Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 23, 2025

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于武汉光迅科技股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”， “保荐机构”）作为武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“光迅科技”或“公 司”）2023 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对光迅 科技 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉光迅科技股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2022]1238 号文）核准，公司非公开发行人民币普通 股（A 股）股票 84,803,234.00 股 ，每股面值 1 元，每股发行价人民币 18.55 元， 共募集资金 1,573,099,990.70 元，扣除发行费用 29,739,342.57 元，募集资金净额 1,543,360,648.13 元。截止 2023 年 2 月 24 日，公司上述发行募集的资金已全部 到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2023]第 ZE10017 号”验资报告验证确认。

截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 916,946,662.64 元， 其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 122,606,713.39 元，以前年度使用募集资金 541,920,755.36 元，本年度使用募集 资金 375,025,907.28 元。

2024 年 9 月 29 日公司召开第七届董事会二十次会议、第七届监事会第十九 次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等 额置换的议案》，同意公司根据实际情况使用自有资金支付募投项目部分款项， 之后再定期以募集资金等额置换，从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金

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账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。2024 年度实际置换金额 3,357,369.32 元。

综上，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 916,946,662.64 元，尚 未使用的金额为 656,210,185.66 元（其中募集资金 626,413,985.49 元，专户存储 累计利息扣除手续费 29,796,200.17）。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结 合公司实际情况，制定了《武汉光迅科技股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称《管理制度》），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、 项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在招商银行武汉分行 东湖支行开设募集资金专项账户，专用于高端光通信器件生产建设募投项目；在 中国银行武汉东湖新技术开发区分行营业部开设募集资金专项账户，专用于高端 光电子器件研发中心建设募投项目。2023 年 3 月，公司和保荐机构分别与招商 银行股份有限公司武汉分行、中国银行股份有限公司武汉东湖新技术开发区分行 签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协 议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	截止日余额	存储方式
招商银行武汉分行东湖支行	027900122710501	330,981,067.76	活期
中国银行武汉东湖新技术开发区分行营业部	559982602256	325,229,117.90	活期
合计		656,210,185.66

注：《募集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系 利息收入扣除银行手续费等费用后累计形成的金额。

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三、 2024 年度募集资金的使用情况

2024 年度募投项目投入情况请参照附表募集资金使用情况对照表（参见附 表）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024 年度公司没有发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资 金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告 的结论性意见

经核查，致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为：光迅科技公司董事会编 制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在 所有重大方面如实反映了光迅科技公司 2024 年度募集资金的存放和实际使用情 况。

七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对光迅科技募集资金的存 放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集 资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关中介机构报告与文件等，并 与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：光迅科技 2024 年度募集资金存放与使用情况符合 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 主板上市公司规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，

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不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金 的情形。

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附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度

募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度	募集资金使用情况对照表编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2024年度
单位：人民币元
募集资金总额		1,543,360,648.13			本年度投入募集资金总额			375,025,907.28
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00			已累计投入募集资金总额			916,946,662.64
累计变更用途的募集资金总额		0.00
累计变更用途的募集资金总额比例		0.00
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.高端光通信器件生产建设项目	否	936,232,705.62	936,232,705.62	204,713,710.44	623,172,407.50	66.56	注1		不适用	否
2.高端光电子器件研发中心建设项目	否	607,127,942.51	607,127,942.51	170,312,196.84	293,774,255.14	48.39	注2		不适用	否
承诺投资项目小计	-	1,543,360,648.13	1,543,360,648.13	375,025,907.28	916,946,662.64	59.41	-	-	-	-
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	不适用
合计	-	1,543,360,648.13	1,543,360,648.13	375,025,907.28	916,946,662.64	59.41
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用

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募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2023年4月3日召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金122,606,713.39元及已支付发行费用的自筹资金3,429,059.62 元。公司分别已于2023 年4 月10 日、4 月11 日从募集资金专户偿还给公司经营账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	报告期内募集资金尚在投入过程中，截止2024年12月31日，利息收入（扣除银行手续费等费用）29,796,200.17元，募集项目支出916,946,662.64元，截至2024 年12 月31 日公司募集资金专户余额为656,210,185.66 元。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，公司将根据经营发展需要，用于承诺的募集资金项目。
募集资金其他使用情况	2024年9月29日召开第七届董事会二十次会议、第七届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司根据实际情况使用自有资金支付募投项目部分款项，之后再定期以募集资金等额置换，从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。2024 年度实际置换金额3,357,369.32 元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无。
注1：募集资金投资项目高端光通信器件生产建设项目，本报告期内，部分已达到预定可使用状态，该部分2024年度已实现效益约为11,493万元。注2：募集资金投资项目高端光电子器件研发中心建设项目，本报告期内，部分已达到预定可使用状态，该项目为研发投入项目，不适用预计效益指标测算。

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（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于武汉光迅科技股份 有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

_________________ _________________ 张兴忠 纪平

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

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