Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • Nov 19, 2018

	Stan na	Stan na	Stan na	Stan na
	30.09.2018	30.06.2018	31.12.2017	30.09.2017
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	96 540	97 186	98 098	94 724
I. Wartości niematerialne i prawne	646	646	648	645
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	9	9	11	8
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	94 449	94 985	95 873	92 246
1. Środki trwałe	92 993	93 855	95 721	91 629
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	15 945	15 946	15 946	12 611
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	75 718	76 471	78 034	77 835
c) urządzenia techniczne i maszyny	775	820	968	916
d) środki transportu	340	361	401	3
e) inne środki trwałe	215	257	372	264
2. Środki trwałe w budowie	1 456	1 115	152	617
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie		15
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	206	296	386	446
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	206	296	386	446
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	206	296	386	446
- udziały lub akcje	146	221	221	221
- udzielone pożyczki	60	75	165	225
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 239	1 259	1 191	1 387
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 239	1 259	1 191	1 387
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
B. A k t y w a o b r o t o w e	18 511	15 419	12 738	17 311
I. Zapasy	113	118	137	133
1. Materiały	17	16	18	17
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	96	102	119	116
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	2 902	2 432	1 571	2 332
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	2 902	2 432	1 571	2 332
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	2 667	2 222	1 244	2 141
- do 12 miesięcy	2 667	2 222	1 244	2 141
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	100	105	239	61
c) inne	135	105	88	130
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	15 206	12 370	10 911	14 479
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	15 206	12 370	10 911	14 479
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	60	60	60	60
- udzielone pożyczki	60	60	60	60
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	15 146	12 310	10 851	14 419
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	15 146	12 310	10 851	14 419
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	290	499	119	367
A k t y w a r a z e m	115 051	112 605	110 836	112 035

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	45 184	41 115	40 909	39 650
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745	18 745
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	9 007	9 007	9 007	9 007
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	30 080	30 080	27 564	27 564
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ( w tym korekta błędów podstawowych -2.642 tys. zł)	- 20 760	- 20 760	- 24 827	- 24 827
IX. Zysk (strata) netto	6 447	2 378	8 755	7 496
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	69 867	71 490	69 927	72 385
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 841	3 900	3 839
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 541	3 600	3 539
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	300
II. Zobowiązania długoterminowe	51 411	52 739	54 708	56 896
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	51 411	52 739	54 708	56 896
a) kredyty i pożyczki	51 411	52 739	54 708	56 896
III. Zobowiązania krótkoterminowe	14 585	14 888	11 319	11 628
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
2. Wobec pozostałych jednostek	14 058	14 261	10 997	11 080
a) kredyty i pożyczki	6 177	6 479	6 564	5 907
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	1 868	2 056	1 614	1 908
- do 12 miesięcy	1 868	2 056	1 614	1 908
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	953	591	551	622
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	2 198	2 200	1 030	1 657
h) z tytułu wynagrodzeń	629	628	864	604
i) inne	2 233	2 307	374	382
3. Fundusze specjalne	527	627	322	548
IV. Rozliczenia międzyokresowe	39	22		22
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	39	22		22
- długoterminowe
- krótkoterminowe	39	22		22
P a s y w a r a z e m	115 051	112 605	110 836	112 035
Wartość księgowa	45 184	41 115	40 909	39 650
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	27,14	24,69	24,57	23,81

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	42 070	43 145	44 821	45 276
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	42 070	43 145	44 821	45 276
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	42 070	43 145	44 821	45 276
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	42 070	43 145	44 821	45 276

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2018 r.	2017 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	14 473	36 111	14 503	34 636
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	12 691	31 271	12 546	29 612
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 782	4 840	1 957	5 024
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	5 249	15 689	5 451	15 300
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	4 989	14 930	5 102	14 220
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	260	759	349	1 080
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	9 224	20 422	9 052	19 336
D. Koszty sprzedaży	686	1 768	748	1 950
E. Koszty ogólnego zarządu	2 921	8 508	2 684	8 108
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	5 617	10 146	5 620	9 278
G. Pozostałe przychody operacyjne	56	135	52	97
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	1	29		1
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	10	24	17	24
IV. Inne przychody operacyjne	45	82	35	72
H. Pozostałe koszty operacyjne	21	61	29	57
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	21	61	29	57
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	5 652	10 220	5 643	9 318
J. Przychody finansowe	34	91	441	1 374
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	34	91	14	79
- od jednostek powiązanych
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
V. Inne			427	1 295

QSr
3 / 2018

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2018 r.		2017 r.
		III	3	III	3
		kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
K. Koszty finansowe		637	2 369	573	1 779
I. Odsetki, w tym		520	1 574	573	1 779
- dla jednostek powiązanych
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
IV. Inne (różnice kursowe)		117	795
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K + L)		5 049	7 942	5 511	8 913
N. Odpis wartości firmy
O. Odpis ujemnej wartości firmy
P. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)		5 049	7 942	5 511	8 913
S. Podatek dochodowy	w tym:	980	1 495	623	1 417
	część bieżąca	968	1 610	526	1 000
	część odroczona	12	- 115	97	417
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)		4 069	6 447	4 888	7 496
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		7 706		7 974
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		4,55		4,71

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2018 okres od 1.07.2018 do 30.09.2018	3 kwartały 2018 okres od 1.01.2018 do 30.09.2018	2017 rok okres od 1.01.2017 do 31.12.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	41 115	40 909	36 795	36 795
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	41 115	40 909	36 795	36 795
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
3.1. Zmiana udziałów (akcji) własnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007	9 007
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007	9 007

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2018 okres od 1.07.2018 do 30.09.2018	3 kwartały 2018 okres od 1.01.2018 do 30.09.2018	2017 rok okres od 1.01.2017 do 31.12.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	30 080	27 564	24 209	24 209
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		2 516	3 355	3 355
a) zwiększenia (z tytułu)		2 516	3 355	3 355
- odpis z zysku do podziału		2 516	3 355	3 355
b) zmniejszenia
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	30 080	30 080	27 564	27 564
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 18 382	- 16 072	- 16 831	- 16 831
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	2 378	8 755	8 579
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu		8 755	8 579
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	20 760	24 827	25 410	16 831
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	20 760	24 827	25 410	16 831
a) zwiększenia (z tytułu)			2 642	7 996
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia				5 354
- korekta błędu podstawowego 2011r.			1 313	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013r.			1 329	1 329
b) zmniejszenia		4 067	3 225
pokrycie straty z lat ubiegłych		4 067	3 225
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	20 760	20 760	24 827	24 827
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 18 382	- 20 760	- 24 827	- 24 827
9. Wynik netto	4 069	6 447	8 755	7 496
a) zysk netto	4 069	6 447	8 755	7 496
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	45 184	45 184	40 909	39 650
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	45 184	45 184	40 909	39 650

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2018 r.		2017 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	4 069	6 447	4 888	7 496
II. Korekty razem	3 034	6 609	80	3 293
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	952	2 873	928	2 783
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	- 12	655	- 417	- 1 334
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	489	1 482	546	1 680
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	75	47		- 1
9. Zmiana stanu rezerw	- 9	- 68	7	- 18
10. Zmiana stanu zapasów	5	23	27	45
11. Zmiana stanu należności	- 470	- 1 332	- 164	- 700
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 757	3 108	- 1 154	524
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	247	- 179	307	314
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	7 103	13 056	4 968	10 789
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	43	211	35	108
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		29
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	43	182	35	108
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	43	182	35	108
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	15	105	23	38
- odsetki	28	77	12	70

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2018 r.		2017 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
II. Wydatki	481	1 377	123	675
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	496	1 377	123	675
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	- 15
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 438	- 1 166	- 88	- 567
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy			- 271	122
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki			- 271	122
II. Wydatki	3 776	7 630	2 760	9 290
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 695	1 695	1 525	1 525
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	1 562	4 361	843	3 358
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	519	1 574	392	1 765
9. Inne (zapłata podatku - decyzja organu podatkowego II instancji)				2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 3 776	- 7 630	- 3 031	- 9 168
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	2 889	4 260	1 849	1 054
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	2 836	4 295	1 884	1 056
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	- 53	35	35	2
F. Środki pieniężne na początek okresu	12 310	10 851	12 535	13 363
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	15 146	15 146	14 419	14 419
- o ograniczonej możliwości dysponowania	173	173	156	156

Bilans

	Stan na	Stan na	Stan na	Stan na
	30.09.2018	30.06.2018	31.12.2017	30.09.2017
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	62 217	62 490	62 845	58 678
I. Wartości niematerialne i prawne			3
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne			3
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe	14 871	15 055	15 308	11 092
1. Środki trwałe	14 564	14 752	15 156	10 644
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	4 697	4 698	4 698	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 311	9 470	9 791	9 131
c) urządzenia techniczne i maszyny	187	199	233	115
d) środki transportu	339	360	401	3
e) inne środki trwałe	30	25	33	32
2. Środki trwałe w budowie	307	303	152	448
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe	47 273	47 363	47 453	47 513
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 273	47 363	47 453	47 513
a) w jednostkach powiązanych	47 067	47 067	47 067	47 067
- udziały lub akcje	46 167	46 167	46 167	46 167
- udzielone pożyczki	900	900	900	900
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
c) w pozostałych jednostkach	206	296	386	446
- udziały lub akcje	146	221	221	221
- udzielone pożyczki	60	75	165	225
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	73	72	81	73
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	73	72	81	73
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

Bilans

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
B. A k t y w a o b r o t o w e	13 090	11 098	7 922	12 130
I. Zapasy	4	6	5	5
1. Materiały	4	6	5	5
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy i usługi
II. Należności krótkoterminowe	546	512	523	532
1. Należności od jednostek powiązanych	1		26	38
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	1		26	38
- do 12 miesięcy	1		26	38
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Należności od pozostałych jednostek	545	512	497	494
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	384	380	253	342
- do 12 miesięcy	384	380	253	342
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	34	33	164	26
c) inne	127	99	80	126
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	12 490	10 501	7 370	11 545
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	12 490	10 501	7 370	11 545
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	60	60	60	60
- udzielone pożyczki	60	60	60	60
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	12 430	10 441	7 310	11 485
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	12 430	10 441	7 310	11 485
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	50	79	24	48
C. N a l e ż n e w p ł a t y n a k a p i t a ł ( f u n d u s z ) p o d s t a w o w y
D. U d z i a ł y ( akcje ) w ł a s n e
A k t y w a r a z e m	75 307	73 588	70 767	70 808

Kwartalne skrócone sprawozdania finansowe Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za 3 kwartały 2018 roku

Bilans
	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	64 578	62 179	61 807	61 364
I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	1 665 21 649	1 665 21 649	1 665 21 649	1 665 21 649
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	8 884	8 884	8 884	8 884
- z tytułu aktualizacji godziwej
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	30 079	30 079	27 563	27 563
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VI. Strata z lat ubiegłych	- 2 642	- 2 642	- 2 642	- 2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	- 1 313	- 1 313	- 1 313	- 1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	- 1 329	- 1 329	- 1 329	- 1 329
VI. Zysk (strata) netto	4 943	2 544	4 688	4 245
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	10 729	11 409	8 960	9 444
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 832	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	300
- długoterminowe	300	300	300	300
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe	2 200	2 350	2 650	2 800
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Wobec pozostałych jednostek	2 200	2 350	2 650	2 800
a) kredyty i pożyczki	2 200	2 350	2 650	2 800

Bilans

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
III. Zobowiązania krótkoterminowe	4 658	5 205	2 478	2 790
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	33	8	20	20
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	33	8	20	20
- do 12 miesięcy	33	8	20	20
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	4 098	4 570	2 136	2 223
a) kredyty i pożyczki	600	600	600	600
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	277	483	251	242
- do 12 miesięcy	277	483	251	242
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	998	1 223	489	870
h) z tytułu wynagrodzeń	137	142	439	141
i) inne	2 086	2 122	357	370
4. Fundusze specjalne	527	627	322	547
IV. Rozliczenia międzyokresowe	39	22		22
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	39	22		22
- krótkoterminowe	39	22		22
P a s y w a r a z e m	75 307	73 588	70 767	70 808
Wartość księgowa	64 578	62 179	61 807	61 364
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	38,78	37,34	37,12	36,85

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2018	Stan na 30.06.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2017
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	42 070	43 145	44 821	45 276
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	42 070	43 145	44 821	45 276
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	42 070	43 145	44 821	45 276
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	42 070	43 145	44 821	45 276

Rachunek zysków i strat

(wariant kalkulacyjny)	2018 r.		2017 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	6 831	17 096	6 426	15 972
- od jednostek powiązanych	2	5	2	5
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	6 831	17 096	6 378	15 659
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów			48	313
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	2 036	5 930	1 887	5 387
- jednostkom powiązanym	2	5	2	5
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 036	5 930	1 847	5 124
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów			40	263
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	4 795	11 166	4 539	10 585
D. Koszty sprzedaży			131	412
E. Koszty ogólnego zarządu	1 730	4 977	1 604	4 788
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	3 065	6 189	2 804	5 385
G. Pozostałe przychody operacyjne	7	51	9	31
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	1	29
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	6	22	9	31
H. Pozostałe koszty operacyjne	21	23	24	49
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	21	23	24	49
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	3 051	6 217	2 789	5 367
J. Przychody finansowe	28	77	12	70
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	28	77	12	70
- od jednostek powiązanych
K. Koszty finansowe	91	159	39	182
I. Odsetki, w tym	36	104	39	182
- dla jednostek powiązanych II. Inne	55	55
L. Zysk (strata) brutto (I + J - K)	2 988	6 135	2 762	5 255
M. Podatek dochodowy	589	1 192	528	1 010
część bieżąca	589	1 183	526	1 000
część odroczona		9	2	10
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O. Zysk (strata) netto (L - M - N)	2 399	4 943	2 234	4 245
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	5 386		5 039
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	3,18		2,97

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2018 okres od 1.07.2018 do 30.09.2018	3 kwartały 2018 okres od 1.01.2018 do 30.09.2018	2017 rok okres od 1.01.2017 do 31.12.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	62 179	61 807	61 761	61 761
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	62 179	61 807	61 761	61 761
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884	8 884

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2018 okres od 1.07.2018 do 30.09.2018	3 kwartały 2018 okres od 1.01.2018 do 30.09.2018	2017 rok okres od 1.01.2017 do 31.12.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	30 079	27 563	24 208	24 208
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych		2 516	3 355	3 355
a) zwiększenie (z tytułu)		2 516	3 355	3 355
- odpis z zysku do podziału		2 516	3 355	3 355
b) zmniejszenie
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	30 079	30 079	27 563	27 563
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 98	4 688	5 355	5 355
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	2 544	4 688	5 355	5 355
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	2 544	4 688	5 355	5 355
a) zwiększenie
b) zmniejszenie (z tytułu)		4 688	5 355	5 355
- podziału zysku z lat ubiegłych		4 688	5 355	5 355
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	2 544
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	2 642
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie
a) zwiększenie			2 642	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011r.			1 313	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013r.			1 329	1 329
b) zmniejszenie
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	2 642	2 642	2 642	2 642
8.7 Zysk (strata ) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 98	- 2 642	- 2 642	- 2 642
9. Wynik netto	2 399	4 943	4 688	4 245
a) zysk netto	2 399	4 943	4 688	4 245
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	64 578	64 578	61 807	61 364
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	64 578	64 578	61 807	61 364

QSr
3 / 2018

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2018 r.	2017 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych
z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	2 399	4 943	2 234	4 245
II. Korekty razem	1 469	2 434	- 354	341
1. Amortyzacja	225	658	187	559
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	8	27	27	112
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	75	47
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów	2		30	31
7. Zmiana stanu należności	- 34	- 23	104	- 63
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 148	1 704	- 734	- 306
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	45	21	32	8
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	3 868	7 377	1 880	4 586
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	43	210	35	108
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		28
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	43	182	35	108
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	43	182	35	108
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	15	105	23	38
- odsetki	28	77	12	70

QSr
3 / 2018

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2018 r.	2017 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	41	218	55	418
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	41	218	55	418
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	2	- 8	- 20	- 310
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy				11
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki				11
II. Wydatki	1 881	2 249	1 664	4 460
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 695	1 695	1 525	1 525
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	150	450	100	111
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	36	104	39	182
9. Inne (zapłata podatku i odsetek za 2011 i 2013 Decyzje dyr UKS i IAS)				2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 1 881	- 2 249	- 1 664	- 4 449
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	1 989	5 120	196	- 173
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	1 989	5 120	196	- 173
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	10 441	7 310	11 289	11 658
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	12 430	12 430	11 485	11 485
- o ograniczonej możliwości dysponowania	173	173	156	156