Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 23, 2025

关于武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度募集资金 1-2 存放与实际使用情况鉴证报告 武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度募集资金 1-3 存放与实际使用情况的专项报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2025 ）第 420A009339 号

武汉光迅科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的武汉光迅科技股份有限公司（以下简称： 光迅 科技公司）《 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简 称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主 板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是光迅科技公司董事会 的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光迅科技公司董事会编制 的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专 项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合光迅科 技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，光迅科技公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主板上 市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实 反映了光迅科技公司 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。

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本鉴证报告仅供光迅科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他 用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 李炜 （特殊普通合伙）

中国注册会计师 刘朝霞

中国·北京 二〇二五年四月二十二日

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武汉光迅科技股份有限公司

2024 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主板上市公司规 范运作》有关规定，现将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉光迅科技股份有限公司非公开发行 股票的批复》 （证监许可【 2022 】 1238 号文）核准，本公司采用非公开发行方式 发行了普通股（ A 股）股票 84,803,234 股，发行价为每股人民币 18.55 元。截至 2023 年 2 月 24 日，本公司共募集资金 1,573,099,990.70 元，扣除发行费用 29,739,342.57 元后，募 集资金净额为 1,543,360,648.13 元。

上述募集资金净额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字【 2023 】 第 ZE10017 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1 、以前年度已使用金额

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 541,920,755.36 元，尚未 使用的金额为 1,019,469,980.93 元（其中募集资金 1,001,439,892.77 元，专户存储累计利 息扣除手续费 18,030,088.16 元）。

2 、本年度使用金额及当前余额

2024 年度，本公司募集资金使用情况：

（ 1 ）以募集资金直接投入募集投项目 375,025,907.28 元。截至 2024 年 12 月 31 日， 本公司募集资金累计直接投入募投项目 916,946,662.64 元。

（ 2 ） 2024 年 9 月 29 日召开第七届董事会二十次会议，第七届监事会第十九次会 议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换 的议案》，同意公司根据实际情况使用自有资金支付募投项目部分款项，之后再定 期以募集资金等额置换，从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户，该部

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分等额置换资金视同募投项目使用资金。 2024 年度实际置换金额 3,357,369.32 元。

综上，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 916,946,662.64 元，尚未使用的金 额为 656,210,185.66 元（其中募集资金 626,413,985.49 元，专户存储累计利息扣除手续费 29,796,200.17 元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（ 2022 年修订）》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主板上市公司规范运作》等文件的规定， 结合本公司实际情况，制定了《武汉光迅科技股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称管理制度）。该管理制度于 2020 年 5 月经本公司股东大会审议通过。

根据管理制度并结合经营需要，本公司从 2023 年 3 月起对募集资金实行专户存储， 在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账 户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用 募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
招商银行武汉分行 东湖支行	027900122710501	活期	330,981,067.76
中国银行武汉东湖
新技术开发区分行	559982602256	活期	325,229,117.90
营业部
合 计			656,210,185.66

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入（扣除银行手续费等费用） 29,796,200.17 元（其中 2024 年度 11,766,112.01 元）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1 ：募集资金使用情况对照表。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024 年度公司没有发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主板上市公司规 范运作》有关规定，公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情 况，不存在违规情况。

附件：

• 1 、募集资金使用情况对照表

武汉光迅科技股份有限公司

2025 年 4 月 22 日

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375,025,907.28	916,946,662.64	916,946,662.64	916,946,662.64	项目可行性是 否发生重大变 化		否	否	—	不适用	不适用	—	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	2023年4月3日召开第七届董事会第五会议、第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投 入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金122,606,713.39元及已支付发行费用的自筹资金3,429,059.62元。公司分别已于2023年4月10日、4月11 日从募集资金专户偿还给公司经营账户。	不适用	不适用	报告期内募集资金尚在投入过程中，截止2024年12月31日，利息收入（扣除银行手续费等费用）29,796,200.17元，募 集项目支出916,946,662.64元，截至2024年12月31日公司募集资金专户余额为656,210,185.66元。	尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，公司将根据经营发展需要，用于承诺的募集资金项目。	2024年9月29日召开第七届董事会二十次会议，第七届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付 募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司根据实际情况使用自有资金支付募投项目部分款 项，之后再定期以募集资金等额置换，从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户，该部分等额置换资金 视同募投项目使用资金。2024年度实际置换金额3,357,369.32元。	不适用	注1：募集资金投资项目高端光通信器件生产建设项目，本报告期内，部分已达到预定可使用状态，该部分2024年度已实现效益约为11,493万元。 注2：募集资金投资项目高端光电子器件研发中心建设项目，本报告期内，部分已达到预定可使用状态，该项目为研发投入项目，不适用预计效益指标测算。
				是否达到预 计效益		不适用	不适用				—
本年度投入募集资金总额	已累计投入募集资金总额			本年度实现的效益		注1	注2				—
				项目达到预定可 使用状态日期							—
				截至期末投资 进度(%) (3)＝(2)/(1)		66.56%	48.39%	59.41%			59.41%
				截至期末累计 投入金额(2)		623,172,407.50	293,774,255.14	916,946,662.64			916,946,662.64
1,543,360,648.13	0.00	0.00	0.00	本年度投入金 额		204,713,710.44	170,312,196.84	375,025,907.28			**375,025,907.28 **
				调整后投资总额 (1)		936,232,705.62	607,127,942.51	1,543,360,648.13			**1,543,360,648.13 **	未达到计划进度或预计收益的情况和原因	项目可行性发生重大变化的情况说明	超募资金的金额、用途及使用进展情况	募集资金投资项目实施地点变更情况	募集资金投资项目实施方式调整情况	募集资金投资项目先期投入及置换情况	用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	用闲置募集资金进行现金管理情况	项目实施出现募集资金结余的金额及原因	尚未使用的募集资金用途及去向	募集资金其他使用情况	募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	募集资金承诺投 资总额		936,232,705.62	607,127,942.51	1,543,360,648.13			**1,543,360,648.13 **
				是否已变更项目 (含部分变更)		否	否				—
				承诺投资项目	承诺投资项目	1、高端光通信器件生产建设项目	2、高端光电子器件研发中心建设 项目	承诺投资项目小计	超募资金投向	超募资金投向小计	合计