Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • Nov 14, 2016

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	97 742	98 366	99 486	100 393
I. Wartości niematerialne i prawne	648	649	650	638
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	11	12	13	1
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	94 823	95 317	96 380	97 141
1. Środki trwałe	93 916	94 662	96 197	96 837
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	12 611	12 611	12 611	12 611
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	79 948	80 587	82 137	82 687
c) urządzenia techniczne i maszyny	1 108	1 194	1 142	1 232
d) środki transportu	5	5	5	6
e) inne środki trwałe	244	265	302	301
2. Środki trwałe w budowie	907	655	183	304
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	521	529	544	551
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	521	529	544	551
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	521	529	544	551
- udziały lub akcje	221	221	221	221
- udzielone pożyczki	300	308	323	330
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 750	1 871	1 912	2 063
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 750	1 871	1 912	2 033
2. Inne rozliczenia międzyokresowe				30

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
B. A k t y w a o b r o t o w e	15 972	14 568	10 452	11 364
I. Zapasy	164	201	182	179
1. Materiały	16	18	21	22
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	148	183	161	157
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	2 083	2 310	1 557	2 423
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	2 083	2 310	1 557	2 423
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	1 865	2 067	1 329	2 198
- do 12 miesięcy	1 865	2 067	1 329	2 198
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	80	94	137	84
c) inne	138	149	89	141
d) dochodzone na drodze sądowej			2
III. Inwestycje krótkoterminowe	13 195	11 251	8 316	8 111
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	13 195	11 251	8 316	8 111
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	30	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	13 165	11 221	8 286	8 081
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	13 165	11 221	8 286	8 081
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	530	806	397	651
A k t y w a r a z e m	113 714	112 934	109 938	111 757

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	36 317	30 947	29 926	29 242
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745	18 745
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	9 007	9 007	9 007	9 007
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	24 209	24 209	20 890	20 890
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	- 25 410	- 25 410	- 24 881	- 24 881
IX. Zysk (strata) netto	8 101	2 731	4 500	3 816
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	77 397	81 987	80 012	82 515
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 835	3 833	4 239
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 535	3 533	3 534
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	705
II. Zobowiązania długoterminowe	59 136	60 525	65 670	66 389
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	59 136	60 525	65 670	66 389
a) kredyty i pożyczki	59 136	60 525	65 670	66 389
III. Zobowiązania krótkoterminowe	14 408	17 590	10 509	11 858
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
2. Wobec pozostałych jednostek	13 923	17 068	10 283	11 495
a) kredyty i pożyczki	8 355	8 445	4 592	4 462
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	1 732	2 079	1 309	1 829
- do 12 miesięcy	1 732	2 079	1 309	1 829
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	761	2 194	1 941	2 603
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 728	1 960	1 184	1 585
h) z tytułu wynagrodzeń	829	559	735	526
i) inne	518	1 831	522	490
3. Fundusze specjalne	485	522	226	363
IV. Rozliczenia międzyokresowe	21	37		29
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	21	37		29
- długoterminowe
- krótkoterminowe	21	37		29
P a s y w a r a z e m	113 714	112 934	109 938	111 757
Wartość księgowa	36 317	30 947	29 926	29 242
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	21,81	18,59	17,97	17,56

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	47 534	48 244	49 232	49 672
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	47 534	48 244	49 232	49 672
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	47 534	48 244	49 232	49 672
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	47 534	48 244	49 232	49 672

QSr
3 / 2016

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2016 r.		2015 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	14 942	35 600	12 993	31 755
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	13 207	30 366	11 241	26 768
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 735	5 234	1 752	4 987
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	5 189	14 331	4 802	13 595
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	4 818	13 202	4 467	12 442
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	371	1 129	335	1 153
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	9 753	21 269	8 191	18 160
D. Koszty sprzedaży	673	1 929	699	1 779
E. Koszty ogólnego zarządu	2 697	7 941	3 098	8 122
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	6 383	11 399	4 394	8 259
G. Pozostałe przychody operacyjne	31	113	32	67
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	2	2		2
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		7
IV. Inne przychody operacyjne	28	104	32	65
H. Pozostałe koszty operacyjne	58	158	42	115
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	58	158	42	115
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	6 356	11 354	4 384	8 211
J. Przychody finansowe	- 19	75	2	81
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	14	75	15	81
- od jednostek powiązanych
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych			- 13
V. Inne	- 33

QSr
3 / 2016

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2016 r.		2015 r.
		III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
K. Koszty finansowe		289	2 031	- 81	3 519
I. Odsetki, w tym		627	1 881	636	1 994
- dla jednostek powiązanych
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
IV. Inne (różnice kursowe)		- 338	150	- 717	1 525
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K + L)		6 048	9 398	4 467	4 773
N. Odpis wartości firmy
O. Odpis ujemnej wartości firmy
P. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach	podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)		6 048	9 398	4 467	4 773
S. Podatek dochodowy	w tym:	678	1 297	718	957
	część bieżąca	560	1 135	536	1 155
	część odroczona	118	162	182	- 198
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)		5 370	8 101	3 749	3 816
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		8 785		3 970
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		5,18		2,34

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2016 okres od 1.07.2016 do 30.09.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	3 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 30.09.2015
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	30 947	29 926	26 935	26 935
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	30 947	29 926	26 935	26 935
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
3.1. Zmiana udziałów (akcji) własnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007	9 007
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007	9 007

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2016 okres od 1.07.2016 do 30.09.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	3 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 30.09.2015
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	24 209	20 890	17 436	17 436
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		3 319	3 454	3 454
a) zwiększenia (z tytułu)		3 319	3 454	3 454
- odpis z zysku do podziału		3 319	3 454	3 454
b) zmniejszenia
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	24 209	24 209	20 890	20 890
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 22 679	- 20 381	- 19 918	- 19 918
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	22 679	20 381	19 918	19 918
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	22 679	20 381	19 918	19 918
a) zwiększenia (z tytułu)		5 029	4 963	4 963
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia		5 029	4 963	4 963
b) zmniejszenia
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	22 679	25 410	24 881	24 881
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 22 679	- 25 410	- 24 881	- 24 881
9. Wynik netto	5 370	8 101	4 500	3 816
a) zysk netto	5 370	8 101	4 500	3 816
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	36 317	36 317	29 926	29 242
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	36 317	36 317	29 926	29 242

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2016 r.		2015 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	5 370	8 101	3 749	3 816
II. Korekty razem	31	3 871	- 799	5 670
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	914	2 742	934	2 781
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	- 322	202	- 705	1 543
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	578	1 707	610	1 868
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej				- 1
9. Zmiana stanu rezerw	- 4	- 1	401	404
10. Zmiana stanu zapasów	37	17	6	25
11. Zmiana stanu należności	153	- 506	- 42	- 1 091
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 1 706	- 341	- 2 466	470
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	381	51	463	- 329
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	5 401	11 972	2 950	9 486
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	94	164	20	94
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	73	73	1	1
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	21	91	19	93
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	21	91	19	93
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	7	22	7	22
- odsetki	14	69	12	71

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2016 r.		2015 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
II. Wydatki	443	1 149	85	535
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	443	1 149	85	535
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 349	- 985	- 65	- 441
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	- 65	231	- 137	154
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	- 65	231	- 137	154
II. Wydatki	3 017	6 323	1 491	5 639
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 360	1 360
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	1 065	3 187	868	3 700
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	592	1 776	623	1 939
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 3 082	- 6 092	- 1 628	- 5 485
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	1 970	4 895	1 257	3 560
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	1 944	4 879	1 262	3 564
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	- 26	- 16	5	4
F. Środki pieniężne na początek okresu	11 221	8 286	6 819	4 517
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	13 165	13 165	8 081	8 081
- o ograniczonej możliwości dysponowania	153	153	197	197

	Stan na	Stan na	Stan na	Stan na
	30.09.2016	30.06.2016	31.12.2015	30.09.2015
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	59 032	59 205	59 336	59 299
I. Wartości niematerialne i prawne		1		1
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne		1		1
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe	11 365	11 530	11 639	11 717
1. Środki trwałe	11 088	11 122	11 456	11 535
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 363	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 557	9 583	9 906	9 988
c) urządzenia techniczne i maszyny	116	114	117	108
d) środki transportu	5	5	5	6
e) inne środki trwałe	47	57	65	70
2. Środki trwałe w budowie	277	408	183	182
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe	47 588	47 596	47 611	47 418
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 588	47 596	47 611	47 418
a) w jednostkach powiązanych	47 067	47 067	47 067	46 867
- udziały lub akcje	46 167	46 167	46 167	40 327
- udzielone pożyczki	900	900	900	6 540
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
c) w pozostałych jednostkach	521	529	544	551
- udziały lub akcje	221	221	221	221
- udzielone pożyczki	300	308	323	330
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	79	78	86	163
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	79	78	86	163
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
B. A k t y w a o b r o t o w e	11 810	11 063	8 254	8 101
I. Zapasy	46	63	49	76
1. Materiały	4	3	3	6
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	42	60	46	70
5. Zaliczki na dostawy i usługi
II. Należności krótkoterminowe	569	641	667	802
1. Należności od jednostek powiązanych	77	105	158	187
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	76	82	80	82
- do 12 miesięcy	76	82	80	82
- powyżej 12 miesięcy
b) inne	1	23	78	105
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Należności od pozostałych jednostek	492	536	509	615
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	326	352	333	444
- do 12 miesięcy	326	352	333	444
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	30	37	91	32
c) inne	136	147	85	139
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	11 146	10 278	7 521	7 179
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 146	10 278	7 521	7 179
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	30	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30	30
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	11 116	10 248	7 491	7 149
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	11 116	10 248	7 491	7 149
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	49	81	17	44
C. N a l e ż n e w p ł a t y n a k a p i t a ł ( f u n d u s z ) p o d s t a w o w y
D. U d z i a ł y ( akcje ) w ł a s n e
A k t y w a r a z e m	70 842	70 268	67 590	67 400

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	60 967	58 818	58 116	57 476
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665	1 665
II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	21 649	21 649	21 649	21 649
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	8 884	8 884	8 884	8 884
- z tytułu aktualizacji godziwej
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	24 208	24 208	20 889	20 889
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VI. Zysk (strata) netto	4 561	2 412	5 029	4 389
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	9 875	11 450	9 474	9 924
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 832	4 237
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	705
- długoterminowe	300	300	300	300
- krótkoterminowe				405
II. Zobowiązania długoterminowe			3 500	3 500
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Wobec pozostałych jednostek			3 500	3 500
a) kredyty i pożyczki			3 500	3 500

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
III. Zobowiązania krótkoterminowe	6 022	7 581	2 142	2 158
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	21	16	14	12
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	21	16	14	12
- do 12 miesięcy	21	16	14	12
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	5 517	7 045	1 904	1 785
a) kredyty i pożyczki	3 500	3 500
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	315	545	284	274
- do 12 miesięcy	315	545	284	274
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	952	1 116	770	894
h) z tytułu wynagrodzeń	389	141	393	135
i) inne	361	1 743	457	482
4. Fundusze specjalne	484	520	224	361
IV. Rozliczenia międzyokresowe	21	37		29
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	21	37		29
- krótkoterminowe	21	37		29
P a s y w a r a z e m	70 842	70 268	67 590	67 400
Wartość księgowa	60 967	58 818	58 116	57 476
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	36,61	35,32	34,90	34,52

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami.

Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2016	Stan na 30.06.2016	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	47 534	48 244	49 232	49 672
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	47 534	48 244	49 232	49 672
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	47 534	48 244	49 232	49 672
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	47 534	48 244	49 232	49 672

Rachunek zysków i strat

(wariant kalkulacyjny)	2016 r.	2015 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	6 260	15 875	6 380	15 799
- od jednostek powiązanych	2	5	1	5
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	6 177	15 474	6 295	15 338
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	83	401	85	461
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	1 824	5 081	1 848	5 092
- jednostkom powiązanym	2	5	2	5
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 755	4 747	1 776	4 706
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	69	334	72	386
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	4 436	10 794	4 532	10 707
D. Koszty sprzedaży	154	432	137	433
E. Koszty ogólnego zarządu	1 599	4 641	1 994	4 741
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	2 683	5 721	2 401	5 533
G. Pozostałe przychody operacyjne	10	30	9	26
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych				1
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	10	30	9	25
H. Pozostałe koszty operacyjne	7	39	3	8
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	7	39	3	8
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	2 686	5 712	2 407	5 551
J. Przychody finansowe	14	69	13	71
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	14	69	13	71
- od jednostek powiązanych
K. Koszty finansowe	43	128	44	153
I. Odsetki, w tym	43	128	44	153
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) brutto (I + J - K)	2 657	5 653	2 376	5 469
M. Podatek dochodowy	508	1 092	457	1 080
część bieżąca	509	1 084	536	1 155
część odroczona	- 1	8	- 79	- 75
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O. Zysk (strata) netto (L - M - N)	2 149	4 561	1 919	4 389
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	5 201		5 061
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	3,07		2,99

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2016 okres od 1.07.2016 do 30.09.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	3 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 30.09.2015
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	58 818	58 116	54 596	54 596
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	58 818	58 116	54 596	54 596
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884	8 884

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2016 okres od 1.07.2016 do 30.09.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016	2015 rok okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	3 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 30.09.2015
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	24 208	20 889	17 435	17 435
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)		3 319	3 454	3 454
- odpis z zysku do podziału		3 319	3 454	3 454
b) zmniejszenie
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	24 208	24 208	20 889	20 889
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	2 412	5 029	4 963	4 963
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	2 412	5 029	4 963	4 963
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	2 412	5 029	4 963	4 963
a) zwiększenie
b) zmniejszenie (z tytułu)		5 029	4 963	4 963
- podziału zysku z lat ubiegłych		5 029	4 963	4 963
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	2 412
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	2 412
9. Wynik netto	2 149	4 561	5 029	4 389
a) zysk netto	2 149	4 561	5 029	4 389
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	60 967	60 967	58 116	57 476
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	60 967	60 967	58 116	57 476

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia) 2016 r.		2015 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	2 149	4 561	1 919	4 389
II. Korekty razem	122	754	- 985	155
1. Amortyzacja	189	568	195	570
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	29	59	31	82
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw			405	405
6. Zmiana stanu zapasów	17	2	14	14
7. Zmiana stanu należności	71	98	82	- 17
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 200	29	- 1 666	- 835
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	16	- 2	- 46	- 64
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	2 271	5 315	934	4 544
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	21	91	19	93
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	21	91	19	93
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	21	91	19	93
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	7	22	7	22
- odsetki	14	69	12	71

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2016 r.	2015 r.
	III	3 III		3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	21	293	16	293
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	21	293	16	293
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)		- 202	3	- 200
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy		151		75
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki		151		75
II. Wydatki	1 403	1 639	44	1 252
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 360	1 360
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek		151		1 099
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	43	128	44	153
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 1 403	- 1 488	- 44	- 1 177
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	868	3 625	893	3 167
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	868	3 625	893	3 167
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	10 248	7 491	6 256	3 982
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	11 116	11 116	7 149	7 149
- o ograniczonej możliwości dysponowania	197	153	197	197