ADVANCED TECHNOLOGY & MATERIALS CO.,LTD — Annual Report 2008

Mar 28, 2008

安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司 Advanced Technology & Materials Co., Ltd.

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2007 年度财务报告

2008 3 年 月

安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

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目 录

一、审计报告 ……………………………………………………………………2 二、合并报表 ……………………………………………………………………3-8 三、母公司报表 …………………………………………………………………9-14 四、会计报表附注 ………………………………………………………………15-55

1

安泰科技股份有限公司

2007 年度财务报告

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审计报告

天职京审字[2008]第 646 号

安泰科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称安泰科技公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润 表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合 并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是安泰科技公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，安泰科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了安泰科技公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务 状况、2007 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

天职国际会计师事务所有限公司

中国·北京 中国注册会计师：王清峰 二○○七年三月二十七日 中国注册会计师：朱宝祥

2

安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

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合并资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限	公司2007 年12	月31 日	金额单位：元
项 目	期末数	期初数	附注编号
流动资产
货币资金	429,303,710.89	744,894,958.98	附注八.1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	378,922,328.51	216,419,243.99	附注八.2
应收账款	238,040,371.45	209,650,115.35	附注八.3
预付款项	500,418,234.17	404,079,478.40	附注八.4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		2,535,301.83
其他应收款	30,985,589.13	29,379,292.14	附注八.5
买入返售金融资产
存货	721,238,690.98	678,681,276.89	附注八.6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	2,298,908,925.13	2,285,639,667.58
非流动资产
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	54,516,725.66	9,148,750.17	附注八.7
投资性房地产
固定资产	786,890,807.69	731,792,630.86	附注八.8
在建工程	252,920,752.62	120,437,643.97	附注八.9
工程物资	81,649.00	72,649.00	附注八.10
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	145,208,450.67	107,660,063.63	附注八.11
开发支出
商誉	1,695,672.61	1,695,672.61	附注八.12
长期待摊费用	9,923,592.71	2,519,229.14	附注八.13
递延所得税资产	4,496,329.01	7,441,594.66	附注八.14
其他非流动资产
非流动资产合计	1,255,733,979.97	980,768,234.04
资 产 总 计	3,554,642,905.10	3,266,407,901.62

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

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合并资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	期末数	期初数	附注编号
流动负债
短期借款	302,000,000.00	237,000,000.00	附注八.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	255,222,285.95	314,809,941.64	附注八.17
应付账款	353,065,382.68	279,920,014.66	附注八.18
预收款项	259,185,132.55	299,189,971.66	附注八.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	26,303,554.19	21,912,891.30	附注八.20
应交税费	25,184,539.03	14,297,432.30	附注八.21
应付利息
应付股利	200,589.93	29,544.28
其他应付款	32,672,362.56	38,497,700.84	附注八.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,253,833,846.89	1,205,657,496.68
非流动负债
长期借款	75,000,000.00	41,907,515.48	附注八.23
应付债券
长期应付款
专项应付款	85,616,312.70	75,108,692.74	附注八.24
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	160,616,312.70	117,016,208.22
负 债 合 计	1,414,450,159.59	1,322,673,704.90
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	401,148,800.00	401,148,800.00	附注八.26
资本公积	1,051,169,100.36	1,050,435,120.36	附注八.27
减:库存股
盈余公积	159,977,518.48	136,548,876.70	附注八.28
一般风险准备
未分配利润	239,349,622.36	156,701,271.40	附注八.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,851,645,041.20	1,744,834,068.46
少数股东权益	288,547,704.31	198,900,128.26
所有者权益合计	2,140,192,745.51	1,943,734,196.72
负债及所有者权益合计	3,554,642,905.10	3,266,407,901.62

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

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合并利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司	2007 年度	金额单	位：元
项 目	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	2,601,966,940.11	2,103,272,929.16
其中:营业收入	2,601,966,940.11	2,103,272,929.16	附注八.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,399,694,094.21	1,947,485,051.18
其中:营业成本	2,195,850,671.92	1,763,690,914.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	9,174,816.81	8,020,506.58	附注八.31
销售费用	77,521,197.90	68,853,888.43
管理费用	82,635,217.64	80,377,032.57
财务费用	16,546,216.69	16,731,871.56
资产减值损失	17,965,973.25	9,810,837.32	附注八.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益	3,139,759.55	2,036,532.83	附注八.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	205,412,605.45	157,824,410.81
加:营业外收入	13,047,813.70	5,119,960.96	附注八.34
减：营业外支出	1,554,909.11	2,589,976.59	附注八.35
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	216,905,510.04	160,354,395.18
减：所得税费用	34,184,937.24	27,213,850.67	附注八.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	182,720,572.80	133,140,544.51
归属于母公司的净利润	138,168,896.74	107,586,870.36
少数股东损益	44,551,676.06	25,553,674.15
六、每股收益
(一) 基本每股收益	0.34	0.30
(二) 稀释每股收益	0.34	0.30

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

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合并现金流量表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,875,949,809.99	2,735,812,476.69
收到的税费返还	30,398,714.63	12,858,076.08
收到其他与经营活动有关的现金	38,540,135.46	35,264,225.92	附注八.37
经营活动现金流入小计	2,944,888,660.08	2,783,934,778.69
购买商品、接受劳务支付的现金	2,591,150,206.43	2,186,990,267.15
支付给职工以及为职工支付的现金	179,131,406.07	143,141,828.15
支付的各项税费	123,712,939.86	86,957,765.26
支付其他与经营活动有关的现金	145,660,050.06	159,113,134.95	附注八.37
经营活动现金流出小计	3,039,654,602.42	2,576,202,995.51
经营活动产生的现金流量净额	-94,765,942.34	207,731,783.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	6,371,580.04
取得投资收益收到的现金	2,133,697.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	522,889.82	778,035.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-
收到其他与投资活动有关的现金	-
投资活动现金流入小计	9,028,166.92	778,035.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	278,580,403.90	124,799,633.62
投资支付的现金	51,800,861.69
质押贷款净增加额	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-
支付其他与投资活动有关的现金	48,290.34	148,538.41
投资活动现金流出小计	330,429,555.93	124,948,172.03
投资活动产生的现金流量净额	-321,401,389.01	-124,170,136.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	55,452,546.58	424,336,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	55,452,546.58	12,416,800.00
取得借款收到的现金	382,000,000.00	274,000,000.00
发行债券收到的现金	-
收到其他与筹资活动有关的现金	70,920.40	552,625.78
筹资活动现金流入小计	437,523,466.98	698,889,425.78
偿还债务支付的现金	277,000,000.00	237,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	57,804,985.06	47,311,780.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	10,949,956.29	9,746,012.95
支付其他与筹资活动有关的现金	1,893,260.00	11,027,130.01	附注八.38
筹资活动现金流出小计	336,698,245.06	295,838,910.21
筹资活动产生的现金流量净额	100,825,221.92	403,050,515.57
四、汇率变动对现金的影响	-249,138.66	-1,485,780.36
五、现金及现金等价物净增加额	-315,591,248.09	485,126,382.24
加：期初现金及现金等价物的余额	744,894,958.98	259,768,576.74
六、期末现金及现金等价物余额	429,303,710.89	744,894,958.98

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

6

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

合并所有者权益变动表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公	司		2007 年度	2007 年度				金额单位	：元
项 目					本期金额
			归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	401,148,800.00	1,050,435,120.36	-	159,017,514.67		127,653,809.32	-	198,037,357.71	1,936,292,602.06
加：会计政策变更	-	-	-	-22,468,637.97		29,047,462.08	-	862,770.55	7,441,594.66
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-	-
二、本年年初余额	401,148,800.00	1,050,435,120.36	-	136,548,876.70	-	156,701,271.40	-	198,900,128.26	1,943,734,196.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	733,980.00	-	23,428,641.78	-	82,648,350.96	-	89,647,576.05	196,458,548.79
（一）净利润	-	-	-	-		138,168,896.74	-	44,551,676.06	182,720,572.80
（二）直接计入股东权益的利得和损失	-	733,980.00	-	-	-	-	-	593,309.70	1,327,289.70
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-		-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	733,980.00	-	-		-	-	593,309.70	1,327,289.70
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他
上述（一）和（二）小计	-	733,980.00	-	-	-	138,168,896.74	-	45,144,985.76	184,047,862.50
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	55,452,546.58	55,452,546.58
1.所在者投入资本	-	-	-	-		-	-	55,452,546.58	55,452,546.58
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-		-	-	-	-
3.其他
（四）利润分配	-	-	-	23,428,641.78	-	-55,520,545.78	-	-10,949,956.29	-43,041,860.29
1.提取盈余公积	-	-	-	23,428,641.78		-23,428,641.78	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		-	-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-		-32,091,904.00	-	-10,949,956.29	-43,041,860.29
4.其他
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-	-	-	-
4.其他
四、本年年末余额	401,148,800.00	1,051,169,100.36	-	159,977,518.48	-	239,349,622.36	-	288,547,704.31	2,140,192,745.51

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

7

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报告

合并所有者权益变动表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司			2007 年度	2007 年度	2007 年度			金额单位：	元
项 目			上年同期金额
			归属于母公司所有者权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	17,408,000.00	734,132,601.82		137,674,419.73		9,085,748.29		170,197,398.38	1,428,498,168.22
加：会计政策变更				-20,630,214.04		24,925,963.76		478,268.68	4,774,018.40
前期差错更正						-		-	-
二、本年年初余额	317,408,000.00	734,132,601.82		117,044,205.69		94,011,712.05		170,675,667.06	1,433,272,186.62
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	83,740,800.00	316,302,518.54		19,504,671.01		62,689,559.35		28,224,461.20	510,462,010.10
（一）净利润						107,586,870.36		25,553,674.15	133,140,544.51
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计						107,586,870.36		25,553,674.15	133,140,544.51
（三）股东投入和减少资本	83,740,800.00	316,302,518.54						12,416,800.00	412,460,118.54
1.所在者投入资本	83,740,800.00	316,302,518.54						12,416,800.00	412,460,118.54
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配				19,504,671.01		-44,897,311.01		-9,746,012.95	-35,138,652.95
1.提取盈余公积				19,504,671.01		-19,504,671.01		-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		-		-	-
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-		-25,392,640.00		-9,746,012.95	-35,138,652.95
4.其他	-	-	-	-		-		-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-		-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-		-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-		-		-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-		-		-	-
4.其他	-	-	-	-		-		-	-
四、本年年末余额	401,148,800.00	1,050,435,120.36	-	136,548,876.70	-	156,701,271.40		198,900,128.26	1,943,734,196.72
法定代表人：		主管会计工作负责人：				会计机构负责人：

8

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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母公司资产负债表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	期末数	期初数	附注编号
流动资产
货币资金	278,666,914.53	601,761,440.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	305,958,293.02	159,069,380.79
应收账款	122,378,054.21	107,412,260.54	附注九.1
预付款项	421,535,950.25	381,373,087.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		3,397,478.93
其他应收款	20,754,856.79	20,787,889.00	附注九.2
买入返售金融资产
存货	374,334,286.82	399,083,378.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,523,628,355.62	1,672,884,916.09
非流动资产
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	448,767,624.62	277,899,649.13	附注九.3
投资性房地产
固定资产	530,075,127.88	536,983,844.98
在建工程	218,764,544.37	58,240,330.11
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	116,628,716.75	83,346,526.27
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,008,644.17	2,183,857.78
递延所得税资产	2,943,171.13	2,894,819.92
其他非流动资产
非流动资产合计	1,319,187,828.92	961,549,028.19
资 产 总 计	2,842,816,184.54	2,634,433,944.28

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

9

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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母公司资产负债表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	期末数	期初数	附注编号
流动负债
短期借款	250,000,000.00	220,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	197,626,576.48	272,744,348.30
应付账款	257,504,838.13	136,618,735.65
预收款项	183,585,666.40	237,532,235.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	19,991,017.40	10,390,191.85
应交税费	19,601,509.23	10,498,475.40
应付利息	-
应付股利
其他应付款	17,342,568.98	18,880,045.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	945,652,176.62	906,664,032.22
非流动负债
长期借款	75,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	78,958,644.08	69,615,853.12
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	153,958,644.08	69,615,853.12
负 债 合 计	1,099,610,820.70	976,279,885.34
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	401,148,800.00	401,148,800.00
资本公积	1,049,303,172.61	1,049,303,172.61
减:库存股
盈余公积	159,977,518.48	136,548,876.70
一般风险准备
未分配利润	132,775,872.75	71,153,209.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,743,205,363.84	1,658,154,058.94
少数股东权益
所有者权益合计	1,743,205,363.84	1,658,154,058.94
负债及所有者权益合计	2,842,816,184.54	2,634,433,944.28

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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母公司利润表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

项 目	本期实际数	上期实际数	附注编号
一、营业总收入	1,519,388,752.54	1,254,325,976.21
其中:营业收入	1,519,388,752.54	1,254,325,976.21	附注九.4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,416,621,857.69	1,170,483,293.98
其中:营业成本	1,316,142,075.19	1,083,293,256.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,763,844.68	5,670,599.50
销售费用	30,533,450.51	29,579,917.96
管理费用	45,185,856.02	41,408,398.13
财务费用	14,428,533.43	9,691,846.22
资产减值损失	3,568,097.86	839,275.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益	35,559,692.62	24,967,848.33	附注九.5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	138,326,587.47	108,810,530.56
加:营业外收入	323,273.66	4,498,182.45
减：营业外支出	163,691.39	962,007.47
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	138,486,169.74	112,346,705.54
减：所得税费用	21,342,960.84	14,823,350.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	117,143,208.90	97,523,355.10
归属于母公司所有者权益
少数股东损益
六、每股收益
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

11

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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母公司现金流量表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司2007	年度	金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,765,675,080.72	1,594,777,822.88
收到的税费返还	-
收到其他与经营活动有关的现金	26,902,260.57	21,570,767.49
经营活动现金流入小计	1,792,577,341.29	1,616,348,590.37
购买商品、接受劳务支付的现金	1,575,364,109.09	1,249,671,948.50
支付给职工以及为职工支付的现金	111,439,025.14	90,403,672.85
支付的各项税费	82,659,878.89	49,527,859.01
支付其他与经营活动有关的现金	75,595,227.42	102,898,114.68
经营活动现金流出小计	1,845,058,240.54	1,492,501,595.04
经营活动产生的现金流量净额	-52,480,899.25	123,846,995.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	6,371,580.04
取得投资收益收到的现金	34,553,630.13	22,111,564.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		129,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		13,731,251.62
投资活动现金流入小计	40,925,210.17	35,972,416.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	192,283,630.90	38,137,644.39
投资支付的现金	177,300,861.69	18,005,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	369,584,492.59	56,142,644.39
投资活动产生的现金流量净额	-328,659,282.42	-20,170,228.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		410,920,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	325,000,000.00	250,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	325,000,000.00	660,920,000.00
偿还债务支付的现金	220,000,000.00	220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	45,061,084.00	37,093,170.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,893,260.00	11,022,000.00
筹资活动现金流出小计	266,954,344.00	268,115,170.42
筹资活动产生的现金流量净额	58,045,656.00	392,804,829.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-323,094,525.67	496,481,596.60
加：期初现金及现金等价物的余额	601,761,440.20	105,279,843.60
六、期末现金及现金等价物余额	278,666,914.53	601,761,440.20

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

12

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

母公司所有者权益变动表

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元
项 目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	401,148,800.00	1,050,435,120.36		159,017,514.67		125,818,339.10		1,736,419,774.13
加：会计政策变更	-	-1,131,947.75	-	-22,468,637.97	-	-54,665,129.47	-	-78,265,715.19
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	401,148,800.00	1,049,303,172.61	-	136,548,876.70	-	71,153,209.63	-	1,658,154,058.94
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-	-	23,428,641.78	-	61,622,663.12	-	85,051,304.90
（一）净利润	-	-	-			117,143,208.90	-	117,143,208.90
（二）直接计入股东权益的利得和损失	-	-	-	-	-	-	-	-
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	-	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-		117,143,208.90	-	117,143,208.90
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
1.股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	23,428,641.78	-	-55,520,545.78	-	-32,091,904.00
1.提取盈余公积	-	-	-	23,428,641.78	-	-23,428,641.78	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3.对股东（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-32,091,904.00	-	-32,091,904.00
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	401,148,800.00	1,049,303,172.61		159,977,518.48	-	132,775,872.75	-	1,743,205,363.84
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

13

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

母公司所有者权益变动表（续）

编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年度 金额单位：元

编制单位：安泰科技股份有限公司	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元	2007 年度 金额单位：元
项 目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	317,408,000.00	734,132,601.82		137,674,419.73		65,838,599.34	-	1,255,053,620.89
加：会计政策变更	-	-1,131,947.75	-	-20,630,214.04	-	-47,311,433.80	-	-69,073,595.59
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	317,408,000.00	733,000,654.07	-	117,044,205.69	-	18,527,165.54	-	1,185,980,025.30
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	83,740,800.00	316,302,518.54	-	19,504,671.01	-	52,626,044.09	-	472,174,033.64
（一）净利润	-	-	-	-		97,523,355.10	-	97,523,355.10
（二）直接计入股东权益的利得和损失	-	-	-	-	-	-	-	-
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	-	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-		97,523,355.10	-	97,523,355.10
（三）股东投入和减少资本	83,740,800.00	316,302,518.54	-	-	-	-	-	400,043,318.54
1.股东投入资本	83,740,800.00	316,302,518.54	-	-	-	-	-	400,043,318.54
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	19,504,671.01	-	-44,897,311.01	-	-25,392,640.00
1.提取盈余公积	-	-	-	19,504,671.01	-	-19,504,671.01	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3.对股东（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-25,392,640.00	-	-25,392,640.00
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	401,148,800.00	1,049,303,172.61	-	136,548,876.70	-	71,153,209.63	-	1,658,154,058.94
法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

14

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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安泰科技股份有限公司 2007 年度财务报表（合并）附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

安泰科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）是依据中华人民 共和国经济贸易委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限 公司的复函》及国家冶金工业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设 立安泰科技股份有限公司的批复》,由冶金部钢铁研究总院(于2007年1月更名为 “ 中国钢研科技集团 ” ,以下简称 “ 钢研集团 ” )作为主要发起人，联合清华紫光 （集团）总公司（现更名为 “ 紫光集团有限公司 ” ）等，共6家发起人发起设立 的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立，注册资本为9,260万元。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗51号文批准于2000年4 月24日至2000年5月22日在深圳证券交易所发行6,000万股流通股，于2000年5月 29日在深圳证券交易所发行挂牌交易。发行后公司股本15,260万元。

公司根据2001年3月股东大会决议，以2000年12月31日股本15,260万股为基 数，每10股送红股1股，共计送红股1,526万股；以资本公积金向全体股东每10 股转增5股的比例转增股本，共计转增股本数为7,630万股，公司经本次送红股和 转增后股本为24,416万元。

公司根据2005年2月27日股东大会决议，以2004年12月31日股本24,416万股 为基数，每10股送红股2股，共计送红股4,883.20万股；以资本公积金向全体股 东每10股转增1股的比例转增股本，共计转增股本数为2,441.60万股，公司经本 次送红股转增后股本为31,740.80万元。

公司根据2006年4月22日股东大会决议，以2005年12月31日股本31,740.80 万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股的比例转增股本，共计转 增股本数为3,174.08万股，公司经本次转增后股本为34,914.88万元。

公司根据2006 年7月7日召开的2006 年第一次临时股东大会通过的《关于安 泰科技非公开定向增发股票的议案》和中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]98 号核准文件，于2006 年11 月6 日以非公开发行股票的方式向10 家特 定投资者发行了5,200 万股人民币普通股（A 股），公司经本次增发后股本为 40,114.88万元。

上述变更后，公司控股股东为钢研集团，持股比例为42.21%。 公司经营范围：经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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的进口业务；开展对外合作生产、 “ 三来一补 ” 业务；法律、法规禁止的，不得 经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选 择经营项目，开展经营活动。

公司的核心业务是高科技新材料产业，包括超硬及难熔材料、金属功能材料、 生物医用材料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程等五个领域。公司的主 要产品是超硬及难熔材料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材料，先进 制造技术及工业工程等五个领域及贸易。

公司住所 ：北京市海淀区学院南路76号。

公司的组织结构：公司现有9家控股子公司、10个职能部门和4个事业部、7 个分公司。公司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区， 空港生产基地在北京市顺义区，涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。 公司财务报告于2007年3月27日经公司董事会批准报出。

二、遵循企业会计准则的声明

公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布 的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财 政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南和中国证券监督管 理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计 政策、会计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

1.会计期间 公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 2.记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

3.计量属性

公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对特殊个别资产或负债

• 采用其他计量属性的，确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

5.外币业务核算方法

（1）外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记 账本位币金额。

（2）资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算为 期末余额，其与初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期汇兑损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的 即期汇率折算，不改变记账本位币金额。

（3）外币会计报表的折算方法:公司对资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入、成本和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算；按照以上方法折算产生的外币报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益项目下单独列示。

6.金融资产与金融负债

（1）金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。

金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。

（2）金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（3）交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，后续计量采用公允价值，公允价值变动计入 当期损益。

持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法，用实际利率计算确认 利息收入，计入当期损益。

可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量，公允价值变动计入资本公 积。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当 期损益；金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的 对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.应收款项的核算方法

（1）对单项金额重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。

（2）对单项金额非重大的应收款项，按应收款项的账龄不同分别按不同比 例计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下：

账龄 计提比例 1 年以内 5%

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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技股份有限公司	2007年年度报告
1—2 年	8%
2—3 年	15%
3—4 年	25%
4—5 年	50%
5 年以上	100%

坏账确认依据：

①因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； ②因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

③因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项， 经公司董事会批准，列作坏账损失。

8.存货的核算方法

存货的盘存制度为永续盘存制。

存货分类为：原材料、周转材料、在产品、委托加工物资、产成品、外购商 品等。

（1）原材料计价除子公司北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司、河冶科 技股份有限公司、上海安泰至高非晶金属有限公司按计划成本计价、月末结转材 “ ” 料成本差异外，其余均按实际成本法；材料发出采用 加权平均法 ；

（2）周转材料，对价值较高、周转期限较长的采用“五五摊销法”，其他周 “ ” 转材料采用 一次摊销法 ；

“ ” “ ” （3）产成品入库采用 实际成本法 ，发出采用 加权平均法 ；

（4）按存货单项提取存货跌价准备。资产负债表日，存货按成本与可变现 净值孰低计价，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价准 备计入当期损益。

9.固定资产的核算方法

（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很 可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠计量时确认为固定资产。

（2）固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量，可直接归属于符合 资本化条件的固定资产购建发生的借款费用计入初始成本。

（3）除已提足折旧继续使用的固定资产外，其余固定资产全部计提折旧， 折旧采用“年限平均法”，折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产 分类如下：机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、 工业窑炉、工具及其他生产用具、专用设备、其他机器设备、房屋及建筑物。 固定资产预计净残值率为5%，按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧 率分别如下：

如下：
资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
机械设备	10-14	6.78-9.50
动力设备	10-16	5.94-9.50
传导设备	12-20	4.75-7.92

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2007 年年度报告

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安泰科技股份有限公司

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
运输设备	8-10	9.50-11.88
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.88-19.00
工业炉窑	8-12	7.92-11.88
工具及其他生产用具	18	5.28
专用设备	10-12	7.92-9.50
其他机器设备	10	9.50
房屋及建筑物	15-40	2.38-6.33

“ ” “ 公司之子公司 北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 、 北京安泰钢研 金刚石制品有限公司”及“河冶科技股份有限公司”固定资产预计净残值率为3%估 计，按规定经济使用年限确定的年折旧率分别如下：

资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
机械设备	10-14	6.93-9.70
动力设备	10-16	6.06-9.70
传导设备	12-20	4.85-8.08
运输设备	7-10	9.70-13.86
自动化控制及仪器仪表	4-8	12.13-24.25
工业炉窑	7-12	8.08-13.86
工具及其他生产用具	9-18	5.39-10.78
专用设备	10-12	8.08-9.70
其他机器设备	10	9.70
房屋及建筑物	15-50	1.94-6.47

“ ” “ 公司之子公司 北京钢廉焊接材料有限公司 、 海美格磁石技术（深圳）有 限公司”固定资产预计净残值率按10%估计，按规定经济使用年限确定的年折旧 率分别如下：

率分别如下：
资产类别	折旧年限	年折旧率（%）
机械设备	10-14	6.43-9.00
动力设备	10-16	5.63-9.00
传导设备	12-20	4.50-7.50
运输设备	8-10	9.00-11.25
自动化控制及仪器仪表	5-8	11.25-18.00
工业炉窑	8-12	7.50-11.25
工具及其他生产用具	18	5.00
专用设备	10-12	7.50-9.00

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
其他机器设备	10	9.00
房屋及建筑物	20－40	2.25－4.5

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定 其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。

10.在建工程的核算方法

在建工程按照实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建 工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之 前发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固 定资产并于次月始计提折旧。

11.无形资产的核算方法

• （1）无形资产按成本进行初始计量。

对使用寿命有限的无形资产，在其使用期限内，采用直线法摊销；于年度终

了，对其使用寿命进行复核，如与前期估计不同的，需改变其摊销期限。

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命 进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期 限内用直线法摊销。

（2）内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定 为无形资产，并按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

12.资产减值的核算方法

公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其 账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，记入当期损益，同时计提减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金 额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。

资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

13.长期股权投资的核算

• （1）长期股权投资依据对被投资企业产生的影响，分为控制、共同控制、

• 重大影响和无共同控制且无重大影响四种情况。

• （2）同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并发 生的直接相关费用计入当期损益。

非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的 公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。

（3）能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限。

（4）长期股权投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额当计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

14.借款费用的核算

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时将发生额计入当期损益。

借款费用资本化，需同时满足如下条件：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。

• 15.职工薪酬的核算

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住 房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对 象计入相关资产成本和费用。

• 16.政府补助的核算方法

公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义 金额计量。

17.收入确认核算

• （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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品实施控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④与交易相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收 或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式， 实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额，应收的价款与公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法 进行摊销，计入当期损益。

（2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采 用完工百分比法确认收入。交易结果能够可靠估计，须同时满足如下条件： ① 收入的金额能够可靠地计量；②相关经济利益很可能流入企业； ③交易中已发 生或将发生的成本能够可靠地计量。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但 已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，应分别如下情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认劳务收入。

• 18.所得税核算

企业所得税采用资产负债表债务法核算。

五、合并财务报表的编制

• 1.财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法

• （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司将能够实施控制

• 的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

• （2）合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资

• 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

• 本期合并范围的变化情况

• 本年合并范围无变化。

六、税 项

1.主要税种及税率

• （1）增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销

• 项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；

• （2）营业税：按应税收入的5%计缴；

• （3）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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（4）教育费附加：除子公司“河冶科技股份有限公司”、分公司“安泰科技股 份有限公司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的4%计缴外，其余按应纳流转税 额的3%计缴；

（5）所得税：

股份公司企业所得税税率为15%，子公司所得税税率见下表：

公司名称	所得税率
北京安泰钢研金刚石制品有限公司	33%
北京安泰京钢国际贸易有限公司	33%
北京钢廉焊接材料有限公司	15%
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司	15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司	15%
上海安泰至高非晶金属有限公司	15%
海美格磁石技术（深圳）有限公司	15%
河冶科技股份有限公司	24%
北京安泰生物医用材料有限公司	15%

（6）其他税项，按国家有关的具体规定计缴。

2.优惠税率及批文

（1）公司经北京市科学技术委员会京科高字0211008A7149(GFH0104)号《高 新技术企业批准证书》认定为高新技术企业，所得税适用税率为15%。根据北京 市国家税务局京国税所[2000]663号<<转发国家税务总局关于安泰科技股份有限 公司享受企业所得税优惠政策问题的批复的通知>>，公司在2000 年1 月1 日至 2003 年12 月31 日享受免征企业所得税的优惠政策；

（2）公司之子公司北京安泰钢研金刚石制品有限公司被民政部门认定为福 利企业，增值税享受先征后退的优惠政策；

（3）公司之子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司被中关村科技 园区管理委员会以京科园新字第0130973F 号《新技术企业批准书》认定为高新 技术企业，所得税适用税率为15%。 经北京市昌平区国家税务局昌国税函〔2002〕 20028 号文批准自2002 年1 月1 日起至2003 年12 月31 日止免征企业所得税。 根据北京市昌平区国家税务局昌国税函（2004）0270 号《新技术企业减免企业 所得税的批复》规定，安泰钢研超硬自2004 年1 月1 日起至2006 年12 月31 日 止按15%税率减半征收企业所得税,减半期满后按15%税率征收企业所得税。

（4）公司之子公司北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司经北京市科学 技术委员会认定为高新技术企业（证书京科高字021100A0104 号），根据北京市 海淀区国家税务局海国税（2002）字第600 号“关于对北京安泰钢研压力容器检 测科技有限公司申请享受新技术企业所得税免征问题的批复”，自2002 年1 月1 日起至2004 年12 月31 日止免征企业所得税。

（5）公司之子公司上海安泰至高非晶金属有限公司经上海市科学技术委员 会认定为高新技术企业（证书统一编号：0231010A1100），根据沪国税浦一政 （2002）第483 号税收优惠核定通知书，自2002 年1 月1 日起至2003 年12 月

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安泰科技股份有限公司

2007 年年度报告

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31 日止免征企业所得税。

（6）公司之子公司海美格磁石技术（深圳）有限公司根据深圳市地方税务 局第五检查分局深地税五函[2002]79 号<<关于海美格磁石技术（深圳）有限公 司申请减免海美格磁石技术（深圳）有限公司申请减免企业所得税复函>>，从获 利年度起第一、第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税；本 年度海美格公司按15%税率减半征收企业所得税。

（7）公司之子公司北京安泰生物医用材料有限公司经北京市科学技术委员 会认定为高新技术企业（证书京科高字0311008A3919 号），根据北京市海淀区国 家税务局海国税（2004）字第04243 号“新技术企业免征企业所得税批复”，自 2004 年至2006 年度，免征企业所得税，免税期满后如符合新技术企业的条件， 再申请减半征收企业所得税。

（8）公司之子公司北京钢廉焊接材料有限公司于2004 年11 月2 日经北京 市科学技术委员会认定为高新技术企业（证书京科高字0411008A06512 号），享 受中关村园区高新技术企业15%的所得税税收优惠政策。

（9）公司之子公司河冶科技于2006 年经商务部批准为外商投资股份制企业 （证书商外资“资审”字[2006]0803 号），执行24%的企业所得税基准税率，从获 利年度起前三年免征企业所得税，第四至第五年减半征收企业所得税。本年度为 获利的第一年度。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

会计政策的变更

公司从2007 年1 月1 日起执行《企业会计准则》及相关规定。根据《企业 会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）和《企业会计准则解释第1 号》的相关规定，对比较会计报表上 年同期数进行了追溯调整。其中：

（1） 对合并会计报表的影响

⑴将在2006 年会计报表长期股权投资项下列示的合并价差重新分类到商 誉，金额为1,695,672.61 元。

⑵企业所得税：企业所得税会计处理政策由应付税款法变更为资产负债表债 务法，对合并会计报表的影响如下：调增递延所得税资产7,441,594.66 元，其 中调增2006 年度所得税费用的金额为2,667,576.26 元，调增2006 年的期初留 存收益4,295,749.72 元，调增2006 年度少数股东收益384,501.87 元，调增2006 年12 月31 日的少数股东权益的金额862,770.55 元；

（2） 对母公司会计报表的影响

⑴长期股权投资：在执行新企业会计准则前，对子公司长期股权投资采用权 益法核算。执行新企业会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见“四、13” 中的长期股权投资的核算方法。于首次执行日，对母公司会计报表中的对子公司 长期股权投资进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。调整事

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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项如下：调减2006 年12 月31 日长期股权投资81,160,535.11 元，调减2006 年 12 月31 日的资本公积1,131,947.75 元，调减2006 年度投资收益9,609,742.60 元，调减2006 年1 月1 日的留存收益70,418,844.76 元。

⑵企业所得税：在执行新企业会计准则前，企业所得税的会计处理方法为应 付税款法，执行新企业会计准则后，公司采用资产负债表债务法进行企业所得税 会计处理。对于此会计政策变更，采用了追溯调整法调整了2006 年度会计报表， 调整事项如下：调增递延所得税资产2,894,819.92 元，调增2006 年度所得税费 用417,623.00 元，调增2006 年的期初留存收益2,477,196.92 元。

八、合并财务报表主要项目注释

1.货币资金

		期末余额			期初余额
项目	原币金额	折算 汇率	折合 人民币	原币金额	折算 汇率	折合 人民币
现金			1,154,171.36			1,278,555.48
其中：人民币	637,788.46	1.00	637,788.46	674,189.02	1.00	674,189.02
港币	124,543.30	0.9346	116,398.17	352,030.33	1.00467	353,674.31
美元	47,425.22	7.3046	346,422.27	29,890.17	7.8087	233,403.36
日元	130,037.93	0.064064	8,330.75			-
欧元	4,240.38	10.6669	45,231.71	1,684.00	10.2665	17,288.79
银行存款			421,605,671.43			743,593,595.05
其中：人民币	413,840,311.44	1.00	413,840,311.44	740,710,119.23	1.00	740,710,119.23
港币			-			-
美元	702,425.94	7.3046	5,130,940.55	369,264.52	7.8087	2,883,475.82
日元	41,121,682.00	0.064064	2,634,419.44			-
欧元
其他货币资金			6,543,868.10			22,808.45
其中：人民币	6,543,868.10	1.00	6,543,868.10	22,808.45	1.00	22,808.45
港币
美元
日元
欧元
合计			429,303,710.89			744,894,958.98

2.应收票据

(1)期末余额

1)期末余额
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	377,104,428.51	216,419,243.99

25

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
票据种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	1,817,900.00
合计	378,922,328.51	216,419,243.99

(2) 期末公司已背书尚未到期的应收票据金额为138,344,401.39元。到期区 间为2008年1月1日至2008年6月30日。

3.应收账款

（1）按账龄列示

（1）按账龄列示
应收账款	期末余额	期初余额
一年以内	226,124,612.44	197,736,251.11
一至二年	15,657,116.97	7,812,356.03
二至三年	4,786,757.92	6,136,103.28
三至四年	5,710,265.69	3,438,879.60
四至五年	2,281,338.14	13,636,923.50
五年以上	15,281,813.40	2,711,861.78
合计	269,841,904.56	231,472,375.30

(2)按类别列示

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
类别		占总额	坏账准				坏账准
	金额	比例	备计提	坏账准备	金额	占总额	备计提	坏账准备
			比例			比例	比例
单项
金额
重大
的应
收款
项	61,360,948.34	22.74%	5.00%	3,273,051.73	47,623,715.14	20.57%	5.00%	2,381,185.76
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组

26

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

合的
风险
较大
的应
收款
项
其他
不重
大应
收款
项	208,480,956.22	77.26%	13.68%	28,528,481.38	183,848,660.16	79.43%	10.57%	19,441,074.19
合计	269,841,904.56	100.00%		31,801,533.11	231,472,375.30	100.00%		21,822,259.95

(3)应收账款前五名列示

(3)应收账款前五名列示
单位名称	金 额	欠款时间	所应收账款总额 比例(%)
西蒙（天津）国际贸易有限公司	19,185,324.70	1 年以内	7.11%
贵州新艺机械厂	15,574,994.17	1 年以内	5.77%
阿诺德磁材（深圳）有限公司	7,934,940.00	1 年以内	2.94%
北京大地恒通经贸有限公司	6,833,477.18	1-2 年	2.53%
武汉华泰焊材有限公司	5,096,360.50	1-2 年	1.89%
合 计	54,625,096.55		20.24%

注：应收关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

4.预付账款

账龄结构	期末余额	比例(%)	期初余额	比例(%)
1 年以内	422,637,904.67	84.46%	344,386,378.65	85.23%
1-2 年	20,543,426.48	4.11%	5,769,958.93	1.43%
2-3 年	4,451,845.93	0.89%	51,403,519.81	12.72%
3 年以上	52,785,057.09	10.55%	2,519,621.01	0.62%
合计	500,418,234.17	100%	404,079,478.40	100%

注：预付关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

5.其他应收款

（1）按账龄列示

27

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

账龄结构	期末余额	期初余额
1 年以内	27,659,257.70	26,583,708.38
1-2 年	1,603,295.31	1,338,446.89
2-3 年	976,872.79	790,080.06
3-4 年	634,753.46	1,365,834.02
4－5 年	1,343,118.02	279,882.88
5 年以上	3,523,464.04	3,244,841.15
合计	35,740,761.32	33,602,793.38

（2）按类别列示

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
							坏账
类别		占总额	坏账准	坏账		占总	准备	坏账
	金额		备计提		金额	额比
		比例		准备			计提	准备
			比例			例
							比例
单项金额重大的其他
应收款	11,332,515.81	31.71%	10.18%	1,153,748.33	9,230,156.53	27.47%	29.63%	2,735,042.28
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款
其他不重大其他应收
款	24,408,245.51	68.29%	14.75%	3,601,423.86	24,372,636.85	72.53%	6.11%	1,488,458.96
合计	35,740,761.32	100.00%		4,755,172.19	33,602,793.38	100%		4,223,501.24

（3）其他应收款前五名列示

单位名称	金额	欠款时间	所应收账款总额 比例
应收出口退税	5,445,219.15	1 年以内	15.24%
钢研集团	2,495,100.00	1 年以内	6.98%
河北省财税局民工工资保证
金	1,530,000.00	1 年以内	4.28%
北京京平厂材料厂	1,300,000.00	5 年以上	3.64%
北京市科委研发经费	1,007,496.66	5 年以上	2.82%
合计	11,777,815.81		32.95%

注：其他应收关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

6.存货

28

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

项目	期末余额	期末减值准备	净值	期初余额	期初减值准备	净值
原材料	134,283,020.96	304,320.92	133,978,700.04	92,135,433.88	304,320.92	91,831,112.96
委托加工物资	18,510,075.03	-	18,510,075.03	10,567,968.98	-	10,567,968.98
低值易耗品	1,634,666.09	-	1,634,666.09	1,702,289.98	-	1,702,289.98
在产品	255,808,853.90	1,738,542.00	254,070,311.90	300,216,941.62	118,480.72	300,098,460.90
产成品	319,320,038.87	6,275,100.95	313,044,937.92	275,085,685.39	604,241.32	274,481,444.07
合计	729,556,654.85	8,317,963.87	721,238,690.98	679,708,319.85	1,027,042.96	678,681,276.89

7.长期股权投资

（1）按核算方法列示

					减值	本年收到的
被投资单位	初始投资金额	期初余额	本期增减	期末余额	准备	现金红利
一、权益法核算
赣州江钨友泰新
材料有限公司	14,680,000.00		14,618,693.84	14,618,693.84	-	-
二、成本法核算
德国Odersun AG	30,749,281.65		30,749,281.65	30,749,281.65	-	-
宜昌黑旋风锯业
有限责任公司	7,897,799.45	7,897,799.45		7,897,799.45	-	1,929,547.75
武汉天澄环保科
技股份有限公司	1,250,950.72	1,250,950.72		1,250,950.72	-	-
成本法核算小计	39,898,031.82	9,148,750.17	30,749,281.65	39,898,031.82	-	-
合计	54,578,031.82	9,148,750.17	45,367,975.49	54,516,725.66	-	1,929,547.75

（2）按投资性质分类列示

				本企业
		业
被投资			本企业	在被投
	注册	务					本期
单位名			持股比	资单位	期末净资产总额	本期营业收入总额
	地	性					净利润
称			例	表决权
		质
				比例
联营
企业
赣州 江钨友 泰新材 料有限	江西 省赣 州市	钨 加 工	20%	20%	73,017,208.33	149,627,228.52	-306,530.80

29

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

				本企业
		业
被投资			本企业	在被投
	注册	务					本期
单位名			持股比	资单位	期末净资产总额	本期营业收入总额
	地	性					净利润
称			例	表决权
		质
				比例
公司

8.固定资产

8.固定资产
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	973,438,900.10	134,815,416.48	21,662,324.55	1,086,591,992.03
房屋及建筑物	374,079,189.77	33,957,538.84	416,395.03	407,620,333.58
机械设备	225,847,535.66	63,869,253.08	7,508,333.52	282,208,455.22
动力设备	15,552,387.35	2,621,327.48	2,463,325.43	15,710,389.40
传导设备	5,865,004.99	382,645.00	-	6,247,649.99
运输设备	28,532,164.49	3,773,785.92	1,710,072.82	30,595,877.59
自动控制及仪器仪表	40,455,351.56	3,801,839.68	1,592,605.77	42,664,585.47
工业炉窑	119,903,225.28	19,470,434.10	546,423.78	138,827,235.60
工具及其他生产用具	15,893,013.07	1,236,067.59	5,345,003.96	11,784,076.70
专用设备	94,655,628.94	4,044,429.77	1,821,957.76	96,878,100.95
其他机械设备	52,655,398.99	1,658,095.02	258,206.48	54,055,287.53
二、累计折旧合计	234,765,115.28	68,170,414.22	10,092,879.72	292,842,649.78
房屋及建筑物	33,315,305.18	10,536,192.48	40,390.52	43,811,107.14
机械设备	87,190,506.17	25,504,221.86	2,255,813.29	110,438,914.74
动力设备	5,929,117.41	1,373,886.13	870,884.59	6,432,118.95
传导设备	2,567,173.53	351,175.42	-	2,918,348.95
运输设备	9,855,135.35	3,538,175.67	1,622,409.97	11,770,901.05
自动控制及仪器仪表	19,645,982.52	7,249,793.27	677,602.46	26,218,173.33
工业炉窑	28,120,810.19	5,843,826.12	321,279.70	33,643,356.61
工具及其他生产用具	6,817,786.78	2,844,795.93	2,660,633.90	7,001,948.81
专用设备	33,799,177.29	7,864,777.28	1,442,339.84	40,221,614.73
其他机械设备	7,524,120.86	3,063,570.06	201,525.45	10,386,165.47
三、固定资产减值准备累计金额	6,881,153.96	-	22,619.40	6,858,534.56
房屋及建筑物	-	-	-	-
机械设备	3,228,890.10	-	-	3,228,890.10
动力设备	27,922.62	-	-	27,922.62
传导设备	59,630.29	-	-	59,630.29
运输设备	22,619.40	-	22,619.40	-
自动控制及仪器仪表	211,341.80	-	-	211,341.80

30

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司					200	7年年度报告
项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
工业炉窑	2,469,423.56		-		-	2,469,423.56
工具及其他生产用具	304,751.25		-		-	304,751.25
专用设备	458,555.72		-		-	458,555.72
其他机械设备	98,019.22		-		-	98,019.22
四、固定资产账面价值合计	731,792,630.86		-		-	786,890,807.69
房屋及建筑物	340,763,884.59					363,809,226.44
机械设备	135,428,139.39					168,540,650.38
动力设备	9,595,347.32					9,250,347.83
传导设备	3,238,201.17					3,269,670.75
运输设备	18,654,409.74					18,824,976.54
自动控制及仪器仪表	20,598,027.24					16,235,070.34
工业炉窑	89,312,991.53					102,714,455.43
工具及其他生产用具	8,770,475.04					4,477,376.64
专用设备	60,397,895.93					56,197,930.50
其他机械设备	45,033,258.91					43,571,102.84

• 注：（1）本期固定资产原值增加134,815,416.48元，其中在建工程完工转入

• 101,402,357.81元，其他为直接购入；本期固定资产减少主要为固定资产处置。 （2）期末固定资产无用于抵押担保的情况。

9.在建工程

（1）在建工程原值

				本期减少	本期减少			工程投
	预算数						资金	入占预
工程名称		期初余额	本期增加	本期转入固		期末余额
	(万元)				其他减少额		来源	算的比
				定资产额
								例
零星工程		3,332,578.15	5,962,026.90	3,623,700.43	6,056.61	5,664,848.01	自筹
技术改造		22,631,222.36	24,223,361.60	27,342,584.59	153,462.78	19,358,536.59	自筹
药芯焊丝扩产		-	13,035,784.00	-	-	13,035,784.00	自筹
河冶科技生产
线改造		3,428,523.28	17,752,575.54	17,253,974.85	119,402.76	3,807,721.21	自筹
河冶新区建设		53,065,774.92	3,164,303.23	53,182,097.94	-	3,047,980.21	自筹
高性能烧结稀
土永磁体项目		10,654,532.21	-	-	10,654,532.21	-	自筹
24#地配套工程		15,088,595.82	3,161,164.51	-	-	18,249,760.33	自筹
电镀生产线工
程		8,859,543.63	632,050.24	-	-	9,491,593.87	自筹
高性能难熔材	10,404.00	2,660,753.60	48,723,255.65	-	-	51,384,009.25	募股	49%

31

安泰科技股份有限公司	安泰科技股份有限公司	安泰科技股份有限公司				2007年年度报告
料及制品项目
万吨级非晶带
材项目	32,000.00	333,000.00	108,903,717.83	-	-	109,236,717.83	募股	34%
高品级聚晶金
刚石材及高档
专业金刚石工
具产业化	11,246.00	383,120.00	19,260,681.32	-	-	19,643,801.32	募股	17%
合计		120,437,643.97	244,818,920.82	101,402,357.81	10,933,454.36	252,920,752.62

注：①公司本年度无资本化利息。

• ②公司本期其他减少1,065.45 万元主要为转入无形资产的技术使用费。

• ③在建工程期末较期初变动情况详见“十五. 2”变动异常的报表项目

• 分析。

10.工程物资

	项目	期末余额	期初余额
工程物资		81,649.00	72,649.00

11.无形资产

11.无形资产
基建	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
一、原价合计	112,594,949.00	42,272,807.04		-	154,867,756.04
永丰19#地	10,915,882.13	3,750,785.74		-	14,666,667.87
永丰12#地	13,317,000.00	8,269,110.66		-	21,586,110.66
永丰24#地	16,000,000.00	-		-	16,000,000.00
空港土地	22,293,470.00	-		-	22,293,470.00
钕铁硼专利	14,326,246.15	10,691,184.85		-	25,017,431.00
非晶项目建设用地	-	8,013,600.00		-	8,013,600.00
MIM 技术转让费	5,648,296.76	5,294,510.28		-	10,942,807.04
纳米晶专利	4,182,412.81	1,203,615.51		-	5,386,028.32
专有技术使用权(上海
至高-安泰)	1,600,000.00	-		-	1,600,000.00
专有技术(上海至高-钢
研)	963,445.07	-		-	963,445.07
河冶科技新区建设土地
使用权	13,359,225.00			-	13,359,225.00
超硬新厂房建设土地使
用权	6,593,633.33	-		-	6,593,633.33
上海至高土地使用权	3,395,337.75	-		-	3,395,337.75
探矿权	-	5,050,000.00		-	5,050,000.00

32

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

二、累计摊销额合计	4,934,885.37	4,724,420.00	-	9,659,305.37
永丰19#地	275,190.30	220,152.24	-	495,342.54
永丰12#地	-	72,926.05	-	72,926.05
永丰24#地	403,361.35	322,689.08	-	726,050.43
空港土地	636,956.27	477,717.20	-	1,114,673.47
钕铁硼专利	1,806,033.51	2,152,384.43	-	3,958,417.94
非晶项目建设用地	-	-	-	-
MIM 技术转让费	-	406,668.42	-	406,668.42
纳米晶专利	215,240.15	288,079.14	-	503,319.29
专有技术使用权(上海
至高-安泰)	639,999.88	159,999.96	-	799,999.84
专有技术(上海至高-钢
研)	837,852.38	96,344.40	-	934,196.78
河冶科技新区建设土地
使用权	-	133,592.28	-	133,592.28
超硬新厂房建设土地使
用权	-	140,650.00	-	140,650.00
上海至高土地使用权	120,251.53	84,883.44	-	205,134.97
探矿权	-	168,333.36	-	168,333.36
三、无形资产账面价值
合计	107,660,063.63	-	-	145,208,450.67
永丰19#地	10,640,691.83			14,171,325.33
永丰12#地	13,317,000.00			21,513,184.61
永丰24#地	15,596,638.65			15,273,949.57
空港土地	21,656,513.73			21,178,796.53
钕铁硼专利	12,520,212.64			21,059,013.06
非晶项目建设用地	-			8,013,600.00
MIM 技术转让费	5,648,296.76			10,536,138.62
纳米晶专利	3,967,172.66			4,882,709.03
专有技术使用权(上海
至高-安泰)	960,000.12			800,000.16
专有技术(上海至高-钢
研)	125,592.69			29,248.29
河冶科技新区建设土地
使用权	13,359,225.00			13,225,632.72
超硬新厂房建设土地使
用权	6,593,633.33			6,452,983.33
上海至高土地使用权	3,275,086.22			3,190,202.78

33

安泰科技股份有限公司		2007	年年度报告
探矿权	-		4,881,666.64

注：期末未出现账面价值低于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准 备。

12．商誉

12．商誉
形成来源	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
北京钢廉焊接材料有限公司	547,613.16			547,613.16
海美格磁石技术(深圳)有限公司	1,148,059.45			1,148,059.45
合计	1,695,672.61			1,695,672.61

13.长期待摊费用

项目	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数
租赁房屋
使用权	8,270,000.00		8,270,000.00	590,714.30	590,714.30	7,679,285.70
租赁房屋
改良支出	4,453,690.86	2,363,555.05	489,180.99	708,627.32	2,309,582.14	2,144,108.72
焊条生产
线改造	152,379.02	43,174.07		30,475.80	139,680.75	12,698.27
高压线路
改造	125,000.00	112,500.02		25,000.00	37,499.98	87,500.02
合计	13,001,069.88	2,519,229.14	8,759,180.99	1,354,817.42	3,077,477.17	9,923,592.71

14.递延所得税资产及递延所得税负债

		对应的暂时性差		对应的暂时
项目	期末余额	异金额	期初余额	性差异金额
递延所得税资产	4,496,329.01	27,858,005.48	7,441,594.66	34,605,084.00
1 应收款项	3,435,229.81	20,784,010.79	4,147,061.83	20,615,699.31
2 存货	32,319.02	215,460.13	32,319.02	215,460.13
3 固定资产	1,028,780.18	6,858,534.56	1,032,173.08	6,881,153.93
4 预提费用	-	-	182,881.18	689,256.85
5 亏损	-	-	2,047,159.55	6,203,513.78

15.资产减值准备

				本期减少
项目	期初余额	本期计提				期末余额
			转回	转销	合计
坏账准备	26,045,761.19	10,915,714.49	240,662.15	164,108.23	404,770.38	36,556,705.30
存货跌价准备	1,027,042.96	7,290,920.91	-	-	-	8,317,963.87

34

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

固定资产减值准
备	6,881,153.96	-	-	22,619.40	22,619.40	6,858,534.56
合 计	33,953,958.11	18,206,635.40	240,662.15	186,727.63	427,389.78	51,733,203.73

16.短期借款

16.短期借款
借款类别	期末余额	期初余额
信用借款	250,000,000.00	227,000,000.00
保证借款
	52,000,000.00	10,000,000.00
合 计	302,000,000.00	237,000,000.00

注: ①公司不存在到期未偿还的借款。

②期末公司保证借款余额为5,200.00万元，其中公司之控股子公司河冶 科技股份有限公司的银行借款为4,000.00万元，其中：公司为其中的3,000.00 万元提供担保，其余1,000.00万元为公司之孙公司河冶住商工模具有限公司的银 行借款，河冶科技股份有限公司为其提供担保；子公司北京超硬材料制品有限责 任公司的银行借款为1,200.00万元，公司为其提供担保。

17.应付票据

应付票据
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	255,222,285.95	314,809,941.64
商业承兑汇票
合计	255,222,285.95	314,809,941.64

注：应付票据期末余额为 255,222,285.95 元，其中55,545,276.47元由公司为 子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司开具的应付票据提供了银行转 授信。

18.应付账款

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1 年以内	338,437,378.23	95.86%	226,546,923.25	80.93%
1-2 年	10,728,899.04	3.04%	2,253,044.09	0.80%
2-3 年	1,447,892.79	0.41%	20,229,095.83	7.23%
3 年以上	2,451,212.62	0.69%	30,890,951.49	11.04%
合计	353,065,382.68	100%	279,920,014.66	100.00%

注：应付关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

19.预收账款

账龄 期末余额 期初余额

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

		金额	占总额比例	金额	占总额比例
1	年以内	194,248,581.13	74.95%	200,324,076.93	66.95%
	1-2 年	35,082,669.53	13.54%	51,924,544.96	17.36%
	2-3 年	5,200,742.34	2.01%	39,636,713.04	13.25%
3	年以上	24,653,139.55	9.50%	7,304,636.73	2.44%
	合计	259,185,132.55	100.00%	299,189,971.66	100.00%

注：（1）预收账款中账龄超过1 年的款项余额为64,936,551.42 元，主要为 公司承接的大型工程项目按照合同约定收到的款项，因工期较长，尚未完工。 （2）预收关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

20.应付职工薪酬

20.应付职工薪酬
项 目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	6,293,255.97	158,180,978.24	146,840,533.06	17,633,701.15
二、职工福利费	9,777,615.99	13,390,764.47	23,168,380.46	-
三、社会保险费	1,253,210.61	22,814,249.55	22,008,561.47	2,058,898.69
其中：1．医疗保险费	532,234.83	6,105,529.70	6,086,744.73	551,019.81
2．基本养老保险费	654,215.15	14,754,377.10	14,181,247.24	1,227,345.01
3．年金缴费	7,189.01	-	-	7,189.01
4．失业保险费	17,223.38	1,109,510.81	1,042,583.45	84,150.74
5．工伤保险费	34,562.66	560,357.10	398,449.62	196,470.14
6．生育保险费	7,785.58	284,474.84	299,536.43	-7,276.02
四、住房公积金	92,217.70	4,478,382.07	4,691,613.39	-121,013.62
五、工会经费和职工教育经费	4,496,591.03	6,869,301.52	4,633,924.58	6,731,967.97
六、非货币性福利	-	-		-
七、因解除劳动关系给予的补偿	-	86,300.00	86,300.00	-
八、其他			-	-
其中：以现金结算的股份支付	-	-	-	-
合 计	21,912,891.30	205,819,975.85	201,429,312.96	26,303,554.19

21.应交税费

21.应交税费
税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	13,007,376.70	10,287,161.05
2.增值税	9,206,269.14	2,778,390.05
3.营业税	613,363.62	497,035.66
4．消费税	-
5．资源税	-
6．土地增值税	-

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2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
7．土地使用税	103,275.00
8．房产税	74,238.54
9．车船使用税	-
10．城市维护建设税	876,579.88	115,781.47
11．教育附加	437,931.50	228,897.13
12．矿产资源补偿费	-
13．代扣代缴个人所得税	987,219.95	389,202.04
14．其他	-121,715.30	964.90
合计	25,184,539.03	14,297,432.30

22.其他应付款

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1 年以内	14,117,423.84	43.21%	24,147,136.45	62.72%
1-2 年	16,511,107.90	50.54%	5,444,629.41	14.15%
2-3 年	605,662.32	1.85%	3,946,169.77	10.25%
3 年以上	1,438,168.50	4.40%	4,959,765.21	12.88%
合计	32,672,362.56	100%	38,497,700.84	100%

注：其他应付款关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

23.长期借款

	借款类别	期末余额	期初余额
信用借款		75,000,000.00	41,907,515.48
抵押借款
保证借款
质押借款
	合 计	75,000,000.00	41,907,515.48

注：本公司期末不存在逾期未偿还的借款。

24.专项应付款

项目		期末余额	期初余额
国家拔入资金		85,616,312.70	75,108,692.74
25.政府补助
	项目		金额
政府退税			1,311,051.67

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2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

26.股本	26.股本
	期初数				本次变动增减（+，-）		期末数
项目		比例	发行	送	公积金			比例
	数量				其他	小计	数量
		（%）	新股	股	转股			（%）
一、有限售条件股份	216,644,448	54.01			-81,340,125	-81,340,125	135,304,323	33.73
1、国家持股					0	0
2、国有法人持股	169,330,644	42.21			-34,914,880	-34,914,880	134,415,764	33.51
3、其他内资持股	41,313,804	10.30			-41,313,804	-41,313,804	0
其中：境内法人持股	40,800,000	10.17			-40,800,000	-40,800,000	0
境内自然人持股	513,804	0.13			374,755	374,755	888,559	0.22
4、外资持股	6,000,000	1.50			-6,000,000	-6,000,000	0
其中：境外法人持股	6,000,000	1.50			-6,000,000	-6,000,000	0
境外自然人持股					0	0	0
二、无限售条件股份	184,504,352	45.99			81,340,125	81,340,125	265,844,477	66.27
1、人民币普通股	184,504,352	45.99			81,340,125	81,340,125	265,844,477	66.27
2、境内上市的外资股					0	0
3、境外上市的外资股					0	0
4、其他					0	0
三、股份总数	401,148,800	100			0	0	401,148,800	100

27.资本公积

27.资本公积
项目	期初余额	本期增加	本期减 少	期末余额
资本溢价	1,048,786,449.84			1,048,786,449.84
其他资本公积金	1,648,670.52	733,980.00		2,382,650.52
合计	1,050,435,120.36	733,980.00	-	1,051,169,100.36

注：本期增加的其他资本公积金为合并会计报表时，按照权益法对子公司的 长期股权投资进行调整，确认的子公司资本公积金变动的影响。

28.盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	95,940,753.79	11,714,320.89		107,655,074.68
任意盈余公积	40,608,122.91	11,714,320.89		52,322,443.80
合计	136,548,876.70	23,428,641.78	-	159,977,518.48

注：盈余公积期初数原为159,017,514.67元，因执行《企业会计准则》调减 22,468,637.97元，调整后的盈余公积为136,548,876.70元。主要调整事项为：

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①对子公司长期股权投资采用“视同自最初即采用成本法核算”调减盈余公积金 23,047,601.95元；②企业所得税核算方法从应付税款法变更为资产负债表债务 法，确认递延所得税资产，同时调增盈余公积金578,963.98元。

29.未分配利润

29.未分配利润
	项	目	本期数
上期期末余额			127,653,809.32
加：会计政策变更			29,047,462.08
前期会计差错
期初余额			156,701,271.40
本期增加			138,168,896.74
①本期净利润			138,168,896.74
本期减少			55,520,545.78
③提取法定盈余公积			11,714,320.89
④提取任意盈余公积			11,714,320.89
⑤分配利润			32,091,904.00
期末余额			239,349,622.36

注：未分配利润期初数原为127,653,809.32元，因执行《企业会计准则》调 减29,047,462.08元，调整后的未分配利润为156,701,271.40元。主要调整事项 为：①对子公司长期股权投资采用“视同自最初即采用成本法核算”调增未分配 利润23,047,601.95元；②企业所得税核算方法从应付税款法变更为资产负债表 债务法，确认递延所得税资产，同时调增未分配利润5,999,860.12元。

30.营业收入

（1）营业收入

（1）营业收入
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,579,003,462.05	2,095,027,461.66
其他业务收入	22,963,478.06	8,245,467.50
合 计	2,601,966,940.11	2,103,272,929.16

（2）主营业务收入情况

主要业务类		主营业务收入		主营业务成本		主营业务利润
别/产品类别	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
新材料及制	1,968,704,181.03	1,469,959,538.28	1,633,051,168.69	1,190,910,399.76	335,653,012.34	279,049,138.52
贸	428,161,777.57	472,569,672.27	397,091,537.79	441,361,137.35	31,070,239.79	31,208,534.92

39

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

主要业务类		主营业务收入		主营业务成本		主营业务利润
别/产品类别	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
工 程 技 术	182,137,503.44	152,498,251.11	152,705,245.35	131,419,377.61	29,432,258.09	21,078,873.50
合计	2,579,003,462.05	2,095,027,461.66	2,182,847,951.83	1,763,690,914.72	396,155,510.22	331,336,546.94

(3)地区分部报表

(3)地区分部报表
	主营业务收入		主营业务成本
项目
	本期数	上期数	本期数	上期数
华北地区	2,538,398,409.30	2,064,397,678.64	2,150,963,136.37	1,740,316,091.69
华东地区	13,855,066.35	9,948,550.69	10,612,592.77	7,284,264.35
华南地区	31,290,084.51	25,351,972.49	25,812,320.80	20,761,298.84
小计	2,583,543,560.16	2,099,698,201.82	2,187,388,049.94	1,768,361,654.88
公司内各业务分部间相互抵销	4,540,098.11	4,670,740.16	4,540,098.11	4,670,740.16
合计	2,579,003,462.05	2,095,027,461.66	2,182,847,951.83	1,763,690,914.72

(4)公司前五名客户的销售收入情况

项目	本期数	本期数	上期数	上期数
	金额	占收入的比重	金额	占收入的比重
收入前五名	338,529,915.03	13.13%	441,463,572.13	21.07%

31.营业税金及附加

项目	本期实际数	上期实际数
营业税	3,509,318.62	2,136,010.14
消费税	-	-
资源税	-	1,061,268.40
城市维护建设税	3,826,810.50	2,905,245.98
教育费附加	1,831,228.10	1,912,747.81
河道管理费	7,459.59	5,234.25
合计	9,174,816.81	8,020,506.58

32.投资收益

32.投资收益
产生投资收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产收益	1,271,519.96
被投资单位分回的股利	1,929,547.75

40

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

权益法核算产生的投资收益	-61,308.16	2,535,301.83
其他		-498,769.00
合 计	3,139,759.55	2,036,532.83

33.资产减值损失

	项	目	本期发生额	上期发生额
1．坏账损失			10,675,052.34	9,810,837.32
2．存货跌价损失			7,290,920.91
	合	计	17,965,973.25	9,810,837.32

34.营业外收入

34.营业外收入
项 目	本期发生额	上期发生额
1．处置非流动资产利得小计	372,950.57	293,002.96
其中：处置固定资产利得	372,950.57	293,002.96
处置无形资产利得	-	-
2．非贷币性资产交换利得	-	-
3．债务重组利得	11,302,152.95	-
4．政府补助	1,311,051.67	4,739,700.00
5．盘盈利得	-	-
6．捐赠利得	-	-
7．其他	61,658.51	87,258.00
合 计	13,047,813.70	5,119,960.96

35.营业外支出

35.营业外支出
项 目	本期发生额	上期发生额
1．处置非流动资损失合计	1,384,019.11	2,123,822.89
其中：处置固定资产损失	1,384,019.11	2,123,822.89
处置无形资产损失	-	-
2．非货币性资产交换损失	-	-
3．债务重组损失	-	-
4．公益性捐赠支出	152,000.00	18,000.00
5．非常损失	-	-
6．盘亏损失	-	-
7．其他	18,890.00	448,153.70
合 计	1,554,909.11	2,589,976.59

36.所得税费用

41

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
项 目	本期发生额	上期发生额
所得税费用	34,184,937.24	27,213,850.67
其中：当期所得税	31,949,576.49	29,881,426.93
递延所得税	2,235,360.75	-2,667,576.26

1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金

（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金38,540,135.46元，主要为收到 的职工购房款、收到的科研及技术改造项目的专项拨款及与其他单位的资金往 来。

（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金145,660,050.06元，主要为代 职工支付的职工购房款、支付的除职工薪酬以外的营业费用、管理费用及制造费 用。

1. 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

本期支付的其他与筹资活动有关的现金1,893,260.00元，主要为支付的2006 年度再融资费用。

39.将净利润调节为经营活动现金流量净额

项目		本期数	上期数
净利润		182,720,572.80	133,140,544.51
加：资产减值准备		17,965,973.25	9,810,837.32
	固定资产折旧	68,170,414.22	52,082,209.06
	无形资产摊销	4,724,420.00	2,593,190.31
	长期待摊费用摊销	1,354,817.42	1,576,278.09
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的	-372,950.57	-233,877.64
	固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,384,019.11	2,082,328.48
	公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-
	财务费用（收益以“－”号填列）	19,399,134.01	17,835,431.37
	投资损失（收益以“－”号填列）	-3,139,759.55	-2,036,532.83
	递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,945,265.65	-2,667,576.26
	递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
	存货的减少（增加以“－”号填列）	-42,557,414.09	-164,233,686.52
	经营性应收项目的减少（增加以“－”号填	-276,032,096.39	-18,873,393.87
	经营性应付项目的增加（减少以“－”号填	-71,328,338.20	176,656,031.16
	其他

42

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
项目	本期数	上期数
经营活动产生的现金流量净额	-94,765,942.34	207,731,783.18
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	429,303,710.89	744,894,958.98
减：现金的期初余额	744,894,958.98	259,768,576.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-315,591,248.09	485,126,382.24

40.现金和现金等价物的有关信息

40.现金和现金等价物的有关信息
项 目	本期数	上期数
一、现金	429,303,710.89	744,894,958.98
其中：1.库存现金	1,154,171.36	1,278,555.45
2.可随时用于支付的银行存款	421,605,671.43	737,532,941.05
3.可随时用于支付的其他货币资金	6,543,868.10	6,083,462.48
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	429,303,710.89	744,894,958.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物

九、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按账龄列示

）按账龄列示
账龄结构	期末余额	期初余额
1 年以内	119,120,128.42	104,046,540.79
1-2 年	6,342,906.55	4,113,239.66
2-3 年	2,570,069.24	2,428,829.51
3－4 年	2,014,502.04	2,069,886.29
4－5 年	924,363.62	2,333,892.99

43

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
5 年以上	2,579,436.91	756,862.60
合计	133,551,406.78	115,749,251.84

（2）按类别列示

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
			坏账
类别		占总额	准备	坏账		占总额	坏账准	坏账
	金额				金额		备计提
		比例	计提	准备		比例		准备
							比例
			比例
单项金额重大的
	44,446,506.96	33.28%	5.00%	2,222,325.35	9,230,156.53	7.97%	29.63%	2,735,042.28
应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
其他不重大应收
	89,104,899.82	66.72%	10%	8,951,027.22	106,519,095.31	92.03%	5.26%	5,601,949.01
款项
合计	133,551,406.78	1.00	15%	11,173,352.57	115,749,251.84	100%		8,336,991.30

（3）应收账款前五名列示

（3）应收账款前五名列示
单位名称	金 额	欠款时间	所应收账款 总额比例(%)
贵州新艺机械厂	15,574,994.17	1 年以内	11.66%
安泰京钢国贸公司	11,832,212.29	1 年以内	8.86%
阿诺德磁材（深圳）有限公司	7,934,940.00	1 年以内	5.94%
武汉华泰焊材有限公司	5,096,360.50	1 年以内	3.82%
河南省中原大化集团有限责任公
司	4,008,000.00	1 年以内	3.00%
合 计	44,446,506.96		33.28%

注: ①应收关联方款项情况详见“附注十.7”关联方应收应付款项。

2.其他应收款

（1）按账龄列示

（1）按账龄列示
账龄结构	期末余额	期初余额
1 年以内	16,575,711.36	15,350,407.02
1－2 年	1,820,538.91	1,552,712.99

44

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
2－3 年	381,460.72	1,313,130.38
3－4 年	160,003.78	3,847,086.87
4－5 年	3,825,586.87	100,000.00
5 年以上	816,890.90	718,150.90
合计	23,580,192.54	22,881,488.16

（2）按类别列示

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
类别		占总额	坏账准	坏账		占总额	坏账准	坏账
	金额		备计提		金额		备计提
		比例		准备		比例		准备
			比例				比例
单项金额重大的其他
	8,619,121.78	36.55%	20.27%	1,747,402.28	12,738,524.05	55.67%	7.43%	946,575.19
应收款
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款
其他不重大其他应收
	14,961,070.76	63.45%	7.20%	1,077,933.47	10,142,964.11	44.33%	11.31%	1,147,023.97
款
合计	23,580,192.54	100%		2,825,335.75	22,881,488.16	100%		2,093,599.16

（3）其他应收款前五名列示

单位名称	金 额	欠款时间	所应收账款总 额比例(%)
应收股利转--金刚石及钢廉	3,425,586.87	4-5 年	14.53%
钢研集团	2,049,800.00	1 年以内	8.69%
河北省财税局-收取的民工工资保
证金	1,530,000.00	1 年以内	6.49%
安泰京钢国贸	921,558.18	1 年以内	3.91%
安泰生物	692,176.73	1 年以内	2.94%
合 计	8,619,121.78		36.55%

注: ①其他应收关联方款项情况详见附注八.关联方关系及交易。

3.长期股权投资

（1）按核算方法分类列示如下：

被投资单位 初始投资金额 期初余额 本期增减 期末余额 减值 本期收回的现金红利

45

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

					准备
权益法核算
赣州江钨友泰
新材料有限公司	14,680,000.00		14,618,693.84	14,618,693.84
权益法核算小计	14,680,000.00	-	14,618,693.84	14,618,693.84
成本法核算
北京安泰钢研金
刚石制品有限责
任公司	52,570,000.00	52,570,000.00		52,570,000.00
北京安泰京钢国
际贸易有限公司	47,594,946.27	19,094,946.27	28,500,000.00	47,594,946.27
北京钢廉焊接材
料有限公司	7,090,093.37	7,090,093.37		7,090,093.37		1,721,451.57
北京安泰钢研超
硬材料制品有限
责任公司	107,310,000.00	62,310,000.00	45,000,000.00	107,310,000.00		16,184,751.54
北京安泰钢研压
力容器检测科技
有限公司	1,600,000.00	1,600,000.00		1,600,000.00
上海安泰至高非
晶金属有限公司	10,680,000.00	10,680,000.00		10,680,000.00
海美格磁石技术
（深圳）有限公
司	27,034,455.09	27,034,455.09		27,034,455.09		673,729.96
河冶科技股份有
限公司	112,371,404.23	60,371,404.23	52,000,000.00	112,371,404.23		9,600,000.00
北京安泰生物医
用材料有限公司	28,000,000.00	28,000,000.00		28,000,000.00		4,240,000.00
德国Odersun AG
公司	30,749,281.65		30,749,281.65	30,749,281.65
宜昌黑旋风锯业
						1,929,547.75
有限责任公司	7,897,799.45	7,897,799.45		7,897,799.45
武汉天澄环保科
技股份有限公司	1,250,950.72	1,250,950.72		1,250,950.72
成本法核算小计	434,148,930.78	277,899,649.13	156,249,281.65	434,148,930.78	-	34,349,480.82
合计	448,828,930.78	277,899,649.13	170,867,975.49	448,767,624.62	-	34,349,480.82

（2）按投资性质分类列示如下

46

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

		业		本企业在
			本企业
被投资单	注册	务		被投资单			本期
			持股比		期末净资产总额	本期营业收入总额
位名称	地	性		位表决权			净利润
			例
		质		比例
联营企业
赣州江 钨友泰 新材料 有限公 司	江 西 省 赣 州 市	钨 加 工	20%	20%	73,017,208.33	149,627,228.52	-306,530.80

4.营业收入

（1）营业收入

项	目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入		1,511,915,095.70	1,246,966,996.16
其他业务收入		7,473,656.84	7,358,980.05
合	计	1,519,388,752.54	1,254,325,976.21

（2）主营业务收入情况

主要业务	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本	主营业务利润	主营业务利润
类别/产
品类别	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
新材料及
制品	943,410,753.48	697,508,080.86	798,285,611.38	569,725,304.20	145,125,142.10	127,782,776.66
贸 易	387,999,946.18	399,682,832.88	361,788,383.47	383,854,183.13	26,211,562.71	15,828,649.75
工程技术	180,504,396.04	149,776,082.42	151,465,983.21	129,713,769.38	29,038,412.83	20,062,313.04
合计	1,511,915,095.70	1,246,966,996.16	1,311,539,978.06	1,083,293,256.71	200,375,117.64	163,673,739.45

（3)公司前五名客户的销售收入情况

项目	本期数	本期数	上期数	上期数
	金额	占收入的比重	金额	占收入的比重
收入前五名	356,435,849.65	23.46%	423,803,045.56	33.79%

5.投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

47

2007 年年度报告

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司

安泰科技股份有限公司		2007年年度报告
分回的股利	32,419,933.07	22,931,315.50
交易性金融资产-股票	1,271,519.96
其他被投资单位分回的股利	1,929,547.75	2,535,301.83
权益法核算产生的投资收益	-61,308.16
其他		-498,769.00
合 计	35,559,692.62	24,967,848.33

注:投资收益汇回的重大限制不存在重大限制。

十、关联方关系及其交易

1.本公司的母公司有关信息

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
钢研集团	北京市海淀区	新材料、新工	83,598万元
		艺及产品开发
		测试技术服务

本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。

2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
持股比例	42.21%	0.36%		42.57%
表决权比例	42.21%	0.36%		42.57%

3.本公司的子公司情况

子公司名称	注册地	业务性质	注册资本 (万元)	本公司合计持股 比例	本公司合计享 有的表决权比 例
北京安泰钢研金刚石制 品有限责任公司	北京市 昌平区	工业生产	5,533.00	95%	95%
北京安泰京钢国际贸易	北京市	贸易
有限公司	海淀区		5,000.00	95%	95%
北京钢廉焊接材料有限	北京市	工业生产
			678.60	65%	65%
公司	海淀区
北京安泰钢研超硬材料	北京市	工业生产
制品有限责任公司	昌平区		11,295.79	95%	95%
北京安泰钢研压力容器	北京市	技术服务
			200.00	80%	80%
检测科技有限公司	海淀区
上海安泰至高非晶金属	上海张	工业生产
有限公司	江高科		1,780.00	60%	60%

48

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

子公司名称	注册地	业务性质	注册资本 (万元)	本公司合计持股 比例	本公司合计持股 比例	本公司合计享 有的表决权比 例
	技园区
海美格磁石技术（深圳） 深圳市		工业生产
有限公司	宝安区		4,487.38		60%	60%
	河北省
河冶科技股份有限公司	石家庄	工业生产	11,856.40		50.61%	50.61%
	市
北京安泰生物医用材料 有限公司	北京市 海淀区	工业生产	3,000.00		93.33%	93.33%

4. 不存在控制关系的关联方

4. 不存在控制关系的关联方
单位名称	注册地址	与本公司关系
钢铁研究总院	北京市海淀区	同一母公司
新冶高科技集团有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研高纳科技股份有限公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研科贸公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研新治工程设计有限公司	北京市海淀区	同一母公司
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	北京市海淀区	同一母公司
北京钢研新锐新技术开发公司	北京市海淀区	同一母公司
北京纳克分析仪器有限公司	北京市海淀区	同一母公司
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	北京市海淀区	同一母公司
上海金自天正信息技术有限公司	上海	兄弟公司之孙公司

5.关联方交易(单位：万元)

企业名称	关联方关系 性质	交易类型	本年度交易 金额	交易金 额相应 比例	定价政 策
钢研集团	母公司	销售货物	110.20	0.04%	市场价
北京钢研新治工程设计有
限公司	同一母公司	销售货物	883.76	0.34%	市场价
北京钢研高纳科技股份有
限公司	同一母公司	销售货物	27.38	0.01%	市场价
北京钢研科贸公司	同一母公司	销售货物	83.06	0.03%	市场价
北京钢研新治工程设计有
限公司	同一母公司	技术服务	0.54	0.00%	市场价

49

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

钢研集团	母公司	技术服务	114.80	0.04%	市场价
北京钢研高纳科技股份有
限公司	同一母公司	技术服务	131.17	0.05%	市场价
钢研集团	母公司	采购货物	190.18	0.09%	市场价
北京钢研高纳科技股份有
限公司	同一母公司	采购货物	359.78	0.18%	市场价
北京钢研科贸公司	同一母公司	采购货物	361.39	0.18%	市场价
北京钢研新冶工程技术中
心有限公司	同一母公司	采购货物	586.32	0.29%	市场价
新冶高科技集团有限公司	同一母公司	采购货物	1,052.23	0.52%	市场价
中联先进钢铁材料技术有
限责任公司	同一母公司	采购货物	463.84	0.23%	市场价
上海金自天正信息技术有	兄弟公司之
限公司	孙公司	采购货物	461.54	0.23%	市场价

6、其他关联交易（单位：万元）

根据公司与钢研集团签订的关联销售协议，2007年度及2006年度支付给钢研 集团综合服务费明细如下：

项 目		本年数		上年数
取暖费		153.09			156.81
水费		34.28			32.32
电费		891.01			827.03
房租、物业		587.86			332.89
医疗、福利		958.16			218.02
通讯（电话、邮报、有线）		41.44			37.39
其他(职工管理费）		16.61			16.89
合 计		2,682.45		1,621.35
7、关联方应收应付款项（单位：万元）
			占全部余额		占全部余
关联方名称	款项余额性质	年末数		年初数
			比重		额比重
钢铁研究总院	应收账款	1.68	0.01%
新冶高科技集团有限公司	应收账款	42.30	0.16%	48.02	0.23%
	50

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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			占全部余额		占全部余
关联方名称	款项余额性质	年末数		年初数
			比重		额比重
北京钢研科贸公司	应收账款			0.33	0.00%
北京钢研高纳科技股份有限公司	应收账款	53.22	0.20%
钢研集团	其他应收款	249.51	6.98%
钢研集团	预付账款	199.34	0.41%
钢铁研究总院	预付账款			220.46	0.55%
北京钢研新锐新技术开发公司	预付账款		0.00%	0.83	0.00%
北京钢研高纳科技股份有限公司	预付账款	52.27	0.11%
新冶高科技集团有限公司	预付账款	5.00	0.01%
钢研集团	应付账款	93.08	0.26%	10.51	0.04%
北京钢研科贸公司	应付账款	38.39	0.11%	20.84	0.07%
新冶高科技集团有限公司	应付账款	224.18	0.63%	2.18	0.01%
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	应付账款	480.20	1.36%
上海金自天正信息技术有限公司	应付账款	378.00	1.07%
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	应付账款	142.50	0.40%
北京钢研高纳科技股份有限公司	应付账款	50.40	0.14%	13.34	0.05%
钢研集团	预收账款	209.28	0.81%	112.32	0.38%
新冶高科技集团有限公司	预收账款	41.30	0.16%	51.50	0.17%
北京钢研高纳科技股份有限公司	预收账款	0.86	0.00%
北京钢研新冶工程技术中心有限公司	预收账款	5.12	0.02%
北京纳克分析仪器有限公司	预收账款	9.00	0.03%
钢研集团	其他应付款	62.15	1.90%	12.59	0.29%

十一、或有事项

本公司无。

十二、其他重要事项

1．2008 年2 月28 日，公司第三届董事会第六次临时会议审议通过《安泰 科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，相关信息已于2008 年3 月1 日 刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。

1. 报告期内，本公司与德国Odersun AG 公司签署投资协议，本公司对 Odersun AG 公司投资2,000,626.00 欧元现金，取得Odersun AG 公司2,907 股， 增资后占该公司股份总数的8.56%，该出资款已于2008 年1 月支付。

2. 根据与保定天威特变电气有限公司、河北华瑞能源集团股份有限公司等 签订的对“河北天威华瑞电气有限公司”的出资协议，本公司出资3,000.00 万 元，占“河北天威华瑞电气有限公司”注册资本人民币10,000.00 万元的30%， 该出资款已于2008 年2 月支付。

4．截至2007 年12 月31 日，公司在信用额度内开出的代理进口业务信用证

51

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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余额为8,436.86 万美元，折合人民币60,731.86 万元。

5．截至2007 年12 月31 日，公司为子公司北京安泰京钢国际贸易有限公司 （以下简称“安泰京钢”）提供了7,000.00 万元的担保额度，安泰京钢未结清信 用证余额为258.75 万美元,折合人民币1,890.05 万元。

1. 根据公司第三届董事会第二十四次会议通过的2007 年度利润分配预案， 按2007 年度母公司净利润提取10%的法定盈余公积金11,714,320.89 元、提取 10%的任意盈余公积金11,714,320.89 元；拟以2007 年12 月31 日总股本 401,148,800 股为基数，拟向全体股东每10 股派发现金0.8 元（含税），共计派 发现金32,091,904 元；每10 股送红股1 股，共计送红股40,114,880 股。上述 分配预案除提取盈余公积金外，均未进行会计报表调整。

十三、承诺事项

本公司无。

十四、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

		净资产收益率	净资产收益率			每股收益	每股收益
报告期利润	全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益
	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
归属于公司普通股
股东的净利润	7.46%	6.17%	7.67%	8.06%	0.34	0.30	0.34	0.30
扣除非经常性损益
后归属于公司普通
股股东的净利润	6.93%	6.04%	7.13%	7.90%	0.32	0.30	0.32	0.30

净资产收益率和每股收益的计算公式如下:

• (1)全面摊薄净资产收益率=P÷E

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

• (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

P

ROE =

E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷MO

其中:P 为报告期归属于公司普通股股东的利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为报告期归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归 属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

52

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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(3)基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报 告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；M0报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告 期期末的月份数。

(4)稀释每股收益(EPS)的计算公式如下:

P

EPS = S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中：P 为报告期归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 普通股股东的净利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

2.变动异常的报表项目分析

财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，或占公司报表日资产总额5% （含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析：

		期末账面余额/	期初账面余额/		差异变动
财务报表项目	注释	本期数	上期数	差异变动金额	幅度
货币资金	注释1	429,303,710.89	744,894,958.98	-315,591,248.09	-42.37%
应收票据	注释2	378,922,328.51	216,419,243.99	162,503,084.52	75.09%
应收账款	注释3	238,040,371.45	209,650,115.35	28,390,256.10	13.54%
预付款项	注释4	500,418,234.17	404,079,478.40	96,338,755.77	23.84%
存货	注释5	721,238,690.98	678,681,276.89	42,557,414.09	6.27%
固定资产	注释6	786,890,807.69	731,792,630.86	55,098,176.83	7.53%
在建工程	注释7	252,920,752.62	120,437,643.97	132,483,108.65	110.00%
短期借款	注释8	302,000,000.00	237,000,000.00	65,000,000.00	27.43%
应付票据	注释9	255,222,285.95	314,809,941.64	-59,587,655.69	-18.93%
应付账款	注释10	353,065,382.68	279,920,014.66	73,145,368.02	26.13%
预收款项	注释11	259,185,132.55	299,189,971.66	-40,004,839.11	-13.37%
少数股东权益	注释13	288,547,704.32	198,900,128.26	89,647,576.06	45.07%
资产减值损失	注释14	17,965,973.25	9,810,837.32	8,155,135.93	83.12%

注释1：货币资金比期初数减少42.37%，主要为本期投资活动产生现金净流 出所致。

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安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告

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注释2：应收票据比期初数增加75.09%，主要为业务规模扩大及结算较多的 使用银行承兑汇票所致。

注释3：应收账款比期初增加13.54%，主要为本年收入增加所致。

注释4：预付账款比期初增加23.84%，主要为产销及贸易业务规模扩大所致。 注释5：存货比期初增加6.27%，主要为随业务规模扩大而增加的原材料、 库存商品等存货储备所致。

注释6：固定资产比期初增加7.53%，主要为在建工程完工转入所致。

注释7：在建工程比期初数增加110.00%，主要为公司本期对“万吨非晶带 材及制品”及“高性能难溶材料及制品产业化”等项目的投入所致。

注释8：短期借款比期初增加27.43%，主要为补充流动资金而增加的借款所 致。

注释9：应付票据比期初减少18.93%，主要为本年结算使用银行承兑汇票减 少所致。

注释10：应付账款比期初增加26.13%，主要为产销规模扩大及基建项目开 工而增加的负债所致。

注释11：预收账款比期初减少13.37%，主要为部分大型工程项目完工结算 所致。

注释12：少数股东比期初数增加45.07%，主要为公司之控股子公司“河冶 科技股份有限公司”本期接受少数股东增资及本期产生的利润同比增大所致。

注释13：资产减值损失比上期数增加83.12%，主要为公司之子公司“北京 安泰钢研金刚石制品有限公司”本期提取的资产减值损失所致。

3.采用新企业会计准则2006 年度净利润及2006 年12 月31 日所有者权益差 异调节表

异调节表
项目	合并报表	母公司报表
2006 年度净利润（原会计准则）	105,303,795.97	106,715,474.70
追溯调整项目影响合计数	27,836,748.54	-9,192,119.60
其中：
投资收益		-9,609,742.60
递延所得税	2,283,074.39	417,623.00
递延所得税资产对少数股东损益的影响	384,501.87
少数股东损益列报方式变化	25,169,172.28
2006 年度净利润（新会计准则）	133,140,544.51	97,523,355.10
假定全面执行新会计准则的备考信息：
其他项目影响合计数
2006 年度模拟净利润	133,140,544.51	97,523,355.10

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安泰科技股份有限公司	2007年年度报告	2007年年度报告
2007 年初所有者权益（原会计准则）	1,738,255,244.35	1,736,419,774.13
追溯调整项目影响合计数	205,478,952.37	-78,265,715.19
其中：
对子公司长期股权投资视同最初采用成本法
核算，予以追溯调整		-81,160,535.11
递延所得税资产	6,578,824.11	2,894,819.92
递延所得税资产对少数股东权益的影响	862,770.55
少数股东权益列报方式变化	198,037,357.71
2007 年初所有者权益（新会计准则）	1,943,734,196.72	1,658,154,058.94

注:上表所述内容与2006 年度报告中已披露的原股东权益差异调节表无差

异。

4.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损 益》（2007 年修订）的要求，披露报告期非经常损益情况

益》（2007 年修订）的要求，披露报告期非经常损益情况
非经常性损益明细	金额
（1）非流动资产处置损益	-1,011,068.54
（2）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密相关，按照国家统一标
标准定额或定量享受的政府补助除外	1,311,051.67
（3）交易性金融资产收益	1,271,519.96
（4）债务重组确认的收益	11,302,152.95
（5）福利费结余直接计入当期损益	5,163,090.60
（6）除上述各项之外的其他营业外收支净额	-109,231.49
非经常性损益合计	17,927,515.15
减：所得税影响金额	330,405.26
扣除所得税影响后的非经常性损益	17,597,109.89
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	9,880,392.77
归属于少数股东的非经常性损益	7,716,717.12

安泰科技股份有限公司

2008 年 3 月 27 日

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