.47

公司之子公司"北京钢廉焊接材料有限公司"、"海美格磁石技术(深圳)有限公司"固 定资产预计净残值率按10%估计,按规定经济使用年限确定的年折旧率分别如下:

资产类别	折旧年限	年折旧率(%)
机械设备	10-14	6.43-9.00
动力设备	10-16	5.63-9.00
传导设备	12-20	4.50-7.50
运输设备	8-10	9.00-11.25
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.25-18.00
工业炉窑	8-12	7.50-11.25
工具及其他生产用具	18	5.00
专用设备	10-12	7.50-9.00
其他机器设备	10	9.00
房屋及建筑物	20-40	2.25-4.5

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计 提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

10.在建工程的核算方法

在建工程按照实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定 可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前发生的符合资本化条件的 借款费用。在建工程达到预定可使用状态时,转入固定资产并于次月始计提折旧。

11.无形资产的核算方法

(1)无形资产按成本进行初始计量。

对使用寿命有限的无形资产,在其使用期限内,采用直线法摊销;于年度终了,对其使用 寿命进行复核,如与前期估计不同的,需改变其摊销期限。

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销;但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核,如 有证据表明其使用寿命是有限的,需估计其使用寿命,并在使用期限内用直线法摊销。

(2)内部研究开发项目处于开发阶段的支出,同时满足如下条件的,确定为无形资产, 并按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或 出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

12.资产减值的核算方法

公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试,如资产的可收回金额低于其账面价值,将 资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,记入当期损益,同时计 提减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项 资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

长期资产减值损失一经确认,在以后期间不得转回。

13.长期股权投资的核算

(1)长期股权投资依据对被投资企业产生的影响,分为控制、共同控制、重大影响和无 共同控制且无重大影响四种情况。

(2)同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。

非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,合并成本为在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生 的直接相关费用计入合并成本。

(3)能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,和对被投资单位不具有共同控制或重 大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。确认被投资单 位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 减记至零为限。

(4)长期股权投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成 本。

在确认享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

14.借款费用的核算

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,予以资本化,计入相关资产成本; 其他借款费用,在发生时将发生额计入当期损益。

借款费用资本化,需同时满足如下条件:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

15.职工薪酬的核算

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工 会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资 产成本和费用。

16.政府补助的核算方法

公司收到的政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

17.收入确认核算

(1)销售商品收入,同时满足下列条件时予以确认:

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④与交易相关的经济利益很可能流入企业;

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按 照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额,应收的价款与公允价值间的差 额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

(2)提供劳务,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比 法确认收入。交易结果能够可靠估计,须同时满足如下条件:①收入的金额能够可靠地计量; ②相关经济利益很可能流入企业;③交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的,应分别如下情况处理:

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入,并按相同金额结转劳务成本;

已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认 劳务收入。

18.所得税核算

企业所得税采用资产负债表债务法核算。

五、合并财务报表的编制

1.财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本公司将能够实施控制的全部子公司 纳入合并财务报表的合并范围。

(2)合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益 法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。

2.本期合并范围的变化情况

本年度,公司合并范围减少一家,为北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司。

3.已处置的子公司情况

公司第四届董事会第五次通过决议,由公司的控股子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限 责任公司(以下简称"超硬公司")吸收合并北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司(以下简 称"金刚石公司"),金刚石公司2007年底的资产总额为5,220.87万元,负债总额为509.32万元, 权益总额为4,711.56万元;至处置日,金刚石公司资产总额为4,982.71万元,负债总额为325.11 万元,权益总额为4,657.59万元,年初至处置日的收入为822.73万元,利润总额为-53.96万元。

超硬公司按照《企业会计准则第20号-企业合并》的规定在合并日按照金刚石公司资产、 负债的账面值进行了会计处理。

4.重要子公司的少数股东权益

单位:万元

子公司名称		少数股东权益中用于
	报告期末少数股东权益	冲减少数股东损益的金额
河冶科技股份有限公司	5,599.76	-

5.本公司的子公司情况

			注册资本	本公司合计	本公司合计享有的
子公司名称	注册地	业务性质	(万元)	持股比例	表决权比例
北京安泰京钢国际贸易有限公司	北京市海淀区	贸易	5,000.00	95%	95%
北京钢廉焊接材料有限公司	被北京市海淀区	工业生产	678.60	65%	65%
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 北京市昌平区		工业生产	23,929.84	95%	95%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 北京市海淀区		技术服务	200.00	80%	80%
上海安泰至高非晶金属有限公司	上海张江高科技园区	工业生产	1,780.00	60%	60%
海美格磁石技术(深圳)有限公司	深圳市宝安区	工业生产	4,487.38	60%	60%
河冶科技股份有限公司	河北省石家庄市	工业生产	25,670.00	52.97%	52.97%
北京安泰生物医用材料有限公司	北京市海淀区	工业生产	3,000.00	93.33%	93.33%

六、税项

1.主要税种及税率

(1)增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17%,按销项税额扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税;

(2)营业税:按应税收入的5%计缴;

(3)城市维护建设税:按应纳流转税额的7%计缴;

(4)教育费附加:除子公司"河冶科技股份有限公司"、分公司"安泰科技股份有限公 司涿洲新材料分公司"按应纳流转税额的4%计缴外,其余按应纳流转税额的3%计缴;

(5)所得税:

股份公司企业所得税税率为15%,子公司所得税税率见下表:

公司名称	所得税率
北京安泰京钢国际贸易有限公司	25%
北京钢廉焊接材料有限公司	15%
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	15%
上海安泰至高非晶金属有限公司	15%
海美格磁石技术(深圳)有限公司	25%
河冶科技股份有限公司	24%
北京安泰生物医用材料有限公司	15%

(6)其他税项,按国家有关的具体规定计缴。

2.优惠税率及批文

(1)公司经北京市科学技术委员会京科高字0211008A7149(GFH0104)号《高新技术企业批 准证书》认定为高新技术企业,所得税适用税率为15%。根据北京市国家税务局京国税所 [2000]663号<<转发国家税务总局关于安泰科技股份有限公司享受企业所得税优惠政策问题的 批复的通知>>,公司在2000年1月1日至2003年12月31日享受免征企业所得税的优惠政策。

(2)公司之子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司被中关村科技园区管理委员 会以京科园新字第0130973F号《新技术企业批准书》认定为高新技术企业,所得税适用税率为 15%。经北京市昌平区国家税务局昌国税函〔2002〕20028号文批准自2002年1月1日起至2003年 12月31日止免征企业所得税。根据北京市昌平区国家税务局昌国税函(2004)0270号《新技术 企业减免企业所得税的批复》规定,安泰钢研超硬自2004年1月1日起至2006年12月31日止按15% 税率减半征收企业所得税,减半期满后按15%税率征收企业所得税。

(3)公司之子公司北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司经北京市科学技术委员会认 定为高新技术企业(证书京科高字021100A0104号),根据北京市海淀区国家税务局海国税

(2002)字第600号"关于对北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司申请享受新技术企 业所得税免征问题的批复",自2002年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税。

(4)公司之子公司上海安泰至高非晶金属有限公司经上海市科学技术委员会认定为高新 技术企业(证书统一编号:0231010A1100),根据沪国税浦一政(2002)第483号税收优惠核定 通知书,自2002年1月1日起至2003年12月31日止免征企业所得税。

(5)公司之子公司海美格磁石技术(深圳)有限公司根据深圳市地方税务局第五检查分 局深地税五函[2002]79号<<关于海美格磁石技术(深圳)有限公司申请减免海美格磁石技术(深 圳)有限公司申请减免企业所得税复函>>,从获利年度起第一、第二年免征企业所得税,第三 至第五年减半征收企业所得税。本年度海美格公司适用25%的所得税基准税率,根据深圳市地 方税务局关于试验区执行新税法过渡期政策,本年所得税率减按18%执行。

(6)公司之子公司北京安泰生物医用材料有限公司经北京市科学技术委员会认定为高新 技术企业(证书京科高字0311008A3919号),根据北京市海淀区国家税务局海国税(2004)字 第04243号"新技术企业免征企业所得税批复",自2004年至2006年度,免征企业所得税,免 税期满后如符合新技术企业的条件,再申请减半征收企业所得税。

(7)公司之子公司北京钢廉焊接材料有限公司于2004年11月2日经北京市科学技术委员会 认定为高新技术企业(证书京科高字0411008A06512号),享受中关村园区高新技术企业15%的 所得税税收优惠政策。

(8)公司之子公司河冶科技于2006年经商务部批准为外商投资股份制企业(证书商外资 "资审"字[2006]0803号),执行24%的企业所得税基准税率,从获利年度起前两年免征企业所 得税,第三至第五年减半征收企业所得税。本年度尚处于免税期。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

前期会计差错更正

公司发现2007年将符合《企业会计准则第六号-无形资产》第九条规定尚未完成的应资本 化项目的开发支出计入到了存货,本年度对该项差错进行了更正。更正该项差错后,2007年存 货项目减少2,100,028.58元,开发支出项目增加2,100,028.58元。

八、合并财务报表主要项目注释

说明:期初指2008年1月1日,期末指2008年12月31日,上期指2007年度,本期指2008年度。

1.货币资金

(1)分类列示

	期末余额		期初余额
项目	原币金额	折算汇率	折合人民币	原币金额	折算汇率	折合人民币
现金			467,706.01			1,154,171.36
其中:人民币	392,818.10	1.0000	392,818.10	637,788.46	1.0000	637,788.46
美元	-	-	-	47,425.22	7.3046	346,422.27
港币	-	-	-	124,543.30	0.9346	116,398.17
日元	159,183.00	0.0760	12,097.91	130,037.93	0.0640	8,330.75
欧元	6,500.00	9.6600	62,790.00	4,240.38	10.6669	45,231.71
银行存款			595,694,779.99	-	-	421,605,671.43
其中:人民币	519,620,679.50	1.0000	519,620,679.50	413,840,311.44	1.0000	413,840,311.44
美元	10,719,553.55	6.8340	73,257,428.96	702,425.94	7.3046	5,130,940.55
日元	37,060,481.00	0.0760	2,816,596.56	41,121,682.00	0.0640	2,634,419.44
港币	-	-	-	-	-	-
欧元	7.76	9.6600	74.97	-	-	-
其他货币资金			9,646,117.88			6,543,868.10
其中:人民币	9,646,117.88	1.0000	9,646,117.88	6,543,868.10	1.0000	6,543,868.10
美元	-	-	-	-	-	-
港币	-	-	-	-	-	-
合计			605,808,603.88			429,303,710.89

(2)公司之控股子公司北京京钢国际贸易有限公司(以下简称"京钢国贸")与东亚银行 (中国)有限公司北京分行(以下简称"东亚银行")签订融资协议,约定由东亚银行为京钢国贸 提供320万元美元的融资额度,同时京钢国贸提供相应的银行存款作为质押物。至2008年12月

24

31日,京钢国贸已向东亚银行借款110万元美元,同时提供7,654,240.00元(人民币)银行存 款作为质物抵押给东亚银行。

(3)货币资金比期初数增加41.11%,主要原因为经营活动现金净流入及筹资活动现金净 流入增加所致。

2.应收票据

(1)分类列类

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	226,932,669.23	377,104,428.51
商业承兑汇票	6,504,480.00	1,817,900.00
合计	233,437,149.23	378,922,328.51

(2)期末已背书未到期的应收票据总额为81,857,720.02元,到期日区间为2009年1月1日 -2009年6月30日。

(3)应收票据比期初数减少38.89%,主要原因是与客户以银行承兑汇票结算方式减少所 致。

3.应收账款

(1)按账龄列示

		期末余额				期初余额
账龄结构		占总额坏账准备坏账		占总额		坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
1 年以内(含 1 年)	311,127,088.29	84.01%	5.08%	15,805,293.44	226,124,612.44	83.80%	5.30%	11,980,901.17
1-2 年(含 2 年)	17,668,794.29	4.77%	8.00%	1,413,654.09	15,657,116.97	5.80%	8.00%	1,252,569.36
2-3 年(含 3 年)	13,470,780.10	3.64%	24.11%	3,247,354.38	4,786,757.92	1.77%	15.00%	718,013.69
3-4 年(含 4 年)	4,786,757.92	1.29%	25.00%	1,196,689.48	5,710,265.69	2.12%	25.00%	1,427,566.42
4-5 年(含 5 年)	5,710,265.69	1.54%	50.00%	2,855,132.85	2,281,338.14	0.85%	50.00%	1,140,669.07
5 年以上	17,563,151.54	4.75%	100.00%	17,563,151.53	15,281,813.40	5.66%	100.00%	15,281,813.40
合计	370,326,837.83	100.00%	11.36%	42,081,275.77	269,841,904.56	100.00%	11.79%	31,801,533.11

(2)按类别列示

	期末余额				期初余额
类别	金额	占总额	坏账准备	坏账	金额	占总额	坏账准备	坏账
		比例	计提比例	准备		比例	计提比例	准备
单项金额重大的应收款项	112,640,894.79	30.42%	6.21%	6,998,740.18	61,360,948.34	22.74%	5.33%	3,273,051.73

		期末余额			期初余额
类别		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
单项金额不重大但按信用	-	--	-	-	-	-	-	-
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收款项
其他不重大应收款项	257,685,943.04	69.58%	13.61%	35,082,535.59	208,480,956.22	77.26%	13.68%	28,528,481.38
合计	370,326,837.83	100.00%	11.36%	42,081,275.77	269,841,904.56	100.00%	11.79%	31,801,533.11

(3)本报告期公司提取应收账款坏帐准备金13,162,869.65元,核销坏账2,883,126.99元。

(4)以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率

币种	金额	折算汇率
美元	3,182,260.74	6.834
欧元	1,296,679.40	9.660
英镑	32,857.05	9.880
日元	7,159,628.00	0.076

(5)期末金额(按欠款方合并后的金额)位列前五名的应收账款列示

单位名称	金额	欠款时间	占应收账款总额比例
唐山安泰钢铁有限公司	35,886,522.00	1 年以内	9.69%
西蒙天津国际贸易有限公司	23,776,063.34	1 年以内	6.42%
武汉华泰焊材有限公司	10,075,867.50	1 年以内	2.72%
上海庆畅物资有限公司	7,027,753.14	1 年以内	1.90%
CLEVER.LTD.C0(US)	6,929,083.91	1 年以内	1.87%
合计	83,695,289.89		22.60%

(6)应收关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

(7)应收账款比期初增加37.89%,主要原因为随收入规模扩大而增加的应收账款。

4.预付账款

(1)账龄列示

账龄	期末余额	比例	期初余额	比例
1 年以内(含 1 年)	572,776,565.36	94.74%	422,637,904.67	84.46%
1-2 年(含 2 年)	23,155,613.46	3.83%	20,543,426.48	4.11%

账龄	期末余额	比例	期初余额	比例
2-3 年(含 3 年)	1,560,695.87	0.26%	4,451,845.93	0.89%
3 年以上	7,109,658.28	1.17%	52,785,057.09	10.54%
合计	604,602,532.97	100.00%	500,418,234.17	100.00%

(2)预付关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

(3)以外币列示的预付账款原币金额及折算汇率

币种	金额	折算汇率
日元	700,970.00	0.076

(4)预付账款比期初增加20.82%,主要原因为产销及业务规模扩大所致。

• 5.其他应收款
• (1)按账龄列示

期末余额				期初余额
账龄结构		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
1 年以内(含 1 年)	29,682,683.33	75.95%	0.41%	122,427.12	27,659,257.70	77.39%	0.46%	126,666.23
1-2 年(含 2 年)	3,513,803.92	8.99%	0.20%	7,087.72	1,603,295.31	4.49%	8%	128,263.62
2-3 年(含 3 年)	648,135.65	1.66%	3.62%	23,474.60	976,872.79	2.74%	15%	146,530.92
3-4 年(含 4 年)	312,828.07	0.80%	25.00%	78,207.02	634,753.46	1.78%	25%	158,688.37
4-5 年(含 5 年)	56,408.35	0.14%	50.00%	28,204.95	1,343,118.02	3.76%	50%	671,559.01
5 年以上	4,866,582.06	12.46%	100.00%	4,866,582.06	3,523,464.04	9.84%	100%	3,523,464.04
合计	39,080,441.38	100.00%	13.12%	5,125,983.47	35,740,761.32	100.00%	13.30%	4,755,172.19

(2)按类别列示

	期末余额				期初余额
类别		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
单项金额重大的其他应收款	20,892,844.14	53.46%	9.38%	1,960,159.55	11,332,515.81	31.71%	10.18%	1,153,748.33
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应收款	18,187,597.24	46.54%	17.41%	3,165,823.92	24,408,245.51	68.29%	14.75%	3,601,423.86
合计	39,080,441.38	100%	13.12%	5,125,983.47	35,740,761.32	100.00%	13.30%	4,755,172.19

(3)金额较大的其他应收款情况

性质或内容	金额
应收出口退税	14,638,961.48

(4)期末金额(按欠款方合并后的金额)位列前五名的其他应收款列示

单位名称	金额	欠款时间	占其他应收款总额比例
应收出口退税	14,638,961.48	1 年以内	37.46%
备用金	2,019,856.13	1 年以内	5.17%
涿州市民政局	1,995,000.00	1-2 年	5.10%
易兰德印务有限公司	362,409.09	1 年以内	0.93%
代垫运费	332,621.36	5 年以上	0.85%
合计	19,348,848.06		49.51%

(5)其他应收关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

6.存货

(1)存货情况

项目	期末余额	期初余额
原材料	143,560,401.32	134,283,020.96
在产品	267,626,449.48	253,708,825.32
库存商品	369,011,546.70	319,320,038.87
低值易耗品	890,747.14	1,634,666.09
委托加工物资	43,035,624.15	18,510,075.03
合计	824,124,768.79	727,456,626.27

(2)存货跌价准备

项目	期初余额	本期计提	转回	转销	合计	期末余额
原材料	304,320.92	1,849,781.50				2,154,102.42
在产品	1,738,542.00	7,578,516.09				9,317,058.09
库存商品	6,275,100.95	3,976,854.01	1,292,085.33		1,292,085.33	8,959,869.63
合计	8,317,963.87	13,405,151.60	1,292,085.33		1,292,085.33	20,431,030.14

(3)公司按照《企业会计准则第1号-存货》对期末存货提取了存货跌价准备1,340.52万 元;公司控股子公司河冶科技股份有限公司本期转回存货跌价准备129.21万元。

(4)存货比期初增加11.76%,主要原因为随业务规模扩大而增加的原材料及库存商品增 加所致。

7.长期股权投资

(1)按核算方法列示

					期末账面金额	本期收到的
被投资单位	初始投资金额	期初账面金额	本期增加	本期减少		现金红利
一、权益法核算
赣州江钨友泰新材料有限公司	14,680,000.00	14,618,693.84	400,781.43		15,019,475.27
河北天威华瑞电气有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00	599,202.50	29,400,797.50
权益法核算小计	44,680,000.00	14,618,693.84	30,400,781.43	599,202.50	44,420,272.77
二、成本法核算
德国 OdersunAG	51,962,095.06	30,749,281.65	21,212,813.41		51,962,095.06	-
黑旋风锯业股份有限公司	8,937,799.45	7,897,799.45	1,040,000.00		8,937,799.45	1,400,044.40
中钢集团天澄环保科技股份有	1,250,950.72	1,250,950.72			1,250,950.72
限公司
成本核算法小计	62,150,845.23	39,898,031.82	22,252,813.41	0.00	62,150,845.23	1,400,044.40
合计	106,830,845.23	54,516,725.66	52,653,594.84	599,202.50	106,571,118.00	1,400,044.40

(2)按投资性质分类列示

		业务	本企业	本企业在被投资	期末净资产	本期营业收入	本期
被投资单位名称	注册地	性质	持股比例	单位表决权比例	总额	总额	净利润
联营企业
赣州江钨友泰新材	江西省赣州市	有限公司	20%	20%	75,097,376.33	261,124,286.78	2,003,907.13
料有限公司
河北天威华瑞电气	保定市创业路	有限公司	30%	30%	98,002,658.32	5,559,244.35	-1,997,341.68
有限公司

(3)长期股权投资本期增加95.48%,主要为投资河北天威华瑞电气有限公司及增资德国 OdersunAG。

8.固定资产

(1)固定资产分类

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	1,086,591,992.03	92,190,535.84	20,975,650.96	1,157,806,876.91
其中:房屋、建筑物	407,620,333.58	30,805,785.43	16,660,000.00	421,766,119.01
机器设备	282,208,455.22	31,492,046.87	453,961.34	313,246,540.75
动力设备	15,710,389.40	96,314.27	70,800.00	15,735,903.67
传导设备	6,247,649.99		996,383.53	5,251,266.46
运输设备	30,595,877.59	6,887,994.42	822,300.12	36,661,571.89
自动控制及仪器仪表	42,664,585.47	10,122,772.86	1,484,670.97	51,302,687.36
工业炉窑	138,827,235.60			138,827,235.60
工具及其他生产用具	11,784,076.70	5,037,068.17	338,054.00	16,483,090.87
专用设备	96,878,100.95	7,748,553.82	149,481.00	104,477,173.77
其他机械设备	54,055,287.53			54,055,287.53
二、累计折旧合计	292,842,649.78	71,121,097.88	4,894,837.87	359,068,909.79
其中:房屋、建筑物	43,811,107.14	13,344,268.70	1,267,933.51	55,887,442.33
机器设备	110,438,914.74	20,805,486	296,794.86	130,947,606.83
动力设备	6,432,118.95	230,979.82	22,819.00	6,640,279.77
传导设备	2,918,348.95	520,637.50	913,455.08	2,525,531.37
运输设备	11,770,901.05	3,082,170.44	770,909.60	14,082,161.89
自动控制及仪器仪表	26,218,173.33	7,998,333.59	1,376,335.46	32,840,171.46
工业炉窑	33,643,356.61	10,995,117.06		44,638,473.67
工具及其他生产用具	7,001,948.81	612,820.01	131,815.72	7,482,953.10
专用设备	40,221,614.73	8,396,031.49	114,774.64	48,502,871.58
其他机械设备	10,386,165.47	5,135,252.32		15,521,417.79
三、固定资产减值准备累计金	6,858,534.56	-	-	6,858,534.56
其中:房屋、建筑物	-	-	-	-
机器设备	3,228,890.10			3,228,890.10
动力设备	27,922.62			27,922.62
传导设备	59,630.29			59,630.29
运输设备	-
自动控制及仪器仪表	211,341.80			211,341.80
工业炉窑	2,469,423.56			2,469,423.56
工具及其他生产用具	304,751.25			304,751.25

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
专用设备	458,555.72			458,555.72
其他机械设备	98,019.22			98,019.22
四、固定资产账面价值合计	786,890,807.69			791,879,432.56
其中:房屋、建筑物	363,809,226.44			365,878,676.68
机器设备	168,540,650.38			179,070,043.82
动力设备	9,250,347.83			9,067,701.28
传导设备	3,269,670.75			2,666,104.80
运输设备	18,824,976.54			22,579,410.00
自动控制及仪器仪表	16,235,070.34			18,251,174.10
工业炉窑	102,714,455.43			91,719,338.37
工具及其他生产用具	4,477,376.64			8,695,386.52
专用设备	56,197,930.50			55,515,746.47
其他机械设备	43,571,102.84			38,435,850.52

(2)闲置固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	固定资产净值
机械设备	9,268,500.00	6,039,609.90	3,228,890.10	-
动力设备	32,940.00	5,017.38	27,922.62	-
传导设备	66,982.13	7,351.84	59,630.29	-
自动控制及仪器仪表	1,697,600.00	1,486,258.20	211,341.80	-
工业窑炉	6,612,480.00	4,143,056.44	2,469,423.56	-
工具及其他生产用具	319,890.00	15,138.75	304,751.25	-
其他机械设备	99,890.00	1,870.78	98,019.22	-
专用设备	1,102,190.00	643,634.28	458,555.72	-
合计	19,200,472.13	12,341,937.57	6,858,534.56	-

9.在建工程

(1)在建工程原值

程工	算数预	期初	余额	本期	本期减	少	期末	余额		在建程工
名称	万元()		其中利息:	增加	本转期入	其他		其中利息:	金来资源	占投入预
		金额	资本化金额		固定资产额	减少额	金额	资本化金额		算比例
合计	53,650.00	252,920,752.62	-	8237,61,117.63	91,565,095.92	-	399,216,774.33	10,155,317.44
其中:
零星程技术改造及工		25,023,384.60	-	4,982,006.96	19,736,264.45	-	10,269,127.11	-	自筹
药芯焊扩产丝		813,035,74.00	-	88,23,6974.16	8.36,724,7516	-	-	-	自筹
冶科技生产线河改造		3,807,721.21	-	10,671,415.47	10,058,059.88	-	4,421,076.80	-	自筹
冶新区建设河		3,047,980.21	-	8,938,114.79	11,317,601.28	-	668,493.72	-	自筹
地套程配工24#		8,1249,760.33	-	7,232,423.05	813,566,260.4	-	11,915,922.54	-	自筹
生产线电镀程工		9,491,593.87	-	-	12,151.31	-	9,479,442.56	-	自筹
高性能难熔材料制品项及目	10,404.00	51,384,009.25	-	49,453,110.57	-	-	100,837,119.82	9,555,317.44	借款募投及	96.92%
吨级非晶带材项万目	32,000.00	09,238316,717.	-	0388,9.011,541	0,000.0015	-	20,281475,66.4	00,000.006	借款募投及	%65.77
高金材高档品级聚晶刚石及	11,246.00	19,643,801.32	-	19,429,156.00	-	-	39,072,957.32	-	募投	%34.74
专业金刚具产业化石工
精密带钢项目		-	-	2,321077,67.6	-	-	2,321077,67.6	-	自筹

(2)在建工程本期增加 57.84%,主要原因为公司本期对"万吨级非晶带材项目"及"高品 级聚晶金刚石材及高档专业金刚石工具产业化"等项目的投入所致。

10.无形资产

(1)无形资产分类

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	154,867,756.04	18,920,363.26	17,431.00	173,770,688.30
钕铁硼专利	25,017,431.00		17,431.00	25,000,000.00
MIM 技术转让费	10,942,807.04	-	-	10,942,807.04
纳米晶专利	5,386,028.32	605,839.68	-	5,991,868.00
专有技术使用权	1,600,000.00	-	-	1,600,000.00
专有技术	963,445.07	-	-	963,445.07
探矿权	5,050,000.00	-	-	5,050,000.00
土地使用权	105,908,044.61	17,316,367.58	-	123,224,412.19
ERP 系统	-	998,156.00	-	998,156.00
二、累计摊销额合计	9,659,305.37	7,653,221.98	-	17,312,527.35
钕铁硼专利	3,958,417.94	2,459,382.00	-	6,417,799.94
MIM 技术转让费	406,668.42	524,263.38	-	930,931.80
纳米晶专利	503,319.29	321,662.20	-	824,981.49
专有技术使用权	799,999.84	159,999.96	-	959,999.80
专有技术	934,196.78	29,248.29	-	963,445.07
探矿权	168,333.36	168,333.36	-	336,666.72
土地使用权	2,888,369.74	3,790,701.59	-	6,679,071.33
ERP 系统	-	199,631.20	-	199,631.20
三、无形资产减值准备累计金额合	-	-	-	-
钕铁硼专利	-	-	-	-
MIM 技术转让费	-	-	-	-
纳米晶专利	-	-	-	-
专有技术使用权	-	-	-	-
专有技术	-	-	-	-
探矿权	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
ERP 系统	-	-	-	-

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
四、无形资产账面价值合计	145,208,450.67			156,458,160.95
钕铁硼专利	21,059,013.06			18,582,200.06
MIM 技术转让费	10,536,138.62			10,011,875.24
纳米晶专利	4,882,709.03			5,166,886.51
专有技术使用权	800,000.16			640,000.20
专有技术	29,248.29			-0.00
探矿权	4,881,666.64			4,713,333.28
土地使用权	103,019,674.87			116,545,340.86
ERP 系统	-			798,524.80

(2)本期钕铁硼专利原值减少17,431.00元,为对其原值的调整。

(3)本期发生的内部研究开发项目支出总额为20,926,275.87元,计入研究阶段支出金额 为4,140,306.52元,计入开发阶段的金额16,785,969.35元。

11.商誉

(1)按明细列示

形成来源	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
北京钢廉焊接材料有限公司	547,613.16			547,613.16
海美格磁石技术(深圳)有限公司	1,148,059.45			1,148,059.45
河冶科技股份有限公司		800,508.80		800,508.80
合计	1,695,672.61	800,508.80	-	2,496,181.41

(2)商誉减值准备

项目	期初余额	本期计提	本期减少	期末余额
北京钢廉焊接材料有限公司	-	547,613.16		547,613.16

(3)商誉本期增幅为14.91%,主要为本期对河冶科技股份有限公司增资所支付的溢价。

12.长期待摊费用

项目	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数
租赁房屋使用权	8,270,000.00	7,679,285.70		393,809.50	984,523.80	7,285,476.20

项目	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数
租赁房屋使用权改	4,636,971.56	2,144,108.72	183,280.70	534,709.66	2,844,291.80	1,792,679.76
良支出
产品认证费	274,500.00		274,500.00			274,500.00
焊条生产线改造	152,379.02	12,698.27		12,698.27	152,379.02	-
高压线路改造	125,000.00	87,500.02		87,500.02	125,000.00	-
合计	13,458,850.58	9,923,592.71	457,780.70	1,028,717.45	4,106,194.62	9,352,655.96

13.递延所得税资产及递延所得税负债

		对应的暂时性		对应的暂时性
项目	期末余额	差异金额	期初余额	差异金额
其中:
递延所得税资产	8,502,396.09	50,428,987.98	4,496,329.01	27,858,005.48
1、应收款项	5,442,376.96	34,467,043.26	3,435,229.81	20,784,010.79
2、存货	2,031,238.95	9,103,410.16	32,319.02	215,460.13
3、固定资产	1,028,780.18	6,858,534.56	1,028,780.18	6,858,534.56

14.资产减值准备

				本期减少
项目	期初余额	本期计提	转回	转销	合计	期末余额
坏账准备	36,556,705.30	13,533,680.93		2,883,126.99	2,883,126.99	47,207,259.24
存货跌价准备	8,317,963.87	13,405,151.60	1,292,085.33		1,292,085.33	20,431,030.14
固定资产减值准备	6,858,534.56					6,858,534.56
商誉减值准备		547,613.16				547,613.16
合计	51,733,203.73	27,486,445.69	1,292,085.33	2,883,126.99	4,175,212.32	75,044,437.10

15.短期借款

(1)借款类别

期初余额	期末余额	借款类别
250,000,000.00	380,000,000.00	信用借款
52,000,000.00	12,000,000.00	保证借款
	7,304,770.00	质押借款
302,000,000.00	399,304,770.00	合计

(2)短期借款比期初增加32.22%,主要原因为补充流动资金而增加的借款所致。

(3)质押借款质押物信息详见"货币资金附注8.1.2"。

(4)保证借款为控股子公司北京超硬材料制品有限公司借入的款项,公司为其提供保证。

16.应付票据

按种类列示

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	307,821,173.28	255,222,285.95
合计	307,821,173.28	255,222,285.95

17.应付账款

(1)按照账龄列示

	期末余额		期初余额
账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1 年以内(含 1 年)	250,224,765.03	80.23%	338,437,378.23	95.86%
1-2 年(含 2 年)	54,351,214.59	17.43%	10,728,899.04	3.04%
2-3 年(含 3 年)	5,911,946.00	1.90%	1,447,892.79	0.41%
3 年以上	1,410,015.28	0.44%	2,451,212.62	0.69%
合计	311,897,940.90	100.00%	353,065,382.68	100.00%

(2)应付关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

(3)以外币列示的应付账款原币金额及折算汇率

币种	金额	折算汇率
日元	144,090.00	0.076
18.预收账款
(1)按照账龄列示

期末余额 期初余额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

	期末余额		期初余额
账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1 年以内(含 1 年)	265,253,174.96	85.62%	194,248,581.13	74.95%
1-2 年(含 2 年)	14,128,877.88	4.56%	35,082,669.53	13.54%
2-3 年(含 3 年)	3,390,077.59	1.09%	5,200,742.34	2.01%
3 年以上	27,030,971.88	8.73%	24,653,139.55	9.50%
合计	309,803,102.31	100.00%	259,185,132.55	100.00%

(2)预收关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

(3)以外币列示的预收账款原币金额及折算汇率

币种	金额	折算汇率
美元	31,503.54	6.834

19.应付职工薪酬

按类别列示

项目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	17,633,701.15	157,004,800.42	155,459,899.17	19,178,602.40
二、职工福利费		10,024,352.50	9,980,054.40	44,298.10
三、社会保险费	2,058,898.69	34,461,808.77	34,023,686.81	2,497,020.65
其中:1.医疗保险费	551,019.81	9,638,261.08	9,709,929.99	479,350.90
2.基本养老保险费	1,227,345.01	21,888,501.08	21,508,215.74	1,607,630.35
3.年金缴费	7,189.01	-	7,189.01	-
4.失业保险费	84,150.74	1,805,852.60	1,714,621.33	175,382.01
5.工伤保险费	196,470.14	722,471.29	684,618.38	234,323.05
6.生育保险费	-7,276.02	406,722.73	399,112.37	334.34
四、住房公积金	-121,013.62	9,909,624.21	9,742,988.60	45,621.99
五、工会经费和职工教育经费	6,731,967.97	5,501,480.16	5,412,594.90	6,820,853.23
合计	26,303,554.19	216,902,066.06	214,619,223.88	28,586,396.37

20.应交税费

按类别列示

税费项目	期末余额	期初余额

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	11,412,827.97	13,007,376.70
2.增值税	11,987,516.12	9,206,269.14
3.营业税	300,545.75	613,363.62
4.土地使用税	-	103,275.00
5.房产税	-	74,238.54
6.城市维护建设税	269,549.15	876,579.88
7.教育附加	145,915.55	437,931.50
8.代扣代缴个人所得税	551,017.06	987,219.95
9.其他	101,577.23	-121,715.30
合计	24,768,948.83	25,184,539.03

21.其他应付款

(1)按账龄列示

		期末余额		期初余额
账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1 年以内(含 1 年)	24,061,551.05	57.96%	14,117,423.84	43.21%
1-2 年(含 2 年)	13,058,176.49	31.45%	16,511,107.90	50.54%
2-3 年(含 3 年)	4,296,434.19	10.35%	605,662.32	1.85%
3 年以上	100,216.81	0.24%	1,438,168.50	4.40%
合计	41,516,378.54	100.00%	32,672,362.56	100.00%

(2)其他应付关联方款项情况详见"附注十"关联方交易附注。

22.长期借款

(1)按类别列示

借款类别	币种	期末余额	期初余额
信用借款	人民币	250,000,000.00	75,000,000.00
合计	人民币	250,000,000.00	75,000,000.00

(2)长期借款比期初增加233.33%,主要原因为为"高性能难熔材料及制品产业化"及"万 吨级非晶产业化"等项目借入的款项。

23.专项应付款

(1)按种类列示

种类	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
国家拔入课题资金	85,616,312.70	30,233,250.00	47,133,308.35	68,716,254.35
合计	85,616,312.70	30,233,250.00	47,133,308.35	68,716,254.35

(2)专项应付款比期初减少19.74%,主要原因为部分国家课题结题所致。

24.股本

期初余额				本期	期末余额
项目	所占比例		本期增加	减少		所占比例
	投资金额	(%)			投资金额	(%)
一、有限售条件股份	135,304,323.00	33.73	13,530,432.00	254,056.00	148,580,699.00	33.67
1.国家持股
2.国有法人持股	134,415,764.00	33.51	13,441,576.00		147,857,340.00	33.51
3.其他内资持股	888,559.00	0.22	88,856.00	254,056.00	723,359.00	0.16
其中:境内法人持股		-			-	-
境内自然人持股	888,559.00	0.22	88,856.00	254,056.00	723,359.00	0.16
4.境外持股		-			-	-
其中:境外法人持股		-			-	-
境外自然人持股		-			-	-
二、无限售条件流通股份	265,844,477.00	66.27	26,838,504.00	-	292,682,981.00	66.33
1.人民币普通股	265,844,477.00	66.27	26,838,504.00		292,682,981.00	66.33
2.境内上市外资股		-	-		-	-
3.境外上市外资股		-	-	-	-	-
4.其他		-	-		-	-
股份合计	401,148,800.00	100.00	40,368,936.00	254,056.00	441,263,680.00	100.00

注:本期增加的股本系对股东的送红股所致,本期减少的股本系限售股解禁在总股本中进 行重新分类所致。

25.资本公积

(1)资本公积列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价	1,048,786,449.84	-	-	1,048,786,449.84
其他资本公积金	2,382,650.52	3,000,000.00	-	5,382,650.52
合计	1,051,169,100.36	3,000,000.00	-	1,054,169,100.36

(2)其他资本公积金本期增加 3,000,000.00 元,为中关村科技园区管理委员会的拨款,按 照其拨款文件要求,计入到资本公积金。

26.盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	107,655,074.68	10,532,798.25	-	118,187,872.93
任意盈余公积	52,322,443.80	10,532,798.25	-	62,855,242.05
合计	159,977,518.48	21,065,596.50	-	181,043,114.98

27.未分配利润

项目	本期数	上期数
上期期末余额	239,349,622.36	156,701,271.40
加:会计政策变更
前期会计差错
本期期初余额	239,349,622.36	156,701,271.40
本期增加	148,255,969.12	138,168,896.74
①本期净利润	148,255,969.12	138,168,896.74
本期减少	93,272,380.50	55,520,545.78
①提取法定盈余公积	10,532,798.25	11,714,320.89
②提取任意盈余公积	10,532,798.25	11,714,320.89
③分配普通股股利	32,091,904.00	32,091,904.00
④转增股本	40,114,880.00
期末余额	294,333,210.98	239,349,622.36

28.营业收入

(1)营业收入

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,973,245,447.29	2,579,003,462.05
其他业务收入	27,073,992.55	22,963,478.06
合计	3,000,319,439.84	2,601,966,940.11

(2)营业成本

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	2,524,260,240.01	2,182,847,951.83
其他业务成本	13,579,936.39	13,002,720.09
合计	2,537,840,176.40	2,195,850,671.92

(3)主营业务收入情况

主要业务类别		主营业务收入		主营业务成本	主营业务利润
/产品类别	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
新材料及制品	2,140,661,123.61	1,968,704,181.03	1,785,375,315.21	1,633,051,168.69	355,285,808.40	335,653,012.34
贸 易	671,394,169.01	428,161,777.57	614,176,024.13	397,091,537.79	57,218,144.88	31,070,239.79
工程技术	161,190,154.67	182,137,503.45	124,708,900.67	152,705,245.35	36,481,254.00	29,432,258.09
合计	2,973,245,447.29	2,579,003,462.05	2,524,260,240.01	2,182,847,951.83	448,985,207.28	396,155,510.22

(4)公司前五名客户的销售收入列示

项目		本期数		上期数
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
收入前5名	514,226,007.54	17.13%	338,529,915.03	13. 01%

29.营业税金及附加

按项目列示

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	4,534,118.05	3,509,318.62
城市维护建设税	3,340,674.75	3,826,810.50
教育费附加	1,551,258.92	1,831,228.10
河道管理费	9,744.24	7,459.59
合计	9,435,795.96	9,174,816.81

30.财务费用

项目	本期数	上期数
利息支出	32,865,801.38	15,781,244.41
汇兑损失	6,995,918.70	1,854,305.98
金融机构手续费	12,469,626.32	3,332,276.04
贴现利息	1,827,205.72	1,240,429.07

减:利息收入	4,124,434.95	5,662,038.81
合计	50,034,117.17	16,546,216.69

31.投资收益

(1)按项目列示

产生投资收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产收益	-	1,271,519.96
被投资单位分回的股利	1,400,044.40	1,929,547.75
权益法核算产生的投资收益	-198,421.07	-61,308.16
其他	-6,499.99	-
合计	1,195,123.34	3,139,759.55

(2)投资收益本期减少61.94%,主要原因上期交易性金融资产收益金额较大,本期无交 易性金融资产所致。

32.资产减值损失

(1)按项目列示

	项	目	本期发生额	上期发生额
1.坏账损失			13,533,680.93	10,675,052.34
2.存货跌价损失			12,113,066.27	7,290,920.91
3.商誉减值损失			547,613.16
	合	计	26,194,360.36	17,965,973.25

(2)资产减值损失本期增加45.8%,主要原因为本期存货跌价准备较上期有所增加所致。

33.营业外收入

(1)按项目列示

项目	本期发生额	上期发生额
1.处置非流动资产利得小计	60,461.00	372,950.57
其中:处置固定资产利得	60,461.00	372,950.57

	项	目	本期发生额	上期发生额
2.债务终止利得			-	11,302,152.95
3.政府补助			2,872,276.31	1,311,051.67
4.其他			168,689.16	61,658.51
	合计		3,101,426.47	13,047,813.70

(2)营业外收入本期较上期减少 76.23%,主要原因为上期债务终止利得较大所致。

34.营业外支出

(1)按项目列示

项目	本期发生额	上期发生额
1.处置非流动资产损失合计	658,746.60	1,384,019.11
其中:处置固定资产损失	658,746.60	1,384,019.11
2.公益性捐赠支出	2,092,249.44	152,000.00
3.非常损失	17,822.28	-
4.盘亏损失	836,417.15	-
5.其他	22,470.31	18,890.00
合计	3,627,705.78	1,554,909.11

(2)营业外支出本期较上期增加 133.31%,主要原因为本期捐赠支出较大所致。

35.所得税费用

(1)按项目列示

项目	本期发生额	上期发生额
所得税费用	22,616,125.23	34,184,937.24
其中:当期所得税	26,622,192.31	31,949,576.49
递延所得税	-4,006,067.08	2,235,360.75

(2)所得税费用较上期减少33.84%,主要原因为公司之控股子公司河冶科技股份有限公 司本年为免税期,同时公司之控股子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司本期利润减 少所致。

36.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

(1)本期收到的其他与经营活动有关的现金为47,492,332.62元,主要项目如下:

主要项目	本期数
国家拨入课题资金	30,233,250.00

(2)本期支付的其他与经营活动有关的现金为147,967,317.26元,主要项目如下:

主要项目	本期数
扣除人工薪酬、折旧及摊销后的管理费用及销售费用	68,341,500.13
扣除人工薪酬、采购商品及折旧摊销后的制造费用	38,128,688.69
国家课题支出	17,742,762.86
合计	124,212,951.68

37.将净利润调节为经营活动现金流量净额

项目	本期数	上期数
净利润	182,642,351.73	182,720,572.80
加:资产减值准备	26,194,360.36	17,965,973.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	71,121,097.88	68,170,414.22
无形资产摊销	7,653,221.98	4,724,420.00
长期待摊费用摊销	1,028,717.45	1,354,817.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)	598,285.60	-372,950.57
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)		1,384,019.11
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	37,481,277.92	19,399,134.01
投资损失(收益以"-"号填列)	-1,195,123.34	-3,139,759.55
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-4,006,067.08	2,945,265.65
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	-84,555,076.25	-42,557,414.09
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-7,866,661.85	-276,032,096.39
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	73,142,886.73	-71,328,338.20
其他
经营活动产生的现金流量净额	302,239,271.13	-94,765,942.34

项目	本期数	上期数
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	598,154,363.88	429,303,710.89
减:现金的期初余额	429,303,710.89	744,894,958.98
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	168,850,652.99	-315,591,248.09

九、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

(1)按账龄列示

			期末余额		期初余额
账龄结构		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
1 年以内(含 1 年)	226,308,215.56	89.76%	5.11%	11,574,841.23	119,120,128.42	89.19%	5.65%	6,735,165.43
1-2 年(含 2 年)	13,596,739.75	5.39%	8.00%	1,087,075.32	6,342,906.55	4.75%	8.00%	507,432.52
2-3 年(含 3 年)	4,124,746.66	1.64%	15.00%	618,616.51	2,570,069.24	1.92%	15.00%	385,510.39
3-4 年(含 4 年)	2,570,069.24	1.02%	25.00%	642,517.31	2,014,502.04	1.51%	25.00%	503,625.51
4-5 年(含 5 年)	2,014,502.04	0.80%	50.00%	1,007,251.02	924,363.62	0.69%	50.00%	462,181.81
5 年以上	3,503,800.53	1.39%	100.00%	3,503,800.53	2,579,436.91	1.94%	100.00%	2,579,436.91
合计	252,118,073.78	100.00%	7.31%	18,434,101.92	133,551,406.78	100%	8.37%	11,173,352.57

(2)按类别列示

		期末余额		期初余额
类别		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
单项金额重大的应收款项	120,223,286.94	47.69%	5.09%	6,116,537.25	44,446,506.96	33.28%	5.00%	2,222,325.35
单项金额不重大但按信用	-	-	-	-	-	-	-	-

		期末余额		期初余额
类别	金额	占总额	坏账准备坏账			占总额	坏账准备	坏账
		比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收款项
其他不重大应收款项	131,894,786.84	52.31%	9.34%	12,317,564.67	89,104,899.82	66.72%	10.05%	8,951,027.22
合计	252,118,073.78	100.00%	7.31%	18,434,101.92	133,551,406.78	100.00%	8.37%	11,173,352.57

(3)单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明:

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例	理由
上海鸿易金属物资公司	446,340.00	446,340.00	100%	破产,无法联系
新疆圣飞科技实业有限公司	630,000.00	630,000.00	100%	已判决,但对方除退货外,无法履行。
合计	1,076,340.00	1,076,340.00	-	-

(4)期末金额(按欠款方合并后的金额)位列前五名的应收账款列示

单位名称	金额	欠款时间	占应收账款总额比例
北京安泰京钢国际贸易有限公司	40,768,471.90	1年以内	16.17%
唐山安泰钢铁有限公司	35,886,522.00	1 年以内	14.23%
武汉华泰焊材有限公司	10,075,867.50	1 年以内	4.00%
上海庆畅物资有限公司	7,027,753.14	1 年以内	2.79%
本钢板材股份有限公司	6,762,151.89	1 年以内	2.68%
合计	100,520,766.43		39.87%

(5)应收账款较期初增加90.95%,主要原因为随业务规模扩大而增加应收账款。

2.其他应收款

(1)按账龄列示

账龄结构			期末余额			期初余额
		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备

账龄结构			期末余额		期初余额
		占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
	金额	比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
1 年以内(含 1 年)	10,364,215.07	53.79%	2.88%	298,223.36	16,575,711.36	70.30%	0.00%	-
1-2 年(含 2 年)	2,422,760.75	12.57%	0.09%	2,135.72	1,820,538.91	7.72%	0.00%	-
2-3 年(含 3 年)	1,469,693.83	7.63%	0.00%	-	381,460.72	1.62%	15.00%	55,650.47
3-4 年(含 4 年)	312,828.07	1.63%	25.00%	78,207.02	160,003.78	0.68%	25.00%	40,000.95
4-5 年(含 5 年)	56,408.35	0.29%	50.00%	28,204.18	3,825,586.87	16.22%	50.00%	1,912,793.44
5 年以上	4,642,477.77	24.09%	100.00%	4,642,477.77	816,890.90	3.46%	100.00%	816,890.90
合计	19,268,383.84	100.00%	26.20%	5,049,248.04	23,580,192.54	100.00%	11.98%	2,825,335.75

(2)按类别列示

			期末余额		期初余额
类别	金额	占总额	坏账准备	坏账		占总额	坏账准备	坏账
		比例	计提比例	准备	金额	比例	计提比例	准备
单项金额重大的其他应收款	8,988,406.33	46.65%	42.63%	3,832,013.75	8,619,121.78	36.55%	20.27%	1,747,402.28
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应收款	10,279,977.51	53.35%	11.84%	1,217,234.29	14,961,070.76	63.45%	7.20%	1,077,933.47
合计	19,268,383.84	100.00%	26.20%	5,049,248.04	23,580,192.54	100.00%	11.98%	2,825,335.75

(3)期末金额(按欠款方合并后的金额)位列前五名的其他应收款列示

单位名称	金额	欠款时间	占其他应收款总额比例
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	4,372,165.37	详见备注	22.69%
涿州市民政局	1,995,000.00	1-2 年	10.35%
易兰德印务有限公司	362,409.09	1 年以内	1.88%
北京安泰京钢国际贸易有限公司	921,558.18	2-3 年	4.78%
北京安泰生物医用材料有限公司	510,000.00	1-2 年	2.66%
合计	8,161,132.64		42.36%

备注:其中3,101,300.45元为5年以上,140,864,92元为1年以内,1,130,000元为1-2年。

3.长期股权投资

(1)按核算方法列示

	初始投资	期初账面			期末账面	本期收到的
被投资单位	金额	金额	本期增加	本期减少	金额	现金红利
一、权益法核算
赣州江钨友泰新材料有限公司	14,680,000.00	14,618,693.84	400,781.43		15,019,475.27
河北天威华瑞电气有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00	599,202.50	29,400,797.50
权益法核算小计	44,680,000.00	14,618,693.84	30,400,781.43	599,202.50	44,420,272.77
二、成本法核算						-
北京安泰钢研金刚石制品有限责	52,570,000.00	52,570,000.00		52,570,000.00	-	-
任公司
北京安泰京钢国际贸易有限公司	47,594,946.27	47,594,946.27			47,594,946.27	-
北京钢廉焊接材料有限公司	7,090,093.37	7,090,093.37			7,090,093.37
北京安泰钢研超硬材料制品有限	107,310,000.00	107,310,000.00	111,707,144.54		219,017,144.54	9,000,000.00
责任公司
北京安泰钢研压力容器检测科技	1,600,000.00	1,600,000.00			1,600,000.00
有限公司
上海安泰至高非晶金属有限公司	10,680,000.00	10,680,000.00			10,680,000.00	300,000.00
海美格磁石技术(深圳)有限公司	27,034,455.09	27,034,455.09			27,034,455.09	652,812.58
河冶科技股份有限公司	112,371,404.23	112,371,404.23	114,756,256.26		227,127,660.49	8,400,000.00
北京安泰生物医用材料有限公司	28,000,000.00	28,000,000.00			28,000,000.00
德国 OdersunAG 公司	30,749,281.65	30,749,281.65	21,212,813.41		51,962,095.06
黑旋风锯业股份有限公司	7,897,799.45	7,897,799.45	1,040,000.00		8,937,799.45	1,400,044.40
中钢集团天澄环保科技股份有限	1,250,950.72	1,250,950.72			1,250,950.72
公司
成本法核算小计	434,148,930.78	434,148,930.78	248,716,214.21	52,570,000.00	630,295,144.99	19,752,856.98
合计	478,828,930.78	448,767,624.62	279,116,995.64	53,169,202.50	674,715,417.76	19,752,856.98

注:权益法核算项下赣州江钨友泰新材料有限公司本期增加及河北天威华瑞电气有限公司 本期减少为按照权益法核算确认的投资收益。

(2)长期投资减值准备

被投资单位	期末余额	期初余额
北京钢廉焊接材料有限公司	2,375,340.71	-

(3)按合营企业、联营企业分类列示

被投资单位名称	注册地	业务性质	本企业持股比例	本企业在被投资单位表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
联营企业
赣州江钨友泰新		有限公司
材料有限公司	江西省赣州市		20%	20%75,097,376.33		261,124,286.78	2,003,907.13
河北天威华瑞
电气有限公司	保定市创业路	有限公司	30%	30%	98,002,658.32	5,559,244.35	-1,997,341.68

(4)长期股权投资本期增加50.35%,主要原因为增资河冶科技股份有限公司、北京安泰 钢研超硬材料制品有限责任公司、德国OdersunAG及投资河北天威华瑞电气有限公司。

4.营业收入

(1)营业收入

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,813,160,360.19	1,511,915,095.70
其他业务收入	6,741,116.97	7,473,656.84
合计	1,819,901,477.16	1,519,388,752.54
(2)营业成本
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	1,560,410,762.49	1,311,539,978.06
其他业务成本	3,608,760.55	4,602,097.13

合 计 1,564,019,523.04 1,316,142,075.19

(3)主营业务收入情况

主要业务类别	主营业务收入		主营业务成本		主营业务利润
/产品类别	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
新材料及制品	1,080,154,485.27	943,410,753.48	896,138,172.41	798,285,611.38	184,016,312.86	145,125,142.10
贸易	574,453,266.25	387,999,946.18	541,871,635.68	361,788,383.47	32,581,630.57	26,211,562.71
工程技术	158,552,608.67	180,504,396.04	122,400,954.40	151,465,983.21	36,151,654.27	29,038,412.83
合计	1,813,160,360.19	1,511,915,095.70	1,560,410,762.49	1,311,539,978.06	252,749,597.70	200,375,117.64

(4)公司前五名客户的销售收入列示

		本期数		上期数
项目	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
收入前五名	618,727,938.91	34.00%	356,435,849.65	23.46%

5.投资收益

(1)按项目列示

产生投资收益的来源	本期实际额	上期实际额
子公司分回的股利	18,352,812.58	32,419,933.07
交易性金融资产-股票		1,271,519.96
其他被投资单位分回的股利	1,400,044.40	1,929,547.75
权益法核算产生的投资收益	-198,421.07	-61,308.16
其他	-8,322,855.46
合计	11,231,580.45	35,559,692.62

(2)其他项主要为公司处置控股子公司北京安泰钢研金刚石制品有限公司所产生。

(3)投资收益本期减少68.41%,主要原因为子公司分红的减少及处置金刚石公司所产生 的损失。

十、关联方关系及其交易

1.本公司的母公司有关信息

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
中国钢研科技集团	北京市海淀区	新材料、新工艺及产品开发测试技术服务	83,598 万元

本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。

2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
持股比例	42.57%			42.57%
表决权比例	42.57%			42.57%

3.不存在控制关系的关联方

单位名称	注册地址	与本公司关系
钢铁研究总院	北京市海淀区	同一母公司
新冶高科技集团有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研高纳科技股份有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研科贸公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研新治工程设计有限公司	北京市海淀区	同一母公司
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	北京市海淀区	同一母公司
北京纳克分析仪器有限公司	北京市海淀区	同一母公司
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	北京市海淀区	同一母公司
上海金自天正信息技术有限公司	上海	受同一母公司控制
4.关联方交易

(1)购销交易

				交易金额占	未结算
交易类型	企业名称	关联方关系性质	交易金额	公司同类交易		定价政策
				总额的比例	项目金额
	一、购买商品、接受劳务的关联交易
北京钢研科贸公司		受同一母公司控制	823,918.14	0.0421%		市场价格
	北京钢研天时特种材料科技有限公司	受同一母公司控制	8,547.01	0.0004%		市场价格
	北京钢研新冶工程技术中心有限公司	受同一母公司控制	19,890.60	0.0010%		市场价格
北京纳克分析仪器有限公司		受同一母公司控制	21,957.26	0.0011%		市场价格
钢铁研究总院		受同一母公司控制	1,201,475.21	0.0613%		市场价格
	北京钢研高纳科技股份有限公司	受同一母公司控制	1,660,807.42	0.0848%		市场价格
新冶高科技集团有限公司		受同一母公司控制	14,599,063.86	0.7452%	892,520.00	市场价格
冶金自动化研究设计院		受同一母公司控制	25,182.05	0.0013%		市场价格
中国钢研科技集团		母公司	1,923.08	0.0001%		市场价格
	中联先进钢铁材料技术有限责任公司	受同一母公司控制	6,098,848.85	0.3113%		市场价格
	二、销售商品、提供劳务的关联交易
	北京钢研天时特种材料科技有限公司	受同一母公司控制	18,645.00	0.0006%		市场价格
	北京钢研新冶工程技术中心有限公司	受同一母公司控制	1,770,000.00	0.0590%		市场价格
北京纳克分析仪器有限公司		受同一母公司控制	102,307.69	0.0034%		市场价格
钢铁研究总院		受同一母公司控制	4,504,507.93	0.1501%		市场价格
	北京钢研高纳科技股份有限公司	受同一母公司控制	232,087.17	0.0077%		市场价格
	北京钢研新冶工程设计有限公司	受同一母公司控制	6,360,000.00	0.2120%		市场价格

交易类型	企业名称	关联方关系性质	交易金额	交易金额占公司同类交易总额的比例	未结算项目金额	定价政策
新冶高科技集团有限公司		受同一母公司控制	11,670,907.79	0.3890%		市场价格
中国钢研科技集团		母公司	1,675,552.33	0.0558%		市场价格
中联先进钢铁材料技术有限责任公司		受同一母公司控制	37,177.09	0.0012%		市场价格

(2)关联方担保事项(单位:万元)

担保单位	被担保单位	被担保单位性质		期末担保总额 被担保单位现状
	安泰科技股份有限公司 北京安泰京钢国际贸易有限公司	持股95%的子公司	20,000.00	正常经营
	安泰科技股份有限公司 北京安泰钢研超硬材料制品有限	持股95%的子公司	10,000.00	正常经营
	责任公司

5、其他关联交易(单位:万元)

根据公司与中国钢研科技集团签订的关联销售协议,2008年度及2007年度支付给中国钢研 科技集团综合服务费明细如下:

项目	本年数	上年数
取暖费	159.14	153.09
水费	28.37	34.28
电费	976.13	891.01
房租、物业	499.82	587.86
医疗、福利	1,121.87	958.16
通讯(电话、邮报、有线)	43.77	41.44
其他(职工管理费)	16.40	16.61
合计	2,845.50	2,682.45

6.关联方往来余额情况

单位	项目	期末余额	占该项目总额的比例
中国钢研科技集团	应收账款	12,294.49	0.0033%
钢铁研究总院	应收账款	431,950.00	0.1166%
钢铁研究总院	预付账款	142,272.00	0.0236%
北京钢研高纳科技股份有限公司	应收账款	8,600.00	0.0023%
北京钢研高纳科技股份有限公司	预付账款	246,324.00	0.0407%

单位	项目	期末余额	占该项目总额的比例
新冶高科技集团有限公司	应收账款	371,770.00	0.1004%
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	预付账款	10,600.00	0.0018%
钢铁研究总院	其他应付款	787,708.14	1.8973%
钢铁研究总院	应付账款	1,520,175.72	0.4874%
钢铁研究总院	预收账款	30,375.00	0.0098%
北京钢研科贸公司	应付账款	65,704.94	0.0211%
北京钢研高纳科技股份有限公司	应付账款	446,728.00	0.1432%
北京钢研高纳科技股份有限公司	预收账款	8,600.00	0.0028%
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	应付账款	6,968,630.00	2.2343%
北京钢研新治工程设计有限公司	预收账款	408,000.00	0.1317%
上海金自天正信息技术有限公司	应付账款	2,160,000.00	0.6925%
新冶高科技集团有限公司	应付账款	1,790,675.80	0.5741%
新冶高科技集团有限公司	预收账款	136,800.00	0.0442%
中国钢研科技集团	应付账款	450,000.00	0.1443%
中国钢研科技集团	预收账款	25,948.00	0.0084%
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	应付账款	2,261,965.81	0.7252%

十一、借款费用

项目	资本化金额	资本化率
高性能难熔材料及制品产业化项目	9,555,317.44	7.83%
万吨级非晶带材项目	600,000.00	7.56%
合计	10,155,317.44

备注1:公司从国家开发银行为"高性能难熔材料及制品项目"借入专项借款15,000.00万 元,借款利率为7.83%,该笔借款作为专门借款将利息支出资本化,资本化开始时点为2008年1 月。

备注2:公司从工商银行为"万吨非晶带材项目"借入专项借款10,000.00万元,借款利率 为7.56%,该笔借款作为专门借款将利息支出资本化,资本化开始时点为2008年12月。

十二、其他重要事项

1.2009年1月21日,2009年第一次临时股东大会审决通过《安泰科技股份有限公司股票期 权激励计划(草案修订稿)》,相关信息已于2009年1月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网。

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2.截止本财务报告报出日,公司及公司之控股子公司北京安泰钢研超硬材料有限责任公 司、北京安泰生物医用材料有限公司和上海安泰至高非晶金属有限公司正式通过了北京市和上 海市的科学技术委员会、财政局、国家税务局和地方税务局的"高新技术企业"重新认证,证 书编号为GR200811000005、GR200811000013、GR200811000014和GR200831000476。

3.报告期内,公司与住友商事(中国)有限公司、三威发展实业有限公司以及河冶科技 股份有限公司等共同签署《河冶科技股份有限公司增加注册资本及新发股份认购协议书》。河 冶科技拟新发行128,827,286股,由本公司与河冶科技其他股东根据协议全部认购,每股认购 价格3.16元人民币。其中,本公司认购新发股份85,345,626股,投资金额26,969.22万元。公 司已于2008年10月支付首笔增资款10,009.50万元,本次增资后,公司对河冶科技持股增加至 52.97%。

4.根据公司第三届董事会第十三次会议和2007年第一次临时股东大会的批准文件,募集 资金项目"高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化项目"由北京安泰钢研超硬材 料制品有限责任公司负责具体实施,以公司向该公司分期增资11,246万元人民币的方式进行。 公司分别于2007年和2008年完成4500万元和6746万元的增资,持股比例仍为95%。

5.截至2008年12月31日,公司在信用额度内开出的代理进口业务信用证余额为11,054.06 万美元,折合人民币75,609.79万元;人民币信用证余额为7,238.26万元;保函余额为1,157.65 万元。

6.截至2008年12月31日,公司为子公司北京安泰京钢国际贸易有限公司(以下简称"安 泰京钢")提供了20,000.00万元的担保额度,安泰京钢未结清信用证余额为650万日元及16.82 欧元,折合人民币211.62万元,公司为子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司提供了 10,000.00万元的担保额度,北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司未归还的短期借款为 1,200.00万元,未解付的银行承兑汇票为5,519.30万元,合计6,719.30万元。

7.根据公司第四届董事会第九次会议通过的2008年度利润分配预案,按2008年度母公司 净利润提取10%的法定盈余公积金10,532,798.25元、提取10%的任意盈余公积金10,532,798.25 元;拟以2008 年12 月31 日的总股本441,263,680股为基数,拟向全体股东每10股派发现金0.8 元(含税),共计派发现金35,301,094.40元。上述分配预案除提取盈余公积金外,均未进行会 计报表调整。

十三、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

	净资产收益率				每股收益
报告期利润	全面摊薄(%)		加权平均(%)		基本每股收益		稀释每股收益
	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
归属于公司普通股	7.52	7.46	7.76	7.68	0.34	0.34	0.34	0.34

股东的净利润

扣除非经常性损益	7.54	6.93	7.78	7.13	0.34	0.32	0.34	0.32
后归属于公司普通
股股东的净利润

净资产收益率和每股收益的计算公式如下:

(1)全面摊薄净资产收益率=P÷E

其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

ROE= P E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷MO

其中:P为报告期归属于公司普通股股东的利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润;NP为报告期归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初 净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告 期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

(3)基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因 回购等减少股份数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

(4)稀释每股收益(EPS)的计算公式如下:

EPS= P S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中:P为报告期归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数; Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为 报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》

的要求,披露报告期非经常损益情况

2.1报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	金额
(1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	-598,285.60
(2)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、	2,872,276.31
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
(3)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-31,992.59
(4)捐赠支出	-2,095,349.44
(5)除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-672,927.99
非经常性损益合计	-526,279.31
减:所得税影响金额	-165,988.68
扣除所得税影响后的非经常性损益	-360,290.63
其中:归属于母公司所有者的非经常性损益	-429,990.25
归属于少数股东的非经常性损益	69,699.62

备注 1:非流动性资产处置损益-598,285.60 元,主要为本期公司及控股子公司处置固定资 产所产生的损失。

备注 2:计入当期损益的政府补助 2,872,276.31 元,主要为公司获得河北省政府对公司之 分公司涿州新材料分公司的补助款 700,000.00 元,公司之控股子公司河冶科技股份有限公司获 得的政府退税 2,043,276.31 元。

备注 3:本期捐赠支出 2,095,349.44 元,主要为公司及控股子公司为"5.12 地震"的捐款。

备注 4:本期其他营业外收支-672,927.99 元,主要为公司之控股子公司北京钢廉焊接材料 有限公司本期固定资产及存货盘亏损失 755,727.99 元。

安泰科技股份有限公司

2009 年 2 月 23 日