Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Jan 3, 2020

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于武汉光迅科技股

精

份有限公司 2019 年定期现场检查报告

保荐机构名称: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
保荐代表人姓名: 张兴忠		被保荐公司简称: 光迅科技 联系电话: 18020106398
保荐代表人姓名: 纪平	联系电话: 13305169906
现场检查人员姓名: 张兴忠
现场检查对应期间: 2019年
现场检查时间: 2019年12月23日-2019年12月27日
一、现场检查事项		现场检查意见
(一) 公司治理		是	否	不适用
现场检查手段: (一) 对上市公司董事会秘书进行访谈; (二) 查阅公司董事会、监事会和股东大会相关会议文件; (三) 现场查看公司主要管理场所。
1. 公司章程和公司治理制度是否完备、合规		$\sqrt{ }$
2. 公司章程和三会规则是否得到有效执行		$\sqrt{ }$
3. 三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备, 会议资料是否保存完整		$\sqrt{ }$
4. 三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		$\sqrt{ }$
5. 公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规		$\sqrt{}$
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6. 公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息 披露义务		$\sqrt{}$
7. 公司控股股东或者实际控制人如发生变化, 是否履行了相
应程序和信息披露义务				$\sqrt{ }$
8. 公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		$\sqrt{}$
9. 公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		$\sqrt{}$
(二) 内部控制
现场检查手段:
(一) 对上市公司董事会秘书及内审机构负责人进行访谈;
(二) 取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等。
1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门		$\sqrt{ }$
2. 是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门		$\sqrt{ }$
3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规		$\sqrt{}$

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4. 审计委员会是否至少每季度召开一次会议, 审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等	$\sqrt{}$
5. 审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工	$\sqrt{}$
作进度、质量及发现的重大问题等
6. 内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等	$\sqrt{}$
7. 内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情	$\sqrt{ }$
况进行一次审计
8. 内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计	$\sqrt{ }$
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9. 内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计	$\sqrt{}$
委员会提交年度内部审计工作报告
10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部	$\sqrt{}$
控制评价报告
11. 从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立	$\sqrt{ }$
了完备、合规的内控制度
(三) 信息披露
现场检查手段:
(一) 对上市董事会秘书进行访谈;
(二) 察看上市公司的主要管理场所;
(三) 审阅公司信息披露文件。
1. 公司已披露的公告与实际情况是否一致	$\sqrt{ }$
2. 公司已披露的内容是否完整	$\sqrt{}$
3. 公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	$\sqrt{ }$
4. 是否不存在应予披露而未披露的重大事项	$\sqrt{}$
5. 重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信	$\sqrt{ }$
息披露管理制度的相关规定	$\sqrt{}$
6. 投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载
(四) 保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段: (一) 对上市公司董事会秘书进行访谈;
(二) 察看上市公司的主要管理场所;
(三) 对有关文件及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
1. 是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	$\sqrt{ }$
2. 控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3. 关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义	$\sqrt{}$

$\label{eq:1} \mathcal{L}^{(1)} = \mathcal{L}^{(1)} \times \mathcal{L}^{(2)} = \mathcal{L}^{(1)}$

$\bar{\bar{z}}$

$\frac{1}{4}$

务
4. 关联交易价格是否公允	$\sqrt{ }$
5. 是否不存在关联交易非关联化的情形	$\sqrt{}$
6. 对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			$\sqrt{}$
7. 被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
务等情形			$\sqrt{}$
8. 被担保债务到期后如继续提供担保, 是否重新履行了相应			$\sqrt{}$
的审批程序和披露义务
(五) 募集资金使用
现场检查手段:
(一) 对上市公司董事会秘书和财务总监进行访谈;
(二) 取得并查阅募集资金转户对账单、募集资金使用明细;
(三) 审阅与募投项目相关的信息披露文件。
1. 是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	$\sqrt{ }$
2. 募集资金三方监管协议是否有效执行	$\sqrt{ }$
3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情	$\sqrt{2}$
形
4. 是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时	$\sqrt{ }$
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或	$\sqrt{ }$
者偿还银行贷款的, 公司是否未在承诺期间进行风险投资
6. 募集资金使用与已披露情况是否一致, 项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符	$\sqrt{ }$
7. 募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	$\sqrt{ }$
(六) 业绩情况
现场检查手段:
(一) 查看公司信息披露文件和行业研究报告;
(二) 对上市公司财务总监进行访谈;
1. 业绩是否存在大幅波动的情况		$\sqrt{}$
2. 业绩大幅波动是否存在合理解释			$\sqrt{}$
3. 与同行业可比公司比较, 公司业绩是否不存在明显异常	$\sqrt{ }$
(七) 公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
(一) 对上市公司董事会秘书进行访谈;
(二) 查看公司信息披露文件。
1. 公司是否完全履行了相关承诺	$\sqrt{}$
2. 公司股东是否完全履行了相关承诺	$\sqrt{}$

$\hat{\mathbf{x}}$

(八)其他重要事项
现场检查手段:
(一) 对上市公司董事会秘书进行访谈;
(二) 查阅公司公开信息披露文件;
(三) 查看行业研究报告, 关注行业相关法律法规动态。
1. 是否完全执行了现金分红制度, 并如实披露	$\sqrt{}$
2. 对外提供财务资助是否合法合规, 并如实披露		$\sqrt{ }$
3. 大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	$\sqrt{ }$
4. 重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或	$\sqrt{}$
者风险
5. 公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	$\sqrt{}$
6. 前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相		$\sqrt{ }$
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。

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(本页无正文,为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于武汉光迅科技股份 有限公司 2019年定期现场检查报告》之签字盖章页)

保荐代表人签名:

张兴忠

2020年 |月 2日

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0) 阵 | 月 2日 平 纪

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