Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

武汉光迅科技股份有限公司 审计报告 天职汉 SJ[2013]175 号

审计报告 2012年度财务报表 2012年度财务报表附注			目 录 ~~1~~ 3 15

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天职汉 SJ[2013]175 号

审计报告

武汉光迅科技股份有限公司：

我们审计了后附的武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“光迅科技”）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2012 年度的合并利润表及利润表、合并 现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是光迅科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，光迅科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 光迅科技 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和合并 现金流量及经营成果和现金流量。

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中国注册会计师： 张嘉 中国·北京 二○一三年三月二十七日 中国注册会计师： 聂照枝

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合并资产负债表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司	2012 年12 月31 日
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	470,030,208.18	448,434,080.50	八、1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	196,526,584.43	272,801,598.99	八、2
应收账款	658,310,784.65	465,383,076.67	八、3
预付款项	38,881,658.56	59,186,933.73	八、4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4,836,383.17	35,468,983.98	八、5
买入返售金融资产
存货	568,886,898.62	587,920,013.88	八、6
一年内到期的非流动资产	29,749.27		八、7
其他流动资产	1,774,337.01	292,355.96	八、8
流动资产合计	1,939,276,603.89	1,869,487,043.71
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	514,357,162.80	479,578,637.17	八、9
在建工程	4,586,480.49	12,599,788.12	八、10
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	36,816,339.98	38,736,959.94	八、11
开发支出

商誉
长期待摊费用	11,004,564.13	1,786,246.03	八、12
递延所得税资产	9,792,933.16	8,868,013.83	八、13
其他非流动资产		3,005,211.46	八、14
非流动资产合计	576,557,480.56	544,574,856.55
资 产 总 计	2,515,834,084.45	2,414,061,900.26
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

合并资产负债表（续）

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2012 年12 月31 日 金额单位：元	编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2012 年12 月31 日 金额单位：元	编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2012 年12 月31 日 金额单位：元	编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2012 年12 月31 日 金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款	127,616,514.21	149,861,356.67	八、16
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	329,284,580.30	323,153,197.33	八、17
应付账款	407,017,571.14	406,250,736.31	八、18
预收款项	5,143,624.90	5,326,295.23	八、19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	49,132,850.17	35,565,992.18	八、20
应交税费	8,152,281.27	-4,669,510.19	八、21
应付利息	139,831.48	982,277.16	八、22
应付股利
其他应付款	40,503,728.21	54,877,327.57	八、23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		64,566,203.00	八、25
流动负债合计	966,990,981.68	1,035,913,875.26
非流动负债

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长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	929,575.78		八、24
递延所得税负债
其他非流动负债	63,925,263.44		八、26
非流动负债合计	64,854,839.22
负 债 合 计	1,031,845,820.90	1,035,913,875.26
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	183,351,189.00	160,000,000.00	八、27
资本公积	692,837,238.78	730,587,623.98	八、28
减:库存股
专项储备
盈余公积	69,211,167.48	59,572,718.92	八、29
一般风险准备
未分配利润	538,741,656.02	428,149,715.11	八、30
外币报表折算差额	-152,987.73	-162,033.01
归属于母公司所有者权益合计	1,483,988,263.55	1,378,148,025.00
少数股东权益
所有者权益合计	1,483,988,263.55	1,378,148,025.00
负债及所有者权益合计	2,515,834,084.45	2,414,061,900.26

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

合并利润表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司	2012 年度	金额单位：元	金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	2,103,662,919.11	2,072,301,812.19
其中: 营业收入	2,103,662,919.11	2,072,301,812.19	八、31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,995,181,464.72	1,925,224,171.18
其中:营业成本	1,667,004,135.91	1,636,269,416.88	八、31

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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,976,026.23	5,705,691.17	八、32
销售费用	72,815,413.83	63,140,694.12	八、33
管理费用	240,387,877.89	228,397,879.22	八、34
财务费用	1,728,652.05	-5,493,511.41	八、35
资产减值损失	11,269,358.81	-2,795,998.80	八、36
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	108,481,454.39	147,077,641.01
加: 营业外收入	68,862,929.08	36,695,081.54	八、37
减：营业外支出	1,258,057.30	792,580.67	八、38
其中:非流动资产处置损失	74,297.07	262,443.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	176,086,326.17	182,980,141.88
减：所得税费用	15,855,936.70	20,203,039.94	八、39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	160,230,389.47	162,777,101.94
归属于母公司所有者的净利润	160,230,389.47	162,777,101.94
少数股东损益
六、每股收益
(一) 基本每股收益	0.87	0.89	八、40
(二) 稀释每股收益	0.87	0.89
七、其他综合收益	9,045.28	-146,453.00	八、41
八、综合收益总额	160,239,434.75	162,630,648.94

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归属于母公司所有者的综合收益总额 160,239,434.75 162,630,648.94 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

合并现金流量表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元

项 目	本期金额	上期金额	附注 编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,176,890,295.38	2,054,247,191.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	9,963,777.23	20,596,176.16
收到其他与经营活动有关的现金	80,185,242.64	82,609,907.02	八、42
经营活动现金流入小计	2,267,039,315.25	2,157,453,274.64
购买商品、接受劳务支付的现金	1,625,926,553.26	1,532,043,785.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	295,487,280.93	280,018,281.27
支付的各项税费	20,046,166.68	67,705,890.68
支付其他与经营活动有关的现金	146,179,442.62	154,083,734.36	八、42
经营活动现金流出小计	2,087,639,443.49	2,033,851,692.03
经营活动产生的现金流量净额	179,399,871.76	123,601,582.61	八、43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	136,619.35	768,753.29

处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	60,506,000.00		八、42
投资活动现金流入小计	60,642,619.35	768,753.29
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	120,956,037.11	231,931,223.35
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	30,000,000.00	30,000,000.00	八、42
投资活动现金流出小计	150,956,037.11	261,931,223.35
投资活动产生的现金流量净额	-90,313,417.76	-261,162,470.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	63,410,000.00	97,330,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	20,000,000.00	20,000,000.00	八、42
筹资活动现金流入小计	83,410,000.00	117,330,400.00
偿还债务支付的现金	75,984,000.00	87,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	48,323,387.47	44,414,314.12
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	26,897,383.34		八、42
筹资活动现金流出小计	151,204,770.81	131,414,314.12
筹资活动产生的现金流量净额	-67,794,770.81	-14,083,914.12
四、汇率变动对现金的影响	304,444.49	-758,469.20
五、现金及现金等价物净增加额	21,596,127.68	-152,403,270.77	八、43
加：期初现金及现金等价物的余额	448,434,080.50	600,837,351.27	八、43
六、期末现金及现金等价物余额	470,030,208.18	448,434,080.50	八、43
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并所有者权益变动表

编制单位：武汉光迅科技股份 有限公司			2012 年度	2012 年度	2012 年度					金额单位:元 股东权益合计 1,378,148,025 .00 1,378,148,025 .00 105,840,238.5
项 目			本期金额
			归属于母公司股东权益						少 数 股 东 权 益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配 利润	其他
一、上年年末余额	160,000,000.00	730,587,623.9 8			59,572,718. 92		428,149 ,715.11	-162,033 .01		1,378,148,025 .00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下合并
二、本年年初余额	160,000,000.00	730,587,623.9 8			59,572,718. 92		428,149 ,715.11	-162,033 .01		1,378,148,025 .00
三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列）	23,351,189.00	-37,750,385.2			9,638,448.5		110,591	9,045.28		105,840,238.5

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		0			6		,940.91			5
（一）净利润							160,230 ,389.47			160,230,389.4 7
（二）其他综合收益								9,045.28		9,045.28
上述（一）和（二）小计							160,230 ,389.47	9,045.28		160,239,434.7 5
（三）股东投入和减少资本	23,351,189.00	-37,750,385.2 0								-14,399,196.2 0
1.所有者投入资本	23,351,189.00	283,253,363.7 7								306,604,552.7 7
2.股份支付计入股东权益的 金额		234,766.04								234,766.04
3.其他		-321,238,515. 01								-321,238,515. 01
（四）利润分配					9,638,448.5 6		-49,638 ,448.56			-40,000,000.0 0
1.提取盈余公积					9,638,448.5 6		-9,638, 448.56
2.提取一般风险准备

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3.对所有者（或股东）的分配							-40,000 ,000.00			-40,000,000.0 0
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	183,351,189.00	692,837,238.7 8			69,211,167. 48		538,741 ,656.02	-152,987 .73		1,483,988,263 .55

法定代表人：

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主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

合并所有者权益变动表(续)

编制单位：武汉光迅科技股份有限公 司			2012 年度	2012 年度	2012 年度	2012 年度	2012 年度			金额单位:元 股东权益合计 1,041,596,403. 92 212,483,030.16
项 目			上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少 数 股 东 权 益	股东权益合计
	股本	资本公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	160,000,000. 00	572,311,682.00			48,349,653.8 4		260,950,648. 09	-15,580.0 1		1,041,596,403. 92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下合并		156,838,000.00					55,645,030.1 6			212,483,030.16

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二、本年年初余额	160,000,000. 00	729,149,682.00			48,349,653.8 4		316,595,678. 25	-15,580.0 1		1,254,079,434. 08
三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列）		1,437,941.98			11,223,065.0 8		111,554,036. 86	-146,453. 00		124,068,590.92
（一）净利润							162,777,101. 94			162,777,101.94
（二）其他综合收益								-146,453. 00		-146,453.00
上述（一）和（二）小计							162,777,101. 94	-146,453. 00		162,630,648.94
（三）股东投入和减少资本		1,437,941.98								1,437,941.98
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额		1,437,941.98								1,437,941.98
3.其他
（四）利润分配					11,223,065.0 8		-51,223,065. 08			-40,000,000.00
1.提取盈余公积					11,223,065.0 8		-11,223,065. 08

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2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配							-40,000,000. 00			-40,000,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	160,000,000. 00	730,587,623.98			59,572,718.9 2		428,149,715. 11	-162,033. 01		1,378,148,025. 00

法定代表人：

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主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

资产负债表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2012 年12 月31 日	编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2012 年12 月31 日	编制单位：武汉光迅科技股份有限公司2012 年12 月31 日	金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	321,163,396.05	390,744,257.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	125,148,708.90	164,329,929.63
应收账款	326,915,633.23	277,398,411.38	十五、1
预付款项	18,502,929.90	36,584,495.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4,629,580.16	4,298,993.47	十五、2
买入返售金融资产
存货	321,032,849.22	344,678,262.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,774,337.01
流动资产合计	1,119,167,434.47	1,218,034,350.57
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	378,660,085.04	1,607,640.03	十五、3
投资性房地产
固定资产	386,611,762.29	364,035,343.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	33,528,799.81	34,840,407.62
开发支出
商誉
长期待摊费用		665,895.05

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

递延所得税资产	4,180,240.88	1,814,590.22
其他非流动资产
非流动资产合计	802,980,888.02	402,963,876.26
资 产 总 计	1,922,148,322.49	1,620,998,226.83
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

资产负债表（续）

编制单位：武汉光迅科技股份有限 公司	2012 年12 月31 日		金额单位： 元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款	64,761,514.21	74,250,556.67
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	145,790,918.32	174,614,076.91
应付账款	127,691,003.98	144,635,126.24
预收款项	4,150,686.35	3,631,367.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	29,228,674.91	26,050,277.35
应交税费	7,158,878.29	-4,470,491.12
应付利息	102,835.81	473,424.75
应付股利
其他应付款	32,667,577.62	49,547,806.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		37,263,293.00
流动负债合计	411,552,089.49	505,995,437.49
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

专项应付款
预计负债	929,575.78
递延所得税负债
其他非流动负债	31,440,063.44
非流动负债合计	32,369,639.22
负 债 合 计	443,921,728.71	505,995,437.49
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	183,351,189.00	160,000,000.00
资本公积	857,237,753.79	573,749,623.98
减:库存股
专项储备
盈余公积	69,211,167.48	59,572,718.92
一般风险准备
未分配利润	368,426,483.51	321,680,446.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,478,226,593.78	1,115,002,789.34
少数股东权益
所有者权益合计	1,478,226,593.78	1,115,002,789.34
负债及所有者权益合计	1,922,148,322.49	1,620,998,226.83
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

利润表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司	2012 年度	金额单位：元	金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编 号
一、营业总收入	991,221,633.14	1,107,245,261.91
其中: 营业收入	991,221,633.14	1,107,245,261.91	十五、4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	930,547,304.81	1,000,670,491.84
其中:营业成本	732,849,952.76	829,872,654.85	十五、4
利息支出
手续费及佣金支出

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,255,716.62	4,303,104.57
销售费用	44,543,185.31	39,400,802.96
管理费用	144,043,747.67	130,153,005.44
财务费用	-3,477,058.13	-6,431,713.13
资产减值损失	11,331,760.58	3,372,637.15
加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
投资收益
其中:对联营企业和合营企业 的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	60,674,328.33	106,574,770.07
加:营业外收入	45,842,245.00	22,399,047.81
减：营业外支出	1,026,849.24	569,910.63
其中:非流动资产处置损失	21,030.07	228,540.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	105,489,724.09	128,403,907.25
减：所得税费用	9,105,238.46	16,173,256.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	96,384,485.63	112,230,650.80
六、每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额	96,384,485.63	112,230,650.80
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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现金流量表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司	2012 年度		金额单 位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编 号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,039,434,263.65	1,035,407,060.18
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	6,169,706.66	11,969,109.34
收到其他与经营活动有关的现金	51,377,019.47	59,439,064.18
经营活动现金流入小计	1,096,980,989.78	1,106,815,233.70
购买商品、接受劳务支付的现金	735,206,880.40	730,262,712.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 金	150,960,621.96	148,237,665.49
支付的各项税费	11,920,568.46	54,696,440.25
支付其他与经营活动有关的现金	92,409,737.53	99,181,058.86
经营活动现金流出小计	990,497,808.35	1,032,377,877.08
经营活动产生的现金流量净额	106,483,181.43	74,437,356.62	十五、5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	119,369.35	693,153.29
处置子公司及其他营业单位收到

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的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	119,369.35	693,153.29
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	71,198,235.86	167,320,811.09
投资支付的现金	55,813,930.00	929,790.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	127,012,165.86	168,250,601.12
投资活动产生的现金流量净额	-126,892,796.51	-167,557,447.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		20,000,000.00
筹资活动现金流入小计		20,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	42,855,423.12	41,098,850.69
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	6,840,000.00
筹资活动现金流出小计	49,695,423.12	41,098,850.69
筹资活动产生的现金流量净额	-49,695,423.12	-21,098,850.69
四、汇率变动对现金的影响	524,176.36	-725,242.83
五、现金及现金等价物净增加额	-69,580,861.84	-114,944,184.73	十五、5
加：期初现金及现金等价物的余 额	390,744,257.89	505,688,442.62	十五、5
六、期末现金及现金等价物余额	321,163,396.05	390,744,257.89	十五、5

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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所有者权益变动表

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司

2012 年度

金额单位：元

本期金额

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元	2012 年度 金额单位：元
	本期金额
项 目	股本	资本公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他	股东权益合计
一、上年年末余额	160,000,000.00	573,749,623.98			59,572,718.9 2		321,680,446.44		1,115,002,789.3 4
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	160,000,000.00	573,749,623.98			59,572,718.9 2		321,680,446.44		1,115,002,789.3 4
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 列）	23,351,189.00	283,488,129.81			9,638,448.56		46,746,037.07		363,223,804.44
（一）净利润

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							96,384,485.63		96,384,485.63
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							96,384,485.63		96,384,485.63
（三）股东投入和减少资本	23,351,189.00	283,488,129.81							306,839,318.81
1.股东投入资本	23,351,189.00	283,253,363.77							306,604,552.77
2.股份支付计入股东权益的金额		234,766.04							234,766.04
3.其他
（四）利润分配					9,638,448.56		-49,638,448.56		-40,000,000.00
1.提取盈余公积					9,638,448.56		-9,638,448.56
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配							-40,000,000.00		-40,000,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	183,351,189.00	857,237,753.79			69,211,167.4 8		368,426,483.51		1,478,226,593.7 8

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

所有者权益变动表(续)

编制单位：武汉光迅科技股份有限公司				2012 年度	2012 年度				金额单位：元 股东权益合计
项 目					上年同期金额
	股本	资本公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他	股东权益合计

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

一、上年年末余额	160,000,000.0 0	572,311,682.0 0			48,349,653.8 4		260,672,860.7 2		1,041,334,196.5 6
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	160,000,000.0 0	572,311,682.0 0			48,349,653.8 4		260,672,860.7 2		1,041,334,196.5 6
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		1,437,941.98			11,223,065.0 8		61,007,585.72		73,668,592.78
（一）净利润							112,230,650.8 0		112,230,650.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							112,230,650.8 0		112,230,650.80
（三）股东投入和减少资本		1,437,941.98							1,437,941.98
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额		1,437,941.98							1,437,941.98
3.其他
（四）利润分配					11,223,065.0 8		-51,223,065.0 8		-40,000,000.00
1.提取盈余公积					11,223,065.0 8		-11,223,065.0 8
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配							-40,000,000.0		-40,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

							0
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	160,000,000.0 0	573,749,623.9 8			59,572,718.9 2		321,680,446.4 4		1,115,002,789.3 4

法定代表人：

主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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武汉光迅科技股份有限公司 2012 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

（一）历史沿革

武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身是武汉光迅科技有 限责任公司（以下简称“光迅有限公司”），2000 年 10 月 16 日信息产业部以信部清（2000）965 号文批准武汉邮电科学研究院（以下简称“邮科院”）将其下属从事光无源器件、掺铒光纤放 大器、光仪表和集成光电子器件研究、生产、经营和技术服务的固体器件研究所改制为有限责 任公司，2001 年 1 月 20 日邮科院与武汉邮电科学研究院工会（以下简称“邮科院工会”）签订 了《出资协议书》，约定共同投资设立光迅有限公司，邮科院以固体器件研究所经评估后的净 资产出资，作价 7,150.00 万元，占注册资本的 65%，邮科院工会以现金 3,850.00 万元出资，占 注册资本的 35%，武汉众环会计师事务所以武众会内（2001）005 号验资报告已对上述出资验 证到位。

2003 年 6 月 6 日，光迅有限公司临时股东会决议同意邮科院工会将其所持有的 18%股权转 让给江苏中天科技投资管理有限公司（以下简称“江苏中天”），将 4.8%的股权转让给美籍华人 Gong-EnGu 先生。

2003 年 10 月 11 日，光迅有限公司董事会同意邮科院工会将其所持 6.7%的股权转让给武 汉现代通信电器厂（以下简称“现代通信”），将 5.5%的股权转让给深圳市长园盈佳投资有限公 司（以下简称“长园盈佳”）此后，邮科院工会不再持有本公司的股份。

2004 年 1 月 9 日，光迅有限公司董事会确定以 2003 年 10 月 31 日为基准日，以公司的各 方股东作为发起人，将光迅有限公司整体变更为武汉光迅科技股份有限公司。武汉众环会计师 事务所有限责任公司以 2003 年 10 月 31 日为基准日对光迅有限公司进行了审计，并在 2004 年 1 月 30 日出具了武众会（2004）024 号审计报告，经审计后净资产为 12,000.00 万元。光迅有 限公司按 1：1 的比例全部折为武汉光迅科技股份有限公司的股份，共计 12,000.00 万股（每股 面值 1 元）。2004 年 4 月 19 日，武汉众环会计师事务所出具武众会（2004）400 号验资报告， 确认各发起人投入武汉光迅科技股份有限公司（筹）出资已到位。

2004 年 8 月 20 日，光迅有限公司取得商务部商资批（2004）1231 号《关于同意武汉光迅 科技有限责任公司变更为外资比例低于 25%的外商投资股份有限公司的批复》。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2004 年 9 月 20 日，光迅有限公司取得国资委国资改革（2004）874 号《关于设立武汉光 迅科技股份有限公司的批复》。2004 年 10 月 27 日，本公司办理了工商变更登记手续。

2006 年现代通信经 2006 年第一次临时股东大会通过，并经商务部商资批（2006）1982 号 批复将持有的本公司 6.7%股份，共计 804 万股转让给武汉科兴通信发展有限责任公司，2006 年 10 月完成工商变更登记手续。

2009 年 7 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】695 号文核准本公司首次 发行人民币普通股股票 4,000 万股，股本面值人民币 1.00 元，发行价格 16.00 元/股。经深圳证 券交易所同意（深证上【2009】67 号）本公司股票在深圳证券交易所上市交易。本次公开发行 股票共募集资金人民币 64,000.00 万元，扣除发行费用人民币 2,785.09 万元,募集资金净额为人 民币 61,214.91 万元,其中增加股本人民币 4,000 万元,增加资本公积 57,214.91 万元。由武汉众环 会计师事务所有限责任公司出具众环验字（2009）043 号验资报告予以鉴证。

2011 年 9 月 19 日，本公司的控股股东武汉邮电科学研究院与其全资子公司武汉烽火科技 有限公司签订了《国有股权无偿划转协议书》，约定武汉邮电科学研究院将其所持本公司 74,000,000 股股份，无偿划转给武汉烽火科技有限公司（以下简称“烽火科技”）持有。该股权 划转的过户手续已于 2012 年 1 月 31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。

2012 年 5 月 10 日，烽火科技召开 2012 年第一届董事会第一次会议，会议同意烽火科技以 所持有的武汉电信器件有限公司（以下简称“电信器件”）100%的股权认购本公司非公开发行 的 A 股股份。同日，邮科院作出《关于武汉烽火科技有限有限公司以资产认购武汉光迅科技股 份有限公司非公开发行的 A 股股份的决定》。

2012 年 9 月 1 日，国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于武汉光迅科技股份有限公 司资产重组有关问题的批复》（国资产权[2012]740 号），批准了本次重组方案。

2012 年 9 月 14 日，本公司召开 2012 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司 符合重大资产重组条件的议案》、《关于公司向特定对象发行股份购买资产方案的议案》、《关于 审议<武汉光迅科技股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报 告书>及其摘要的议案》等，关联股东在本次股东大会上回避表决。

2012 年 12 月 14 日，中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1689 号《关于核准武汉光迅 股份有限公司向武汉烽火科技有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准本公 司向烽火科技发行 23,351,189 股股份购买烽火科技持有电信器件 100%股权，变更后本公司的 股本为 183,351,189 股、注册资本为人民币 183,351,189.00 元。

本公司营业执照注册号：420000400004240，增加注册资本 23,351,189.00 元后的工商变更 尚在办理过程当中；企业类型：股份有限责任公司（中外合资、上市、外资比例低于 25%）； 注册资本：183,351,189.00 元；法定代表人：童国华。公司注册地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号。

本公司的母公司：武汉烽火科技有限公司，本公司的实际控制人：武汉邮电科学研究院。

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（二）所处行业

本公司所属行业为通信设备制造业。

（三）经营范围

本公司经批准的经营范围：信息技术领域光、电器件技术及产品的研制、生产、销售和相 关技术服务。

（四）主要产品

本公司主要产品是：光纤放大器、DWDM、光连接器、光模块及其他光有源、无源器件。 （五）公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组的 有关说明

根据邮科院作出的《关于武汉烽火科技有限公司以资产认购武汉光迅科技股份有限公司非 公开发行的 A 股股份的决定》、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2012]740 号《关于武 汉光迅科技股份有限公司资产重组有关问题的批复》、本公司 2012 年第一次临时股东大会决议 以及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1689 号《关于核准武汉光迅股份有限公司向武汉 烽火科技有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件，核准本公司向烽火科技发 行 23,351,189 股股份购买烽火科技持有电信器件 100%股权。本公司向烽火科技发行股份的定 价依据为本公司于 2012 年 6 月 8 日召开的第三届董事会第十三次会议决议公告日前二十个交 易日公司股票交易均价，即每股 26.39 元，经除息调整后的价格，即每股 26.14 元。本次发行 的股票为境内上市人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 26.14 元/股， 烽火科技本次用于认购的股权折合本公司新增注册资本人民币 23,351,189 元。

按照本次定向发行股票 26.14 元/股的发行价格及发行股份数 23,351,189 股，烽火科技出资 额合计 610,400,080.46 元。截止 2012 年 11 月 30 日，电信器件的净资产为 321,238,515.01 元， 本次本公司定向发行股票相关的发行费用为 14,633,962.24 元。烽火科技用于出资的电信器件 100%股权作价金额扣除计入股本 23,351,189 元、以及根据《企业会计准则第 20 号－企业合并》 准则规定超过评估基准日账面净资产的评估增值 289,161,565.45 元及发行费用 14,633,962.24 元 后，计入资本公积（股本溢价）的金额为 283,253,363.77 元。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计 准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。

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四、重要会计政策、会计估计

（一）会计期间

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

（二）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（四）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

（五）外币业务和外币报表折算方法

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本 公积。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目下单独列示。

（六）金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

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债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余 成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债 时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较 高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金 额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的 利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资 收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计 算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放

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弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移 金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

• 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。

• 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认 其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（七）应收款项坏账准备的核算

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

应收账款余额大于 300 万元（含 300 万元），其他应收款余额大于 30 万元（含 单项金额重大的判断依据或金额标准 30 万元）的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项。（关联方除外）

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 准备。

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2．按组合计提坏账准备的应收款项

(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

账龄分析法组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方法组合 与交易对象关系，见注释 A 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 按账龄分析法计提坏账准备 一般不计提坏账准备，除非关联方债务单位已撤销、破产、资不 关联方法组合 抵债、现金流量严重不足等情况

注释 A:“关联方”组合主要考虑与交易对象的关系，若与交易对象同受一方控制、共同控 制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制等，则为关 联方，划入关联方组合。

(2)账龄分析法

	账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1	年，以下同）	1.00	1.00
1-2年		3.00	3.00
2-3年		5.00	5.00
3-4年		20.00	20.00
4-5年		50.00	50.00
5年以上		100.00	100.00

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本公司将账龄超过 3 年非单项金额重大的应收款项分类为单项 单项计提坏账准备的理由 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收 款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 坏账准备的计提方法 差额计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

• 4．应收款项转移的会计处理方法

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应收款项的转移包括应收款项的转让、质押、贴现等经济行为。

对于合同中不附带追索权的贷款和应收款项的转移，符合金融资产终止确认条件的，企业 应将该金融资产账面余额转销，账面余额与取得收入之间的差额计入营业外支出。对于合同中 约定附带追索权的贷款和应收款项的转移，在追索期内，不符合金融资产终止确认条件的，企 业应当将该交易视同融资进行会计处理；在追索期后，符合金融资产终止确认条件时，再将该 金融资产转销。

（八）存货的核算方法

• 1.存货的分类

本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、自制半成品及在产品、 库存商品、周转材料等大类。

• 2.存货的计价方法

取得时按实际成本计价,存货发出采用计划成本法核算；各期末对存货成本差异额在期末库 存与发出存货之间根据比例分摊，低值易耗品摊销采用一次转销法。

• 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加 工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的 存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。

资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以 恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

• 4.存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

• 5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。

（九）长期股权投资

• 1.投资成本的确定

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(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资 者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允 的除外）。

(4)为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接 相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行收入中 扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减盈余公积和未分配利润。其他合并方式中为 企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或 者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于 本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部 交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有

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者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损 失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现 净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业 的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计 入当期损益。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

（十）固定资产的核算方法

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用本公司固定 资产折旧采用年限平均法计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

	项目	折旧年限(年)	净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物		35	3.00	2.77
机器设备		7	3.00	13.86
电子设备		7	3.00	13.86
运输设备		7	3.00	13.86
其他设备		7	3.00	13.86

• 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

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资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备。

• 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4)承租人在租赁开始日的 最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；(5)租赁资产性质特殊，如果不作 较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低 者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十一）在建工程的核算方法

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

• 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计

• 提相应的减值准备

(十二)借款费用的核算

• 1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经 发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购 建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停 止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

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息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十三）无形资产的核算方法

• 1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2.本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命 内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实 现方式的，采用直线法摊销。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可 收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益 的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：内部研究开发项目 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证 明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十四)长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（十五）预计负债的核算方法

• 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司

• 承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量

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时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(十六)股份支付及权益工具的核算

• 1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工 具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或 费用，相应增加所有者权益。

• (2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用 和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地 确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公 允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司 在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为 基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益 工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的 方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行 权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期 内确认的金额。

(十七)收入确认核算

• 1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总 成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（十八）政府补助的核算方法

• 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

• 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。

(十九)递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十)经营租赁、融资租赁

1. 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。

1. 融资租赁

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际 利率法计算确认当期的融资收入。

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五、企业合并及合并财务报表

一 ( )同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。

（二）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

注册 子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 地 面向北美运营商、设备制造商、器件商和相关服务 商、代理商提供光纤通信系统应用环境下的光器件、 光迅美国有限 全资子公司 美国 国际贸易 10 万（美元） 模块和子系统产品。以销售为主，涉及相关工程、 10 万（美元） 公司 服务业务，同时作为材料采购，技术引进和融资平 台。 面向欧洲运营商、设备制造商、器件商和相关服务 商、代理商提供光纤通讯系统应用环境下的光器件、 光迅欧洲有限 全资子公司 德国 国际贸易 10 万（欧元） 模块和子系统产品。以销售为主，涉及相关工程、 10 万（欧元） 责任公司 服务业务，同时作为材料采购，技术引进和融资平 台。 主要从事 OLPScapeCS 光线路保护网管、 武汉光迅信息 中国 全资子公司 软件开发 5,000,000（人民币）OLMScapeCS 光缆自动监测网管等软件产品的开 5,000,000（人民币） 技术有限公司 武汉 发、销售和服务。

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	注册
子公司全称	子公司类型	业务性质	注册资本		经营范围	期末实际出资额
	地
光迅香港有限	中国
	全资子公司	国际贸易	130,000（美元）	主要从事国际贸易业务。		130,000（美元）
公司	香港
武汉光迅电子	中国		50,000,000（人民	光迅电子主要从事信息技术领域光、电器件技术及
	全资子公司	生产销售				50,000,000（人民币）
技术有限公司	武汉		币）	产品的研制、生产、销售和技术服务。
续上表：
实质上构成对子				少数股东权益中	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
	持股	表决权	少数股东
公司净投资的其				用于冲减少数股	分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
	比例(%)	比例(%)	权益
他项目余额				东损益的金额	期初所有者权益中所享有份额后的余额
	100	100
	100	100
	100	100
	100	100
	100	100

2．同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 主要开发、生产、 销售光通信用半导 武汉电信器件有限 体激光器组件、探 全资子公司 中国武汉 生产销售 154,568,000 321,238,515.01 公司 测器组件、光发射/ 接收模块、光收发 合一模块等。 续上表： 从母公司所有者权益冲减子公司 实质上构成对子 少数股东权益中用 持股 表决权 少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少 公司净投资的其 于冲减少数股东损 比例 (%) 比例 (%) 权益 数股东在该子公司期初所有者权 他项目余额 益的金额 益中所享有份额后的余额 100 100

（四）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

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• 1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权

• 的经营实体

名称	期末净资产	本期净利润
武汉光迅信息技术有限公司	4,538,125.28	-461,874.72
光迅香港有限公司	816,445.08	2,515.08
武汉光迅电子技术有限公司	50,001,944.44	1,944.44
武汉电信器件有限公司	325,991,290.14	62,411,010.31

• 2.本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控

• 制权的经营实体

无。

（五）本期发生的同一控制下企业合并

	属于同一控制				合并本期至合并
		同一控制的实	合并本期期初至	合并本期至合并
被合并方	下企业合并的				日的经营活动现
		际控制人	合并日的收入	日的净利润
	判断依据				金流
武汉电信器件有限	与本公司为同
		邮科院	1,044,635,231.79	57,658,235.18	13,742,107.92
公司	一母公司

（六）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

（1）本公司之子公司光迅美国有限公司为在美国注册并经营的公司，光迅美国有限公司记 账本位币为美元，本公司编制合并财务报表时，按照本财务报表附注“四、（五）外币业务和 外币报表的折算”所述方法进行折算，光迅美国有限公司主要财务报表项目折算汇率如下：

报表项目	资产项目	负债项目	实收资本	利润表项目	现金流量表项目
折算汇率(美元：人民币)	1：6.2855	1：6.2855	1：6.7785	1：6.2855	1：6.2855

（2）本公司之子公司光迅欧洲有限责任公司为在德国注册并经营的公司，光迅欧洲有限责 任公司记账本位币为欧元，本公司编制合并财务报表时，按照本财务报表附注“四、（五）外 币业务和外币报表的折算”所述方法进行折算，光迅欧洲有限责任公司主要财务报表项目折算 汇率如下：

报表项目	资产项目	负债项目	实收资本	利润表项目	现金流量表项目
折算汇率(欧元：人民币)	1：8.3176	1：8.3176	1：9.2979	1：8.3176	1：8.3176

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（3）本公司之子公司光迅香港有限公司为在中国香港注册并经营的公司，光迅香港有限公 司记账本位币为美元，本公司编制合并财务报表时，按照本财务报表附注“四、（五）外币业 务和外币报表的折算”所述方法进行折算，光迅香港有限公司主要财务报表项目折算汇率如下：

报表项目	资产项目	负债项目	实收资本	利润表项目	现金流量表项目
折算汇率(美元：人民币)	1：6.2855	1：6.2855	1：6.2610	1：6.2855	1：6.2855

六、税项

一 ( )主要税种及税率

税种	计税依据	税率（%）
增值税	产品、原材料销售收入	17
营业税	应税营业收入	5
城市维护建设税	实际缴纳流转税额	7
教育费附加	实际缴纳流转税额	3
地方教育费附加	实际缴纳流转税额	2
企业所得税	应纳税所得额	15、25
堤防维护费	实际缴纳流转税额	2

(二)税收优惠及批文

根据国税函[2009]203号《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》公司本部经 湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局于2008年12月1日 认定为高新技术企业，证书编号为：GR200842000023，有效期三年，在2008年度至2010年度 按15%享受所得税优惠税率。2011年本公司通过了高新技术企业复审，湖北省科学技术厅、湖 北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局于2011年10月13日联合颁发了《高新技术 企业证书》（证书编号：GF201142000305），有效期三年，在2011年度至2013年度按15%享受所 得税优惠税率。

本公司全资子公司电信器件所得税税率及所得税优惠政策如下：电信器件于2008年通过了 高新技术企业认证审核，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方 税务局于 2008 年 12 月 1 日向电信器件联合颁发了《高新技术企业证书》（证书编号： GF200842000025），有效期三年，分别为2008年、2009年和2010年。2011年电信器件通过了高 新技术企业复审，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局 于 2011 年 10 月 13 日向电信器件公司联合颁发了《高新技术企业证书》（证书编号： GF201142000191），有效期三年，分别为2011年、2012年和2013年。本报告期电信器件适用企

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业所得税税率为15%。

本公司出口商品主要为光纤放大器、波分复用器、光有源及无源器件等产品，根据《财政 部、税务总局关于调整出口货物退税率的通知》（财税[2003]222号文）、《财政部、国家税务总 局关于调低部分商品出口退税率的通知》（财税[2007]90号文）及《国家税务总局关于下发 20090201A版出口商品退税率文库的通知》（国税函[2009]56号文），这些产品属于国家一直鼓 励出口的“光通讯设备”类产品，享受17%的出口退税率。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

本公司报告期内无会计政策变更。

• 2.会计估计的变更

本公司报告期内无会计估计变更。

• 3.前期会计差错更正

本公司报告期内无前期会计差错更正。

八、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务数据，除特别说明之外：“期初”指“2012年1月1日”、“期末”指“2012 年12月31日”，“上期”指“2011年度”、“本期”指“2012年度”。

• 1.货币资金

（1）分类列示

项目 期末余额 原币金额 折算 汇率	期初余额 折合人民币 原币金额 折算 汇率	折合人民币
现金 其中：人民币 53,213.66 英镑 36.32 10.1611 银行存款 其中：人民币 337,334,663.68 美元 6,791,697.66 6.2855 欧元 172,242.75 8.3176	53,582.71 53,213.66 396,117.75 369.05 36.32 9.7116 382,775,388.62 337,334,663.68 353,567,974.07 42,689,215.62 1,844,975.86 6.3009 1,432,646.30 96,007.59 8.1625	396,470.48 396,117.75 352.73 366,041,670.71 353,567,974.07 11,625,008.40 783,661.96

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期末余额 期初余额

项目 原币金额 折算 汇率		折合人民币 原币金额 折算 汇率	折合人民币
日元 18,054,498.00 0.0730 其他货币资金 其中：人民币 87,201,236.85 合计	1,318,863.02 801,774.00 0.0811 87,201,236.85 87,201,236.85 81,995,939.31 470,030,208.18		65,026.28 81,995,939.31 81,995,939.31 448,434,080.50

（2）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。

（3）期末存放在境外的款项为1,768,284.57元。

（4）期末无存在潜在回收风险的款项。

（5）期末其他货币资金为可随时支取的定期存款。

2.应收票据

（1）分类列示

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	108,238,534.94 88,288,049.49 196,526,584.43	121,658,380.32 151,143,218.67 272,801,598.99

（2）期末无贴现的商业承兑汇票。

（3）期末已质押的应收票据

出票单位 出票日期 到期日	金额 备注
银行承兑汇票 深圳市中兴康讯电子有限公司 2012.10.23 2013.02.08 合计	6,284,079.51 质押招行办理 单项授信 6,284,079.51

（4）期末已背书但尚未到期的应收票据

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
银行承兑汇票

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出票单位 出票日期 到期日	金额 备注
深圳中兴力维技术有限公司 2012.11.23 2013.05.21 武汉烽火信息集成技术有限 公司 2012.12.03 2013.06.01 合计	2,000,000.00 14,000.00 2,014,000.00

（5）应收票据期末余额比期初余额减少76,275,014.56元，增长率-27.96%，主要原因为本 公司对国内销售下降，同时收到的应收票据减少，期初汇票在本期已到期承兑所致。

3.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%）
单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 合计	668,982,200.78 99.63 570,093,441.45 84.90 98,888,759.33 14.73 668,982,200.78 99.63 2,470,300.85 0.37 671,452,501.63 100	11,032,711.50 1.65 11,032,711.50 1.94 11,032,711.50 1.65 2,109,005.48 85.37 13,141,716.98	474,718,735.81 99.99 390,846,961.99 82.32 83,871,773.82 17.67 474,718,735.81 99.99 52,737.51 0.01 474,771,473.32 100	9,335,659.14 1.97 9,335,659.14 2.39 9,335,659.14 1.97 52,737.51 100.00 9,388,396.65

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		期末余额			期初余额
账龄		比例			比例
	金额		坏账准备	金额		坏账准备
		（%）			（%）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

账龄	期末余额 金额 比例 （%） 坏账准备	期末余额 金额 比例 （%） 坏账准备	期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备	期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备
1年以内(含1年) 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上 合计	551,530,356.17 96.75 10,172,699.32 1.78 2,034,309.06 0.36 1,277,636.86 0.22 446,911.80 0.08 4,631,528.24 0.81 570,093,441.45 100	5,515,303.56 305,180.98 101,715.45 255,527.37 223,455.90 4,631,528.24 11,032,711.50	373,933,098.68 95.68 8,074,651.24 2.07 3,379,474.96 0.86 596,924.15 0.15 487,525.19 0.12 4,375,287.77 1.12 390,846,961.99 100	4,070,044.58 348,663.14 178,516.25 119,384.84 243,762.61 4,375,287.72 9,335,659.14

（3）组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的应收账款

关联方名称 烽火藤仓光纤有限公司 烽火通信科技股份有限公司 南京烽火星空通信发展有限公司 深圳市虹远通信有限责任公司 深圳市亚光通信有限公司 武汉烽火富华电气有限责任公司 武汉烽火网络有限责任公司 武汉烽火信息集成技术有限公司 武汉虹信通信技术有限责任公司 武汉虹旭信息技术有限责任公司 合计	账面余额 坏账准备
	51,600.00 91,304,158.15 3,356,575.90 23,388.01 156,327.73 260.00 501,570.25 364,695.00 1,129,841.42 2,000,342.87 98,888,759.33

（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

			计提比例
应收款项内容	期末余额	坏账金额		计提理由
			（%）
WaveSplitterTechnologies	385,680.80	385,680.80	100.00	款项收回风险单独测试
加拿大(O/E)	324,804.35	260,140.89	80.09	款项收回风险单独测试
哈尔滨三利光器件	189,283.00	189,283.00	100.00	款项收回风险单独测试
成都邮电通信设备厂(眉山总部)	175,828.01	175,828.01	100.00	款项收回风险单独测试
OPNETI	124,307.23	58,837.68	47.33	款项收回风险单独测试
新加坡(DENSEL)	119,058.43	39,111.76	32.85	款项收回风险单独测试
山东网通(集团)	112,000.00	56,000.00	50.00	款项收回风险单独测试

应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 （%） 计提理由	应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 （%） 计提理由	应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 （%） 计提理由
其他（共计31家） 合计	1,039,339.03 2,470,300.85	944,123.34 90.84 款项收回风险单独测试 2,109,005.48

• （5）本期无转回或收回原大额计提坏账准备的应收账款。

• （6）本报告期无实际核销的应收账款。

• （7）报告期应收账款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

• （8）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额 的比例（%）	金额 年限 占应收账款总额 的比例（%）
第一名客户 非关联方 烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 第三名客户 非关联方 第四名客户 非关联方 第五名客户 非关联方 合计	232,013,740.59 2年以内 91,304,158.15 1年以内 63,034,859.56 1年以内 18,289,853.80 1年以内 17,687,844.99 1年以内 422,330,457.09	34.55 13.60 9.39 2.72 2.63 62.89

（9）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例（%）
烽火藤仓光纤有限公司 同一实际控制人 烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 南京烽火星空通信发展有限公司 同一实际控制人 深圳市虹远通信有限责任公司 同一实际控制人 深圳市亚光通信有限公司 同一实际控制人 武汉烽火富华电气有限责任公司 同一实际控制人 武汉烽火网络有限责任公司 同一实际控制人 武汉烽火信息集成技术有限公司 同一实际控制人 武汉虹信通信技术有限责任公司 同一实际控制人 武汉虹旭信息技术有限责任公司 同一实际控制人 合计	51,600.00 0.01 91,304,158.15 13.60 3,356,575.90 0.50 23,388.01 156,327.73 0.02 260.00 501,570.25 0.07 364,695.00 0.05 1,129,841.42 0.17 2,000,342.87 0.30 98,888,759.33 14.72

（10）本报告期无终止确认的应收账款。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（11）应收账款期末余额比期初增加196,681,028.31元，增长率41.43%，主要原因为本公司 与最大客户结算周期变长，导致应收账款变现速度放缓所致。

4.预付款项

（1）按账龄列示

账龄	期末余额 比例(%)	期初余额 比例(%)
1年以内(含1年) 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3年以上 合计	28,266,359.68 72.70 4,565,202.96 11.74 4,234,093.26 10.89 1,816,002.66 4.67 38,881,658.56 100	48,420,140.60 81.81 8,061,637.19 13.62 1,645,668.25 2.78 1,059,487.69 1.79 59,186,933.73 100

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 时间 未结算原因
第一名供应商 非关联方 中华人民共和国武汉海关 非关联方 武汉烽火国际技术有限责任 公司 同一实际控制人 第四名供应商 非关联方 第五名供应商 非关联方 合计	6,521,410.80 1年以内 交易未结算 6,466,707.77 1年以内 预付关税 4,817,732.26 1年以内 交易未结算 2,345,258.15 3年以内 交易未结算 1,943,254.58 2年以内 交易未结算 22,094,363.56

（3）报告期无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。

（4）预付款项期末余额比期初余额减少20,305,275.17元，增长率-34.31%，主要原因为本 期已收到设备冲销2011年预付的设备款所致。

5.其他应收款

（1）按类别列示

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

类别	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计	6,666,179.11 97.97 6,666,179.11 97.97 138,193.92 2.03 6,804,373.03 100	1,940,541.10 29.11 1,940,541.10 29.11 27,448.76 19.86 1,967,989.86	5,844,911.50 30,053,611.11 35,898,522.61 35,898,522.61	16.28 83.72 100.00 100	429,538.63 7.35 429,538.63 1.20 429,538.63

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末余额 期初余额

账龄

账龄	期末余额		期初余额
	金额 比例（%）	坏账准备	金额 比例（%）	坏账准备
1年以内(含1年) 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上 合计	2,489,826.01 37.34 412,084.09 6.18 675,735.37 10.14 538,993.50 8.09 1,615,004.70 24.23 934,535.44 14.02 6,666,179.11 100	24,529.35 12,362.52 33,786.77 107,798.70 827,528.32 934,535.44 1,940,541.10	3,594,208.26 61.48 721,587.50 12.35 7,980.00 0.14 717,183.85 12.27 756,691.89 12.95 47,260.00 0.81 5,844,911.50 100	33,152.94 27,116.72 399.00 143,436.77 178,173.20 47,260.00 429,538.63

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容 期末余额	应收款项内容 期末余额	坏账金额 计提比 例（%） 计提理由
HOYA代垫设备款 备用金 合计	110,745.16 27,448.76 138,193.92	有设备相抵，无需计 提坏账 27,448.76 100.00 无法收回 27,448.76

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（4）本期无转回或收回原大额计提坏账准备的其他应收款。

（5）本报告期无实际核销的其他应收款。

（6）报告期其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

（7）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 680,545.00 5年以内 10.00 400,000.00 1年以内 5.88 380,500.00 4-5年 5.59 356,160.00 1年以内 5.23 333,800.34 5年以内 4.91 2,151,005.34 31.61
AllPlusCo.,Ltd. 非关联方 武汉光电工业技术研究院 非关联方 代扣个人年金 中国石油化工股份有限公司湖北武汉石油分公司 非关联方 TomenElectronics(HongKong) 非关联方 合计

（8）期末无应收关联方款项情况。

（9）其他应收款期末余额比期初余额减少29,094,149.58元，增长率-81.05%，主要原因为 本期电信器件收回邮科院借出款项3,000万元所致。

（10）期末其他应收款账龄4-5年金额与期初其他应收款账龄3-4年金额逻辑关系不符，主 要是由于本期将部分已提坏账准备的预付款项转入同账龄的其他应收款所致。

6.存货

（1）存货分类

项目	账面 余额	期末余额 跌价 准备	账面 价值	账面 余额	期初余额 跌价 准备	账面 价值
原材料 自制半成品 及在产品 库存商品 周转材料 合计	164,651,001.17 218,726,672.08 213,152,872.49 2,657,513.64 599,188,059.38	6,209,377.53 7,947,553.63 15,997,629.23 146,600.37 30,301,160.76	158,441,623.64 210,779,118.45 197,155,243.26 2,510,913.27 568,886,898.62	166,459,795.41 223,488,938.83 236,638,826.19 2,029,813.97 628,617,374.40	10,602,429.41 19,290,569.49 10,804,361.62 40,697,360.52	155,857,366.00 204,198,369.34 225,834,464.57 2,029,813.97 587,920,013.88

（2）存货跌价准备

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提 转回	转销	合计	期末余额
原材料 自制半成品及在 产品 库存商品 周转材料 合计	10,602,429.41 19,290,569.49 10,804,361.62 40,697,360.52	-153,391.07 1,002,089.29 5,881,526.09 146,600.37 6,876,824.68	4,239,660.81 12,345,105.15 688,258.48 17,273,024.44	4,239,660.81 12,345,105.15 688,258.48 17,273,024.44	6,209,377.53 7,947,553.63 15,997,629.23 146,600.37 30,301,160.76

（3）存货跌价准备情况

计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存 项目 依据 的原因 货期末余额的比例（ % ） 原材料 按照可变现净值与成本孰低法 在产品 按照可变现净值与成本孰低法 库存商品 按照可变现净值与成本孰低法 周转材料 按照可变现净值与成本孰低法

7.一年内到期的非流动资产

项目 期末账面价值 期初账面价值	项目 期末账面价值 期初账面价值
一年内到期的长期待摊费用 合计	29,749.27 29,749.27

8.其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
多缴所得税 待处理财产损益 合计	1,774,337.01 1,774,337.01	292,355.96 292,355.96

9.固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	792,467,289.64	93,777,186.35	2,979,227.35	883,265,248.64
其中：房屋、建筑物	237,729,415.63	17,558,891.11		255,288,306.74

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 二、累计折旧合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 三、固定资产减值准备累计金额 合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 四、固定资产账面价值合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备	168,724,311.14 364,078,528.21 10,515,848.95 11,419,185.71 298,287,809.01 1,591,044.74 88,199,455.07 199,159,606.91 5,249,024.67 4,088,677.62 14,600,843.46 7,409,910.27 6,898,217.33 159,629.88 133,085.98 479,578,637.17 228,728,460.62 80,524,856.07 158,020,703.97 5,107,194.40 7,197,422.11	20,265,544.15 54,643,417.74 680,025.00 629,308.35 58,857,361.71 6,917,626.73 15,487,826.36 34,363,388.66 1,107,689.94 980,830.02	1,068,660.51 1,728,920.81 179,420.03 2,226.00 2,715,388.66 995,878.50 1,556,028.73 161,478.03 2,003.40 122,539.68 109,824.46 12,559.40 155.82	187,921,194.78 416,993,025.14 11,016,453.92 12,046,268.06 354,429,782.06 8,508,671.47 102,691,402.93 231,966,966.84 6,195,236.58 5,067,504.24 14,478,303.78 7,409,910.27 6,788,392.87 147,070.48 132,930.16 514,357,162.80 239,369,725.00 85,229,791.85 178,237,665.43 4,674,146.86 6,845,833.66

注：本期由在建工程转入固定资产原价为21,390,800.90元。

（2）经营租赁租出的固定资产情况

固定资产类别 固定资产净值 电子设备 6,827.61 合计 6,827.61

固定资产净值

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

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项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 产业园房屋 未办理竣工决算 2013 年

（4）本报告期内无融资租入、无使用权受限的固定资产。

（5）截止2012年12月31日，本公司已提足折旧仍在使用的固定资产原值为225,094,378.82

元。

（6）固定资产期末原值比期初原值增长90,797,959.00元，增长率11.46%，主要原因为本期 在建工程转入21,390,800.90元以及本期购置电子设备所致。

10.在建工程

（1）在建工程余额

项目	期末数 账面余额 减值 准备	账面净值	期初数 账面余额 减值准备	账面净值
产业园基建项目 光迅无源楼整体改造项目 wtd条码管理系统wms/mes系 统设计及实施 全自动TO检测分选系统 测试背板 无源楼弱电布线工程 本部楼中央空调机房改造工 程 关税 pd64 工位老化支架制作及安 装（2台） 武汉电信器件有限公司无源 楼漏电保护监控系统工程 光电子核心芯片产业化项目 其他项目 合计	3,081,352.05 365,773.58 193,131.83 178,169.72 110,000.00 61,965.80 59,592.47 55,753.84 46,800.00 15,395.12 418,546.08 4,586,480.49	3,081,352.05 365,773.58 193,131.83 178,169.72 110,000.00 61,965.80 59,592.47 55,753.84 46,800.00 15,395.12 418,546.08 4,586,480.49	162,000.00 37,814.38 6,668.45 11,231,768.88 1,161,536.41 12,599,788.12	162,000.00 37,814.38 6,668.45 11,231,768.88 1,161,536.41 12,599,788.12

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（2）重大在建工程项目变化情况

项目名称	项目名称	预算数	期初余额	本期 增加	本期转入 固定资产额	其他 减少额 工程投入 占预算的 比例（%）
产业园基建项目 301,940,000.00 18,833,138.95 18,750,315.75 光迅无源楼整体改造项目 3,081,352.05 wtd条码管理系统wms/mes系统设计 及实施 162,000.00 510,269.29 306,495.71 全自动TO检测分选系统 37,814.38 155,317.45 测试背板 178,169.72 无源楼弱电布线工程 110,000.00 本部楼中央空调机房改造工程 61,965.80 关税 6,668.45 184,078.37 131,154.35 pd64 工位老化支架制作及安装（2 台） 55,753.84 武汉电信器件有限公司无源楼漏电 保护监控系统工程 46,800.00 光电子核心芯片产业化项目 11,231,768.88 168,440.13 其他项目 1,161,536.41 3,606,598.65 2,202,835.09 合计 301,940,000.00 12,599,788.12 26,991,884.25 21,390,800.90 接上表： 工程进度（%） 利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 100 募集及自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金						82,823.20 84.20 11,384,813.89 2,146,753.89 13,614,390.98 期末数 3,081,352.05 365,773.58 193,131.83 178,169.72 110,000.00 61,965.80 59,592.47 55,753.84 46,800.00 15,395.12
	100 募集及自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

工程进度（%） 利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 期末数	工程进度（%） 利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 期末数
自有资金 合计	418,546.08 4,586,480.49

（3）期末无在建工程减值准备。

（4）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度（%）	备注
产业园基建项目	100

（5）在建工程期末余额较期初减少8,013,307.63元，增长率-63.60%，主要是本公司本部产 业园基建项目本期转入固定资产18,750,315.75元，以及在建工程其他减少13,614,390.98元所致。

（6）本报告期在建工程其他减少额13,614,390.98元，主要是本公司子公司电信器件将本期 完工的在建工程转出至长期待摊费用11,000,982.77元所致。

11.无形资产

（1）无形资产情况

项目	期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
一、原价合计 软件 土地使用权 二、累计摊销额合计 软件 土地使用权 三、无形资产减值准备累计金额 合计 软件 土地使用权 四、无形资产账面价值合计 软件 土地使用权	48,142,683.37 16,035,013.31 32,107,670.06 8,551,679.06 6,441,707.74 2,109,971.32 854,044.37 854,044.37 38,736,959.94 8,739,261.20 29,997,698.74	1,599,628.07 1,599,628.07 3,520,248.03 1,938,061.41 1,582,186.62	49,742,311.44 17,634,641.38 32,107,670.06 12,071,927.09 8,379,769.15 3,692,157.94 854,044.37 854,044.37 36,816,339.98 8,400,827.86 28,415,512.12

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• 注：本报告期无形资产的摊销额为3,520,248.03元。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目 期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资 产
研究支出 开发支出 合计	188,161,615.78 188,161,615.78	188,161,615.78 188,161,615.78

12.长期待摊费用

项目	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因
摊销期在一年以内的： 关东雨棚工程 2000-01维修工程 器件大楼装修 2000-01维修工程 2000-01维修工程 防静电地板 2000-01维修工程 2000-01维修工程 2000-01维修工程 关东光纤隔墙工程 关东空调工程 2000-01维修工程 2000-01维修工程 产业园搬迁费用 小计	23,615.71 22,220.20 6,719.50 8,715.73 5,341.27 6,957.28 8,774.03 17,944.27 3,948.00 2,002.12 4,404.77 1,940.44 1,138.24 665,895.05 779,616.61	121,417.60 121,417.60	13,494.69 12,697.26 3,505.83 5,504.67 3,052.15 5,565.82 8,774.03 17,944.27 3,948.00 2,002.12 4,404.77 1,940.44 1,138.24 787,312.65 871,284.94	10,121.02 调整至一年内到 期的非流动资产 9,522.94 调整至一年内到 期的非流动资产 3,213.67 调整至一年内到 期的非流动资产 3,211.06 调整至一年内到 期的非流动资产 2,289.12 调整至一年内到 期的非流动资产 1,391.46 调整至一年内到 期的非流动资产 29,749.27

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项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额	其他减少的原因
摊销期在一年以上的：
光电子核心芯片产业化项
		11,000,982.77	2,200,196.56		8,800,786.21
目
武汉电信器件有限公司关
东厂区包装车间钢构附属		610,522.39	122,104.48		488,417.91
工程
本部主楼四楼和五楼净化
		425,000.00	85,000.00		340,000.00
厂房改造工程
关东生产车间电气改造工
		260,466.10	43,411.02		217,055.08
程
ESD控制改进项目以及现
		160,000.00	32,000.00		128,000.00
场辅导
本部门厅及会议室工程	166,489.52		57,082.12		109,407.40
办公用房维修工程	137,049.28		32,891.83		104,157.45
武汉电信器件有限公司关
		117,765.22	23,553.04		94,212.18
东厂区卫生间改造工程
2000-01维修工程	108,890.97		29,037.59		79,853.38
武汉电信器件有限公司本
部主楼一楼新展厅设计及	95,056.51		19,666.86		75,389.65
施工
武汉华远建设零星维修		83,560.33	8,356.04		75,204.29
本部一楼走廊装修	87,440.61		29,979.64		57,460.97
虹信大楼装修工程	99,355.28		47,690.53		51,664.75
武汉电信器件有限公司监
		63,456.31	12,691.26		50,765.05
控设备安装
本部三楼东西区维修改造
		59,455.19	9,909.20		49,545.99
工程
网络综合布线工程		50,840.08	8,315.44		42,524.64
冷却塔噪声改造工程	52,968.67		15,503.03		37,465.64
卫生间改造工程	53,297.16		16,830.68		36,466.48
关东厂房同轴生产部耦合
	43,665.28		10,274.18		33,391.10
线激光光防护隔离工程
关东厂房一、二楼彩钢隔
	33,074.77		7,937.94		25,136.83
断改造工程
零星维修工程	27,500.47		6,600.11		20,900.36

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项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额 其他减少额	本期摊销额 其他减少额	期末余额 其他减少的原因
关东二楼桌面排风系统工 程 零星维修工程 关东液氮罐工程 武汉电信器件有限公司关 东厂区二楼办公室装修工 程 2000-01维修工程 电气安装工程 器件大楼装修工程 武汉电信器件有限公司精 密楼芯片部废液罐管道改 造工程 关东卫生间改造工程 小计 合计	19,819.95 22,028.43 19,904.87 16,119.57 17,124.27 6,843.81 1,006,629.42 1,786,246.03	17,485.00 13,300.00 5,100.00 12,867,933.39 12,989,350.99	4,853.87 3,497.00 11,014.22 2,660.00 9,952.44 8,059.79 7,598.38 765.00 2,566.43 2,869,998.68 3,741,283.62	29,749.27	14,966.08 13,988.00 11,014.21 10,640.00 9,952.43 8,059.78 9,525.89 4,335.00 4,277.38 11,004,564.13 11,004,564.13

13．递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产

项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异	项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异	项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异	项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异	项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异
一、递延所得税资产 资产减值准备 亏损合同 预提费用 合计	9,111,482.36 139,436.37 542,014.43 9,792,933.16	60,743,215.75 929,575.78 3,613,429.55 65,286,221.08	8,868,013.83 8,868,013.83	59,120,092.20 59,120,092.20

（2）未确认的递延所得税资产

	项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损		115,468.68
	合计	115,468.68

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末余额 期初余额 备注
2013 年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度 2017 年度 合计	461,874.72 461,874.72

14.其他非流动资产

（1）按类别列示

项目 期末余额	期初余额
多缴所得税 合计	3,005,211.46 3,005,211.46

15.资产减值准备

本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提 转 回	转销	合计	期末余额
坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 合计	10,717,172.71 40,697,360.52 14,600,843.46 854,044.37 66,869,421.06	4,392,534.13 6,876,824.68 11,269,358.81	17,273,024.44 122,539.68 17,395,564.12	17,273,024.44 122,539.68 17,395,564.12	15,109,706.84 30,301,160.76 14,478,303.78 854,044.37 60,743,215.75

16.短期借款

（1）借款类别

借款类别	期末余额	期初余额
信用借款	64,761,514.21	74,250,556.67
保证借款	62,855,000.00	75,610,800.00
合计	127,616,514.21	149,861,356.67

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• （2）本期无已到期未偿还的短期借款。

• （3）期末保证借款的保证人为本公司实际控制人武汉邮电科学研究院。

17．应付票据

（1）按种类列示

票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	期末余额	期初余额
	280,989,948.58 48,294,631.72 329,284,580.30	239,573,633.99 83,579,563.34 323,153,197.33

• （2）报告期无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。

18.应付账款

（1）应付账款按账龄列示

账龄	期末余额	期初余额
1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3年以上 合计	392,663,123.84 1,257,988.32 11,190,296.93 1,906,162.05 407,017,571.14	389,189,605.82 14,963,357.55 568,425.65 1,529,347.29 406,250,736.31

• （2）报告期无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。

• （3）期末无账龄超过1年的大额应付账款。

19.预收款项

（1）预收款项按账龄列示

	期末余额		期初余额
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内（含1 年）	4,337,474.69	84.33	4,814,355.03	90.39
1-2 年（含2 年）	771,570.22	15.00	511,940.20	9.61
2-3 年（含3 年）	34,579.99	0.67

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账龄	期末余额 金额 比例（%）	期初余额 金额 比例（%）
合计	5,143,624.90 100	5,326,295.23 100

（2）报告期无预收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。

• （3）期末无账龄超过1年的大额预收款项。

20.应付职工薪酬

（1）按类别列示

项 目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
	26,998,496.96 -896,213.96 1,013,683.56 -1,972,205.11 -277,848.00 73,078.10 14,563.77 252,513.72 658,386.60 3,097,697.63 5,707,624.95 35,565,992.18	225,646,145.03 22,745,829.02 46,913,228.27 10,162,968.00 27,442,248.62 4,436,965.00 3,254,824.66 829,514.71 786,707.28 12,427,756.37 2,916,964.69 2,341,400.03 312,991,323.41	216,900,130.16 22,745,829.02 43,342,501.09 11,261,149.28 24,474,113.55 3,021,130.50 2,714,003.52 850,255.51 1,021,848.73 12,889,899.97 2,442,597.99 1,103,507.19 299,424,465.42	35,744,511.83 2,674,513.22 -84,497.72 995,929.96 1,137,986.50 613,899.24 -6,177.03 17,372.27 196,243.00 3,572,064.33 6,945,517.79 49,132,850.17

（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的工资。

（3）应付职工薪酬预计发放的时间、金额的说明：

本公司本部绩效工资期末余额1,700多万，已于2013年2月发放完毕，本公司子公司电信器 件期末年终奖1,500多万，已于2013年1月发放完毕。

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（4）应付职工薪酬期末余额较期初余额增加13,566,857.99元，增长率38.15%，主要原因为 本报告期电信器件公司超额完成考核目标，按规定计提的员工奖金增加所致。

21.应交税费

（1）按类别列示

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税 2.增值税 3.营业税 4房产税 5城市维护建设税 6教育费附加及地方教育费附加 7代扣代缴个人所得税 8其他 合计	580,146.65 3,182,270.87 6,440.64 1,740,000.00 204,123.03 145,778.58 2,175,752.14 117,769.36 8,152,281.27	-6,802,889.01 1,409,587.68 681,165.64 42,625.50 -4,669,510.19

（2）应交税费期末余额较期初余额增加12,821,791.46元，主要原因为上期多缴企业所得税 及本报告期本公司计提房产税、增值税增加暂未全额上缴税务部门所致。

22.应付利息

（1）按类别列示

项目	期末余额	期初余额
保理融资业务利息 短期借款应付利息 合计	36,995.67 102,835.81 139,831.48	508,852.41 473,424.75 982,277.16

（2）应付利息期末余额较期初余额减少842,445.68元，增长率-85.76%，主要原因为本公 司子公司电信器件应收账款保理融资额下降，导致预提利息减少所致。

23.其他应付款

（1）其他应付款按账龄列示

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账龄	期末余额	期初余额
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	17,196,874.42 22,441,432.76 47,638.36 817,782.67 40,503,728.21	52,770,619.86 792,576.24 473,805.66 840,325.81 54,877,327.57

• （2）报告期无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

• （3）期末账龄超过1年的大额其他应付款情况

债权单位名称	金额 未偿还原因
山河建设集团有限公司 武汉烽火信息集成技术有限公司 武汉理工光科股份有限公司 合计	8,769,733.83 基建待付尾款，尚未结算 6,667,812.10 基建待付尾款，尚未结算 868,146.09 基建待付尾款，尚未结算 16,305,692.02

（4）期末金额较大的其他应付款情况

单位名称 性质或内容	金额
山河建设集团有限公司 基建待付尾款 广发证券股份有限公司 重组财务顾问费用 武汉烽火信息集成技术有限公司 基建待付尾款 武汉邮电科学研究院 委托研发费用 KOGEN 佣金 合计	8,769,733.83 8,000,000.00 6,667,812.10 2,800,000.00 1,964,022.75 28,201,568.68

24.预计负债

种类 期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
待执行的亏损合同 合计	929,575.78 929,575.78	929,575.78 929,575.78

25.其他流动负债

项 目	期末余额	期初余额
递延收益		64,566,203.00

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项 目 期末余额	期初余额
合计	64,566,203.00

26.其他非流动负债

项 目	期末余额 期初余额
递延收益 其他 合计	63,874,771.43 50,492.01 63,925,263.44

注：递延收益为本报告期不能确认为当期收益的政府补助。

27.股本

本期增减变动（ + 、 - ）

项目		期初余额	发行新股 送 股 公积金 转股	其他	合计	期末余额
一、有限售条 件股份 1.国家持股 2.国有法人持 股 二、无限售条 件流通股份 1.人民币普通 股 股份合计	78,000,000.00 4,000,000.00 74,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 160,000,000.00		23,351,189.00 -810,299.00 -4,000,000.00 23,351,189.00 3,189,701.00 810,299.00 810,299.00 23,351,189.00		22,540,890.00 -4,000,000.00 26,540,890.00 810,299.00 810,299.00 23,351,189.00	100,540,890.00 100,540,890.00 82,810,299.00 82,810,299.00 183,351,189.00

注 1：报告期内本公司向烽火科技定向发行 23,351,189 股股份购买烽火科技持有电信器件 100%股权，变更后本公司的股本为 183,351,189 股、注册资本为人民币 183,351,189.00 元。由 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职汉 QJ[2012]T17 号验资报告予以验证。

注 2：国家社保基金持有的 400 万股股份在报告期内解禁，转入无限售条件的流通股份； 注 3：报告期内，本公司母公司烽火科技合计增持本公司股份 3,189,701 股。

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28.资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计	728,987,100.00 1,600,523.98 730,587,623.98	283,253,363.77 234,766.04 283,488,129.81	321,238,515.01 321,238,515.01	691,001,948.76 1,835,290.02 692,837,238.78

注1：报告期内本公司向烽火科技发行23,351,189股股份购买烽火科技持有电信器件100% 股权，变更后本公司的股本为183,351,189元、注册资本为人民币183,351,189元。本次定向增发 股本23,351,189元，扣除根据《企业会计准则第20号－企业合并》准则规定不进行调账的评估 增值289,161,565.45元及发行费用14,633,962.24元，转增资本公积（股本溢价）283,253,363.77 元。

注2：报告期内本公司获取电信器件100%股权属于同一控制下企业合并，合并日为2012年 11月30日，合并时点电信器件净资产金额为321,238,515.01元。根据同一控制下企业合并准则， 本报告期合并层面冲减期初同一控制合并增加的资本公积321,238,515.01元。

注 3：本报告期其他资本公积增加的 234,766.04 元，是按照本公司的股权激励计划所计提 的股票期权成本。

29.盈余公积

项目	期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
法定盈余公积 合计	59,572,718.92 59,572,718.92	9,638,448.56 9,638,448.56	69,211,167.48 69,211,167.48

注：盈余公积的增加为公司本部按净利润的10%计提所致。

30.未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	428,149,715.11	260,950,648.09
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）		55,645,030.16
调整后期初未分配利润	428,149,715.11	316,595,678.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润	160,230,389.47	162,777,101.94
减：提取法定盈余公积	9,638,448.56	11,223,065.08
提取任意盈余公积

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项目	本期金额	上期金额
应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润	40,000,000.00 538,741,656.02	40,000,000.00 428,149,715.11

注 1：上期金额中的期初未分配利润调整数 55,645,030.16 元，为同一控制下合并电信器 件追溯调整其 2011 年度以前形成的未分配利润。

注 2：本公司 2012 年 5 月 17 日召开股东大会，审议批准 2011 年度利润分配方案，以公 司现有总股本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.5 元人民币现金（含税），实际分 配利润为 40,000,000.00 元。截止 2012 年 6 月 30 日，上述股利已经支付完毕。

31.营业收入、营业成本

（1）营业收入及营业成本

项 目	本期金额	上期金额
主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计	2,050,892,111.55 52,770,807.56 2,103,662,919.11 1,615,183,804.37 51,820,331.54 1,667,004,135.91	2,041,149,948.20 31,151,863.99 2,072,301,812.19 1,605,860,182.68 30,409,234.20 1,636,269,416.88

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入	营业成本	上期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
通信设备制造业 合计	2,050,892,111.55 2,050,892,111.55	1,615,183,804.37 1,615,183,804.37	2,041,149,948.20 2,041,149,948.20	1,605,860,182.68 1,605,860,182.68

（3）主营业务（分产品）

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
光无源器件	400,445,247.34	361,788,425.88	499,325,162.84	460,809,109.77
光有源器件	64,875,719.85	49,871,957.41	47,360,838.66	32,264,775.26
子系统	503,895,973.19	291,810,479.37	500,257,030.98	284,247,924.12
光模块	1,046,007,534.97	885,109,435.20	923,186,113.46	781,786,295.99

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产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
其他 合计	35,667,636.20 2,050,892,111.55	26,603,506.51 1,615,183,804.37	71,020,802.26 2,041,149,948.20	46,752,077.54 1,605,860,182.68

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
国内收入 国外收入 合计	1,484,338,007.86 566,554,103.69 2,050,892,111.55	1,195,128,054.25 420,055,750.12 1,615,183,804.37	1,650,369,300.56 390,780,647.64 2,041,149,948.20	1,314,787,569.98 291,072,612.70 1,605,860,182.68

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）	营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
第一名客户 烽火通信科技股份有限公司 第三名客户 第四名客户 第五名客户 合计	637,647,097.96 244,807,507.44 193,571,271.43 35,316,281.92 35,894,763.65 1,147,236,922.40	30.31 11.64 9.20 1.68 1.71 54.54

32.营业税金及附加

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 堤防费 价格调节基金 合计	16,643.84 982,842.65 420,720.45 280,495.99 275,323.30 1,976,026.23	9,719.77 应税营业收入5% 2,065,040.60 实际缴纳流转税额7% 885,017.41 实际缴纳流转税额3% 539,534.22 实际缴纳流转税额2% 589,995.18 实际缴纳流转税额2% 1,616,383.99 5,705,691.17

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（2）营业税金及附加发生额较上期减少3,729,664.94元，增长率-65.37%，主要原因为依据 《湖北省人民政府令第345号》的规定，湖北省不再对通信设备制造业征收价格调节基金，从 而本公司本报告期未计提价格调节基金所致。

33.销售费用

项目	本期金额	上期金额
广告费 展览费 业务交往费 职工薪酬 折旧费 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 差旅费 交通费 车辆使用费 运输费 保险费 房屋及土地租金 办公费 代理费 佣金 会议费 咨询费 其他 合计	1,237,192.59 2,204,313.41 4,903,321.87 24,251,297.26 645,665.63 158,493.35 118,723.53 6,317,078.25 82,490.72 168,326.98 5,516,877.72 3,023,964.22 398,404.77 3,490,958.52 9,066,302.85 3,977,411.33 480,838.82 490,077.55 6,283,674.46 72,815,413.83	1,240,413.16 2,065,508.95 4,584,658.03 23,265,097.06 420,298.61 101,369.32 128,511.91 5,668,345.82 67,615.20 165,961.45 4,901,379.01 1,055,826.13 483,319.51 3,522,820.60 7,888,804.02 2,375,372.57 614,931.80 459,840.17 4,130,620.80 63,140,694.12

34.管理费用

	项目	本期金额	上期金额
研发费用		188,848,443.94	182,436,217.21
职工薪酬		20,173,590.00	21,866,259.55
业务交往费		693,381.62	496,861.30
费用性税金		3,407,378.53	1,716,595.00

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项目	本期金额	上期金额
折旧费 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 办公费 差旅费 交通费 保险费 房屋及土地租金 修理费 运费 水电费 咨询费 董事会费 通信费网络费 职工班车费 其他 合计	3,469,576.96 2,302,265.11 450,364.97 3,597,081.22 1,066,060.28 72,494.22 660,447.27 372,333.98 1,620,931.98 1,183.28 344,550.04 2,046,337.37 212,864.05 662,904.31 3,796,307.54 6,589,381.22 240,387,877.89	1,492,877.74 2,082,881.99 492,463.54 3,388,114.78 860,335.28 55,728.67 370,119.94 842,444.33 1,383,254.35 718,060.79 452,262.54 681,018.00 285,075.55 792,351.08 2,441,818.72 5,543,138.86 228,397,879.22

35.财务费用

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
利息支出 8,275,548.23 其中：贴现利息 699,585.62 利息收入（以负数列示） -7,149,743.74 银行手续费 1,529,900.63 汇兑损益 -931,927.15 其它 4,874.08 合计 1,728,652.05		6,730,013.78 217,058.33 -8,956,605.97 1,305,303.41 -4,590,819.96 18,597.33 -5,493,511.41

（2）财务费用发生额较上期增加7,222,163.46元，主要原因为汇率变动导致本公司子公司 电信器件取得的汇兑收益较上期减少及本公司本部利息支出较上期增加所致。

36.资产减值损失

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（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额
1．坏账损失 2．存货跌价损失 合计	4,392,534.13 6,876,824.68 11,269,358.81	2,740,495.56 -5,536,494.36 -2,795,998.80

（2）资产减值损失发生额较上期增加14,065,357.61元，主要原因为本期应收账款期末余额 增加导致应收账款坏账计提数增加及计提存货跌价准备所致。

37.营业外收入

（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损 益的金额	上期金额 计入当期非经常性损 益的金额
1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 2．政府补助 3．其他 合计	69,617.41 69,617.41 65,202,515.00 3,590,796.67 68,862,929.08	455,857.63 455,857.63 32,223,440.56 4,015,783.35 36,695,081.54	69,617.41 69,617.41 65,202,515.00 3,590,796.67 68,862,929.08

（2）报告期政府补助情况

项目	本期金额	上期金额
与资产相关 与收益相关 合计	2,371,428.57 62,831,086.43 65,202,515.00	32,223,440.56 32,223,440.56

（3）本报告期营业外收入发生额较上期增加32,167,847.54元，增长率87.66%，主要原因为 本报告期政府补助金额较上期增长幅度较大，其中公司本部较上期增加22,104,261.84元，本公 司子公司电信器件较上期增加10,874,812.60元。

（4）营业外收入的其他项主要是公司本部本报告期无需支付的长账龄应付账款转入。

38.营业外支出

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（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性 损益的金额	上期金额 计入当期非经常性 损益的金额
1．非流动资产处置损失小计 其中：固定资产处置损失 2．其他 合计	74,297.07 74,297.07 1,183,760.23 1,258,057.30	262,443.93 262,443.93 530,136.74 792,580.67	74,297.07 74,297.07 1,183,760.23 1,258,057.30

（2）营业外支出的其他项主要是本报告期计提的待执行亏损合同预计损失。

（3）营业外支出发生额较上期增加465,476.63元，增长率58.73%，主要原因为本报告期计 提待执行亏损合同的预计损失929,575.78元所致。

39.所得税费用

（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额
所得税费用 其中：当期所得税 递延所得税	15,855,936.70 16,780,856.03 -924,919.33	20,203,039.94 17,149,079.88 3,053,960.06

（2）所得税费用（收益）与会计利润关系

项目	本期金额	上期金额
利润总额	176,086,326.17	182,980,141.88
按法定税率计算的所得税	44,021,581.54	45,745,035.47
所得税税率优惠的影响	-17,464,640.42	-18,352,587.22
递延所得税的影响	-924,919.33	3,053,960.06
纳税调增项目对所得税的影响	7,396,890.19	4,756,792.08
纳税调减项目对所得税的影响	-16,703,074.85	-15,141,661.26
当年子公司亏损对所得税的影响	115,468.68
子公司适用不同税率的影响	-585,369.11	141,500.81
其他(注)
所得税费用合计	15,855,936.70	20,203,039.94

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40.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

报告期利润	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
	0.87	0.87	0.89	0.89
利润
扣除非经常性损益后归属于
	0.38	0.38	0.60	0.60

归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期 期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

41.其他综合收益情况

项目 本期金额	项目 本期金额	上期金额
1．外币报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 合计	9,045.28 9,045.28 9,045.28	-146,453.00 -146,453.00 -146,453.00

42.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
收到银行存款利息收入	6,629,476.66	7,237,516.14
政府补助资金	70,069,296.94	67,158,896.76

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项目	本期金额 上期金额
营业外收入 往来款 合计	2,474,974.96 1,213,597.09 1,011,494.08 6,999,897.03 80,185,242.64 82,609,907.02

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额 上期金额
销售费用、管理费用、财务费用 营业外支出-罚款 往来款 其他 合计	88,275,404.23 81,093,099.54 782,539.72 345,745.68 50,464,905.80 67,535,863.32 6,656,592.87 5,109,025.82 146,179,442.62 154,083,734.36

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额 上期金额
关联方资金拆借 合计	60,506,000.00 60,506,000.00

注：本期本公司收到烽火科技及邮科院偿还的借款及利息60,506,000.00元。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
关联方资金拆借 合计	30,000,000.00 30,000,000.00	30,000,000.00 30,000,000.00

注：本期本公司向烽火科技借出款项3000万元。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
关联方资金拆借	20,000,000.00
应收账款保理融资		20,000,000.00

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项目	本期金额 上期金额
合计	20,000,000.00 20,000,000.00

注：本期本公司向邮科院借入款项2000万元。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额 上期金额
发行费用 关联方资金拆借 合计	6,840,000.00 20,057,383.34 26,897,383.34

注：本期发行费用为本公司向烽火科技定向增发股票的发行费用。

本期关联方资金拆借为向邮科院偿还的借款及利息。

43.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	160,230,389.47	162,777,101.94
加：资产减值准备	11,269,358.81	-2,795,998.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	58,857,361.71	39,393,289.28
无形资产摊销	3,520,248.03	3,184,943.20
长期待摊费用摊销	3,741,283.62	447,904.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	4,679.66	-193,413.70
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	6,138,035.46	6,475,735.41
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-924,919.33	3,053,960.06
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	12,198,049.41	30,567,589.97

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项目 本期金额	项目 本期金额	上期金额
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）现金和现金等价物的构成	-98,023,310.59 22,388,695.51 179,399,871.76 470,030,208.18 448,434,080.50 21,596,127.68	-220,565,929.58 101,256,400.49 123,601,582.61 448,434,080.50 600,837,351.27 -152,403,270.77

项目	期末数	期初数
一、现金 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付地银行存款 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物	470,030,208.18 53,582.71 382,775,388.62 87,201,236.85 470,030,208.18	448,434,080.50 396,470.48 366,041,670.71 81,995,939.31 448,434,080.50

九、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

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2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
武汉烽火科技有				通信产品研发、设
	国有企业	武汉	童国华		600,000,000.00
限公司				计、投资
接上表：

母公司对本公司的持股	母公司对本公司的表决权
		本公司最终控制方	组织机构代码
比例（%）	比例（%）
54.84	54.84	武汉邮电科学研究院	44143955-3

3.本公司的子公司情况

企业名称	子公司类型	注册地	法人代表
光迅美国有限公司	全资子公司	美国	刘水华
光迅欧洲有限责任公司	全资子公司	德国	龙浩
武汉光迅信息技术有限公司	全资子公司	中国武汉	金正旺
光迅香港有限公司	全资子公司	中国香港	吴海波
武汉光迅电子技术有限公司	全资子公司	中国武汉	黄宣泽
武汉电信器件有限公司	全资子公司	中国武汉	童国华

接上表：

				组织机
业务性质	注册资本	持股比例（%）	表决权比例（%）
				构代码
国际贸易	10万(美元)	100.00	100.00
国际贸易	10万(欧元)	100.00	100.00
软件开发	500万（人民币）	100.00	100.00	59793459-3
国际贸易	13万（美元）	100.00	100.00
生产销售	5,000万（人民币）	100.00	100.00	05916812-3
生产销售	15,457万（人民币）	100.00	100.00	61642490-1

4.本公司本报告期无需要披露的合营和联营企业。

5.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
烽火通信科技股份有限公司	同一实际控制人	71466611-1

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
南京烽火星空通信发展有限公司	同一实际控制人	77125450-0
武汉虹信通信技术有限责任公司	同一实际控制人	71450885-0
武汉烽火网络有限责任公司	同一实际控制人	72578927-2
武汉烽火信息集成技术有限公司	同一实际控制人	74477138-5
烽火藤仓光纤科技有限公司	同一实际控制人	77456317-3
武汉烽火国际技术有限责任公司	同一实际控制人	77457217-6
深圳市亚光通信有限公司	同一实际控制人	19219535-8
北京北方烽火科技有限公司	同一实际控制人	80113701-5
南京烽火安网信息技术有限公司	同一实际控制人	72174588-9
南京烽火藤仓光通信有限公司	同一实际控制人	60894113-2
武汉福通综合服务有限公司	同一实际控制人	74140396-6
美国美光通信公司	同一实际控制人	－
武汉同博科技有限公司	同一实际控制人	76809913-2
武汉烽火移动通信有限公司	同一实际控制人	77455454-1
武汉烽火富华有限责任公司	同一实际控制人	67914836-9
武汉理工光科股份有限公司	同一实际控制人	72466171-X
武汉虹旭信息技术有限责任公司	同一实际控制人	783190620
武汉银泰科技电源股份有限公司	同一实际控制人	77817269-8
武汉烽火众智数字技术有限责任公司	同一实际控制人	58181997-X

6.关联方交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	关联方定价方式		占同类交易		占同类交易
企业名称
	内容	及决策程序	金额	金额的比例	金额	金额的比例
				（%）		（%）
武汉福通综合服务有限公司	接受服务	协议定价	12,991,669.33	0.91	9,027,085.39	0.65
	采购水、电、
武汉同博科技有限公司		协议定价	12,203,585.13	0.86	12,584,903.03	0.91
	暖蒸汽
烽火藤仓光纤科技有限公司	采购原料	协议定价	9,953,210.18	0.70	6,044,830.16	0.44
深圳市亚光通信有限公司	采购原料	协议定价	9,349,634.58	0.66	3,807,433.98	0.28
烽火通信科技股份有限公司	采购原料	协议定价	6,471,652.01	0.46	6,405,512.83	0.46
美国美光通信有限公司	采购原料	协议定价	4,625,592.51	0.33	3,511,328.35	0.25

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

企业名称 关联交易 内容 关联方定价方式 及决策程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%）	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%）
武汉烽火国际技术有限责任公 司 接受服务 协议定价 武汉邮电科学研究院 接受劳务 协议价格 武汉同博物业管理有限公司 接受服务 协议定价 武汉烽火网络有限责任公司 采购原料 协议定价 武汉烽火信息集成技术有限公 司 采购原料 协议定价 合计	4,360,818.30 0.31 2,800,000.00 0.20 634,775.21 0.04 333,141.01 0.02 63,724,078.26 4.49	3,340,622.93 0.24 692,611.08 0.05 404,934.63 0.03 969,872.64 0.07 46,789,135.02 3.38

（2）出售商品/提供劳务情况表

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联方定价
	关联交易			占同类交易		占同类交易
企业名称		方式及决策
	内容		金额	金额的比例	金额	金额的比例
		程序
				（%）		（%）
烽火通信科技股份有限公司	销售商品	协议价格	241,697,130.91	11.49	292,499,129.40	14.06
武汉烽火网络有限责任公司	销售商品	协议价格	3,974,646.31	0.19	11,790,103.46	0.57
武汉邮电科学研究院	销售商品	协议价格	2,970,529.92	0.14
武汉虹旭信息技术有限责任公司	销售商品	协议价格	2,464,767.19	0.12	3,525,682.79	0.17
武汉理工光科股份有限公司	销售商品	协议价格	2,036,272.67	0.10	1,293,662.39	0.06
武汉虹信通信技术有限责任公司	销售商品	协议价格	1,695,166.55	0.08	2,446,366.60	0.12
武汉烽火信息集成技术有限公司	销售商品	协议价格	635,376.06	0.03
烽火藤仓光纤科技有限公司	销售商品	协议价格	250,158.12	0.01	212,482.05	0.01
深圳市亚光通信有限公司	销售商品	协议价格	197,664.86	0.01	248,464.70	0.01
北京北方烽火科技有限公司	销售商品	协议价格	42,957.25		101,794.85
深圳市虹远通信有限责任公司	销售商品	协议价格	25,716.24
武汉烽火普天信息技术有限公司	销售商品	协议价格	20,512.82		70,162.39
南京烽火星空通信发展有限公司	销售商品	协议价格	13,202.39		11,065,714.52	0.53
武汉烽火富华电气有限责任公司	销售商品	协议价格	11,034.18		663,877.78	0.03
武汉虹翼信息有限公司	销售商品	协议价格	461.54
武汉烽火移动通信有限公司	销售商品	协议价格			54,153.84
武汉烽火国际技术有限责任公司	销售商品	协议价格			30,769.23

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

企业名称 关联交易 内容 关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%）	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%）
合计	256,035,597.01 12.17	324,002,364.00 15.56

（3）关联租赁情况

①公司出租情况表

租赁收益 年度确认的租 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 定价依据 赁收益 武汉电信器件 深圳亚光通信有限 设备 2012/01/01 2012/12/31 协议价格 37,815.38 有限公司 公司

②公司承租情况表

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 年度确认的租赁费	出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 年度确认的租赁费
武汉邮电科学 研究院 武汉电信器 件有限公司 厂房 2012/01/01 2012/12/31 协议价格 武汉邮电科学 研究院 本公司 厂房 2012/01/01 2012/12/31 协议价格 合计	5,638,439.86 1,412,694.36 7,051,134.22

关联方租赁情况说明：

本公司子公司电信器件本年度将自有生产线部分资产租赁给深圳亚光通信有限公司，年度 内共收取租金收入37,815.38元。

本公司子公司电信器件本年度从最终控制方武汉邮电科学研究院处租赁办公及生产厂房， 年度内共支付资产使用费5,638,439.86元。

本公司本年度从最终控制方武汉邮电科学研究院处租赁办公及生产厂房，年度内共支付资 产使用费1,412,694.36元。

（4）关联担保情况

担保是否已经 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

						担保是否已经
担保方	被担保方		担保金额	担保起始日	担保到期日
						履行完毕
武汉邮电科学	武汉电信器件
			1000万美元	2012/10/30	2013/10/30	否
研究院	有限公司
（5）关联方资金拆借
关联方			拆借金额	起始日	到期日	拆借利率（%）
拆入
武汉邮电科学研究院		10,000,000.00		2012/3/6	2012/3/19	6.26
武汉邮电科学研究院		10,000,000.00		2012/3/6	2012/3/26	6.26
拆出
武汉邮电科学研究院		30,000,000.00		2011/12/27	2012/1/20	7.75
武汉烽火科技有限公司		30,000,000.00		2012/6/19	2012/8/29	5.85

（6）关联方资产转让

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		交易类	关联方定
企业名称	关联交易内容				占同类交易		占同类交易
		型	价原则	金额		金额
					金额的比例（%）		金额的比例（%）
武汉烽火众智数字		资产出
	出售旧空调		成本加成	71,944.35	60.27
技术有限责任公司		售
武汉烽火富华电气		资产出
	出售旧办公设备		评估定价			413,653.29	100.00
有限责任公司		售
合计				71,944.35	60.27	413,653.29	100

（7）本年度无需要披露的其他关联交易。

7.关联方应收应付款项

①上市公司应收关联方款项

		期末金额		期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	烽火通信科技股份有限公司	91,304,158.15		73,048,910.71
应收账款	南京烽火星空通信发展有限公司	3,356,575.90		3,352,029.10
应收账款	武汉虹旭信息技术有限责任公司	2,000,342.87		2,463,933.33
应收账款	武汉虹信通信技术有限责任公司	1,129,841.42		1,708,769.19

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

项目名称 关联方		期末金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备
应收账款 武汉烽火网络有限责任公司 应收账款 武汉烽火信息集成技术有限公司 应收账款 深圳市亚光通信有限公司 应收账款 烽火藤仓光纤有限公司 应收账款 深圳市虹远通信有限责任公司 应收账款 武汉烽火富华电气有限责任公司 应收账款 武汉烽火国际技术有限责任公司 应收账款 武汉理工光科股份有限公司 合计 应收票据 烽火通信科技股份有限公司 应收票据 武汉烽火网络有限责任公司 应收票据 武汉理工光科股份有限公司 应收票据 武汉虹信通信技术有限责任公司 应收票据 武汉虹旭信息技术有限责任公司 应收票据 南京烽火星空通信发展有限公司 合计 其他应收款 武汉邮电科学研究院 合计 预付款项 武汉烽火国际技术有限责任公司 合计	501,570.25 364,695.00 156,327.73 51,600.00 23,388.01 260.00 98,888,759.33 100,169,285.80 2,121,550.00 1,681,738.00 1,250,751.62 500,000.00 105,723,325.42 4,817,732.26 4,817,732.26		2,536,689.49 3,000.00 28,400.00 644.00 36,000.00 693,398.00 83,871,773.82 141,010,839.57 5,031,421.33 230,000.00 1,221,901.75 3,000,000.00 150,494,162.65 30,000,000.00 30,000,000.0 0 3,057,299.98 3,057,299.98

②上市公司应付关联方款项

		期末金额		期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应付账款	烽火藤仓光纤科技有限公司	5,733,168.12		4,253,838.17
应付账款	深圳市亚光通信有限公司	3,476,681.66		1,993,584.82
应付账款	烽火通信科技股份有限公司	1,489,482.13		911,810.11
应付账款	武汉邮电科学研究院	618,998.68		573,494.40
应付账款	深圳市虹远通信有限责任公司	229,000.00		229,000.00

项目名称 关联方	期末金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备
应付账款 武汉虹信通信技术有限责任公司 应付账款 武汉烽火网络有限公司 合计 应付票据 武汉同博科技有限公司 应付票据 烽火藤仓光纤科技有限公司 应付票据 深圳市亚光通信有限公司 应付票据 武汉烽火国际技术有限责任公司 应付票据 烽火通信科技股份股份有限公司 应付票据 武汉烽火网络有限责任公司 合计 其他应付款 武汉烽火信息集成技术有限公司 其他应付款 武汉邮电科学研究院 其他应付款 武汉理工光科股份有限公司 其他应付款 武汉烽火国际技术有限责任公司 其他应付款 武汉同博科技有限公司 其他应付款 武汉同博物业管理有限公司 其他应付款 美国美光通信有限公司 合计 预收款项 武汉虹信通信技术有限责任公司 预收款项 深圳市亚光通信有限公司 预收款项 烽火通信科技股份有限公司 合计	134,751.00 117,827.18 11,799,908.77 6,719,613.02 4,772,672.76 3,563,125.99 2,124,053.68 321,038.44 91,290.00 17,591,793.89 6,667,812.10 3,080,960.00 868,146.09 573,686.58 536,718.25 402,368.99 38,934.56 12,168,626.57 193,274.69 9,785.00 203,059.69	134,751.00 119,548.23 8,216,026.73 3,327,409.77 1,129,484.00 1,923,008.06 3,280,356.13 1,077,255.77 281,564.00 11,019,077.73 1,089,765.28 486,921.96 67,905.00 38,934.56 1,683,526.80 240.00 501.00 741.00

十、股份支付

1.股份支付总体情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

内容

项目

项目	内容
公司授予的各项权益工具总额	1,556,000份
公司累计失效的各项权益工具总额	1,037,333份
	合同剩余期间29个月，公司期末发行在
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限	外的股份期权价格的公允价值为8.1474
	元/份

2.以权益结算的股份支付情况

项目	内容
授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes期权定价
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	1,672,708.02
以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,672,708.02

注：（1）本期估计与上期估计无重大变化。

（2）以权益结算的股份支付情况的说明：

本公司 2010 年 12 月 8 日第三届董事会第三次会议审议通过《武汉光迅科技股份有限公司 股票期权激励计划（草案）》及《武汉光迅科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理 办法》。本次股票期权激励计划（草案）于 2011 年 1 月 26 日经国务院国有资产管理委员会审 核通过，并于 2011 年 5 月 26 日召开的 2011 年第一次临时股东大会批准实施。2011 年 5 月 27 日本公司第三届董事会第七次会议审议通过了关于公司股权激励计划所涉及股票期权激励授 予事项的议案。

授予股票期权的基本情况如下：

1）授予股票期权的授予日：2011 年 5 月 27 日；

2）授予股票期权数量：155.60 万份，约占现总股本的 0.85%；

3）行权价格：股票期权行权价格为 43.65 元；

4）授予激励对象：董事高管 6 人，中层核心业务人员 66 人，总计 72 人；

5）股票来源：本次股权激励计划的股票来源为公司向股票期权激励对象定向发行股票；

• 6）等待期及行权比例：从授予日之日起 24 个月后起按 1/3、1/3、1/3 的比例分三次行权。

7）授予考核：股票期权激励计划草案公告上一年度扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率不低于 10％，且不低于同行业平均水平；股票期权激励计划草案公告上一年度扣除非 经常性损益后的净利润增长率不低于 15％，且扣除非经常性损益后的净利润不低于公司近三年 平均水平。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

由于本公司光迅科技 2012 年度净资产收益率低于 14％，本公司 2011 年授予的股票期权激 励未满足权益工具的可行权条件而无法行权，即其对应的第二批公允价值为 4,225,788.68 元的 股票期权无法行权，不应确认股份支付的费用。根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》 的有关规定，对第三批公允价值为 4,225,788.68 元的股票期权，在本报告期末应计提的股份支 付费用累计为 1,672,708.02 元，扣除期初已计提的 1,437,941.98 元，则本报告期实际应计提的 股份支付费用为 234,766.04 元。

3.股份支付服务的情况

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十一、或有事项

截至资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。

十二、承诺事项

截至 2012 年 12 月 31 日本公司募集资金承诺投资项目如下：

单位：万元

项目名称 承诺投资金额 累计已投入金额 备注	项目名称 承诺投资金额 累计已投入金额 备注	项目名称 承诺投资金额 累计已投入金额 备注
光纤放大器与子系统产品建设项目 光无源器件与光集成产品建设项目 市场营销网络建设项目 超额募集资金用于光通信产业园一期 建设 超额募集资金偿还银行借款 超额募集资金补充流动资金(用于到 期应付票据兑付) 合计	15,211.00 14,267.00 3,314.00 10,000.00 6,000.00 12,422.91 61,214.91	13,623.00 注1 13,695.76 注1 3,024.36 注1 9,896.33 注2 6,000.00 注3 12,385.61 注4 58,625.06

注 1：为本公司承诺用募集资金投资建设的 3 个项目承诺投资金额及截止 2012 年 12 月 31 日累计投入金额。其中光纤放大器与子系统产品建设项目本年投入 879.83 万元、光无源器件与 光集成产品建设项目本年投入 800.10 万元、市场营销网络建设项目本年投入 1,021.35 万元。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

注 2：根据本公司 2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分中 10,000.00 万元用于光通讯产业园一期建设，本期实际使用 1,164.68 万元，截止 2012 年 12 月 31 日累计使用 9,896.33 万元。

注 3：根据本公司 2009 年第二届董事会第六次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司 流动资金以偿还银行借款 6,000.00 万元。本年度实际使用 0.00 元；截止 2012 年 12 月 31 日累 计使用 6,000.00 万元。

注 4：根据本公司 2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司 流动资金 8,000.00 万元以用于未来 6 个月内到期的应付票据的付款，截止 2011 年 12 月 31 日 实际使用 7,962.70 万元。

根据本公司 2011 年第三届第五次董事会，利用超额募集资金中的 4,422.91 万元补充流动 资金以用于应付票据到期兑付的决议。截止 2011 年 12 月 31 日已全部支付上述借款。

综上，本期实际使用 0.00 元，截止 2012 年 12 月 31 日累计使用 12,385.61 万元。

十三、资产负债表日后事项

本公司已在2012年12月3日召开的第三届董事会第十九次会议上审议通过了关于公司以 260万美元收购丹麦IgnisPhototonyxA/S（以下简称“IPX”）公司100%股权；收购完成后，用540 万美元对IPX公司进行增资，用于购买设备、升级技术以及补充流动资金事宜。

截至欧洲中部时间2013年2月15日，公司已与IPX公司的股东IgnisAS在丹麦签署了交割备 忘录，完成了本次交易股权交割。至此，光迅科技持有IPX公司100%股份。

十四、其他重要事项

截至资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按类别列示

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

期末余额 期初余额

类别	金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	金额 占总额 比例 （%）	金额 占总额 比例 （%）	坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 组合1-账龄组合 组合2-关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计	330,771,650.89 99.54 264,496,599.52 79.60 66,275,051.37 19.94 330,771,650.89 99.54 1,531,017.11 0.46 332,302,668.00 100	4,217,313.03 1.27 4,217,313.03 1.59 4,217,313.03 1.27 1,169,721.74 76.40 5,387,034.77	280,948,583.65 231,854,740.52 49,093,843.13 280,948,583.65 280,948,583.65	100.00 82.53 17.47 100.00 100	3,550,172.27 1.26 3,550,172.27 1.53 3,550,172.27 1.26 3,550,172.27

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 金额 比例（%）	坏账准备	期初余额 金额 比例（%）	坏账准备
1年以内(含1年) 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上 合计	252,182,345.72 95.34 7,742,112.46 2.93 1,995,270.42 0.75 1,277,521.74 0.48 382,781.70 0.14 916,567.48 0.36 264,496,599.52 100	2,521,823.46 232,263.37 99,763.52 255,504.35 191,390.85 916,567.48 4,217,313.03	219,585,178.86 94.70 7,642,116.27 3.30 3,311,292.67 1.43 390,680.94 0.17 88,231.22 0.04 837,240.56 0.36 231,854,740.52 100	2,195,851.79 229,263.49 165,564.63 78,136.19 44,115.61 837,240.56 3,550,172.27

（3）组合中，采用关联方组合方法计提坏账准备的应收账款

关联方名称	账面余额	坏账准备
南京烽火星空通信发展有限公司	3,356,575.90
烽火通信科技股份有限公司	58,738,261.44
烽火藤仓光纤有限公司	51,600.00
武汉烽火富华电气有限责任公司	260.00
武汉电信器件有限公司	589,986.84

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关联方名称	账面余额 坏账准备
武汉烽火网络有限责任公司 武汉虹信通信技术有限责任公司 武汉虹旭信息技术有限责任公司 深圳市虹远通信有限责任公司 武汉烽火信息集成技术有限公司 合计	213,191.66 936,749.65 2,000,342.87 23,388.01 364,695.00 66,275,051.37

（4）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项内容	期末余额	坏账金额 计提比例（%） 计提理由
O/ELandInc. 哈尔滨三利光器件有限责任 公司 新加坡(DENSEL) 中国网通(集团)系统集成有 限公司山东省分公司 OpnetiCommunicationsCo 其他（共计12 家） 合计	324,804.35 189,283.00 119,058.43 112,000.00 124,307.23 661,564.10 1,531,017.11	260,140.89 80.09 收回款项风险单独测试 189,283.00 100.00 收回款项风险单独测试 39,111.76 32.85 收回款项风险单独测试 56,000.00 50.00 收回款项风险单独测试 58,837.68 47.33 收回款项风险单独测试 566,348.41 85.61 收回款项风险单独测试 1,169,721.74

• （5）本期无转回或收回原大额计提坏账准备的应收账款。

• （6）本报告期无实际核销的应收账款。

• （7）报告期应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

• （8）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额的比例 （%）	金额 年限 占应收账款总额的比例 （%）
第一名客户 非关联方 烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 第三名客户 非关联方 第四名客户 非关联方 第五名客户 非关联方 合计	64,382,632.12 1年以内 58,738,261.44 1年以内 39,029,708.77 1年以内 12,829,603.52 1年以内 7,497,072.74 1年以内 182,477,278.59	19.37 17.68 11.75 3.86 2.26 54.92

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（9）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例（%） 58,738,261.44 17.68 3,356,575.90 1.01 2,000,342.87 0.60 936,749.65 0.28 589,986.84 0.18 364,695.00 0.11 213,191.66 0.06 51,600.00 0.02 23,388.01 0.01 260.00 66,275,051.37 19.95
烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 南京烽火星空通信发展有限公司 同一实际控制人 武汉虹旭信息技术有限责任公司 同一实际控制人 武汉虹信通信技术有限责任公司 同一实际控制人 武汉电信器件有限公司 子公司 武汉烽火信息集成技术有限公司 同一实际控制人 武汉烽火网络有限责任公司 同一实际控制人 烽火藤仓光纤有限公司 同一实际控制人 深圳市虹远通信有限责任公司 同一实际控制人 武汉烽火富华电气有限责任公司 同一实际控制人 合计	58,738,261.44 3,356,575.90 2,000,342.87 936,749.65 589,986.84 364,695.00 213,191.66 51,600.00 23,388.01 260.00 66,275,051.37

（10）本期无终止确认的应收账款。

（11）应收账款期末金额比期初金额增加18.28%，主要原因为本公司与最大客户结算周期 更改，导致应收账款变现速度放缓所致。

2.其他应收款

（1）按类别列示

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
		占总额		坏账准备		占总额		坏账准备
类别			坏账				坏账
	金额	比例		计提比例	金额	比例		计提比例
			准备				准备
		（%）		（%）		（%）		（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1-账龄组合	4,912,108.35	87.95	955,671.72	19.46	4,031,344.85	86.48	362,441.38	8.99
组合2-关联方组合	673,143.53	12.05			630,090.00	13.52
组合小计	5,585,251.88	100	955,671.72	17.11	4,661,434.85	100	362,441.38	7.78
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准

期末余额 期初余额

类别	金额 占总额 比例 （%）	坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	金额 占总额 比例 （%）	坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）
备的其他应收款 合计	5,585,251.88 100	955,671.72	4,661,434.85 100	362,441.38

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 金额 比例（%）	坏账准备	期初余额 金额 比例（%）	坏账准备
1 年以内（含1 年） 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 合计	1,874,232.68 38.16 362,084.09 7.37 656,004.37 13.35 455,519.58 9.27 1,564,267.63 31.85 4,912,108.35 100	18,745.28 10,862.52 32,800.22 91,103.92 802,159.78 955,671.72	1,907,871.22 47.33 650,090.00 16.13 1,000.00 0.02 717,183.85 17.79 755,199.78 18.73 4,031,344.85 100	16,555.68 24,971.79 50.00 143,436.77 177,427.14 362,441.38

（3）组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的其他应收款

公司名称	账面余额 坏账准备
光迅美国有限公司 武汉光迅信息有限公司 合计	628,550.00 44,593.53 673,143.53

• （4）本期无转回或收回原大额计提坏账准备的其他应收款。

• （5）本报告期无实际核销的其他应收款。

• （6）报告期其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

• （7）期末其他应收款金额前五名情况

					占其他应收款
单位名称	与本公司关系	金额		年限
					总额的比例（%）
光迅美国有限公司	子公司	628,550.00		2-3年	11.25
武汉光电工业技术研究院	非关联方	400,000.00	1	年以内	7.16
代扣个人年金		380,500.00		4-5年	6.81

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
中国石油化工股份有限公 司湖北武汉石油分公司 非关联方 JCK 非关联方 合计	356,160.00 1年以内 271,826.60 4-5年 2,037,036.60	6.38 4.87 36.47

（8）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款 总额的比例（%）	金额 占其他应收款 总额的比例（%）
光迅美国有限公司 子公司 武汉光迅信息有限公司 子公司 合计	628,550.00 44,593.53 673,143.53	11.25 0.80 12.05

（9）本期无终止确认的其他应收款。

（10）期末其他应收款账龄3-4年金额与期初其他应收款账龄2-3年金额逻辑关系不符，主要 是由于本报告期将部分已提坏账准备的预付账款转入同账龄的其他应收款所致。

3.长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位 核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加 本期 减少	期末账面 金额
光迅美国有限公司 成本法 光迅欧洲有限责任 公司 成本法 武汉光迅信息技术 有限公司 成本法 光迅香港有限公司 成本法 武汉光迅电子技术 有限公司 成本法 武汉电信器件有限 公司 成本法 合计	677,850.00 929,790.03 5,000,000.00 813,930.00 50,000,000.00 321,238,515.01 378,660,085.04	677,850.00 929,790.03 1,607,640.03	5,000,000.00 813,930.00 50,000,000 321,238,515.01 377,052,445.01	677,850.00 929,790.03 5,000,000.00 813,930.00 50,000,000.00 321,238,515.01 378,660,085.04

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接上表：

本期计提 在被投资单位的持 在被投资单位表 在被投资单位的持股比例与 减值 资产减值 现金红利 股比例（ % ） 决权比例（ % ） 表决权比例不一致的说明 准备 准备

100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
合计

（2）本期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入及营业成本

项 目	本期金额	上期金额
主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计	940,532,313.93 50,689,319.21 991,221,633.14 681,209,787.14 51,640,165.62 732,849,952.76	1,078,027,952.51 29,217,309.40 1,107,245,261.91 799,564,773.04 30,307,881.81 829,872,654.85

（2）主营业务（分行业）

本期金额

上期金额

行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
通信及相关设 备制造业 合计	940,532,313.93 940,532,313.93	681,209,787.14 681,209,787.14	1,078,027,952.51 1,078,027,952.51	799,564,773.04 799,564,773.04

（3）主营业务（分产品）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
子系统 光无源器件 其他 合计	503,895,973.19 400,445,247.34 36,191,093.40 940,532,313.93	291,810,479.37 361,788,425.88 27,610,881.89 681,209,787.14	500,257,030.98 284,247,924.12 499,325,162.84 460,809,109.77 78,445,758.69 54,507,739.15 1,078,027,952.51 799,564,773.04

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
国内 国外 合计	645,891,460.23 294,640,853.70 940,532,313.93	480,069,783.83 201,140,003.31 681,209,787.14	831,489,910.85 246,538,041.66 1,078,027,952.51	616,194,156.14 183,370,616.90 799,564,773.04

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）	营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
烽火通信科技股份有限公司 第二名客户 第三名客户 第四名客户 第五名客户 合计	144,294,148.25 133,638,386.11 102,222,378.99 40,763,513.01 38,214,492.60 459,132,918.96	14.56 13.48 10.31 4.11 3.86 46.32

（6）本期营业收入较上期下降10.48%，主要由于国内运营商在2012年纷纷实施紧缩政策， 放缓对传输网络的资本开支，导致本公司在国内的销售业绩下滑。

5.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	96,384,485.63	112,230,650.80
加：资产减值准备	11,331,760.58	3,372,637.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	35,266,161.75	22,528,844.33
无形资产摊销	2,229,381.34	2,312,319.37

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项目 本期金额	项目 本期金额	上期金额
长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以―－‖号填列） 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 财务费用（收益以―－‖号填列） 投资损失（收益以―－‖号填列） 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额	787,312.65 -46,587.34 1,507,510.86 -2,365,650.66 14,743,745.58 3,210,548.10 -56,565,487.06 106,483,181.43 321,163,396.05 390,744,257.89 -69,580,861.84	-153,848.26 2,156,420.40 2,115,448.72 49,929,407.44 -156,440,859.66 36,386,336.33 74,437,356.62 390,744,257.89 505,688,442.62 -114,944,184.73

十六、补充资料

1.2012年净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收益率		每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益		稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.17	0.87		0.87
扣除非经常性损益后归属于公司
	5.28	0.38		0.38
普通股股东的净利润

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2.2011年净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收益率		每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益		稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.43	0.89		0.89
扣除非经常性损益后归属于公司
	8.92	0.60		0.60
普通股股东的净利润

注：本公司根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益。

加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期 初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报 告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月 数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其 他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

2.报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细	本期金额	说明
		处置固定资产利得
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	48,587.34
		及损失
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
	45,824,915.00	政府补助收入
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	57,658,235.18	合并武汉电信器件

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非经常性损益明细	本期金额 说明	本期金额 说明
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 非经常性损益明细	公司2012年1-11月 净利润 2,341,939.56 长期无需支付的应 付账款、罚金及计提 的亏损合同 105,873,677.08 7,208,082.17 98,665,594.91 98,665,594.91 上期金额 说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等		153,848.26 处置固定资产收益 17,938,500.00 政府补助收入

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非经常性损益明细

上期金额 说明

（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益

51,097,249.67 合并武汉电信器件 公司2011年净利润 872,226.69 包括营业外收入-罚 没利得、离职违约 金、废品变卖收入、 其他和营业外支出- 罚金滞纳金、其他 70,061,824.62 2,844,686.24 67,217,138.38 67,217,138.38

3.财务报表的批准

本财务报表于 2013 年 3 月 27 日由董事会通过及批准发布。

武汉光迅科技股份有限公司

二○一三年三月二十七日

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