Accelink Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2009

Mar 22, 2010

广发证券股份有限公司

关于武汉光迅科技股份有限公司

募集资金年度使用情况的专项核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“光 迅科技”或“公司”）首次公开发行股票并在中小板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》、深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》、《股票上市规则》、《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》（2008年修订）及相关格式指引的规定，对光迅科技2009 年度募集资金使用情 况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉光迅科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监发行字[2009]695 号）核准，本公司于2009 年8 月10 日采用网下向询价对象配售和网上资 金申购定价相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，由广发证券股份有限公司承销， 每股发行价格为16.00 元，共计募集资金64,000 万元，扣除证券公司发行和保荐费2,120.00 万元， 实际募集资金总额为61,880.00 万元，上述募集资金于2009 年8 月13 日到位，另扣除其他发行费 用665.09 万元后，公司本次募集资金净额为61,214.91 万元，其中增加股本人民币4,000 万元, 增加资本公积57,214.91 万元。业经武汉众环会计师事务所有限公司出具众环验字[2009]043 号《验 资报告》予以验证。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资 金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等有关法律法规，结合本公 司实际情况，本公司制定了《武汉光迅科技股份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度》(以 下简称《管理制度》)。根据《管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户 存储，并于2009 年8 月24 日与广发证券及中国民生银行武汉东湖支行和中国农业银行武汉江南支 行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所 三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

公司按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定在银行开设了募集资金专项账 户，截至2009 年12 月31 日止，募集资金存储情况列示如下：

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单位：人民币元

银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额	备注
中国民生银行股份有 限公司东湖支行	0502014130002341	294,780,000.00	278,717,495.37
中国农业银行股份有 限公司武汉江南支行	17-060401040003532	324,020,000.00	213,396,385.11
合 计		618,800,000.00	492,113,880.48

注：本公司上述两个募集资金专户实际收到募集资金总额618,800,000.00 元,另扣除发行相关 费用6,650,900.00 元，募集资金净额为612,149,100.00 元

三、 募集资金的实际存放与使用情况说明

（一）募投项目具体情况

本公司承诺用募集资金投资建设的3 个项目为： 单位：万元

项目名称	投资额	批准文号
光纤放大器与子系统产品建设项目	15,211.00	武汉市江夏区夏发 改外资【2008】1号
光无源器件与光集成产品建设项目	14,267.00	武汉市江夏区夏发 改外资【2008】2号
市场营销网络建设项目	3,314.00	武汉市江夏区夏发 改外资【2008】3号
合 计	32,792.00

• 注：募集资金投入使用情况见附表：“募集资金使用情况对照表”

（二）本年度具体使用情况及当前余额

• 1、募集资金直接投入募投项目1,855.28 万元；

• 2、募集资金超额部分使用情况：

（1）根据本公司2009 年第二届董事会第六次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动资 金以偿还银行借款6,000.00 万元。截止2009 年12 月31 日已全部支付上述借款。

（2）根据本公司2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动资 金8,000.00 万元以用于未来6 个月内到期的应付票据的付款，截止2009 年12 月31 日实际使用 4,442.30 万元。

• （3）根据本公司2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分中10,000.00

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万元用于光通讯产业园一期建设，截止2009 年12 月31 日，尚未支付该款项。

• 综上，截至2009 年12 月31 日，尚未使用的募集资金余额应为48,917.33 万元，募集资金账

• 户余额实际为49,211.39 万元，差异系：

• （1）募集资金民生银行专用账户2009 年度利息净收入1,020,076.30 元；农业银行专用账户

• 2009 年度利息净收入886,266.05 元，相应增加募集资金额1,906,342.35 元。

• （2）募集资金民生银行专用账户2009 年银行手续费359.00 元；农业银行专用账户2009 年银

• 行手续费451.71 元，相应减少募集资金额810.71 元。

• （3）募集资金民生银行专用账户收到投标保证金、银行退票1,028,000.00 元，相应增加募集

• 资金1,028,000.00 元。

• （4）应从募集资金农业银行专用账户支出的7,026.20 元，由公司其他银行账户垫付，尚未转

• 出。

以上差异合计2,940,557.84 元。

（三）募集资金投资项目变更情况说明

2009 年度本公司未发生变更募集资金投资项目的情况

（四）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金投资项目情况说明

募投项目正在实施中，不存在未使用完毕募集资金投资项目情形。

（五）募集资金其他使用情况

（1）根据本公司2009 年第二届董事会第六次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动 资金以偿还银行借款6,000.00 万元。

（2）根据本公司2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动 资金8,000.00 万元以用于未来6 个月内到期的应付票据的付款。

四、 募集资金实际使用情况与公司信息披露情况的对照

经逐项核对，公司定期报告和其它信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使 用情况完全相符。《武汉光迅科技股份有限公司招股说明书》、2009 年8 月25 日《武汉光迅科技股 份有限公司关于募集资金超额部分补充流动资金及偿还银行借款的公告》，以及2009 年10 月19 日 《武汉光迅科技股份有限公司关于募集资金超额部分用于光通讯产业园一期建设及补充公司流动 资金的公告》已作相应的披露。

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附表 募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		61,214.91	61,214.91	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	12,297.58	12,297.58
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					12,297.58
变更用途的募集资金总额比例				0%
承诺投资项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)=(2)-(1)	截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
光纤放大器与子系统产品建设项目	否	15,211.00	15,211.0 0	15,211.00	1,048.0 9	1,048.0 9	-14,162.9 1	6.89%	2011.10	0.00	否	否
光无源器件与光集成产品建设项目	否	14,267.00	14,267.0 0	14,267.00	807.19	807.19	-13,459.8 1	5.66%	2011.10	0.00	否	否
市场营销网络建设项目	否	3,314.00	3,314.00	3,314.00	0.00	0.00	-3,314.00	0.00%	2011.10	0.00	否	否
合计	—	32,792.00	32,792.0 0	32,792.00	1,855.2 8	1,855.2 8	-30,936.7 2	-	-	0.00		—
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					光纤放大器与子系统产品建设项目、光无源器件与光集成产品建设项目于2009 年9 月15 日开工建 设，工程进展顺利，预计2010 年底完成工程总投资的80%；市场营销网络建设将在2010 年逐步实 施。
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况					（1）根据本公司2009 年第二届董事会第六次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动资金 以偿还银行借款6,000.00 万元。截止2009 年12 月31 日已全部支付上述借款。 （2）根据本公司2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分补充公司流动资金 8,000.00 万元以用于未来6 个月内到期的应付票据的付款，截止2009 年12 月31 日实际使用 4,442.30 万元。

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	（3）根据本公司2009 年第二届董事会第七次会议决议，利用募集资金超额部分中10,000.00 万元 用于光通讯产业园一期建设，截止2009 年12 月31 日，尚未支付该款项。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于民生银行东湖支行募投专户及农业银行江南支行募投专户，其中： 民生银行东湖支行 0502014130002341 余额为278,717,495.37 元 农业银行江南支行 17-060401040003532 余额为213,396,385.11 元
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

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五、募集资金使用及披露中存在的问题

2009 年度，光迅科技按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指 引的规定及本公司募集资金使用管理制度规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的 使用及存放情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

利安达会计师事务所对《武汉光迅科技股份有限公司关于2009 年度募集资金存放 与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了利安达专字[2010]第1211 号《募集 资金年度使用情况鉴证报告》。报告认为，光迅科技管理层编制的《武汉光迅科技股份 有限公司关于2009 年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所上 市公司募集资金管理办法》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的相关规定， 与实际情况相符。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种 方式，对光迅科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主 要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介 机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层 管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，光迅科技严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集 资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2009年12月31日，光 迅科技不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披 露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对光迅科技2009年 度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于武汉光迅科技股份有限公司募集资金 2009年度使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：

詹先惠 李忠文

广发证券股份有限公司

2010 年3 月 日

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