Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • Nov 19, 2019

ŚRÓDROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA

Korporacja Gospodarcza "EFEKT" S.A.

WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. INFORMACJE O SPÓŁCE

Korporacja Gospodarcza "Efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie, przy ul. Opolskiej 12 (31-323 Kraków). Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000115403.

Przedmiotem działalności Korporacji Gospodarczej "EFEKT" S.A. są:

• Wynajem i zarzadzanie nieruchomościami,
• Sprzedaż hurtowa,
• Sprzedaż detaliczna.

Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:

• 46.90.Z sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
• 47.19.Z pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach
• 68.20.Z wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi
• 2. CZAS TRWANIA SPÓŁKI

Czas trwania Spółki Korporacja Gospodarcza "EFEKT" jest nieoznaczony.

3. OKRESY, ZA KTÓRE PREZENTOWANE JEST ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Okres, za który prezentowane jest skrócone sprawozdanie finansowe:

• od 1 stycznia do 30 września 2019 r.
• Okres, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
  • od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 r.
  • od 1 stycznia do 30 września 2018 r.

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami:

• Ustawy o Rachunkowości
  • Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757)

Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Emitenta za rok zakończony dnia 31 grudnia 2018 roku.

4. WSKAZANIE CZY SRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I DANE PORÓWNYWALNE ZAWIERAJĄ DANE ŁĄCZNE

Skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie skrócone sprawozdania finansowe.

5. WSKAZANIE, CZY EMITENT JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, WSPÓLNIKIEM JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEJ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM ORAZ CZY SPORZĄDZA ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

6. WSKAZANIE, CZY W OKRESIE, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNYWALNE NASTĄPIŁO POŁĄCZENIE SPÓŁEK

Skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.

7. ZAGROŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁANIA

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.

8. INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI

W trakcie prezentowanego okresu nie zmieniono zasad rachunkowości.

9. ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

W okresie objętym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:

Okres obrotowy	średni kurs w okresie*	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2019 – 30.09.2019	4,3086	4,3736
01.01.2018 – 31.12.2018	4,2669	4,3000
01.01.2018 – 30.09.2018	4,2535	4,2714

*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, rachunku dochodów całkowitych oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:

Sprawozdania z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,

Rachunek dochodów całkowitych oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na każdy dzień miesiąca w danym okresie.

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.

10. WYBRANE DANE FINANSOWE EMITENTA W PRZELICZENIU NA EURO

Wyszczególnienie	01.01.2018 - 30.09.2018*		01.01.2019 – 30.09.2019
	PLN	EUR	PLN	EUR
Zestawienie Całkowitych Dochodów
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	17 096	4 019	18 803	4 364
Koszty działalności operacyjnej	10 907	2 564	15 160	3 519
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	6 217	1 462	3 646	846
Zysk (strata) brutto	6 135	1 442	3 661	850
Zysk (strata) netto	4 943	1 162	2 960	687
Liczba udziałów/akcji w sztukach	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	2,96	0,70	1,78	0,41
Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	61 977	14 413	67 121	15 347
Aktywa obrotowe	12 208	2 839	10 320	2 360
Kapitał własny	64 769	15 063	67 559	15 447
Kapitał zakładowy	1 665	387	1 665	381
Zobowiązania długoterminowe	2 050	477	4 072	931
Zobowiązania krótkoterminowe	2 934	682	5 810	1 328
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	38,90	9,05	40,57	9,28
Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	7 377	1 734	3 500	812
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-8	-2	-8 045	-1 867
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-2 249	-529	-705	-164

AKTYWA	31.12.2018	30.09.2019
I. Aktywa trwałe	61 977	67 120
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	-	-
2. Rzeczowe aktywa trwałe	14 677	14 117
3. Należności długoterminowe	-	-
3.1. Od jednostek powiązanych	-	-
3.2. Od pozostałych jednostek	-	-
4. Inwestycje długoterminowe	47 213	52 909
4.1. Nieruchomości	-	-
4.2. Wartości niematerialne i prawne	-	-
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 213	52 909
a) w jednostkach powiązanych, w tym	47 067	52 764
- udziały lub akcje	46 167	46 312
- pożyczki udzielone	900	6 452
b) w pozostałych jednostkach	146	145
- udziały lub akcje	146	145
- pożyczki udzielone	-	-
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	-	-
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	87	94
- w tym aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	87	94
II. Aktywa obrotowe	12 208	10 320
1. Zapasy	6	4
2. Należności krótkoterminowe	377	666
2.1. Od jednostek powiązanych	1	4
2.2. Od pozostałych jednostek	376	662
3. Inwestycje krótkoterminowe	11 798	9 580
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 798	6 548
a) w jednostkach powiązanych	-	-
b) w pozostałych jednostkach	-	-
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	11 798	6 548
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	-	3 032
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	27	70
Aktywa razem	74 185	77 440

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" SA

PASYWA	31.12.2018	30.09.2019
I. Kapitał własny	64 769	67 559
1. Kapitał zakładowy	1 665	1 665
2. Kapitał zapasowy	21 649	21 649
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	8 884	8 884
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	30 079	35 043
5. Zysk z lat ubiegłych	-	-
6. Strata z lat ubiegłych	-2 642	-2 642
7. Zysk (strata) netto	5 134	2 960
8. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	-	-
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	9 416	8 640
1. Rezerwy na zobowiązania	4 432	3 722
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 722
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	-	-
a) długoterminowa	-	-
b) krótkoterminowa	-	-
1.3. Pozostałe rezerwy	900	-
a) długoterminowe	-	-
b) krótkoterminowe	900	-
2. Zobowiązania długoterminowe	2 050	-
2.1. Wobec jednostek powiązanych	-	-
2.2. Wobec pozostałych jednostek	2 050	-
a) kredyty i pożyczki	2 050	-
3. Zobowiązania krótkoterminowe	2 934	5 661
3.1. Wobec jednostek powiązanych	22	174
3.2. Wobec pozostałych jednostek	2 711	5 349
3.3. Fundusze specjalne	201	138
4. Rozliczenia międzyokresowe	-	33
4.1. Ujemna wartość firmy	-	-
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	-	498
Pasywa razem	74 185	77 440

Wartość księgowa (w tys. zł)	64 769	67 559
Liczba akcji (w szt.)	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	38,90	40,57
Rozwodniona liczba akcji	1 665 150	1 665 150
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	38,90	40,57

ŚRÓDROCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	01.07.201 8 - 30.09.201	01.01.201 8 - 30.09.201	01.07.201 9– 30.09.201	01.01.201 9– 30.09.201
	8	8	9	9
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	6 831	17 096	7 953	18 803
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	6 831 -	17 096	7 953	18 803 -
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	2 036	5 930	2 869	6 866
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	2 036 -	5 930 -	2 869 -	6 866 -
III. Koszty sprzedaży	-	-	-	-
IV. Koszty ogólnego zarządu	1 730	4 977	4 375	8 294
V. Zysk (strata) na sprzedaży (I-II-III-IV)	3 065	6 189	709	3 643
VI. Pozostałe przychody operacyjne	7	51	1	16
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	1	29		-
2. Dotacje	-	-	-	-
3. Inne przychody operacyjne	6	22	1	16
VII. Pozostałe koszty operacyjne	21	23	-	14
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
3. Inne koszty operacyjne	21	23	-	14
VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (V+VI VII)	3 051	6 217	710	3 646
IX. Przychody finansowe	28	77	33	100
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	-	-	-	-
- od jednostek powiązanych	-	-	-	-
2. Odsetki, w tym:	28	77	32	99
- od jednostek powiązanych	-	-	-	-
3. Zysk ze zbycia inwestycji	-	-	1	1
4. Aktualizacja wartości inwestycji	-	-	-	-
5. Inne	-	-	-	-
X. Koszty finansowe	91	159	31	85
1. Odsetki, w tym:	36	104	31	85
- dla jednostek powiązanych	-	-	-	-
2. Strata ze zbycia inwestycji	-	-	-	-
3. Aktualizacja wartości inwestycji	-	-	-	-
4. Inne	55	55	-	-
XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (VIII+IX-X)	2 988	6 135	712	3 661
XII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XII.1. – XII.2.)	-	-	-	-
1. Zyski nadzwyczajne	-	-	-	-
2. Straty nadzwyczajne	-	-	-	-

XIII. Zysk (strata) brutto (XI+/-XII)	2 988	6 135	712	3 661
XIV. Podatek dochodowy	589	1 192	128	701
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty	-	-	-	-
XVI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	-	-	-	-
XVI. Zysk (strata) netto (XIII-XIV-XV+/-XVI)	2 399	4 943	584	2 960

ŚRÓDROCZNY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	01.01.2018 - 30.09.2018	01.01.2019– 30.09.2019
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	4 943	2 960
II. Korekty razem	2 434	540
1. Amortyzacja	658	607
2. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych	-	-
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	27	85
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	47	-
5. Zmiana stanu rezerw	-	-
6. Zmiana stanu zapasów	-2	2
7. Zmiana stanu należności	-23	-619
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 704	-733
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	21	1 199
10. Inne korekty	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II)	7 377	3 500
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	210	68
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych rzeczowych aktywów trwałych	28	-
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne		-
3. Z aktywów finansowych, w tym:	182	68
a) w jednostkach powiązanych	-	-
b) w pozostałych jednostkach	182	68
- zbycie aktywów finansowych	-	1
- dywidendy i udziały w zyskach	-	-
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	105	-
- odsetki	77	67
- inne wpływy z aktywów finansowych	-	-
4 . Inne wpływy inwestycyjne	-	-
II. Wydatki	218	8 113
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	218	48
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	-	-
3. Na aktywa finansowe, w tym:	-	8 065
a) w jednostkach powiązanych	-	-
- nabycie aktywów finansowych	-	-
- udzielone pożyczki długoterminowe	-	-
b) w pozostałych jednostkach	-	8 065
- nabycie aktywów finansowych	-	8 065
- udzielone pożyczki długoterminowe	-	-
4. Inne wydatki inwestycyjne	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-8	-8 045

	01.01.2018 - 30.09.2018	01.01.2019– 30.09.2019
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	-	-
2. Kredyty i pożyczki	-	-
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	-	-
4. Inne wpływy finansowe	-	-
II. Wydatki	2 249	705
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	-	-
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 695	170
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	-	-
4. Spłaty kredytów i pożyczek	450	450
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	-	-
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
8. Odsetki	104	85
9. Inne wydatki finansowe	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	-2 249	-705
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III)	5 120	-5 250
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	5 120	-5 250
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-
F. Środki pieniężne na początek okresu	7 310	11 798
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	12 430	6 548
- o ograniczonej możliwości dysponowania	173	138

ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	30.09.2018	30.09.2019
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	61 807	64 769
I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	61 807	64 769
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	-	-
a) zwiększenia z tytułu emisji akcji	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	-	-
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	-	-
a) zwiększenia z tytułu zadeklarowanych lecz niewniesionych wkładów	-	-
b) zmniejszenia z tytułu z tytułu zadeklarowanych lecz niewniesionych wkładów	-	-
c) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	-	-
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	-	-
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	-	-
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-
- podziału zysku (ustawowo) b) zmniejszenia (z tytułu)	- -	- -
- pokrycie straty	-	-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	21 649	21 649
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	27 563	30 079
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	2 516	-
a) zwiększenia (z tytułu)	2 516	4 964
- odpis z zysku do podziału	2 516	4 964
a) zmniejszenia (z tytułu)	-	-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	30 079	35 043
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	4 688	2 492
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	4 688	5 134
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-
b) korekty błędów	-	-
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-
- podziału zysku z lat ubiegłych	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	4 688	-
- podział zysku z lat ubiegłych	4 688	-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 642	5 134

	30.09.2018	30.09.2019
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-	-2 642
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-
b) korekty błędów	-	-
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-	-2 642
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-
- przeniesienia zysku z lat ubiegłych
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 642	-2 642
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 642	2 492
8. Wynik netto	4 943	2 940
a) zysk netto	4 943	2 940
b) strata netto	-	-
c) odpisy z zysku	-	-
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	64 578	67 559
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	64 578	67 559

INFORMACJ A DODATK OWA DO ŚRÓDROCZNEGO SK RÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGOKORPORACJA GOSPODARCZA "EFEKT"S.A.

1. ISTOTNE ZMIANY WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH ZA I PÓŁROCZE 2019R.

A. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WARTOŚCI SKŁADNIKÓW AKTYWÓW

1. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki Transportu	Pozostałe Środki Trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2019 roku	4 757	17 706	1 087	468	486	302	24 805
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	29	-	-	19	48
nabycia środków trwałych	-	-	29	-	-	19	48
wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych	-	-	-	-	-	-	-
zaliczek	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	22	-	2	-	24
sprzedaż	-	-	22	-	2	-	24
likwidacja	-	-	-	-	-	-
przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto na dzień 30.09.2019 roku	4 757	17 706	1 113	468	484	321	24 829
Umorzenie na dzień 1.01.2019	60	8 536	914	150	469	-	10 128
Zwiększenia, z tytułu:	1	479	54	62	10	-	607
amortyzacji	1	479	54	62	10	-	607
inne	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	22	-	2	-	24
sprzedaż	-	-	22	-	2	-	24
inne	-	-	-	-	-	-
Umorzenie na dzień 30.09.2019 roku	61	9 016	945	212	477	-	10 711
Odpisy aktualizujące na 01.01.2019	-						-
Zwiększenia	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące na 30.09.2019	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2019 roku	4 696	8 690	148	255	7	321	14 117

2. ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH

Wyszczególnienie	31.12.2018	30.09.2019
Materiały (według ceny nabycia)	6	4
Materiały pomocnicze (według ceny nabycia)	-	-
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia)	-	-
Produkty gotowe:	-	-
Według ceny możliwej od uzyskania	-	-
Towary	-	-
Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania	6	4
Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych	-	-
Odpis aktualizujący wartość towarów	-	-

3. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW

Wyszczególnienie	01.01.2019	zwiększenia	zmniejszenia	30.09.2019
Odpisy aktualizujące wyroby gotowe	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące towary	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące należności	249	-	-	249

4. NALEŻNOŚCI

Należności krótkoterminowe

Należności krótkoterminowe	31.12.2018	30.09.2019
Należności handlowe	223	486
od jednostek powiązanych	1	4
od pozostałych jednostek	222	482

Pozostałe należności	154	180
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	72	60
inne	82	120

B. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH REZERWY I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Wyszczególnienie	Stan na 31.12.2018	zmiana	Stan na 30.09.2019
Aktywo z tytułu podatku odroczonego	87	7	94
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	3 532	190	3 722

2. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OBJĘTYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH

Informacje zostały opisane w punkcie 10 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.

3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.

Powyższe zdarzenia nie miały miejsca w prezentowanym okresie

4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE

Sezonowość nie wywiera istotnego wpływu na działalność jednostki.

5. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU ORAZ SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

W prezentowanym okresie nie wystąpiły

6. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "Efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia

	Stan na 31-12-2018	Stan na 30-09-2019
1. Należności warunkowe	-	-
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	-	-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	-	-
2. Zobowiązania warunkowe	41 488	39 403
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	-	-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	41 488	39 403
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	41 488	39 403
3. Inne (z tytułu	-	-
Pozycje pozabilansowe, razem	41 488	39 403

	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Maksymalne	Kategoria
AKTYWA FINANSOWE	31.12.2018	30.09.2019	31.12.2018	30.09.2019	narażenie na ryzyko kredytowe	instrumentów finansowych
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	377	666	377	666	666	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym:	1 046	6 597	1 046	6 597	6 597
pożyczki	900	900	900	900	900	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
weksle	-	5 552	-	5 552	5 552	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
pozostałe	146	145	146	145	145	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	46 167	46 167	46 167	46 167	46 167
udziały i akcje	46 167	46 167	46 167	46 167	46 167	Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym:	-	-	-	-	-
pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
należności wekslowe	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Obligacje	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
pozostałe	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	11 798	6 548	11 798	6 548	6 548
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	11 798	6 548	11 798	6 548	6 548	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

8. OPROCENTOWANE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI.

Koszty finansowe okresu 85

Spółka w okresie dziewięciu miesięcy zakończonym dnia 30 września 2019 r. nie zawarła nowych umów kredytowych ani aneksów do posiadanych umów kredytowych.

Wyszczególnienie	31.12.2018	30.09.2019
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	600	2 200
Kredyty i pożyczki długoterminowe	2 050	-
Kredyty i pożyczki razem	2 650	2 200
Wyszczególnienie	31.12.2018	30.09.2019
Kredyty	2 650	2 200
Pożyczki	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-
Inne zobowiązania finansowe	-	-
Razem zobowiązania finansowe	2 650	2 200
- długoterminowe	2 050	-
- krótkoterminowe	600	2 200
Wyszczególnienie	31.12.2018	30.09.2019
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	600	2 200
Kredyty i pożyczki długoterminowe	2 050	-
- płatne powyżej 1 roku do 3 lat	2 050	-
Kredyty i pożyczki razem	2 650	2 200
Kredyty -stopa procentowa	wartość kredytów
Wibor 1M+marża	-
Wibor 3M+marża	2 200
razem	2 200

9. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

ZOBOWIĄZANIA	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Kategoria instrumentów
FINANSOWE	31.12.2018	30.09.2019	31.12.2018	30.09.2019	finansowych
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	2 050	-	2 050	-
- długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej	2 050	-	2 050	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym:	-	-	-	-
- zobowiązania z tytułu kaucji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania leasingowe	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 334	3 461	2 334	3 461	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym:	600	2 200	600	2 200
- kredyty i pożyczki	600	2 200	600	2 200	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- kaucje	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania leasingowe	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- partycypacje	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

10. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI

Transakcje pomiędzy Emitentem, jej spółkami zależnymi, członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej, bliskimi członkami rodzin oraz właścicielami zaprezentowano poniżej:

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto	Zakupy od podmiotów powiązanych netto	Należności od podmiotów powiązanych brutto	w tym przeterminowane	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto	w tym zaległe, po upływie terminu płatności
za okres od 01.01.2019 r. - 30.09.2019 r.
Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę:
Razem	-	-	-	-	-	-
Jednostki zależne:
Razem	3	133	903		27	-
Jednostki stowarzyszone
Razem	-	-		-	-	-
Pozostałe jednostki powiązane:
Razem	-	1 650	5 815	-	-	-
Osoby Zarządzające
Razem	-	-	-	-	-	-

Kraków, 19 listopad 2019 roku

Podpisy Zarządu:

............................................................... Michał Kawczyński Prezes Zarządu

............................................................... Michał Bartczak WicePrezes Zarządu

............................................................... Tomasz Bujak WicePrezes Zarządu