ACES — AGM Information 2023

Jul 10, 2023

目 錄

		頁次
	壹、開會程序	1
	貳、開會議程	2
	一、報告事項	3
	二、承認事項	4
	三、討論事項	5
	四、臨時動議	5
	參、附 件
	一、營業報告書	6
	二、審計委員會查核報告書	8
	三、會計師查核報告暨民國 111 年度財務報表	9
	四、民國 111 年度盈餘分配表	25
	五、「公司章程」修正條文對照表	26
	肆、附 錄
	一、股東會議事規則	27
	二、公司章程	31
	三、全體董事持股情形	36

宏致電子股份有限公司 民國 112 年股東常會開會程序

• 一、宣佈開會
• 二、主席致詞
• 三、報告事項
• 四、承認事項
• 五、討論事項
• 六、臨時動議
• 七、散會

宏致電子股份有限公司

民國 112 年股東常會開會議程

召開方式:實體會議

• 時間:中華民國 112 年 6 月 27 日(星期二)上午九時整
• 地點:桃園市中壢區民權路 398 號 3 樓(古華花園飯店桃風廳)

壹、 報告出席股數並宣佈開會

貳、 主席致詞

參、 報告事項

一、民國 111 年度營業狀況報告。

二、審計委員會查核民國 111 年度決算表冊報告。

三、民國 111 年度員工及董事酬勞分派情形報告。

四、民國 111 年度盈餘分配現金股利情形報告。

肆、 承認事項

一、民國 111 年度營業報告書及財務報表案。

二、民國 111 年度盈餘分配案。

伍、 討論事項

一、修正「公司章程」案。

陸、 臨時動議

柒、 散會

報告事項

• 一、民國 111 年度營業狀況報告。 說明:營業報告書,請參閱本手冊第 6~7 頁附件一。
• 二、審計委員會查核民國 111 年度決算表冊報告。 說明:審計委員會查核報告書,請參閱本手冊第 8 頁附件二。
• 三、民國 111 年度員工及董事酬勞分派情形報告。 說明:本公司董事會於民國 112 年 3 月 24 日決議通過民國 111 年度員工酬 勞計新臺幣 10,776,341 元及董事酬勞計新臺幣 6,408,091 元,並全數 以現金方式發放。
• 四、民國111年度盈餘分配現金股利情形報告。
• 說明:
  • 1、依本公司章程第二十五條規定,授權董事會決議,將應分派股息及 紅利之全部或一部,以發放現金之方式為之,並報告股東會。
  • 2、本公司民國 112 年 3 月 24 日董事會決議通過民國 111 年度的盈餘分 配,配發現金股利新臺幣 73,929,740 元,每股配發新台幣 0.55 元, 發放至元為止,其不足壹元之畸零數額列入本公司之其他收入。
  • 3、嗣後如因本公司流通在外股數發生變動,致使配息率因此發生變動 時,授權董事長調整之;現金股利之配息基準日、發放日或其他相 關事宜,授權董事長訂定之。

承認事項

• 一、民國 111 年度營業報告書及財務報表案。(董事會 提) 說明:
• 1、民國 111 年度之財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所林恒昇、 陳政學會計師查核簽證完竣,並出具查核報告。擬併同營業報告書 提請股東常會承認。
• 2、民國 111 年度營業報告書、會計師查核報告暨財務報表,請參閱本 手冊第 6~7 頁及第 9~24 頁附件一、附件三。
• 3、謹提請 承認。

決議:

二、民國 111 年度盈餘分配案。(董事會 提)

說明:

• 1、民國 111 年度盈餘分配案業經董事會決議通過並送請審計委員會查 核。
• 2、民國 111 年度盈餘分配表,請參閱本手冊第 25 頁附件四。
• 3、謹提請 承認。

決議:

討論事項

一、修正「公司章程」案。(董事會 提)

• 說明:
• 1、因應公司營業需求,擬修正「公司章程」新增營業項目。
• 2、「公司章程」修正條文對照表,請參閱本手冊第 26 頁附件五。

3、謹提請 討論。

決議:

臨時動議

散會

宏致電子股份有限公司

民國111年度營業報告書

首先謹代表宏致電子股份有限公司經營團隊感謝各位股東對本公司長期的支持 與關心。回顧過去一年,因受烏俄戰爭造成通貨膨脹及美元利率快速升息、5G 通訊 傳輸帶動伺服器需求、電動車帶動汽車電子發展等造成全球經濟趨勢與電子產業出 現了劇烈的變化。

本公司因應產業之變化,在連接器與連接線的發展佈局中,逐漸由傳統的產品設 計與生產,邁向與客戶共同設計開發系統與模組;同時藉由整合集團的技術能力, 期望未來獲取更多的成長動能,此轉型對未來產業競爭力亦具有重要之影響。

預測今年全球總體經濟景氣仍將劇烈變動,本公司將密切注意產業環境之變化, 審慎面對未來的挑戰,並持續提升市場競爭力。

在營業計畫實施成果方面

在民國 111 年度合併報表方面,合併營業收入淨額為新台幣 103.93 億元、合併 營業淨利為 5,675 萬元、合併稅前淨利為 3.15 億元、合併本期淨利為 2.25 億元(屬於 母公司股東淨利),換算成基本每股稅後盈餘為 1.68 元。

單位:新台幣千元

項目	111 年度	110 年度	年增減率
合併營業收入淨額	10,392,504	10,575,862	-1.73%
合併營業淨利	56,747	514,003	-88.96%
合併稅前淨利	315,063	588,913	-46.50%
合併本期淨利	223,333	508,171	-56.05%
屬於母公司股東淨利	225,319	510,855	-55.89%

本公司 111 年並未正式編制財務預測,然就公司內部營運計劃,111 年度實際出 貨金額達原預定出貨目標之七成五,整體營收較前一年度減少 2%。

在財務收支及獲利能力方面

	項目	111 年度	110 年度
	資產報酬率	2.28%	4.72%
	股東權益報酬率	4.04%	10.21%
占實收資本額比率	營業利益	4.22%	38.24%
	稅前純益	23.43%	43.81%
	純益率	2.16%	4.83%
	每股稅後盈餘 (基本每股盈餘)	1.68 元	4.16 元

在研究發展狀況

本公司因應市場需求趨勢,在連接器發展方面,持續朝向細間距、低高度及高 頻、高功率之高階連接器發展。在連接線發展方面,朝向高速傳輸的伺服器內部線 纜與資料中心外部線纜,以及工業用大電流高功率的專業線纜組裝。本公司在產品 研發設計方面擁有快速的開發能力,使得產品開發時間縮短,並可依客戶需求量身 訂作客製化之連接器及連接線產品;同時,結合海外營銷佈局,向國際大型客戶推 廣新設計、新產品,以滿足客戶全方位的需求,持續推動公司達成高成長目標。

今年營業計畫、經營方針及未來展望

本公司一直秉持著 「知識、視野、價值、態度、承諾、執行力」的理念,誠信 經營,努力提升集團之營運效益。為了長期策略發展所需,整合集團資源以四個事 業群進行運作,促進各事業群發揮最大產值與效能,並以海外市場及大陸市場為拓 展重點,本公司海外銷售據點涵蓋美國、日本、德國、英國、印度及新加坡等地區, 提供包括消費電子、汽車電子、雲端伺服器、工控產業等所需要的連接器、連接線、 電磁屏蔽罩、電子產品內部機構零部件、系統設備的外部機殼以及整機組裝與測試 等等產品與服務,以提高技術與生產的附加價值,增加成長動能。

在生產製造方面,本公司為長期發展所需,民國 111 年 4 月起,於台灣桃園興 建研發總部大樓,目前順利興建中,未來將擴大台灣的產能,提升集團競爭力。本 公司亦已於亞洲地區佈建強大生產能量,生產製造地包括有台灣、中國大陸 (昆山、 東莞、寧波)、菲律賓及越南等工廠,將持續執行製程精實計畫並透過提升自動化生 產比例來優化成本結構,以成為國際級客戶的優選供應商為努力目標。

展望今年(民國 112 年),我們仍然面對充滿變數及競爭激烈的市場環境,本公 司將持續以務實的態度,審慎面對未來的挑戰,站穩既有的競爭優勢,努力達成今 年的營運成長目標,期許未來逐步成為連接產業 (Connectivity) 的領導品牌。

最後,希望各位股東能秉持以往對本公司的愛護與支持,繼續給予經營團隊鼓 勵及指教。

敬祝各位 身體健康 萬事如意

董事長 袁万丁 總經理 楊宗霖 會計主管 李舒韵

宏致電子股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造送本公司民國 111 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派 議案等,其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所林恒昇會計 師、陳政學會計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務 報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不符,爰依證券交 易法第 14 條之 4 及公司法第 219 條之規定報告如上,敬請 鑒察。

此 致

本公司民國 112 年股東常會

審計委員會召集人: 廖達禮

中華民國 1 1 2 年 3 月 2 4 日

台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)	雷	話 Tel	+ 886 2 8101 666
68F. TAIPEI 101 TOWER. No. 7. Sec. 5.		直 Fax	+ 886 2 8101 666
Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)	쇎		kpmg.com/tw

會 計 師 查 核 報 告

宏致電子股份有限公司董事會 公鑒:

查核意見

宏致電子股份有限公司及其子公司(宏致集團)民國一一一年及一一○年十二月三十一日之 合併資產負債表,暨民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、 合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本 會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告編製,足以允當表達宏致集團民國一一一年及一一○年十二月三十一日之合併財務狀況, 暨民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等 準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨 立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與宏致電子股份有限公司及其子公司保持超然獨 立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核 意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對宏致集團民國一一一年度合併財務報告之查 核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如 下:

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十五);收入之相關揭露請詳附註 六(二十)。

關鍵查核事項之說明:

宏致集團主要從事連接器、連接線組及其他電子零組件組加工、製造及買賣業務,銷 貨收入係財務報告之重要項目之一。因此,銷貨收入認列之測試為本會計師執行該集團財 務報告查核重要的評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:

• •評估公司銷貨收入認列政策是否依相關準則規定辦理。
• •測試銷貨收入之內部控制制度設計及執行之有效性。
• •針對前十大銷售客戶,與去年同期之變動數進行比較分析,以評估有無重大異常。
• •選擇年度結束前後一定期間銷售交易之樣本,核對收入交易記錄及各項憑證涵蓋於 適當之期間。
• •評估期後是否有重大銷貨退回及折讓。
• 二、存貨評價

有關存貨衡量之會計政策請詳合併財務報告附註四(八)存貨,存貨之會計估計及假設 不確定性,請詳合併財務報告附註五(一),存貨之相關揭露請詳合併財務報告附註六 (四)。

關鍵查核事項說明:

存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量。由於宏致集團主要產品係高精密連接器及連接 線組等電子產品,受到科技快速變遷與生產技術更新之影響,恐致原有之產品過時或不再 符合市場需求,使其相關產品的銷售可能會有劇烈波動,導致存貨之成本可能超過其淨變 現價值。因此存貨評價為本會計師執行該集團財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:

• •檢視存貨庫齡報表,分析本年度與去年度存貨庫齡變化情形。
• •抽樣測試宏致集團所提供之存貨成本與淨變現價值孰低評估表。
• •了解集團管理階層所採用之銷售價格,以評估存貨淨變現價值之合理性。
• •評估存貨之評價是否已按集團既定之會計政策提列。

其他事項

宏致電子股份有限公司已編製民國一一一年及一一○年度之個體財務報告,並經本會計師 出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且 維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤 之重大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估宏致電子股份有限公司及其子公司繼 續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算宏致 電子股份有限公司及其子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

宏致電子股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責 任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照審計準則執行之 查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯 誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。

• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非 對宏致電子股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使宏致電子股份 有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定 性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒 合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能 導致宏致集團不再具有繼續經營之能力。
• 5.評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表 達相關交易及事件。
• 6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。 本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係 及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對宏致集團民國一一一年度合併財務報告查核 之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生 之負面影響大於所增進之公眾利益。

會 計 師:

證券主管機關 核准簽證文號: 台財證六字第0930105495號 金管證審字第1020002066號 民 國 一一二 年 三 月 二十四 日

安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

			宏致電子股份有限公司及子公司
				合併資產負債表	民國一一一年及一一○年十二月三十一日		單位:新台幣千元
		111.12.31	110.12.31			111.12.31	110.12.31
	資 產 流動資產:	% 金 額	金 額	%	負債及權益 流動負債:	% 金 額	金 額	%
1100	現金及約當現金(附註六(一))	18 2,418,492 \$	2,567,895	2100 20	短期借款(附註六(十一)及八)	11 1,428,562 \$	1,044,234	8
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二)及(十三))	- 62	99,988	2150 1	應付票據	- 518	1,599	-
1150	應收票據淨額(附註六(三)及(二十))	1 82,493	61,357	2170 -	應付帳款	13 1,623,419	1,919,968	15
1170	應收帳款淨額(附註六(三)及(二十))	19 2,476,073	2,794,076	2180 22	應付帳款-關係人(附註七)	- 327	480	-
1180	應收帳款-關係人淨額(附註六(三)、(二十)及七)	- 23,553	-	2200 -	其他應付款(附註六(六))	1,012,818	1,126,058 8	9
1200	其他應收款(附註六(三))	2 196,900	135,941	2220 1	其他應付款項-關係人(附註七)	- 2,823	2,501	-
1310	存貨(附註六(四))	11 1,453,691	1,663,434	2280 13	租賃負債-流動(附註六(十四)及七)	- 47,039	67,134	1
1410	預付款項	1 141,154	106,453	2230 1	本期所得稅負債(附註六(十六))	- 56,365	49,901	-
1470	其他流動資產(附註六(一))	2 205,278	165,840	2322 1	一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(十二)及八)	1,119,167	240,286 9	2
	非流動資產:	54 6,997,696	7,594,984	2399 59	其他流動負債-其他	42 101,018 5,392,056	91,726 4,543,887 1	1 36
1510	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	1 163,651	168,662	1	非流動負債:
	(附註六(二))			2530	應付公司債(附註六(十三))	555,906	535,452 4	4
1535	按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動(附註六(二))	2 220,400	217,200	2540 2	長期借款(附註六(十二)及八)	660,121	1,523,286 5	12
1550	採用權益法之投資(附註六(五))	3 447,170	448,799	2570 3	遞延所得稅負債(附註六(十六))	317,009	301,967 3	2
1600	不動產、廠房及設備(附註六(七)及八)	27 3,428,329	2,828,509	2580 23	租賃負債-非流動(附註六(十四)及七)	75,665	108,413 1	1
1755	使用權資產(附註六(八))	4 517,628	576,255	2600 4	其他非流動負債(附註六(六)、(十二)及(十五))	184,265	327,394 2	3
1760	投資性不動產淨額(附註六(九)及八)	2 298,814	300,972	2		15 1,792,966	2,796,512	22
1780	無形資產(附註六(十))	1 154,296	156,098	1	負債總計	57 7,185,022	7,340,399	58
1915	預付設備款	3 327,288	381,044	3	歸屬母公司業主之權益(附註六(十七)):
1840	遞延所得稅資產(附註六(十六))	1 80,576	78,383	3110 1	普通股股本	10 1,344,177	1,343,959	10
1990	其他非流動資產-其他	2 204,528	121,696	3200 1	資本公積(附註六(五)、(十三)及(十八))	988,615	1,002,379 8	8
		46 5,842,680	5,277,618	41	保留盈餘:
				3310	法定盈餘公積	702,410	651,554 6	5
				3320	特別盈餘公積	168,631	122,358 1	1
				3350	未分配盈餘(附註六(六))	19 26 2,492,404 3,363,445	2,554,928 3,328,840	20 26
					其他權益:
				3410	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(92,336)	(196,187) (1)	(2)
				3460	不動產重估增值	- 33,219	33,219	-
						(59,117)	(162,968) (1)	(2)
					歸屬母公司業主之權益合計	43 5,637,120	5,512,210	42
					36XX 非控制權益(附註六(六)) 權益總計	- 18,234	19,993	-
						43 5,655,354	5,532,203	42
	資產總計	\$ 12,840,376 100	12,872,602 100		負債及權益總計	\$ 12,840,376 100	12,872,602 100
			(請詳閱後附合併財務報告附註)

董事長:袁万丁 經理人:楊宗霖 會計主管:李舒

		111年度		110年度
		金 額	%	金 額	%
	營業收入(附註六(二十)及七):
4100	銷貨收入淨額	\$ 10,047,587	97	10,250,799	97
4800	其他營業收入	344,917	3	325,063	3
	營業收入淨額	10,392,504	100	10,575,862	100
5000	營業成本(附註六(四)、(十四)、(十五)及七) 營業毛利	8,159,619	79	8,146,641	77
		2,232,885	21	2,429,221	23
	營業費用(附註六(六)、(十四)、(十五)、(二十一)及七):
6100	推銷費用	686,463	7	599,081	6
6200	管理費用	915,292	9	841,557	8
6300 6450	研究發展費用	573,935 448	5 -	481,414 (6,834)	5 -
	預期信用減損損失(迴轉利益)(附註六(三))	2,176,138	21	1,915,218	19
	營業費用合計	56,747	-	514,003	4
	營業淨利(損)
7100	營業外收入及支出(附註六(二十二)): 利息收入	27,212	-	23,765	-
7010	其他收入	141,151	1	79,643	1
7020	其他利益及損失	164,921	2	(13,950)	-
7050	財務成本(附註六(十三)及(二十二))	(85,069)	-	(45,812)	-
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額(附註六(五))	10,101	-	31,264	-
	營業外收入及支出合計	258,316	3	74,910	1
7900	稅前淨利	315,063	3	588,913	5
7950	減:所得稅費用(附註六(十六))	91,730	1	80,742	1
	本期淨利	223,333	2	508,171	4
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	10,880	-	496	-
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅(附註六(十六))	-	-	-	-
	不重分類至損益之項目合計	10,880	-	496	-
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	130,098	1	(55,610)	-
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十六))	26,020	-	(11,122)	-
	後續可能重分類至損益之項目合計	104,078	1	(44,488)	-
8300	本期其他綜合損益(稅後淨額)	114,958	1	(43,992)	-
	本期綜合損益總額	\$ 338,291	3	464,179	4
	本期淨利歸屬於:
8610	母公司業主	\$ 225,319	2	510,855	4
8620	非控制權益	(1,986)	-	(2,684)	-
		\$ 223,333	2	508,171	4
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	\$ 340,050	3	466,953	4
8720	非控制權益	(1,759)	-	(2,774)	-
		\$ 338,291	3	464,179	4
	每股盈餘(元)(附註六(十九))
9750	基本每股盈餘(元)	\$	1.68		4.16
9850	稀釋每股盈餘(元)	\$	1.64		3.78

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人:楊宗霖 會計主管:李舒

宏致電子股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日

歸屬於母公司業主之權益

						其他權益項目
				保留盈餘		國外營運機 構財務報表		歸屬於母
	普通股 股 本	資本公積	法定盈 餘公積	特別盈 餘公積	未分配 盈 餘	換算之兌換 差 額	重估增值 不動產	公司業主 權益總計	非控制 權 益	權益總額
民國一一○年一月一日餘額	1,223,959 \$	476,166	624,386	187,429	2,100,189	(151,789)	33,219	4,493,559	70,591	4,564,150
提列法定盈餘公積 盈餘指撥及分配:	-	-	27,168	-	(27,168)	-	-	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	(65,071)	65,071	-	-	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(85,677)	-	-	(85,677)	-	(85,677)
現金增資	120,000	357,500	-	-	-	-	-	477,500	-	477,500
本期淨利(損)	-	-	-	-	510,855	-	-	510,855	(2,684)	508,171
本期其他綜合損益	-	-	-	-	496	(44,398)	-	(43,902)	(90)	(43,992)
本期綜合損益總額	-	-	-	-	511,351	(44,398)	-	466,953	(2,774)	464,179
其他資本公積變動:
因發行可轉換公司債(特別股)認列權益組成項目 認股權而產生者	-	71,196	-	-	-	-	-	71,196	-	71,196
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數	-	80,136	-	-	-	-	-	80,136	-	80,136
對子公司所有權權益變動	-	(3,499)	-	-	(8,838)	-	-	(12,337)	12,172	(165)
股份基礎給付交易	-	20,880	-	-	-	-	-	20,880	-	20,880
非控制權益增減	-	-	-	-	-	-	-	-	(59,996)	(59,996)
民國一一○年十二月三十一日餘額 盈餘指撥及分配:	1,343,959	1,002,379	651,554	122,358	2,554,928	(196,187)	33,219	5,512,210	19,993	5,532,203
提列法定盈餘公積	-	-	50,856	-	(50,856)	-	-	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	46,273	(46,273)	-	-	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(201,594)	-	-	(201,594)	-	(201,594)
本期淨利(損)	-	-	-	-	225,319	-	-	225,319	(1,986)	223,333
本期其他綜合損益	-	-	-	-	10,880	103,851	-	114,731	227	114,958
本期綜合損益總額	-	-	-	-	236,199	103,851	-	340,050	(1,759)	338,291
其他資本公積變動:
因發行可轉換公司債認列權益組成項目-認股權而 產生者	-	(131)	-	-	-	-	-	(131)	-	(131)
可轉換公司債轉換	218	917	-	-	-	-	-	1,135	-	1,135
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數	-	(14,827)	-	-	-	-	-	(14,827)	-	(14,827)
對子公司所有權權益變動	-	277	-	-	-	-	-	277	-	277
民國一一一年十二月三十一日餘額	1,344,177 \$	988,615	702,410	168,631	2,492,404	(92,336)	33,219	5,637,120	18,234	5,655,354

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人:楊宗霖

宏致電子股份有限公司及子公司
合併現金流量表	民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量: 本期稅前淨利 \$ 315,063 調整項目: 收益費損項目 折舊費用 650,950 攤銷費用 47,707 預期信用減損損失(迴轉利益) 透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失(利益) 32,741 利息費用 85,069 利息收入	588,913 563,718 29,455 448 (6,834) (39,466) 45,812 (27,212) (23,765) 20,880 (2,802) - (10,101) (31,264) 1,459
股份基礎給付酬勞成本 -
減損迴轉利益
採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額
處分及報廢不動產、廠房及設備損失 15,899
投資性不動產公允價值調整損失(利益)	2,158 (1,878)
收益費損項目合計 794,857	558,117
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據(增加)減少 (21,136) 應收帳款(減少(增加))減少	12,035
314,171 應收帳款-關係人(增加)減少 (23,553)	(87,928)
其他應收款減少(增加) (60,959)	(10,810)
存貨增加(減少) 224,985	(310,365)
預付款項增加 (34,701)	(9,370)
其他流動資產增加 (39,438)	(81,958)
與營業活動相關之資產之淨變動合計 359,369	(488,360)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付票據減少	(1,081) (190)
應付帳款(減少)增加 (296,549) 應付帳款-關係人減少	27,232
其他應付款增加 88,354	(153) (288) 180,712
其他應付款-關係人增加	322 409
其他流動負債增加	9,292 27,913
淨確定福利負債增加(減少)	4,270 (1,481)
與營業活動相關之負債之淨變動合計 (195,545)	234,307
調整項目合計 958,681	304,064
營運產生之現金流入 1,273,744	892,977
收取之利息 27,212	23,765
支付之利息 (63,611) 支付之所得稅	(43,593)
(100,440) 營業活動之淨現金流入 1,136,905	(104,251) 768,898
投資活動之現金流量:
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 -	(217,200)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(8,260) (11,548)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 81,833	254,566
取得採用權益法之投資 (16,898)	-
對子公司之收購(扣除所取得之現金) -	117,614
取得不動產、廠房及設備 (922,935)	(745,628)
處分不動產、廠房及設備 22,474	37,003
取得無形資產 (36,445) 其他非流動資產增加 (82,832)	(38,587) (4,789)
預付設備款增加 (192,952)	(273,973)
收取之股利 20,391	-
投資活動之淨現金流出 (1,135,624)	(882,542)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加 353,711	(158,742)
發行公司債 -	603,181
舉借長期借款 3,961,000	3,759,000
償還長期借款 (3,945,279)	(3,445,255)
租賃本金償還 (69,369) 其他非流動負債減少 (136,526)	(56,097) (33,749)
發放現金股利 (201,594)	(85,677)
現金增資 -	477,500
取得子公司股權	(1,028) (59,996)
籌資活動之淨現金(流出)流入 (39,085)	1,000,165
匯率變動對現金及約當現金之影響 (111,599)	(58,802)
本期現金及約當現金(減少)增加數 (149,403)	827,719
期初現金及約當現金餘額 2,567,895	1,740,176
期末現金及約當現金餘額 \$ 2,418,492	2,567,895

董事長:袁万丁 會計主管:李舒

(請詳閱後附合併財務報告附註)

台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)	雷	詁 Tel	+ 886 2 8101 666
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,		- 亘 Fax	+ 886 2 8101 666
Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)	緗	뱌 Web	kpmg.com/tw

會 計 師 查 核 報 告

宏致電子股份有限公司董事會 公鑒:

查核意見

宏致電子股份有限公司民國一一一年及一一○年十二月三十一日之資產負債表,暨民國一 一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以及 個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達宏致電子股份有限公司民國一一一年及一一○年十二月三十一日之財務 狀況,與民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等 準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨 立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與宏致電子股份有限公司保持超然獨立,並履行該 規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對宏致電子股份有限公司民國一一一年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程 中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關 鍵查核事項如下:

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十三);收入之相關揭露請詳附註 六(十九)。

關鍵查核事項之說明:

宏致電子股份有限公司主要從事連接器加工、製造及買賣業務,銷貨收入係財務報告 之重要項目之一。因此,銷貨收入認列之測試為本會計師執行該公司財務報告查核重要的 評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:

• •評估公司銷貨收入認列政策是否依相關準則規定辦理。
• •測試銷貨收入之內部控制制度設計及執行之有效性。
• •針對前十大銷售客戶,與去年同期之變動數進行比較分析,以評估有無重大異常。
• •選擇年度結束前後一定期間銷售交易之樣本,核對收入交易記錄及各項憑證涵蓋於 適當之期間。
• •評估期後是否有重大銷貨退回及折讓。
• 二、存貨評價

有關存貨衡量之會計政策請詳個體財務報告附註四(七),存貨之會計估計及假設不確 定性,請詳個體財務報告附註五(一),存貨之相關揭露請詳個體財務報告附註六(四)。 關鍵查核事項之說明:

存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量。由於宏致電子股份有限公司主要產品係高精密 連接器等電子產品,受到科技快速變遷與生產技術更新之影響,恐致原有之產品過時或不 再符合市場需求,使其相關產品的銷售可能會有劇烈波動,導致存貨之成本可能超過其淨 變現價值。因此存貨評價為本會計師執行該個體財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:

• •檢視存貨庫齡報表,分析本年度與去年度存貨庫齡變化情形。
• •抽樣測試公司所提供之存貨成本與淨變現價值孰低評估表。
• •瞭解公司管理階層所採用之銷售價格,以評估存貨淨變現價值之合理性。
• •評估存貨之評價是否已按公司既訂之會計政策提列。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估宏致電子股份有限公司繼續經營之能 力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算宏致電子股份有 限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

宏致電子股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照審計準則執行之 查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯 誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作:

• 1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。
• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非 對宏致電子股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使宏致電子股份 有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報 告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計 師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致宏致電 子股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
• 5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表 達相關交易及事件。
• 6.對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報告表 示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成宏致電子股份有限公司之 查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係 及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對宏致電子股份有限公司民國一一一年度個體 財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭 露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期 此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

會 計 師: 證券主管機關 核准簽證文號: 台財證六字第0930105495號 金管證審字第1020002066號

民 國 一一二 年 三 月 二十四 日

安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

				資產負債表	宏致電子股份有限公司
						民國一一一年及一一○年十二月三十一日	單位:新台幣千元
	111.12.31		110.12.31				110.12.31 111.12.31
流動資產: 資 產	金 額	%	金 額	%		負債及權益 流動負債:	% 金 額 % 金 額
現金及約當現金(附註六(一)) 1100	826,070 \$	8	1,231,459	13	2100	短期借款(附註六(十))	3 260,000 6 650,000 \$
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二)及(十 1110	62	-	99,988	1	2150	應付票據	- 595 - 518
二))					2170	應付帳款	3 248,646 2 166,523
應收票據淨額(附註六(三)及(十九)) 1150	42	-	478	-	2180	應付帳款-關係人(附註七)	8 824,492 7 763,869
應收帳款淨額(附註六(三)及(十九)) 1170	804,588	7	867,868	9	2200	其他應付款(附註六(十四))	3 328,525 3 327,078
應收帳款-關係人淨額(附註六(三)、(十九)及七) 1180	148,889	1	169,858	2	2220	其他應付款項-關係人(附註七)	1 58,109 1 96,629
其他應收款(附註六(三)) 1200	55,462	1	51,051	1	2230	本期所得稅負債(附註六(十五))	- 21,619 - 23,371
其他應收款-關係人(附註六(三)及七) 1210	5,275	-	4,936	-	2280	租賃負債-流動(附註六(十三)及七)	- 15,025 - 8,716
存貨(附註六(四)) 1310	304,605	3	354,629	4	2322	一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(十一))	2 226,000 11 1,106,000
其他流動資產 1470	73,891	1	85,495	-	2399	其他流動負債-其他	- 23,855 - 26,554
流動資產合計	2,218,884	21	2,865,762	30		流動負債合計	20 2,006,866 30 3,169,258
非流動資產:						非流動負債:
透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(二)) 1510	71,070	1	78,152	1	2530	應付公司債(附註六(十二))	5 535,452 5 555,906
採用權益法之投資(附註六(五)及(六)) 1550	6,376,572	62	5,833,683	59	2540	長期借款(附註六(十一))	15 1,453,507 6 618,500
不動產、廠房及設備(附註六(七)及七) 1600	1,351,408	13	892,641	9	2570	遞延所得稅負債(附註六(十五))	3 263,052 4 276,386
使用權資產(附註六(八)及七) 1755	9,751	-	24,305	-	2580	租賃負債-非流動(附註六(十三)及七)	- 9,681 - 1,344
無形資產(附註六(九)) 1780	35,085	-	31,376	-	2600	其他非流動負債(附註六(十一)及(十四))	1 105,871 - 29,900
預付設備款 1915	169,730	2	139,929	1		非流動負債合計	24 2,367,563 15 1,482,036
其他非流動資產-其他(附註六(十五)) 1990	55,914	1	20,791	-		負債總計	44 4,374,429 45 4,651,294
非流動資產合計	8,069,530	79	7,020,877	70		權益(附註六(十六)):
					3110	普通股股本	14 1,343,959 13 1,344,177
					3200	資本公積(附註六(十二)及(十七)) 保留盈餘:	10 1,002,379 10 988,615
					3310	法定盈餘公積	7 651,554 7 702,410
					3320	特別盈餘公積	1 122,358 2 168,631
					3350	未分配盈餘	26 2,554,928 24 2,492,404
							34 3,328,840 33 3,363,445
						其他權益:
					3410	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(2) (196,187) (1) (92,336)
					3460	不動產重估增值(附註六(十六))	- 33,219 - 33,219
						權益總計	56 5,512,210 55 5,637,120
資產總計	10,288,414 \$	100	9,886,639	100		負債及權益總計	100 9,886,639 100 10,288,414 \$
			(請詳閱後附個體財務報告附註)
董事長:袁万丁	經理人:楊宗霖					 會計主管:李舒

21

		111年度		110年度
		金 額	%	金 額	%
	營業收入(附註六(十九)及七):
4100	銷貨收入淨額	\$ 3,347,530	97	3,835,379	97
4800	其他營業收入	99,362	3	106,816	3
	營業收入淨額	3,446,892	100	3,942,195	100
5000	營業成本(附註六(四)、(十三)、(十四)及七)	2,684,133	78	2,947,132	75
	營業毛利	762,759	22	995,063	25
5910	未實現銷貨損益	4,015	-	785	-
	營業毛利淨額	766,774	22	995,848	25
	營業費用(附註六(六)、(十三)、(十四)、(十七)、(二十)及七):
6100	推銷費用	200,888	6	188,616	5
6200	管理費用	295,577	9	316,816	8
6300	研究發展費用	233,081	7	184,146	5
6450	預期信用減損損失(迴轉利益)(附註六(三))	(231)	-	2,048	-
	營業費用合計	729,315	22	691,626	18
	營業淨利	37,459	-	304,222	7
	營業外收入及支出(附註六(二十一))
7100	利息收入	3,291	-	118	-
7010	其他收入	13,903	-	15,901	-
7020	其他利益及損失(附註六(十二))	23,718	1	42,647	1
7050	財務成本(附註六(十二)及(十三))	(49,829)	(1)	(25,334)	(1)
7070	採用權益法認列之子公司損益之份額(附註六(六))	210,597	6	204,652	5
	營業外收入及支出合計	201,680	6	237,984	5
	稅前淨利	239,139	6	542,206	12
7950	減:所得稅費用(附註六(十五))	13,820	-	31,351	1
	本期淨利	225,319	6	510,855	11
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數(附註六(十四))	10,880	-	496	-
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
	不重分類至損益之項目合計	10,880	-	496	-
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額(附註六(十五))	129,814	4	(55,498)	-
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十五)) 後續可能重分類至損之項目合計	25,963	(1)	(11,100)	-
		103,851	3	(44,398)	-
8300	本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額	114,731	3	(43,902)	-
8500		\$ 340,050	9	466,953	11
	每股盈餘(元)(附註六(十八))
9750	基本每股盈餘(元)	\$	1.68		4.16
9850	稀釋每股盈餘(元)	\$	1.64		3.78

(請詳閱後附個體財務報告附註)

權益變動表
宏致電子股份有限公司	民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日

其他權益項目

						國外營運機
				保留盈餘		構財務報表
	普通股		法定盈	特別盈	未分配	換算之兌換	不動產
	股 本	資本公積	餘公積	餘公積	盈 餘	差 額	重估增值	權益總額
民國一一○年一月一日餘額	1,223,959 \$	476,166	624,386	187,429	2,100,189	(151,789)	33,219	4,493,559
盈餘指撥及分配:
提列法定盈餘公積	-	-	27,168	-	(27,168)	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	(65,071)	65,071	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(85,677)	-	-	(85,677)
本期淨利	-	-	-	-	510,855	-	-	510,855
本期其他綜合損益	-	-	-	-	496	(44,398)	-	(43,902)
本期綜合損益總額	-	-	-	-	511,351	(44,398)	-	466,953
現金增資	120,000	357,500	-	-	-	-	-	477,500
其他資本公積變動:
因發行可轉換公司債認列權益組成項目-認股權而產生者	-	71,196	-	-	-	-	-	71,196
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數	-	80,136	-	-	-	-	-	80,136
對子公司所有權權益變動	-	(3,499)	-	-	(8,838)	-	-	(12,337)
股份基礎給付交易	-	20,880	-	-	-	-	-	20,880
民國一一○年十二月三十一日餘額	1,343,959	1,002,379	651,554	122,358	2,554,928	(196,187)	33,219	5,512,210
盈餘指撥及分配:
提列法定盈餘公積	-	-	50,856	-	(50,856)	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	46,273	(46,273)	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(201,594)	-	-	(201,594)
本期淨利	-	-	-	-	225,319	-	-	225,319
本期其他綜合損益	-	-	-	-	10,880	103,851	-	114,731
本期綜合損益總額	-	-	-	-	236,199	103,851	-	340,050
可轉換公司債轉換	218	917	-	-	-	-	-	1,135
其他資本公積變動:
因發行可轉換公司債認列權益組成項目-認股權而產生者	-	(131)	-	-	-	-	-	(131)
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數	-	(14,827)	-	-	-	-	-	(14,827)
對子公司所有權權益變動	-	277	-	-	-	-	-	277
民國一一一年十二月三十一日餘額	1,344,177 \$	988,615	702,410	168,631	2,492,404	(92,336)	33,219	5,637,120
		(請詳閱後附個體財務報告附註)

董事長:袁万丁 會計主管:李舒

經理人:楊宗霖

宏致電子股份有限公司
現金流量表	民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日

	111年度	110年度
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利 調整項目:	\$ 239,139	542,206
收益費損項目
折舊費用	201,118	170,510
攤銷費用	25,092	10,644
預期信用減損(迴轉利益)損失	(231)	2,048
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失(利益)	37,358	(39,466)
利息費用 利息收入	49,829 (3,291)	25,334 (118)
股份基礎給付酬勞成本	-	20,880
採用權益法認列之子公司利益	(210,597)	(204,652)
處分及報廢不動產、廠房及設備利益(損失)	75	(222)
聯屬公司間未(已)實現(損)益 收益費損項目合計	(4,015)	(785)
與營業活動相關之資產/負債變動數:	95,338	(15,827)
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據	436	25
應收帳款	63,511	(46,116)
應收帳款-關係人 其他應收款	20,969	28,866
其他應收款-關係人	(4,411) (339)	5,191 (501)
存貨	50,024	(116,332)
其他流動資產	11,603	(20,346)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	141,793	(149,213)
與營業活動相關之負債之淨變動: 應付票據	(77)	(47)
應付帳款	(82,123)	5,947
應付帳款-關係人	(60,623)	210,427
其他應付款	(1,447)	31,400
其他應付款-關係人 其他流動負債	(40,064)	3,534
淨確定福利負債	2,699 (636)	7,228 (615)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(182,271)	257,874
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(40,478)	108,661
調整項目合計	54,860	92,834
營運產生之現金流入 收取之利息	293,999 3,291	635,040 118
收取之股利	-	68,257
支付之利息	(28,371)	(23,115)
支付之所得稅	(29,810)	(78,893)
營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量:	239,109	601,407
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(8,260)	(11,548)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	77,911	246,887
取得採用權益法之投資	-	(224,954)
取得不動產、廠房及設備	(629,459)	(249,170)
處分不動產、廠房及設備 取得無形資產	1,465 (28,801)	- (31,393)
其他非流動資產增加	(30,010)	(2,522)
預付設備款增加	(46,729)	(62,433)
投資活動之淨現金流出	(663,883)	(335,133)
籌資活動之現金流量: 短期借款增加(減少)
發行公司債	390,000 -	(266,640) 603,181
舉借長期借款	3,851,000	3,759,000
償還長期借款	(3,806,000)	(3,433,000)
租賃本金償還	(15,130)	(17,666)
發放現金股利 現金增資	(201,594) -	(85,677) 477,500
取得採用權益法之投資	(198,891)	(248,896)
籌資活動之淨現金流入	19,385	787,802
本期現金及約當現金減少數	(405,389)	1,054,076
期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	1,231,459	177,383
	\$ 826,070	1,231,459
(請詳閱後附個體財務報告附註)

宏致電子股份有限公司 盈餘分配表 民國 111 年度

單位:新台幣元

項目	金額
期初未分配盈餘	2,256,205,038
加:確定福利計畫之再衡量數本期變動數	10,880,486
加:本期稅後純益 (民國 111 年度稅後純益)	225,318,714
加:處分投資性不動產	0
減:對子公司所有權益變動	0
減:提列法定盈餘公積	23,619,920
減:權益減項提列(迴轉)特別盈餘公積	(103,851,149)
減:投資性不動產後續衡量採公允價值模式淨增加 數提列(迴轉)之特別盈餘公積	(2,408,475)
可供分配盈餘總額	2,575,043,942
減:分配項目
股東現金股利	73,929,740
分 配 合 計	73,929,740
期末未分配盈餘	2,501,114,202

附件五

宏致電子股份有限公司

「公司章程」修正條文對照表

條次	修正條文		現行條文		說明
第二條	本公司所營事業如下: 1. C805050 2. CC01080 3. CF01011 4. CQ01010 5. E605010 6. F108031 7. F113050 8. F113070 9. F118010 10. F119010 11. F208031 12. F213030 13. F213060 14. F218010 15. F219010 16. I301010 17. ZZ99999	工業用塑膠製品製造業 電子零組件製造業 醫療器材製造業 模具製造業 電腦設備安裝業 醫療器材批發業 電腦及事務性機器設備 批發業 電信器材批發業 資訊軟體批發業 電子材料批發業 醫療器材零售業 電腦及事務性機器設備 零售業 電信器材零售業 資訊軟體零售業 電子材料零售業 資訊軟體服務業 除許可業務外,得經營 法令非禁止或限制之業 務。	1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.	本公司所營事業如下: C805050 CC01080 CQ01010 E605010 F113050 F113070 F118010 F119010 F213030 F213060 F218010 F219010 I301010 ZZ99999	工業用塑膠製品製造業 電子零組件製造業 模具製造業 電腦設備安裝業 電腦及事務性機器設備 批發業 電信器材批發業 資訊軟體批發業 電子材料批發業 電腦及事務性機器設備 零售業 電信器材零售業 資訊軟體零售業 電子材料零售業 資訊軟體服務業 除許可業務外,得經營 法令非禁止或限制之業 務。	新增營 業項目
第二十八條	日。 二十九日。 二十七日。	本章程訂立於民國八十五年十一月四 第一次~第二十五次修正(略) 第二十六次修正於民國一一一年六月 第二十七次修正於民國一一二年六月	日。	二十九日。	本章程訂立於民國八十五年十一月四 第一次~第二十五次修正(略) 第二十六次修正於民國一一一年六月	增列修 正 日 期。

附錄一

宏致電子股份有限公司 股東會議事規則

• 第一條 本公司股東會之議事規則除法令或章程另有規定外,應依本規則辦 理。
• 第二條 公司應設簽名簿供出席股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股 東)簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
• 第三條 股東會之出席應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到 卡及視訊會議平台報到股數,加計以書面或電子方式行使表決權之股 數計算之。已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時公布無表決權 數及出席股份數等相關資訊。惟未有代表已發行股份總數過半數之股 東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間 合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之 一以上股東出席時,由主席宣布流會。股東會以視訊會議召開者,本 公司另應於股東會視訊會議平台公告流會。
• 第四條 公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。但經 股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
• 第五條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之 議程進行,非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不 得逕行宣布散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員 應迅速協助出席股東依法定程序,以出席股東表決權過半數之同意推 選一人擔任主席,繼續開會。

主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討 論之機會,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。

第六條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席 證編號)及戶名,由主席指定其發言。

出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言,發言內容與發言條記 載不符者,以發言內容為準。

同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超 過五分鐘,惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發 言。

出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發 言干擾,違反者主席應予制止。

法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人

發言。

出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

股東會以視訊會議召開者,以視訊方式參與之股東,得於主席宣布 開會後,至宣布散會前,於股東會視訊會議平台以文字方式提問, 每一議案提問次數不得超過兩次,每次以二百字為限,不適用第一 項至第五項規定。

• 第七條 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得依公司法之規定以 書面向公司提出股東常會議案。但以一項為限,提案超過一項者,均 不列入議案。
• 第八條 股東會之表決,應以股份為計算基準。 股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。 股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時, 不得加入表決,並不得代理他股東行使其表決權。 前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。 除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二 人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權 之百分之三,超過時其超過之表決權,不予計算。
• 第九條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第 179 條第二項所列無表決 權者,不在此限。
• 第十條 議案表決時,應逐案由主席或其指定人員宣布出席股東之表決權總數 後,由股東逐案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、 反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。
• 第十一條 議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東 身分。計票應於股東會場內公開為之,表決之結果,應當場報告,並 做成記錄。

本公司召開股東會視訊會議,以視訊方式參與之股東,於主席宣布 開會後,應透過視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投 票,並應於主席宣布投票結束前完成,逾時者視為棄權。

股東會以視訊會議召開者,應於主席宣布投票結束後,為一次性計 票,並宣布表決及選舉結果。

本公司召開視訊輔助股東會時,已依規定登記以視訊方式出席股東會 之股東,欲親自出席實體股東會者,應於股東會開會二日前,以與登 記相同之方式撤銷登記;逾期撤銷者,僅得以視訊方式出席股東會。

第十二條 股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場 宣布選舉結果,包含當選董事之名單與其當選權數,及落選董事名單 及其獲得之選舉權數。前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字 後,妥善保管,並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條 提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。

第十三條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後 二十日內,將議事錄分發各股東。議事錄之分發,得以公告方式為 之。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議

事經過之要領及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保存。 股東會以視訊會議召開者,其議事錄除依前項規定應記載事項外, 並應記載股東會之開會起迄時間、會議之召開方式、主席及紀錄之 姓名、載明對於以視訊方式參與股東會有困難之股東提供之替代措 施,及因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊 方式參與發生障礙時之處理方式及處理情形。

• 第十四條 會議進行時,主席得酌定時間宣告休息,發生不可抗拒之情事時,主 席得裁定暫時停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。 股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未 能繼續使用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。 股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行 集會。
• 第十五條 股東會以視訊會議召開者,本公司應於投票結束後,即時將各項議案 表決結果及選舉結果,依規定揭露於股東會視訊會議平台,並應於主 席宣布散會後,持續揭露至少十五分鐘。
• 第十六條 本公司召開視訊股東會時,主席及紀錄人員應在國內之同一地點,主 席並應於開會時宣布該地點之地址。
• 第十七條 股東會以視訊會議召開者,本公司得於會前提供股東簡易連線測試, 並於會前及會議中即時提供相關服務,以協助處理通訊之技術問題。 股東會以視訊會議召開者,主席應於宣布開會時,另行宣布除公開發 行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或 續行集會情事外,於主席宣布散會前,因天災、事變或其他不可抗力 情事,致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙,持續達三十分鐘 以上時,應於五日內延期或續行集會之日期,不適用公司法第一百八 十二條之規定。

發生前項應延期或續行會議,未登記以視訊參與原股東會之股東,不 得參與延期或續行會議。

依第二項規定應延期或續行會議,已登記以視訊參與原股東會並完成 報到之股東,未參與延期或續行會議者,其於原股東會出席之股數、 已行使之表決權及選舉權,應計入延期或續行會議出席股東之股份總 數、表決權數及選舉權數。

依第二項規定辧理股東會延期或續行集會時,對已完成投票及計票,

並宣布表決結果或董事當選名單之議案,無須重行討論及決議。

本公司召開視訊輔助股東會,發生第二項無法續行視訊會議時,如扣 除以視訊方式出席股東會之出席股數後,出席股份總數仍達股東會開 會之法定定額者,股東會應繼續進行,無須依第二項規定延期或續行 集會。

發生前項應繼續進行會議之情事,以視訊方式參與股東會股東,其出 席股數應計入出席股東之股份總數,惟就該次股東會全部議案,視為 棄權。

本公司依第二項規定延期或續行集會,應依公開發行股票公司股務處 理準則第四十四條之二十第七項所列規定,依原股東會日期及各該條 規定辦理相關前置作業。

公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條 第三項、公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第 四十四條之十五、第四十四條之十七第一項所定期間,本公司應依第 二項規定延期或續行集會之股東會日期辦理。

• 第十八條 本公司召開視訊股東會時,應對於以視訊方式出席股東會有困難之股 東,提供適當替代措施。
• 第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
• 第二十條 本股東會議事規則訂立於民國九十四年六月二十五日。 第一次修正於民國九十六年六月二十八日。 第二次修正於民國一○一年六月六日。 第三次修正於民國一一一年六月二十九日。

宏致電子股份有限公司

公司章程

第一章 總則

• 第一條: 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定名為『宏致電子 股份有限公司』,英文名稱為『ACES ELECTRONICS CO., LTD.』。
• 第二條: 本公司所營事業如下:
• 1. C805050 工業用塑膠製品製造業
• 1. CC01080 電子零組件製造業
• 1. CQ01010 模具製造業
• 1. E605010 電腦設備安裝業
• 1. F113050 電腦及事務性機器設備批發業
• 1. F113070 電信器材批發業
• 1. F118010 資訊軟體批發業
• 1. F119010 電子材料批發業
• 1. F213030 電腦及事務性機器設備零售業
• 1. F213060 電信器材零售業
• 1. F218010 資訊軟體零售業
• 1. F219010 電子材料零售業
• 1. I301010 資訊軟體服務業
• 1. ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
• 第三條: 本公司於業務需要得對外保證。
• 第四條: 本公司轉投資總額,得不受公司法第十三條規定之限制。
• 第五條: 本公司設總公司於桃園市,必要時經董事會決議及主管機關核准後 得在國內外設立分公司。

第二章 股 份

第六條: 本公司資本總額定為新臺幣貳拾億元整,分為貳億股,每股金額新 臺幣壹拾元整,全數為普通股,未發行股份授權董事會視業務需要 分次發行。

前項資本額內保留新台幣壹億元供發行認股權憑證、附認股權特別 股或附認股權公司債,共計壹仟萬股,每股新台幣壹拾元,得依董 事會決議分次發行之。公司股份遇有依法得由公司自行購回情形 時,授權董事會依法令規定為之。

本公司發行員工認股權憑證之認股價格低於發行日本公司股票之收 盤價者、或轉讓予員工之庫藏股價格低於本公司買回股份之平均價 格者,應經股東會代表已發行股份總數過半數股東之出席,出席股

東表決權三分之二以上之同意行之。

• 第六條之一: 本公司轉讓或發給員工之庫藏股票、員工認股權憑證、員工酬勞、 發行新股承購權及限制員工權利新股之對象,得包括符合董事會或 其授權之人所訂條件之控制或從屬公司員工。
• 第七條: 本公司股票概為記名式,由代表公司之董事簽名或蓋章,經依法簽 證後發行之。本公司發行之股份,經洽證券集中保管事業機構登錄 後得免印製股票,發行其他有價證券亦同。
• 第八條: 股票之更名過戶,自股東常會開會前三十日內,股東臨時會開會前 十五日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內 均停止之。本公司股票公開發行後,股票之更名過戶,自股東常會 開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內或公司決議分派股息 及紅利或其他利益基準日前五日內均停止之。

第三章 股 東 會

• 第九條: 股東會分常會及臨時會二種,常會每年至少召集一次,於每會計年 度終了後六個月內召開,臨時會於必要時依法召集之。前項股東會 除公司法另有規定外,均由董事會召集之。
• 第十條: 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範 圍,簽名或蓋章委託代理人出席,有關委託書使用悉依公司法第一 七七條規定辦理。本公司股票公開發行後,並依主管機關頒布之「公 開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
• 第十一條: 股東會之決議除公司法另有規定外,應有代表已發行股份總數過半 數之股東親自或代理出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
• 第十二條: 本公司股東僅為法人股東一人時,本公司股東會職權由董事會行 使,不適用本章程有關股東會之規定。
• 第十三條: 本公司股東每股有一表決權,惟依公司法第179條規定之股份無表決 權。
• 第十四條: 股東會由董事會召集,以董事長為主席,遇董事長缺席時,由董事 長指定董事一人代理,未指定時,由董事推選一人代理;由董事會 以外之其他召集權人召集,主席由該召集權人擔任,召集權人有二 人以上時應互推一人擔任。
• 第十五條: 股東會之決議事項,應作成議事錄,由股東會主席簽名或蓋章,並 於會後二十日內將議事錄分發各股東。議事錄之分發,得以公告方 式為之。
• 第十五條之一: 本公司股東會開會時,得以視訊會議或其他經經濟部公告之方式為 之。

第四章 董事及功能性委員會

• 第十六條: 本公司設董事五至七人,任期三年,由股東會就有行為能力之人選 任,連選得連任。本公司全體董事合計持股比例將依證券主管機關 之規定。董事於任期內,本公司得就其執行業務範圍依法應負之賠 償責任為其購買責任保險。
• 本公司依證券交易法之規定,於前項董事名額中設置獨立董事,獨 立董事名額不得少於三人,且不得少於董事席次五分之一,其相關 應遵行事項,依證券主管機關之規定辦理。
• 本公司董事(含獨立董事)之選舉採候選人提名制,由股東會就董事 候選人名單中選任之。
• 本公司得設置各類功能性委員會,各類功能性委員會應訂定行使職 權規章,經董事會通過後施行。
• 本公司設置審計委員會由全體獨立董事組成,其中一人為召集人, 且至少一人應具備會計或財務專長;其職權行使及其他應遵循事 項,悉依證券主管機關及本公司之相關規定辦理。
• 第十六條之一: 本公司股東會選任董事採累積投票制,每一股份有與應選出董事人 數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人,由所得選票 代表選舉權較多者,當選為董事。
• 第十七條: 董事缺額達三分之一時,董事會應於三十日內召開股東臨時會補選 之,其任期以補足原任之期限為限。本公司股票公開發行後,董事 會應於六十日內召開股東臨時會補選之。
• 第十八條: 董事會由董事組織之,由三分之二以上董事之出席及出席董事過半 數之同意互推董事長一人,董事長對外代表公司。
• 第十八條之一: 本公司董事會之召集,應載明事由,於七日前通知各董事。但遇有 緊急情事時,得隨時召集之。 本公司董事會之召集,得以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式 通知各董事。
• 第十九條: 董事會之決議除公司法另有規定外應有過半數董事之出席,出席董 事過半數之同意行之。董事以視訊畫面參與會議,視為親自出席; 如董事因故不能出席董事會時,得由其他董事代理,其委託代理應 依公司法第二百零五條辦理。
• 第二十條: 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條 規定辦理。
• 第二十一條: 本公司董事的報酬,得依其對本公司營運參與程度及貢獻,並參酌 同業通常水準,授權由董事會議定之。

第五章 經 理 人

第二十二條: 本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條規 定辦理。

第六章 會 計

• 第二十三條: 本公司應於每會計年度終了,由董事會造具下列表冊,提請股東常 會承認:
• (一)營業報告書
• (二)財務報表
• (三)盈餘分派或虧損撥補之議案。
• 第二十四條: 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及 董事酬勞前之利益),應提撥不低於 1%為員工酬勞及不高於 3%為董 事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之,經董事會決議以股票之方式發 給者,得同次決議以發行新股或收買自己的股份為之。前項董事酬 勞僅得以現金為之。

前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。

第二十五條: 本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補以往虧損,次提 10%為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時不 在此限;另視本公司營運需要及法令規定提列特別盈餘公積,如尚 有盈餘併同期初未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配案提請股東會 決議分派之。

前項盈餘分配案,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席 董事過半數之決議,將應分派股息及紅利或符合公司法第二百四十 一條規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部,以發放現金之 方式為之,並報告股東會。

本公司股利之分派,係配合當年度之盈餘狀況,以股利穩定為原則; 基於公司未來資金需求及長期財務規劃,就所分配之股東紅利中, 現金股利不得低於股利總額百分之二十,但股東會得視當年度實際 獲利狀況及未來資金規劃調整之。

第七章 附 則

• 第二十六條: 本公司股票擬撤銷公開發行時,應提股東會決議,且於興櫃期間及 上市櫃期間均不變動此條文。
• 第二十七條: 本章程若有未盡事宜,悉依公司法及相關法規辦理之。
• 第二十八條: 本章程訂立於民國八十五年十一月四日。

第一次修正於民國八十六年一月廿五日。

第三次修正於民國八十八年七月廿日。 第四次修正於民國八十九年三月五日。 第五次修正於民國九十年四月十二日。 第六次修正於民國九十年五月十八日。 第七次修正於民國九十年十月八日。 第八次修正於民國九十一年五月十日。 第九次修正於民國九十二年二月十二日。 第十次修正於民國九十三年六月三十日。 第十一次修正於民國九十三年九月十四日。 第十二次修正於民國九十三年十一月十七日。 第十三次修正於民國九十四年八月八日。 第十四次修正於民國九十五年五月十七日。 第十五次修正於民國九十五年六月二十三日。 第十六次修正於民國九十六年六月二十八日。 第十七次修正於民國九十七年六月六日。 第十八次修正於民國九十九年六月八日。 第十九次修正於民國一百年六月十五日。 第二十次修正於民國一○一年六月六日。 第二十一次修正於民國一○二年六月二十日。 第二十二次修正於民國一○五年六月二十八日。 第二十三次修正於民國一○六年六月二十二日。 第二十四次修正於民國一○八年六月二十八日。 第二十五次修正於民國一一○年八月三十一日。 第二十六次修正於民國一一一年六月二十九日。

宏致電子股份有限公司

全體董事持股情形

基準日:民國 112 年 4 月 29 日

職 稱	姓 名	持有股數(股)	持股比率(%)
董事長	袁万丁	8,863,487	6.59
董 事	威紀投資有限公司	5,583,185	4.15
董 事	謝漢章	0	0.00
董 事	徐昌翡	6,128,631	4.56
獨立董事	李安謙	0	0.00
獨立董事	廖達禮	0	0.00
獨立董事	沈國基	0	0.00
	全體董事持有股數合計(不含獨立董事股數)	20,575,303	15.31

註:截至本次股東常會停止過戶日 112 年 4 月 29 日止,本公司發行股份總數為 134,417,709 股,依據證券交易法第 26 條及「公開發行公司董事、監察人股 權成數及查核實施規則」規定,本公司全體董事最低應持有股數為 8,065,062 股。