Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • May 16, 2016

	Stan na 31.03.2016 koniec kwartału	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 31.03.2015 koniec kwartału
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	98 631	99 486	101 983
I. Wartości niematerialne i prawne	649	650	640
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	12	13	3
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	95 633	96 380	98 569
1. Środki trwałe	95 319	96 197	98 408
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	12 611	12 611	12 611
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	81 362	82 137	84 075
c) urządzenia techniczne i maszyny	1 064	1 142	1 393
d) środki transportu	5	5	6
e) inne środki trwałe	277	302	323
2. Środki trwałe w budowie	314	183	161
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	536	544	566
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	536	544	566
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	536	544	566
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	315	323	345
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 813	1 912	2 208
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 813	1 912	2 117
2. Inne rozliczenia międzyokresowe			91

	Stan na 31.03.2016 koniec kwartału	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 31.03.2015 koniec kwartału
B. A k t y w a o b r o t o w e	11 113	10 452	7 855
I. Zapasy	186	182	232
1. Materiały	14	21	17
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	172	161	215
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	1 717	1 557	1 574
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	1 717	1 557	1 574
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	1 490	1 329	1 360
- do 12 miesięcy	1 490	1 329	1 360
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	115	137	95
c) inne	112	91	119
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	8 123	8 316	4 901
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	8 123	8 316	4 901
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	8 093	8 286	4 871
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	8 093	8 286	4 871
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 087	397	1 148
A k t y w a r a z e m	109 744	109 938	109 838

	Stan na 31.03.2016 koniec kwartału	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 31.03.2015 koniec kwartału
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	29 558	29 926	24 740
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745

18 745	18 745	18 745
9 007	9 007	9 007
20 890	20 890	17 436
- 20 381	- 24 881	- 19 918
- 368	4 500	- 2 195
80 186	80 012	85 098
3 833	3 833	3 838
3 533	3 533	3 538
300	300	300
300	300	300
64 474	65 670	68 435
64 474	65 670	68 435
64 474	65 670	68 435

	Stan na 31.03.2016 koniec kwartału	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 31.03.2015 koniec kwartału
III. Zobowiązania krótkoterminowe	11 859	10 509	12 804
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)
2. Wobec pozostałych jednostek	11 632	10 283	12 559
a) kredyty i pożyczki	5 060	4 592	5 157
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	1 846	1 309	2 772
- do 12 miesięcy	1 846	1 309	2 772
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	2 028	1 941	1 649
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 783	1 185	2 079
h) z tytułu wynagrodzeń	487	735	453
i) inne	428	521	449
3. Fundusze specjalne	227	226	245
IV. Rozliczenia międzyokresowe	20		21
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	20		21
- długoterminowe
- krótkoterminowe	20		21
P a s y w a r a z e m	109 744	109 938	109 838
Wartość księgowa	29 558	29 926	24 740
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	17,75	17,97	14,86

POZYCJE POZABILANSOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	48 712	49 232	50 676
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	48 712	49 232	50 676
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	48 712	49 232	50 676
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	48 712	49 232	50 676

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	7 482	7 005
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	6 024	5 636
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 458	1 369
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	4 155	3 961
- jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	3 900	3 684
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	255	277
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	3 327	3 044
D. Koszty sprzedaży	535	524
E. Koszty ogólnego zarządu	2 506	2 426
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	286	94
G. Pozostałe przychody operacyjne	15	11
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		1
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne	15	10
H. Pozostałe koszty operacyjne	33	35
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	33	35
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	268	70
J. Przychody finansowe	210	46
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	12	31
- od jednostek powiązanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji		15
V. Inne (różnice kursowe)	198

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
K. Koszty finansowe	601	2 399
I. Odsetki, w tym	601	696
- dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne (różnice kursowe)		1 703
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K +/- L)	- 123	- 2 283
N. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (N.I - N.II)
O. Odpis wartości firmy
P. Odpis ujemnej wartości firmy
Q. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)	- 123	- 2 283
S. Podatek dochodowy w tym:	245	- 88
część bieżąca	147	189
część odroczona	98	- 277
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)	- 368	- 2 195
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	6 327	3 213

Zysk (strata) netto (zanualizowany)	6 327	3 213
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775	1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	3,73	1,90

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	I kwartał 2015 okres od 1.01.2015 do 31.03.2015
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	29 926	26 935	26 935
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	29 926	26 935	26 935
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	I kwartał 2015 okres od 1.01.2015 do 31.03.2015
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	20 890	17 436	17 436
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		3 454
a) zwiększenia (z tytułu)		3 454
- odpis z zysku do podziału		3 454
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	20 890	20 890	17 436
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 20 381	- 19 918	- 19 918
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	20 381	19 918	19 918
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	20 381	19 918	19 918
a) zwiększenia (z tytułu)		4 963
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia		4 963
b) zmniejszenia (z tytułu)
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	20 381	24 881	19 918
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 20 381	- 24 881	- 19 918
9. Wynik netto	- 368	4 500	- 2 195
a) zysk netto		4 500
b) strata netto	368		2 195
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	29 558	29 926	24 740
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	29 558	29 926	24 740

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2016 r.	2015 r.
	I kwartał	I kwartał
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	- 368	- 2 195
II. Korekty razem	1 509	4 083
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	911	922
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	- 142	1 515
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	589	666
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej		- 1
9. Zmiana stanu rezerw		3
10. Zmiana stanu zapasów	- 5	- 28
11. Zmiana stanu należności	- 228	- 328
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	954	2 314
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 570	- 980
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	1 141	1 888
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	16	31
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne		0
3. Z aktywów finansowych, w tym	16	31
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	16	31
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	8
- odsetki	8	23

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
II. Wydatki	168	102
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	168	102
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 152	- 71
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	380	258
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	380	258
II. Wydatki	1 565	1 721
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	967	1 032
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	598	689
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 1 185	- 1 463
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	- 196	354
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	- 193	354
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	3
F. Środki pieniężne na początek okresu	8 286	4 517
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	8 093	4 871
- o ograniczonej możliwości dysponowania	65	80

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	59 222	59 336	59 408
I. Wartości niematerialne i prawne			3
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne			3
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	11 542	11 639	11 883
1. Środki trwałe	11 297	11 456	11 736
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 744	9 906	10 154
c) urządzenia techniczne i maszyny	127	117	131
d) środki transportu	5	5	6
e) inne środki trwałe	58	65	82
2. Środki trwałe w budowie	245	183	147
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	47 603	47 611	47 433
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 603	47 611	47 433
a) w jednostkach zależnych i współzależnych wycenianych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną	47 067	47 067	46 867
- udziały lub akcje	46 167	46 167	40 327
- udzielone pożyczki	900	900	6 540
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	536	544	566
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	315	323	345
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	77	86	89
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	77	86	89
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
B. A k t y w a o b r o t o w e	8 715	8 254	5 706
I. Zapasy	96	49	140
1. Materiały	2	3	2
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	94	46	138
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	727	667	806
1. Należności od jednostek powiązanych	132	158	241
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	82	80	81
- do 12 miesięcy	82	80	81
- powyżej 12 miesięcy
b) inne	50	78	160
2. Należności od pozostałych jednostek	595	509	565
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	428	333	415
- do 12 miesięcy	428	333	415
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	59	91	33
c) inne	108	85	117
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	7 780	7 521	4 637
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	7 780	7 521	4 637
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	7 750	7 491	4 607
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	7 750	7 491	4 607
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	112	17	123
A k t y w a r a z e m	67 937	67 590	65 114

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	58 728	58 116	55 232
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	21 649	21 649	21 649
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	8 884	8 884	8 884
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	20 889	20 889	17 435
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	5 029		4 963
IX. Zysk (strata) netto	612	5 029	636
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ąz a n i a	9 209	9 474	9 882
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 833
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 533
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300
- długoterminowe	300	300	300
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe	3 500	3 500	3 500
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	3 500	3 500	3 500
a) kredyty i pożyczki	3 500	3 500	3 500
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) inne

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
III. Zobowiązania krótkoterminowe	1 857	2 142	2 528
1. Wobec jednostek powiązanych	12	14	13
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	12	14	13
- do 12 miesięcy	12	14	13
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)
2. Wobec pozostałych jednostek	1 620	1 904	2 272
a) kredyty i pożyczki	151		779
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	277	284	415
- do 12 miesięcy	277	284	415
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	659	770	577
h) z tytułu wynagrodzeń	111	393	105
i) inne	422	457	396
3. Fundusze specjalne	225	224	243
IV. Rozliczenia międzyokresowe	20		21
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	20		21
- długoterminowe
- krótkoterminowe	20		21
P a s y w a r a z e m	67 937	67 590	65 114
Wartość księgowa	58 728	58 116	55 232
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	35,27	34,90	33,17

POZYCJE POZABILANSOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.03.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 31.03.2015
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	48 712	49 232	50 676
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	48 712	49 232	50 676
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	48 712	49 232	50 676
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	48 712	49 232	50 676

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

(wariant kalkulacyjny)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
A. Przychody netto
ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów,	3 806	3 731
w tym
- od jednostek powiązanych	1	2
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	3 728	3 630
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	78	101
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	1 494	1 447
- jednostkom powiązanym	1	2
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 429	1 364
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	65	83
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	2 312	2 284
D. Koszty sprzedaży	142	147
E. Koszty ogólnego zarządu	1 376	1 282
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	794	855
G. Pozostałe przychody operacyjne	9	8
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne	9	8
H. Pozostałe koszty operacyjne		2
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne		2
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	803	861
J. Przychody finansowe	9	23
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym
II. Odsetki, w tym:	9	23
- od jednostek powiązanych

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

(wariant kalkulacyjny)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
K. Koszty finansowe	44	58
I. Odsetki, w tym	44	58
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K +/- L)	768	826
N. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (N.I - N.II)
O. Odpis wartości firmy
P. Odpis ujemnej wartości firmy
Q. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)	768	826
S. Podatek dochodowy w tym:	156	190
część bieżąca	147	189
część odroczona	9	1
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)	612	636
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	5 005	4 798
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775	1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	2,95	2,83

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	I kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	I kwartał 2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.03.2015
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	58 116	54 596	54 596
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	58 116	54 596	54 596
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	I kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	I kwartał 2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.03.2015
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	20 889	17 435	17 435
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)		3 454
- odpis z zysku do podziału		3 454
b) zmniejszenie (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	20 889	20 889	17 435
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	5 029	4 963	4 963
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 029	4 963	4 963
- korekty błędów
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	5 029	4 963	4 963
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)		4 963
- podziału zysku z lat ubiegłych		4 963
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	5 029		4 963
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
- korekty błędów
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	5 029		4 963
9. Wynik netto	612	5 029	636
a) zysk netto	612	5 029	636
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	58 728	58 116	55 232
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	58 728	58 116	55 232

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	612	636
II. Korekty razem	- 388	339
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	185	186
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	35	35
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
9. Zmiana stanu rezerw
10. Zmiana stanu zapasów	- 48	- 50
11. Zmiana stanu należności	- 60	- 20
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 435	265
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 65	- 77
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	224	975
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	16	31
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	16	31
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	16	31
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	8
- odsetki	8	23

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2016 r.	2015 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
II. Wydatki	88	78
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	88	78
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 72	- 47
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	151	75
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki bankowe	151	75
II. Wydatki	44	378
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek		320
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	44	58
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	107	- 303
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	259	625
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	259	625
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	7 491	3 982
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	7 750	4 607
- o ograniczonej możliwości dysponowania	65	80