Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Sep 9, 2025

武汉光迅科技股份有限公司 前次募集资金使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

此码用于近期该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
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报告编码: 京25J6268BKK

目录

前次募集资金使用情况鉴证报告	$1 - 2$
公司前次募集资金使用情况专项报告	$1 - 4$
前次募集资金使用情况对照表	5
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字 (2025) 第 420A019610 号

武汉光迅科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的武汉光迅科技股份有限公司(以下简称:光迅科技公 司)截至2025年8月31日的前次募集资金使用情况专项报告、前次募集资金 使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证 监会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定编制上述前次募集资金使 用情况报告及对照表是光迅科技公司董事会的责任,我们的责任是在实施鉴 证程序的基础上对光迅科技公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报 告及对照表提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作,以合理确信上述 前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中,我们 结合光迅科技公司实际情况,实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信,我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为,光迅科技公司董事会编制的截至 2025年8月 31日的前次募集 资金使用情况专项报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资 项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引一一发行类第7 号》的规定,如实反映了光迅科技公司前次募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供光迅科技公司本次申请向特定对象发行股票时使用,不 得用作任何其他用途。

中国·北京

二〇二五年九月九日

武汉光迅科技股份有限公司

前次募集资金使用情况

专项报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》等规定, 本公司现将截至2025年8月31日的前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

(一)募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉光迅科技股份有限公司非公开发行 股票的批复》 (证监许可【2022】1238 号文)核准,本公司采用非公开发行方式 发行了普通股(A股)股票84,803,234股,发行价为每股人民币18.55元。截至2023年 2月24日, 本公司共募集资金1,573,099,990.70元, 扣除发行费用29,739,342.57元后, 募 集资金净额为1,543,360,648.13元。

上述募集资金净额已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2023] 第ZE10017号《验资报告》验证。

(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况

截至2025年8月31日, 前次募集资金在银行账户的存放情况如下:

金额单位: 人民币元

开户银行	银行账号	初始存放 日期	初始存放 金额	存储余额	备注
招商银行武汉分 行东湖支行	027900122710501	2023-2-24	937,846,378.43	157, 127, 262.08	活期存款
中国银行武汉东 湖新技术开发区 分行营业部	559982602256	2023-2-24	607,364,712.45	291,756,077.42	活期存款

合 计

1,545,211,090.88 448,883,339.50

注: 初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为1.850.442.75元, 主要系保荐 费、律师费、验资审计费、证券登记费(不含增值税)。

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表见附表1

(二)实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异说明

1、高端光通信器件生产建设项目前次募集资金项目承诺使用募集资金总额 936,232,705.62元, 实际投资总额798,477,727.13元。差异主要系项目尚未结项, 尚有部 分募集资金未支付。

2、高端光电子器件研发中心建设项目前次募集资金项目承诺使用募集资金总额 607,127,942.51元,实际投资总额328,096,296.73元。差异主要系项目尚未结项,尚有部 分募集资金未支付。

三、前次募集资金实际投资项目的变更情况

截至2025年8月31日,本公司不存在变更前次募集资金实际投资项目的情况。

四、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年4月3日公司召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第五次会议, 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资 金的议案》,同意公司以非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金122,606,713.39元及已支付发行费用的自筹资金3,429,059.62元。公司分别已于 2023年4月10日、4月11日从募集资金专户偿还给公司经营账户。上述置换事项经立 信会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年3月24日出具了《武汉光迅科技股份有限公 司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2023]第 ZE10010号), 并经保荐机构申 万宏源证券承销保荐有限责任公司审核无异议。相关内容详见本公司于2023年4月4 日发布的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 的公告》(公告编号: (2023)014号)。

2024年9月29日召开第七届董事会第二十次会议,第七届监事会第十九次会议, 审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议 案》,同意公司根据实际情况使用自有资金支付募投项目部分款项,之后再定期以 募集资金等额置换, 从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户, 该部分等 额置换资金视同募投项目使用资金。相关内容详见本公司于2024年10月8日发布的 《武汉光迅科技股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资 金等额置换的公告》(公告编号: (2024)047号)。根据上述公告,本公司使用自 有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换,2024年度金额为 3,357,369.32 元, 2025年1至8月金额为1.042.911.34元。

五、临时闲置募集资金情况

截至2025年8月31日, 本公司不存在临时闲置募集资金使用情况。

六、尚未使用募集资金情况

截至 2025年8月31日, 公司前次募集资金总额为人民币1,573,099,990.70元, 实际 募集资金净额为人民币1,543,360,648.13元,累计使用募集资金 1,126,574,023.86元, 尚 未使用募集资金416,786,624.27元, 尚未使用募集资金占前次募集资金净额27.01%, 尚 未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中,并将继续投入募投项目中。

尚未使用募集资金与募集资金账户余额差异32,096,715.23元系募集资金累计利 息收入扣除银行手续费支出后的净额。

七、前次募集资金投资项目实现效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附表2

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

高端光电子器件研发中心建设项目系为进一步提升公司光电子器件产品的开发 设计能力, 以满足产业升级和技术迭代需求, 不直接产生效益, 故无法单独核算效 益。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20% (含 20%) 以上的情 况说明

本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含 20%)以 上的情况。

八、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。

九、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况。

本公司已将募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中 所披露的有关内容进行逐项对照,实际使用情况与披露的相关内容一致。

附件:

1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位: 人民币万元	112,657.40					$\overline{\mathbb{H}}$ 项目达到预定	(或截止日项目 使用状态日期 完工程度	2026-6-30	2026-6-30	I
							实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	$-13,775.50$	$-27,903.16$	$-41,678.66$
						截止日募集资金投资总额	实际 投资总额	79,847.77	32,809.63	112,657.40
			54,192.08	37,502.59	20,962.73		募集后承诺 投资总额	93,623.27	60,712.79	154,336.06
募集资金使用情况对照表	已累计使用募集资金总额	各年度使用募集资金总额	2023年度:	2024年度:	2025年1-8月		募集前承诺 投资总额	93,623.27	60,712.79	154,336.06
	154,336.06						实际 投资总额	79,847.77	32,809.63	112,657.40
前次						募集资金投资总额	募集后承诺 投资总额	93,623.27	60,712.79	154,336.06
							募集前承诺 投资总额	93,623.27	60,712.79	154,336.06
$\overline{H}$ $\hat{\mathbf{z}}$ Ê						Ш	实际投资项目	高端光通信器件生 产建设项目	高端光电子器件研 发中心建设项目	ı
编制单位子武汉光迅科技股份有限公 10本年8月31日	募集资金总制		变更用途的募集资金总额	变更用途的募集资金总额比例		投资项	承诺投资项目	高端光通信器件生 产建设项目	高端光电子器件研 发中心建设项目
截止目: 附表1:							序号		2	合计

LO

二
文化迅科技股份有限公司
全省和日本人 方31日 Ñ 宿 $\overline{\mathcal{H}}$ 截止目: 附表2: 编制单

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位: 人民币万元

	Ш 项 演 实际投	资利 投能 四桂 止计 截累			最近三年一期实际效益			截止日累计实际	無
序	囸 项 资 投 満 承 따	目率 项用	益 焚 苦 承	2022年度	2023年度	2024年度	2025年1-8月	效益	是否达到预期 效益	备注
	Ш 项 设 建 钆 뵈 半路 光通信 號 幄	用 不适	,593.89万元 润27, $\overline{\mathcal{R}}$ 訄 均税] 年	I	I	11,493.08	34,721.44	46,214.52	不适用	注1
	$\overline{\mathbb{H}}$ 承 建设工 ぶくせ 研发: 件 舉 $\overline{r}$ $\overline{\mathbb{H}}$ 光 蜚 愐 2	圧 不适	囲 不适	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注2
合计		I	ı	I	I	11,493.08	34,721.44	46,214.52	I
注1:	銉 钆 4 隼. 盟 信 光诵. 翡 咂 $\overline{\mathbb{H}}$ 恆 泽 块 $\ddot{\bm{\diamond}}$ 柒 隼 薰	KH 巷 $\overline{\mathbb{H}}$ 垣 岑	北 有车会 $\ddot{}$ 沾 $\mathbb{E}$ 7025年8月31	它建分块塑固在面块术 可说好搜查的基本的总书名 N4 N2片件

124.到月便用杌念,匕钗广部分素计头现效盃约为 46,214.52万元。 以叫刀 ₹, 팏유 ロー0人0キ 建议吹口, 罗米贝 $\frac{1}{2}$

注2: 高端光电子器件研发中心建设项目系为进一步提升公司光电子器件产品的开发设计能力, 不直接产生效益, 且未承诺效益, 故以上效益对比情况不适用。

0014469 证书序号: $\Gamma$	复印无效 $\hat{\phantom{a}}$	罗 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$	应当向财政部门申请换发。	田 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\infty$	转让。 出信、 租、	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, $4^{'}$	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		陋 北京市财政 发证机关:		扃 $\frac{1}{\mathbb{H}^2}$ 旗 $-0$		中华人民共和国财政部制	H a a a a a a a a a a a a a a a
	业务报告使用 此件仅用于			所 务 镰 层 公计		i Li		(提高普通合伙) 示 受热 称: 名		谢国会计解 李惠琦 首席合伙人:	计师: 会 任 $\frac{11}{1}$	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5 层 所: 场 軌 经		特殊普通合伙 $\ddot{\vec{k}}$ 形 尖 组	11010156 执业证书编号:	京财会许可[2011]0130号 批准执业文号:	2011年12月13日 批准执业日期:	en piela e e e e e e e e e e e e e e e

计可至要事可,

姓 $\frac{1}{2}$ Full name 别李伟 性 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Workingunit 身份证号 全 Identity ca $\sharp$ 面 41 mi 叵 年 支检验登记 年度检验登记 mual Renewal Registration $0000000$ Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 本证书经检验合格, 继续有效一年。
This certificate is valid for another year after This certificate is valid for another year after
this renewal. 更大早市天难 this renewal. 李炜(110000152571) CPA 2019年已通过 月 $\begin{array}{c} H \ d \end{array}$ 年度检 $\overline{h}$ $\overline{B}$ Annual Rene $6\overline{6}$ 本证书经 This certificate is vaila for another year after this renewal. 学师 (110000152571) CPA 2018年已通过 证书编号:
No. of Certificate 110000152571 札准注册协会:
Authorized Institute of CPAs PAs
- 湖北章江册会计师协会
- 2002 - 07 - 11 发证日期:
Date of Issuance 年 $\frac{H}{m}$ $\begin{array}{c} \hbox{2}\ \hbox{d} \end{array}$ $\overline{4}$ 年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。
This certificate is valid for another year after 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after
this renewal. this renewal. 李炜 中线 110000152571 CPA 回说 2021年已通过 $\Box$

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