Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2009

Mar 22, 2010

武汉光迅科技股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告

武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“本公司”）自上市以来，按照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内部 审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求 不断完善公司法人治理结构，结合实际情况，建立健全各项内部控制管理制度， 强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策及管理风 险，确保了公司的稳健经营，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断 完善。本着客观、审慎原则，现对公司2009 年度内部控制情况作出自我评价如下：

一、公司内部控制的建立遵循的基本原则

1、全面性原则。评价范围覆盖公司内部控制活动的全过程及所有的系统、 部门和岗位。

2、一致性原则。评价的准则、范围、程序和方法等保持一致，以确保评价 结果的客观、可比。

3、公正性原则。评价以事实为基础，以法律法规、监管要求为准则，客观 公正，实事求是。

4、重要性原则。评价依据风险和控制的具体情况确定重点，关注重点项目 和重点业务。

5、及时性原则。评价按照规定的时间间隔持续进行，当经营管理环境发生 重大变化时，应及时进行重新评价。

二、公司的内部控制制度与控制程序

• 1、控制环境

公司设有公司股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构， 董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的 职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核 4 个专 门委员会，各专门委员会对董事会负责。公司经营管理层由总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司 的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。公司董事会现有董事15

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名（其中独立董事5 名），对公司及全体股东勤勉尽责。公司监事会现有监事7 名，其中股东代表监事4 名，职工代表监事3 名。

2、风险评估

本公司各部门根据实际情况制定战略发展目标及发展思路，并辅以具体策略 和业务流程层面的计划将公司经营目标明确地传达到每一位员工。本公司建立了 有效的风险评估过程，通过设置审计委员会以识别和应对对公司可能遇到了包括 经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。

3、控制活动

本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其 他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟 通，并且积极地对其加以监控。本公司2009 年修订并完善了《公司章程》新增 《公司保密工作条例》、《光迅公司进出口管理办法》和《基建管理制度》。财务 部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规定，制 订了财务管理制度，修订了包括费用报销等多项规定，并明确了会计凭证、会计 账簿和财务报告的处理程序。

4、信息系统与沟通

本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信 息系统人员（包括财务会计人员）恪敬职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的 职责。本公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有 效运行。本公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使 管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工 能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通， 使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

5、内部监督

本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员 在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另 一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层 高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时 纠正控制运行中产生的偏差。

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三、公司主要内部控制制度及执行情况

1、募集资金管理

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度 地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关有关法律法规和规范性文件的要 求，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储与使用管理制度》。对募集 资金的管理原则、募集资金的三方监管，以及募集资金的存放、审批、使用、变 更和监督等做了明确规定。

公司所有募集资金的支出均严格履行内部审批手续，按照募集资金使用计划 的用途及项目使用。募集资金使用情况由公司审计办公室进行日常监督，每季度 对募集资金使用情况进行检查。公司不存在变更募集资金用途、挪用募集资金情 况，对公司募集资金的内部控制严格、充分、有效。

2、信息披露与沟通

公司制订了《信息披露管理办法》及《投资者关系管理制度》，其中明确规 定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信 息披露的报告、流转、审核、披露流程；信息披露相关文件、资料的档案管理； 信息披露的保密与处罚措施；投资者关系工作对象、沟通内容、方式等。

公司董事会秘书负责信息披露事务的管理，同时建立了畅顺的董事、监事沟 通渠道，投资者沟通机制。目前公司信息披露互联网媒体是巨潮资讯网，信息披 露纸质媒体是《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2009 年度公司披露定期报告、临时报告，信息披露及时、真实、完整。

3、关联交易

公司《公司章程》和《独立董事工作制度》对关联方关系及交易的确认、关 联方交易的决策程序、关联方交易的信息披露等环节作出了明确规定。

2009 年度公司每月对关联方往来交易均按要求履行了审批手续。

4、对外担保

2009 年公司未为任何公司提供担保。

5、对外投资

公司制订的《投融资管理制度》内对投资项目的申报和受理；项目审查与评

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估、审批；编制公司投资预算；协调投资项目的筹资；监控和协调项目实施；组 织项目验收和投产运营考核评价、总结投资经验以及对投资的监控管理、融资作 了明确规定。

6、防范舞弊

公司严格执行《公司法》、《会计法》和《内部会计控制规范》等相关法律 法规的规定，在岗位权限设置、物资采购、成本费用、资金、财务系统等方面建 立了相关的内部控制制度和措施，严格执行不相容职务相互分离控制的原则，保 证公司内部部门、岗位及其职责权限的合理设置，形成互相制约，互相监督的机 制，防范舞弊。

2009 年度公司加强了防腐反腐的教育，并制订了《光迅公司员工工作风纪 规定》 加强员工防范舞弊意识。同时通过设置专职岗位、严格报销审批程序、 管控电子信息系统的用户权限设置及变更管理，定期对采购及付款环节、资金安 全等实施常规审计等手段，堵塞漏洞，有效防范舞弊风险。

四、公司准备采取的措施

• 1、继续加强相关人员对监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制

• 度的学习，并不断对内控制度进行梳理与检视，加以完善；

• 2、按照《企业内部控制基本规范》等制度要求，进一步强化风险评估体系 的建设，更好地实现对风险的有效防范和控制；

3、加强信息沟通体系的建设，要完善建立信息沟通制度，明确内部控制相 关信息的收集、处理和传递程序，确保信息的全面收集和及时沟通，促进内部控 制有效运行；

4、进一步加强内部审计工作，关注重点、热点问题及高风险领域，突出抓 好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作范围，有效提高内部控制的层 次性、系统性和有效性。保障公司经营目标的实现，杜绝因管理不到位等原因造 成的损失，杜绝违规违法行为。

五、公司对内部控制的自我评价意见

综上述，本公司董事会认为，根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的要 求，公司现有内部控制制度已基本建立健全并已得到有效执行，关键控制点、高 风险领域达到有效控制，公司的内控体系与相关制度能够符合国家有关法律、法

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规和监管部门的有关要求和适应公司经营管理要求和发展的需要，能够对编制真 实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营 风险的控制提供保证。 在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控 制。

武汉光迅科技股份有限公司董事会

二○一○年三月二十三日

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