ACE — Interim / Quarterly Report 2025

Nov 14, 2025

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國114年第3季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 114年01月01日至114年09月30日 | 113年01月01日至113年09月30日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 5,951,807 | 6,909,775 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 5,951,807 | 6,909,775 |
| 折舊費用 | 266,535 | 262,256 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 0 | 361 |
| 利息費用 | 3,360 | 3 |
| 利息收入 | -367,359 | -344,300 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 99,628 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 1,340 | -464 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 225 | 353 |
| 處分投資損失（利益） | 0 | -91,063 |
| 非金融資產減損損失 | 259 | 0 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | 0 | -4,824 |
| 收益費損項目合計 | -95,640 | -78,050 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 0 | -270 |
| 應收票據（增加）減少 | -134,895 | -666,226 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | -70,441 | 98,204 |
| 其他應收款（增加）減少 | 3,194 | 37,539 |
| 存貨（增加）減少 | -707,245 | -190,035 |
| 預付款項（增加）減少 | -20,074 | -223,635 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -13,508 | -45,859 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -942,969 | -990,282 |
| 合約負債增加（減少） | -549,088 | 451,141 |
| 應付帳款增加（減少） | -79,025 | 11,493 |
| 其他應付款增加（減少） | -185,814 | 27,359 |
| 其他流動負債增加（減少） | 720 | -1,693 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -813,207 | 488,300 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -1,756,176 | -501,982 |
| 調整項目合計 | -1,851,816 | -580,032 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 4,099,991 | 6,329,743 |
| 支付之利息 | -3,360 | -3 |
| 退還（支付）之所得稅 | -1,305,761 | -1,239,200 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 2,790,870 | 5,090,540 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -5,018,393 | -2,638,876 |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,136,188 | 449,935 |
| 取得採用權益法之投資 | -13,719 | 0 |
| 處分採用權益法之投資 | 0 | 41,237 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -343,464 | -787,480 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 153 | 85 |
| 存出保證金增加 | 0 | -5,232 |
| 存出保證金減少 | 279 | 0 |
| 取得使用權資產 | -88,503 | -334,348 |
| 其他非流動資產增加 | 0 | -34,529 |
| 其他非流動資產減少 | 777 | 0 |
| 預付設備款增加 | -35,308 | -462,484 |
| 收取之利息 | 379,352 | 296,445 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -3,982,638 | -3,475,247 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 747,154 | 6,816 |
| 短期借款減少 | 0 | -6,816 |
| 存入保證金增加 | 29,212 | 10,328 |
| 發放現金股利 | -4,706,373 | 0 |
| 員工購買庫藏股 | 0 | 12,462 |
| 非控制權益變動 | -10,407 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -3,940,414 | 22,790 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -656,206 | 412,817 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -5,788,388 | 2,050,900 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 13,258,890 | 8,116,329 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 7,470,502 | 10,167,229 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 7,470,502 | 10,167,229 |