AI assistant
ZPC Otmuchow S.A. Interim / Quarterly Report 2021
5871_rns_2021-09-30_0e44310c-357d-44c6-9f8d-0cef0863680a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Grupa Otmuchów
Śródroczne skrócone skonsolidowane
sprawozdanie finansowe
Grupy Otmuchów
za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca 2021 r.
Otmuchów, dnia 30.09.2021 roku
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE NA DZIEŃ 30.06.2021ROKU 3 | ||
|---|---|---|
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30.06.2021 ROKU – AKTYWA4 |
||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30.06.2021 ROKU – KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA4 |
||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2021ROKU DO 30.06.2021ROKU 8 |
||
| NOTA 1. | INFORMACJE DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ9 | |
| NOTA 2. | KONSOLIDACJA10 | |
| NOTA 3. | INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO ZARZĄDU 10 | |
| NOTA 4. NOTA 5. |
INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI10 NOTOWANIA NA RYNKU REGULOWANYM11 |
|
| NOTA 6. | FORMAT ORAZ OGÓLNE ZASADY SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO JEDNOSTKI12 | |
| NOTA 7. | TRANSAKCJE W WALUCIE OBCEJ14 | |
| NOTA 8. | SZACUNKI ZARZĄDU 14 | |
| NOTA 9. | SEZONOWOŚĆ I CYKLICZNOŚĆ 14 | |
| NOTA 10. | INFORMACJA DOTYCZĄCA SEGMENTÓW OPERACYJNYCH 14 | |
| NOTA 10. 1. NOTA 10. 2. |
PODSTAWOWE INFORMACJE O SEGMENTACH 15 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODZIALE NA SEGMENTY15 |
|
| NOTA 11. | WARTOŚCI NIEMATERIALNE 16 | |
| NOTA 12. | ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH16 | |
| NOTA 13. | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE17 | |
| NOTA 14. | ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH18 | |
| NOTA 15. | AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANE UJEMNYMI RÓŻNICAMI | |
| NOTA 15. 1. | PRZEJŚCIOWYMI21 UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE, STRATY PODATKOWE I NIEWYKORZYSTANE ULGI PODATKOWE, OD KTÓRYCH NIE |
|
| ZOSTAŁY UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 22 | ||
| NOTA 16. | ZAPASY22 | |
| NOTA 17. | NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE22 | |
| NOTA 18. | NALEŻNOŚCI POZOSTAŁE22 | |
| NOTA 19. | POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE23 | |
| NOTA 20. NOTA 21. |
AKTYWA KLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO ZBYCIA23 WARTOŚC GODZIWA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH 24 |
|
| NOTA 22. | KAPITAŁ PODSTAWOWY 24 | |
| NOTA 23. | POZOSTAŁE KAPITAŁY 26 | |
| NOTA 24. | ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANE DODATNIMI RÓŻNICAMI | |
| PRZEJŚCIOWYMI26 | ||
| NOTA 25. | REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 27 | |
| NOTA 26. NOTA 27. |
ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK27 POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 28 |
|
| NOTA 28. | POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE28 | |
| NOTA 29. | ZOBOWIĄZANIA ZWIĄZANE Z AKTYWAMI PRZEZNACZONYMI DO ZBYCIA28 | |
| NOTA 30. | ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE29 | |
| NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 30 | ||
| NOTA 31. | PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW 30 | |
| NOTA 32. | POZOSTAŁE PRZYCHODY30 | |
| NOTA 33. | KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ30 | |
| NOTA 34. | KOSZTY USŁUG OBCYCH30 | |
| NOTA 35. NOTA 36. |
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 31 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 31 |
|
| NOTA 37. | POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 31 | |
| NOTA 38. | PRZYCHODY FINANSOWE 32 | |
| NOTA 39. | KOSZTY FINANSOWE 32 | |
| NOTA 40. | OBCIĄŻENIE PODATKIEM DOCHODOWYM32 | |
| NOTA 41. | SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW DLA DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ I NIEKONTYNUOWANEJ 32 | |
| NOTA 42. NOTA 43. |
WYPŁACONA LUB ZADEKLAROWANA DYWIDENDA32 RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ33 |
|
| NOTA 44. | ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ33 | |
| NOTA 45. | TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI34 | |
| NOTA 46. | ZOBOWIĄZANIA ZABEZPIECZONE NA MAJĄTKU GRUPY34 | |
| NOTA 47. | WARTOŚĆ GODZIWA UJĘTA W SPRAWOZDANIU Z SYTUACJI FINANSOWEJ 35 | |
| NOTA 48. | ISTOTNE SPRAWY SPORNE PRZECIWKO GRUPIE 35 | |
| NOTA 49. | ZDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ35 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE na dzień 30.06.2021roku
| DANE SKONSOLIDOWANE | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 30.06.2021 tys. PLN |
30.06.2020 tys. PLN |
31.12.2020 tys. PLN |
30.06.2021 tys. EUR |
30.06.2020 tys. EUR |
31.12.2020 tys. EUR |
| Aktywa, razem (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
167 313 | 169 100 | 180 636 | 37 010 | 37 864 | 39 143 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
71 501 | 73 732 | 84 552 | 15 816 | 16 510 | 18 322 |
| Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
16 621 | 19 058 | 18 861 | 3 677 | 4 267 | 4 087 |
| Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
54 880 | 54 674 | 65 691 | 12 139 | 12 242 | 14 235 |
| Kapitał własny (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
95 812 | 95 368 | 96 084 | 21 194 | 21 354 | 20 821 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
94 321 | 93 863 | 94 802 | 20 864 | 21 017 | 20 543 |
| Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
25 496 500 | 25 496 500 | 25 496 500 | 25 496 500 | 25 496 500 | 25 496 500 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (w zł/ EUR) |
0,01 | -0,10 | -0,07 | 0,002 | -0,02 | -0,01 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (w zł/EUR) |
0,01 | -0,10 | -0,07 | 0,002 | -0,02 | -0,01 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
3,70 | 3,68 | 3,72 | 0,82 | 0,82 | 0,81 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) |
3,70 | 3,68 | 3,72 | 0,82 | 0,82 | 0,81 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) |
- | - | - | - |
| DANE SKONSOLIDOWANE | ||||
|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów z działalności kontynuowanej |
118 457 | 107 278 | 26 051 | 24 155 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej (działalność kontynuowana) | 686 | -2 436 | 151 | -548 |
| Zysk (strata) brutto (działalność kontynuowana) | -219 | -3 241 | -48 | -730 |
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej | 188 | -2 556 | 41 | -576 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | -61 | -160 | -13 | -36 |
| Zysk (strata) netto | 127 | -2 716 | 28 | -612 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 6 787 | -5 470 | 1 492 | -1 232 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 415 | -1 625 | -971 | -366 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 117 | 6 182 | -685 | 1 392 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -745 | -913 | -164 | -206 |
Powyższe dane finansowe za I półrocze 2021 i 2020 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów oraz kapitałów i zobowiązań - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2021 r. – 4,5208 PLN/EUR (na dzień 31 grudnia 2020 r. – 4,6148 PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2020 r. – 4,4660 PLN/EUR ); poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitego dochodu oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 r. – 4,5472 PLN/EUR (od 1 stycznia do 30 czerwca 2020 r. - 4,4413PLN/EUR).
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE na dzień 30.06.2021 roku – AKTYWA
| AKTYWA | Nota | 30.06.2021 tys. PLN |
31.12.2020 tys. PLN |
30.06.2020 tys. PLN |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 97 040 | 99 654 | 103 079 | ||
| Wartość firmy | 471 | 471 | 471 | ||
| Wartości niematerialne | 11 | 1 170 | 1 206 | 636 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 13 | 90 797 | 93 333 | 96 499 | |
| Aktywa na podatek odroczony | 15 | 4 602 | 4 644 | 5 473 | |
| Aktywa obrotowe | 64 863 | 75 502 | 60 541 | ||
| Zapasy | 16 | 28 464 | 25 872 | 23 679 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 17 | 22 743 | 38 553 | 22 702 | |
| Należności z tytułu podatku bieżącego | 0 | 0 | 92 | ||
| Należności pozostałe | 18 | 3 991 | 2 106 | 1 730 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 227 | 7 794 | 10 527 | ||
| Pozostałe aktywa | 2 438 | 1 177 | 1 811 | ||
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | 5 410 | 5 480 | 5 480 | ||
| Aktywa razem | 167 313 | 180 636 | 169 100 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE na dzień 30.06.2021 roku – KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA
| KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA | 30.06.2021 tys. PLN |
31.12.2020 tys. PLN |
30.06.2020 tys. PLN |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Razem kapitały | 95 812 | 96 084 | 95 368 | ||
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 94 321 | 94 802 | 93 863 | ||
| Kapitał podstawowy | 21 | 5 099 | 5 099 | 5 099 | |
| Kapitał zapasowy | 22 | 119 752 | 119 752 | 119 751 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 22 | 1 824 | 1 673 | 1 650 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | - 32 044 |
- 30 898 |
- 30 626 |
||
| Wynik finansowy za rok obrotowy | - 310 |
- 824 |
- 2 011 |
||
| Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli | 22 | 1 491 | 1 282 | 1 505 | |
| Zobowiązanie długoterminowe | 16 621 | 18 861 | 19 058 | ||
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 23 | 5 298 | 5 741 | 6 179 | |
| Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 24 | 335 | 335 | 277 | |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 25 | 5 740 | 7 129 | 7 850 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 5 214 | 5 607 | 4 752 | ||
| Pozostałe zobowiązania | 26 | 34 | 49 | - | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 54 880 | 65 691 | 54 674 | ||
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 25 | 12 558 | 14 910 | 10 880 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 6 085 | 2 657 | 2 355 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 25 970 | 40 016 | 30 329 | ||
| Pozostałe zobowiązania | 27 | 10 255 | 7 921 | 7 322 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 12 | 187 | 3 788 | ||
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia |
- | - | - | ||
| Kapitały i zobowiązania razem | 167 313 | 180 636 | 169 100 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres od dnia 01.01.2021 roku do dnia 30.06.2021 roku
| 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | Nota | tys. PLN | tys. PLN | |
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody | 118 457 | 107 278 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 30 | 118 293 | 106 981 | |
| Pozostałe przychody | 31 | 164 | 297 | |
| Koszty własny sprzedaży | 32 | 93 928 | 88 271 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 24 530 | 19 007 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 35 | 3 738 | 1 492 | |
| Koszty sprzedaży | 32 | 17 543 | 15 699 | |
| Koszty zarządu | 32 | 7 098 | 5 310 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 36 | 2 941 | 1 926 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 686 | -2 436 | ||
| Przychody finansowe | 37 | 130 | 138 | |
| Koszty finansowe | 38 | 1 035 | 943 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -219 | -3 241 | ||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych | - | |||
| Wynik brutto | -219 | -3 241 | ||
| Podatek dochodowy | 39 | -407 | -685 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 188 | -2 556 | ||
| Działalność zaniechana | -61 | -160 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | -61 | -160 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 127 | -2 716 | ||
| Inne całkowite dochody | 151 | -202 | ||
| Inne całkowite dochody netto | 151 | -202 | ||
| Zysk (strata) przypadający na udziały niemających kontroli | 268 | -705 | ||
| Całkowite dochody ogółem | 278 | -2 918 | ||
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) | ||||
| Z działalności kontynuowanej | 0,01 | -0,10 | ||
| Zwykły | 0,01 | -0,10 | ||
| Rozwodniony | 0,01 | -0,10 | ||
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 0,01 | -0,11 | ||
| Zwykły | 0,01 | -0,11 | ||
| Rozwodniony | 0,01 | -0,11 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres od dnia 01.01.2021 roku do 30.06.2021 roku
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostce dominującej |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2021 roku |
5 099 | 119 752 | 1 673 | -31 722 | 94 802 | 1 282 | 96 084 | |
| Całkowite dochody: | ||||||||
| Zysk (strata) netto | -310 | -310 | 268 | -42 | ||||
| Rachunkowość zabezpieczeń | 151 | 151 | 151 | |||||
| Inne korekty | ||||||||
| Transakcje z właścicielami: | ||||||||
| Zmiany udziałów w jednostkach zależnych |
- 322 |
-322 | -59 | -381 | ||||
| Na dzień 30 czerwca 2021roku | 5 099 | 119 751 | 1 824 | -32 044 | -310 | 94 321 | 1 491 | 95 812 |
za okres od dnia 01.01.2020 roku do 31.12.2020 roku
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostce dominującej |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2020 roku |
5 099 | 119 751 | 1 852 | -30 603 | - | 96 099 | 2 237 | 98 336 |
| Całkowite dochody: | ||||||||
| Zysk (strata) netto | - | - 824 |
- 824 | - 896 |
- 1 720 | |||
| Rachunkowość zabezpieczeń | -179 | - 179 | - 179 |
|||||
| Inne korekty | 1 | 1 | ||||||
| Transakcje z właścicielami: | 1 | |||||||
| Zmiany udziałów w jednostkach zależnych |
-295 | - 295 |
- 59 | -354 | ||||
| Na dzień 31 grudnia 2020 roku |
5 099 | 119 752 | 1 673 | -30 898 | - 824 |
94 802 | 1 282 | 96 084 |
za okres od dnia 01.01.2020 roku do 30.06.2020 roku
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostce dominującej |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2020 roku |
5 099 | 119 751 | 1 852 | -30 603 | 96 099 | 2 237 | 98 336 | |
| Całkowite dochody: | ||||||||
| Zysk (strata) netto | - 2 011 |
-2 011 | -705 | -2 715 | ||||
| Rachunkowość zabezpieczeń | -202 | -202 | -202 | |||||
| Inne korekty | 3 | 3 | 3 | |||||
| Transakcje z właścicielami: | -27 | -27 | -27 | -54 | ||||
| Zmiany udziałów w jednostkach zależnych |
||||||||
| Na dzień 30 czerwca 2020roku | 5 099 | 119 751 | 1 650 | -30 627 | -2 011 | 93 863 | 1 505 | 95 368 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres od 01.01.2021roku do 30.06.2021roku
| 01.01.2021- | 01.01.2020- | |
|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
| tys. PLN | tys. PLN | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -280 | -3 401 |
| (zysk) strata udziałów niesprawujących kontroli | -61 | -160 |
| zysk(strata) podmiotu dominującego przed opodatkowaniem | -219 | -3 241 |
| Korekty razem | 7 006 | -2 229 |
| Amortyzacja | 6 999 | 7 280 |
| Zyski (straty) udziałów niesprawujących kontroli | -61 | -160 |
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -178 | -62 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 701 | 658 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | -78 | -64 |
| Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów |
-176 -2 592 |
-484 -1 224 |
| Zmiana stanu należności | 13 927 | 7 207 |
| Zmiana stanu zobowiązań (z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz podatku bieżącego) | -7 856 | -14 219 |
| Podatek dochodowy zapłacony | - | - |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 003 | -957 |
| Inne korekty | -2 677 | -204 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej razem | 6 787 | -5 470 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy | 846 | 828 |
| Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 731 | 826 |
| Spłata udzielonych pożyczek | ||
| Odsetki otrzymane | 115 | 2 |
| Wydatki | 5 261 | 2 453 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 4 555 | 2 453 |
| Inne wydatki inwestycyjne | 706 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej razem | -4 415 | -1 625 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy | 2 827 | 7 923 |
| Wpływy z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||
| Kredyty i pożyczki zaciągnięte | - | 7 029 |
| Inne wpływy finansowe | 2 827 | 894 |
| Wydatki | 5 944 | 1 741 |
| Płatności z tytułu kosztów emisji akcji / wydania udziałów | ||
| Spłaty kredytów i pożyczek | 3 741 | - |
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 387 | 1 081 |
| Odsetki zapłacone | 816 | 660 |
| Inne wydatki finansowe | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej razem | -3 117 | 6 182 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -745 | 913 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 7 794 | 11 378 |
| Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych | 178 | 62 |
| Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 7 227 | 10 527 |
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA 1. INFORMACJE DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ
Grupa Kapitałowa Otmuchów (Grupa Kapitałowa, Grupa) na dzień 30 czerwca 2021 roku składała się z posiadającej status jednostki dominującej spółki ZPC "Otmuchów" S.A. (ZPC Otmuchów, Emitent, Jednostka Dominująca) oraz spółek zależnych: PWC Odra S.A. (PWC Odra), Aero Snack sp. z o. o. w likwidacji (Aero Snack) i Otmuchów Logistyka sp. z o. o. w likwidacji (Otmuchów Logistyka).
Dane jednostki dominującej
Spółka Zakłady Przemysłu Cukierniczego Otmuchów S.A. powstała w wyniku zawarcia umowy sporządzonej w dniu 28 czerwca 1997 roku, w formie aktu notarialnego, Repertorium nr A2494/97 w Kancelarii Notarialnej Hanny Przystup, 48 300 Nysa, ul. Grodzka 7. Spółka powstała z przekształcenia Spółki Zakłady Przemysłu Cukierniczego Otmuchów Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Spółkę Akcyjną.
Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Opolu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000028079. Spółce nadano numer statystyczny REGON 531258977. Siedziba Spółki mieści się w Otmuchowie przy ul. Nyskiej 21.
Czas trwania Jednostki jest nieograniczony.
Według statutu Spółki podstawowym przedmiotem działalności są:
- Wytwarzanie produktów przemiału zbóż;
- Produkcja kakao, czekolady i wyrobów cukierniczych;
- Produkcja pozostałych artykułów spożywczych, gdzie indziej niesklasyfikowanych.
W skład jednostki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. Spółka jest jednostką dominującą wobec Grupy Kapitałowej Otmuchów i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Podmiotem bezpośrednio dominującym wobec Spółki jest Tornellon Investments sp z o.o. Podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, do której należy Tornellon Investments sp z o.o jest Spółka KERVAN INTERNATIONAL A.B.
ZPC Otmuchów posiada obecnie trzy działające zakłady w następujących lokalizacjach:
| ZAKŁADY | PRZEZNACZENIE |
|---|---|
| Otmuchów, ul. Nyska 21 | Siedziba, zakład produkcyjny słodyczy |
| Otmuchów, ul. Grodkowska 12 | Zakład produkcyjny żelek oraz galaretek w cukrze |
| Nysa, ul. Nowowiejska 20 | Zakład produkcyjny wyrobów śniadaniowych, batonów, słonych przekąsek oraz magazyn wyrobów gotowych |
Akcjonariusze Spółki dominującej posiadający powyżej 5% głosów na dzień sporządzenia:
| Akcjonariusz | Liczba akcji/głosów przypadających z tych akcji |
Udział w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów |
|
|---|---|---|---|
| Tornellon Investments sp z o.o | 16 554 869 | 64,93% | |
| PZU PTE S.A. | 3 776 000 | 14,81% | |
| PKO BP Bankowy PTE S.A. | 2 286 649 | 8,97% | |
| Pozostali | 2 878 982 | 11,29% | |
| Razem | 25 496 500 | 100,00% |
* 100% udziałowcem Tornellon Investments sp z o.o. jest Kervan International AB, który jest podmiotem zależnym od Kervan Gida Sanayi ve Ticaret Anonim Sirketi
W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego tj. od dnia 28.04. 2021 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania wystąpiły zmiany w strukturze znaczących akcjonariuszy. Spółka ZPC Otmuchów w wyniku sprzedaży pośredniej na rzecz tureckiego podmiotu Kervan Gida zmieniła większościowego Akcjonariusza z finansowego na branżowego.
Dane jednostek zależnych
Przedsiębiorstwo Wyrobów Cukierniczych "Odra" S.A.
Przedmiot działalności PWC Odra S.A. obejmuje produkcję i sprzedaż słodyczy w tym wyrobów w czekoladzie, chałwy, karmelków twardych i nadziewanych oraz draży.
Otmuchów Logistyka sp. z o. o. w likwidacji
W badanym okresie Spółka nie prowadziła działalności.
Aero Snack sp. z o. o. w likwidacji
W badanym okresie Spółka nie prowadziła działalności
W skład Grupy nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
NOTA 2. KONSOLIDACJA
Poniżej zaprezentowano strukturę własnościową Grupy Kapitałowej oraz rodzaj powiązań między jednostkami na dzień 30.06.2021 r.
| UDZIAŁ W GŁOSACH JEDNOSTKA ZALEŻNA (BEZPOŚREDNIO I POŚREDNIO) |
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI | METODA KONSOLIDACJI |
|
|---|---|---|---|
| Otmuchów Logistyka Sp. z o.o. w likwidacji | 100,00,% | Nie prowadzi działalności | Pełna |
| PWC Odra S.A. | 71,33% | Produkcja słodyczy | Pełna |
| Aero Snack Sp. z o.o. w likwidacji | 100,00% 1 | Nie prowadzi działalności | Pełna |
1W związku z posiadaniem przez Emitenta 100% udziałów w spółce Otmuchów Logistyka Sp. z o.o. posiadającej 100% udziałów w spółce Aero Snack Sp. z o.o. pośredni udział Emitenta w spółce Aero Snack Sp. z o.o. wynosił 100%.
Na 30 czerwca 2021 roku Grupa Otmuchów posiadała łącznie 4 zakłady produkcyjne. Oprócz wymienionych w nocie 1 zakładów należących do ZPC Otmuchów, Grupa posiadała zakład produkcyjny funkcjonujący w PWC Odra S.A. w Brzegu.
| ZAKŁADY | PRZEZNACZENIE | |
|---|---|---|
| Brzeg, ul. Starobrzeska 4, 7 | Zakład produkcyjny słodyczy |
NOTA 3. INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO ZARZĄDU
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu Spółki.
Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu Emitenta przedstawia się następująco:
- Pan Marek Piątkowski Prezes Zarządu,
- Pan Adam Frajtak Członek Zarządu.
NOTA 4. INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 30 czerwca 2021 roku przedstawiał się następująco:
- Przewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Dziewicki,
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Jacek Dekarz,
- Członek Rady Nadzorczej Przemysław Danowski,
- Członek Rady Nadzorczej Łukasz Dobosz,
- Członek Rady Nadzorczej Maciej Matusiak.
W dniu 30 czerwca 2021r rezygnację z pełnienia funkcji Członków Rady Nadzorczej złożyli Panowie Krzysztof Dziewicki, Przemysław Danowski oraz Łukasz Dobosz.
Na podstawie Uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 29 lipca 2021 odwołano z funkcji Członków Rady Nadzorczej Panów Jacka Dekarza i Macieja Matusiaka, a następnie powołano do składu Rady Nadzorczej na kolejną wspólną kadencję Panią Agnieszkę Gocałek, Pana Fikreta Basar, Pana Burhana Basar, Pana Macieja Matusiaka oraz Pana Merta Ozden.
Ukonstytuowanie się Rady Nadzorczej nastąpiło na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 7 września 2021 r.
Poniżej przedstawiamy skład Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania finansowego:
- Przewodniczący Rady Nadzorczej Fikret Basar
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Mert Ozden
- Członek Rady Nadzorczej Burhan Basar
- Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Gocałek
- Członek Rady Nadzorczej Maciej Matusiak
Na dzień bilansowy tj. 30 czerwca 2021 roku skład Komitetu Audytu przedstawiał się następująco:
- Przewodniczący Komitetu Audytu Jacek Dekarz,
- Członek Komitetu Audytu Krzysztof Dziewicki,
- Członek Komitetu Audytu Maciej Matusiak.
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w składzie Komitetu Audytu.
Pomiędzy dniem sprawozdawczym a dniem publikacji niniejszego sprawozdania uległ zmianie skład Komitetu Audytu i przedstawia się następująco:
-
- Przewodniczący Komitetu Audytu Mert Ozden
-
- Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu Agnieszka Gocałek
-
- Członek Komitetu Audytu Fikret Basar
NOTA 5. NOTOWANIA NA RYNKU REGULOWANYM
Informacje ogólne: Jednostka dominująca notowana jest na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. od dnia 29.09.2010 roku. Giełda: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4 00-498 Warszawa Symbol na GPW: OTMUCHOW Sektor na GPW: Spożywczy
Rys. 1 Notowania akcji ZPC "Otmuchów" na GPW w okresie od 01.01.2021 do 30.06.2021 roku
NOTA 6. FORMAT ORAZ OGÓLNE ZASADY SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO JEDNOSTKI
Przedstawione skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, wybranych aktywów i zobowiązań finansowych oraz inwestycji w udziały w jednostkach stowarzyszonych.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami wynikającymi z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości dla okresu bieżącego
i porównywalnego. Powyżej wspomniane zasady rachunkowości zostały opublikowane w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony dnia 31.12.2020 roku.
Zasady konsolidacji
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdanie Jednostki Dominującej oraz wszystkich jednostek zależnych, kontrolowanych przez Emitenta, konsolidowanych metodą pełną.
Konsolidacja metodą pełną polega na sumowaniu poszczególnych pozycji aktywów, zobowiązań, kapitałów własnych, przychodów oraz kosztów w okresie od objęcia kontroli przez jednostkę dominującą do czasu ustania kontroli. Aktywa i zobowiązania jednostki zależnej na dzień włączenia jej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego ujmowane są według wartości godziwej. Różnica między wartością godziwą nabytej części tych aktywów i zobowiązań oraz ceną przejęcia powoduje powstanie wartości firmy, która jest wykazywana w odrębnej pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
W transakcjach z udziałowcami niesprawującymi kontroli udziałowcy ci traktowani są jako udziałowcy zewnętrzni, wszelkie nabycia wpływają na kapitał skonsolidowany, a zbycia odnoszone są w wynik.
Jednostki stowarzyszone w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym to jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje, co zwykle towarzyszy posiadaniu od 20% do 50% ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozlicza się metodą praw własności i ujmuje początkowo według kosztu. Inwestycje Grupy w jednostkach stowarzyszonych obejmuje wartość firmy (pomniejszoną o ewentualne odpisy z tytułu utraty wartości, określoną w dniu nabycia). Udział Grupy w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych od dnia nabycia ujmuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, zaś udział w zmianach stanu innych kapitałów od dnia nabycia – w pozostałych kapitałach. Wartość bilansową inwestycji koryguje się o łączne zmiany stanu od dnia nabycia.
Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości i w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. Zasady rachunkowości stosowane przez jednostki stowarzyszone zostały zmienione dla zapewnienia zgodności z zasadami rachunkowości stosowanymi przez Grupę.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych ("tys. PLN").
NOTA 6. 1. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM I DANYMI PORÓWNYWALNYMI DLA PREZENTOWANEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 30.06.2021 roku i obejmuje okres 6 miesięcy, tj. od dnia 01.01.2021 roku do dnia 30.06.2021roku.
Dla danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, pozycjach pozabilansowych oraz skonsolidowanym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2020 roku oraz na dzień 30.06.2020 roku.
Dla danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów, oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 01.01.2020 roku do 30.06.2020 roku.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.
Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i obowiązują od 2021 roku
Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty Finansowe", MSSF 7 "Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji", MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena", MSSF 16 (zmiana) "Leasing" oraz MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe". Przepisy opublikowane w ramach Fazy 2 reformy IBOR dotyczą:
- ➢ zmian przepływów pieniężnych, wynikających z umów dodanie do MSSF 9 rozwiązania, które umożliwi ujęcie modyfikacji umownych przepływów pieniężnych ze względu na reformę IBOR poprzez aktualizację efektywnej stopy procentowej kontraktu w celu odzwierciedlenia przejścia na alternatywną stopę referencyjną (nie będzie obowiązku zaprzestania ujmowania lub korygowania wartości bilansowej instrumentów finansowych); analogiczne rozwiązanie dotyczy MSSF 16 w zakresie ujęcia przez leasingobiorców modyfikacji leasingu;
- ➢ rachunkowości zabezpieczeń nie będzie konieczności zaprzestania stosowania rachunkowości zabezpieczeń tylko ze względu na zmiany wymagane przez reformę, jeśli zabezpieczenie spełnia inne kryteria rachunkowości zabezpieczeń; i
- ➢ ujawnień spółki będą zobowiązane do ujawnienia informacji o nowych ryzykach wynikających z reformy oraz o tym, jak zarządzają przejściem na alternatywne stopy referencyjne.
Według obecnych szacunków Grupy, powyższe zmiany nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe w okresie ich pierwszego zastosowania.
Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, ale jeszcze nie weszły w życie
Zatwierdzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupa nie zastosowała następujących standardów, zmian do standardów i interpretacji, które zostały opublikowane przez RMSR, ale nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE. Grupa ma zamiar zastosować je dla okresów, dla których są obowiązujące po raz pierwszy w zakresie, w jakim ją będą dotyczyć:
- Zmiany do MSSF 3 "Połączenia jednostek" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie
- Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie
- Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie.
- Cykl "Ulepszenia MSSF 2018-2020" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie.
Według obecnych szacunków Grupy, powyższe zmiany nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe w okresie ich pierwszego zastosowania.
Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską
- MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie.
- Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2023 rok lub po tej dacie.
- Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" data obowiązywania - okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie.
- Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" data obowiązywania okres roczny rozpoczynający się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie.
Według obecnych szacunków Grupy, powyższe zmiany nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe w okresie ich pierwszego zastosowania.
NOTA 7. TRANSAKCJE W WALUCIE OBCEJ
Pozycje zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w polskich złotych ("PLN"), które stanowią walutę funkcjonalną Grupy.
Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż waluta funkcjonalna wykazuje się po kursie waluty obowiązującym na dzień transakcji. Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Aktywa i zobowiązania wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się po kursie obowiązującym w dniu ustalenia wartości godziwej. Pozycje niepieniężne wyceniane są według kosztu historycznego.
Różnice kursowe ujmuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym powstają, z wyjątkiem:
- różnic kursowych stanowiących koszty finansowania zewnętrznego, które dotyczą aktywów w budowie przeznaczonych do przyszłego wykorzystania operacyjnego i które włącza się do tych aktywów i traktuje jako korekty kosztów odsetkowych;
- różnic kursowych wynikających z transakcji przeprowadzonych w celu zabezpieczenia przed określonym ryzykiem walutowym zgodnie z zasadami rachunkowości zabezpieczeń.
Kursy walut przyjęte do wyceny bilansowej na dzień 30.06.2021 roku Jednostka przyjęła zgodnie z tabelą nr 124/A/NBP/2021, na dzień 30.06.2020 roku – z tabelą NBP 125/A/NBP/2020, a na dzień 31.12.2020 roku – z tabelą 255/A/NBP/2020.
| WALUTA | 30 CZERWIEC 2021 ROKU | 30 CZERWIEC 2020 ROKU | 31 GRUDZIEŃ 2020 ROKU |
|---|---|---|---|
| EUR | 4,5208 | 4,4660 | 4,6148 |
| USD | 3,8035 | 3,9806 | 3,7584 |
| GBP | 5,2616 | 4,8851 | 5,1327 |
NOTA 8. SZACUNKI ZARZĄDU
Sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego wymaga dokonania przez Zarząd jednostek konsolidowanych pewnych szacunków i założeń, które znajdują odzwierciedlenie w tym sprawozdaniu oraz w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do tego sprawozdania. Większość szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wiedzy Zarządu. Jako, że przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłym, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.
Szacunki te dotyczą, miedzy innymi, utworzonych rezerw (w tym dotyczących świadczeń pracowniczych i przewidywanych zobowiązań), odpisów aktualizujących, rozliczeń międzyokresowych, przyjętych stawek amortyzacyjnych oraz podatku odroczonego.
NOTA 9. SEZONOWOŚĆ I CYKLICZNOŚĆ
Grupa Kapitałowa Otmuchów działa w branży ulegającej cyklicznym wahaniom popytu, zwłaszcza na produkty czekoladowe. Najniższy poziom sprzedaży tych produktów jest odnotowywany w miesiącach wiosennych i letnich (drugi i trzeci kwartał), co jest zauważalne w przychodach Grupy w tym okresie.
NOTA 10.INFORMACJA DOTYCZĄCA SEGMENTÓW OPERACYJNYCH
Grupa Kapitałowa Otmuchów prowadzi działalność, której charakterystyka jest zbieżna do dwóch segmentów rynku spożywczego, ponadto wyszczególnia segment uwzględniający pozostałe źródła przychodów niesklasyfikowane w dwóch podstawowych segmentach operacyjnych. Segmentami tymi są:
- 1) Słodycze,
- 2) Produkty śniadaniowe oraz zbożowe,
- 3) Pozostałe.
Zgodnie z MSSF 8 pkt 4 segmenty operacyjne nie zostały wyszczególnione w sprawozdaniach jednostkowych, a jedynie w sprawozdaniu skonsolidowanym.
Produkty składające się na ofertę spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej w ramach poszczególnych segmentów obejmują szereg produktów występujących w wielu wersjach, przy czym ceny poszczególnych produktów cechują się relatywnie dużym
zróżnicowaniem. Mając powyższe na uwadze w niniejszym sprawozdaniu pominięto prezentację ilościową sprzedaży, gdyż taka prezentacja mogłaby wprowadzić w błąd, co do rzeczywistego znaczenia danego segmentu dla działalności Grupy Kapitałowej.
NOTA 10. 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SEGMENTACH
Zgodnie z wymogami MSSF 8 "Segmenty operacyjne" Grupa zidentyfikowała segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe.
Grupa prezentuje wynik finansowy z podziałem na trzy segmenty operacyjne, są to:
1) SŁODYCZE - segment obejmuje następujące grupy asortymentowe: mleczko, galanteria, żelki, chałwa, galaretki w cukrze, karmelki i sezamki.
2) PRODUKTY ŚNIADANIOWE ORAZ ZBOŻOWE - segment obejmuje grupy asortymentowe: płatki śniadaniowe, batony, chrupki, prażynki oraz snacksy wielozbożowe.
3) POZOSTAŁE - segment obejmuje świadczenie usług logistycznych oraz transportowych i spedycyjnych. Do tego segmentu zaliczana jest również sprzedaż materiałów i towarów.
NOTA 10. 2. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODZIALE NA SEGMENTY
Dane za okres 01.01- 30.06.2021roku:
| Segment operacyjny | Słodycze | Produkty śniadaniowe oraz zbożowe |
Pozostałe segmenty* | Razem segmenty |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 97 909 | 18 355 | 2 194 | 118 457 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 97 786 | 18 314 | 2 193 | 118 293 |
| Pozostałe przychody | 123 | 40 | - | 164 |
| Koszty własny sprzedaży | 74 434 | 17 169 | 2 346 | 93 949 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 23 475 | 1 186 | -152 | 24 509 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 3 744 | |||
| Koszty sprzedaży | 17 545 | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 7 127 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 2 947 | |||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 636 | |||
| Przychody finansowe | 131 | |||
| Koszty finansowe | 1 047 | |||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -280 | |||
| Podatek dochodowy | -407 | |||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i | ||||
| zaniechanej | 127 |
za okres 01.01- 30.06.2020roku:
| Segment operacyjny | Słodycze | Produkty śniadaniowe oraz zbożowe |
Pozostałe segmenty* | Razem segmenty |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 82 921 | 24 040 | 1 265 | 108 289 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 82 742 | 23 974 | 1 265 | 107 981 |
| Pozostałe przychody | 242 | 66 | - | 308 |
| Koszty własny sprzedaży | 64 992 | 22 454 | 1 899 | 89 345 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 17 992 | 1 586 | - 633 | 18 945 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 911 | |||
| Koszty sprzedaży | 15 690 | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 5 382 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 2 310 | |||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | - 2 526 | |||
| Przychody finansowe | 145 | |||
| Koszty finansowe | 1 020 | |||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -3 401 | |||
| Podatek dochodowy | 685 | |||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i | ||||
| zaniechanej | -2 716 | |||
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ
NOTA 11.WARTOŚCI NIEMATERIALNE
| POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne | 11 | 12 | 16 |
| Inne wartości niematerialne (oprogramowanie komputerowe) | 199 | 234 | 331 |
| Wartości niematerialne w toku wytwarzania | 960 | 960 | 289 |
| Razem | 1 170 | 1 206 | 636 |
Wszystkie wartości niematerialne są własnością Grupy, żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Grupa nie dokonywała zabezpieczeń na wartościach niematerialnych i prawnych.
Na dzień 30.06.2021 roku Grupa posiadała zawarte umowy zobowiązujące ją do zakupu wartości niematerialnych w kwocie 200 tys. zł, w okresie porównywalnym w kwocie 250 tys. zł.
NOTA 12.ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
| Stan na | 30.06.2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości, |
Inne wartości niematerialne, (oprogramowanie komputerowe) |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Pozostałe wartości niematerialne razem |
| Wartość brutto wartości niematerialnych na | 182 | 5 796 | 960 | 6 938 |
| początek okresu | ||||
| zwiększenia | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - |
| transfer | - | - | - | - |
| Wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu |
182 | 5 796 | 960 | 6 938 |
| Skumulowana amortyzacja na początek okresu |
170 | 5 562 | - | 5 732 |
| amortyzacja za okres | 1 | 35 | - | 36 |
| zwiększenia | 1 | 35 | - | 36 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 1 | 35 | - | 36 |
| zmniejszenia | - | |||
| skumulowana amortyzacja na koniec okresu | 171 | 5 597 | - | 5 768 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na początek | ||||
| okresu | - | - | - | - |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec | ||||
| okresu | - | - | - | - |
| wartość netto pozostałych wartości | ||||
| niematerialnych na koniec okresu | 11 | 199 | 960 | 1 170 |
| Stan na | 31.12.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości, |
inne wartości niematerialne, (oprogramowanie komputerowe) |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Wartości niematerialne razem |
| Wartość brutto wartości niematerialnych | 182 | 6 328 | 275 | 6 785 |
| na początek okresu | ||||
| zwiększenia | - | 3 | 685 | 688 |
| nabycie | - | 3 | 14 | 17 |
| inne | 671 | 671 | ||
| zmniejszenia | - | 535 | - | 535 |
| likwidacja | 535 | - | 535 | |
| transfer | - | - | - | |
| Wartość brutto wartości niematerialnych | ||||
| na koniec okresu | 182 | 5 796 | 960 | 6 938 |
| Skumulowana amortyzacja na początek | ||||
| okresu | 162 | 5 829 | - | 5 991 |
| amortyzacja za okres | 8 | 304 | - | 312 |
| zwiększenia | 8 | 304 | - | 312 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 8 | 304 | - | 312 |
| z tytułu zbycia jednostki zależnej | - | - | ||
| zmniejszenia | - | 571 | - | 571 |
| sprzedaż | - | - | ||
| likwidacja | - | 571 | - | 571 |
| skumulowana amortyzacja na koniec | ||||
| okresu | 170 | 5 562 | - | 5 732 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na | ||||
| początek okresu | - | - | - | - |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec | ||||
| okresu | - | - | - | - |
| wartość netto pozostałych wartości | ||||
| niematerialnych na koniec okresu | 12 | 234 | 960 | 1 206 |
| Stan na | 30.06.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości, |
Inne wartości niematerialne, (oprogramowanie komputerowe) |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Pozostałe wartości niematerialne razem |
| Wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu |
182 | 6 328 | 275 | 6 785 |
| zwiększenia | - | - | 14 | 14 |
| nabycie | - | - | 14 | 14 |
| transfer | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | ||
| inne | - | - | ||
| transfer | - | - | ||
| Wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu |
182 | 6 328 | 289 | 6 799 |
| Skumulowana amortyzacja na początek okresu |
162 | 5 829 | - | 5 991 |
| amortyzacja za okres | 4 | 168 | - | 172 |
| zwiększenia | 4 | 168 | - | 172 |
| amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia |
4 - |
168 | - - |
172 |
| skumulowana amortyzacja na koniec okresu | 166 | 5 997 | - | 6 163 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na początek | ||||
| okresu | - | - | - | - |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec | ||||
| okresu | - | - | - | - |
| wartość netto pozostałych wartości | ||||
| niematerialnych na koniec okresu | 16 | 331 | 289 | 636 |
NOTA 13. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| a) środki trwałe, w tym: | 81 381 | 87 642 | 88 833 | ||
| grunty | 4 444 | 4 530 | 4 616 | ||
| budynki i budowle | 49 139 | 50 679 | 52 201 | ||
| urządzenia techniczne i maszyny | 25 241 | 29 293 | 28 486 | ||
| środki transportu | 1 736 | 2 200 | 2 724 | ||
| inne środki trwałe | 821 | 940 | 806 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 9 416 | 5 692 | 7 666 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 90 797 | 93 333 | 96 499 |
Wartość zabezpieczeń ustanowionych na majątku Grupy w prezentowanych powyżej okresach sprawozdawczych została przedstawiona w nocie objaśniającej nr 45.
Na dzień 30.06.2021 roku Grupa posiadała zawarte umowy zobowiązujące ją do zakupu środków trwałych w kwocie 8 900 tys. zł (przede wszystkim dotyczy to umów na zakup maszyn i urządzeń produkcyjnych, np. nowe maszyny zawijające), w okresie porównywalnym w kwocie 2 950 tys. zł.
NOTA 14. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
| Stan na | 30.06.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH | grunty | budynki i budowle |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe, razem |
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 265 | 90 511 | 118 909 | 7 302 | 6 212 | 9 832 | 238 031 |
| zwiększenia | - | 120 | 1 920 | 32 | 83 | 4 502 | 6 657 |
| nabycie | - | - | - | - | - | 4 502 | 4 502 |
| z tytułu nabycia jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | 120 | 1 920 | 32 | 83 | - | 2 155 |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | 599 | 31 | - | 883 | 1 513 |
| zbycie | - | - | 590 | 15 | - | - | 605 |
| likwidacja | - | - | 9 | 16 | - | - | 25 |
| inne | - | - | - | - | - | - 120 |
- 120 |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | 1 003 | 1 003 |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 265 | 90 631 | 120 230 | 7 303 | 6 295 | 13 451 | 243 175 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 147 | 33 784 | 86 398 | 4 872 | 5 256 | - | 130 457 |
| zwiększenia | 86 | 1 660 | 5 386 | 715 | 218 | - | 8 065 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 86 | 1 660 | 5 386 | 715 | 218 | - | 8 065 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | 13 | 20 | - | - | 33 |
| sprzedaż | - | - | 13 | 10 | - | - | 23 |
| likwidacja | - | - | - | 10 | - | - | 10 |
| przemieszczenie wewnetrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 233 | 35 444 | 91 771 | 5 567 | 5 474 | - | 138 489 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | - | - | 4 035 | 13 890 |
| zwiększenia | - | - | - | - | - | - | - |
| wykorzystanie | - | - | - | - | - | - | - |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | - | - | 4 035 | 13 890 |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 4 444 | 49 139 | 25 241 | 1 736 | 821 | 9 416 | 90 797 |
Stan na 31.12.2020
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH | grunty | budynki i budowle | urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 316 | 90 381 | 117 775 | 8 532 | 5 961 | 10 102 | 238 067 |
| zwiększenia | - 51 |
130 | 4 754 | 673 | 328 | 4 576 | 10 410 |
| nabycie | - | - | - | - | - | 4 576 | 4 576 |
| z tytułu nabycia jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - 51 |
- 65 |
3 155 | 621 | 328 | - | 3 988 |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | 195 | 1 599 | 52 | - | - | 1 846 |
| zmniejszenia | - | - | 3 620 | 1 903 | 77 | 4 846 | 10 446 |
| zbycie | - | - | 1 891 | 1 837 | 9 | - | 3 737 |
| likwidacja | - | - | 1 729 | 66 | 68 | - | 1 863 |
| inne | - | - | - | - | - | 4 846 | 4 846 |
| z tytułu zbycia jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 265 | 90 511 | 118 909 | 7 302 | 6 212 | 9 832 | 238 031 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 78 | 31 001 | 80 762 | 4 879 | 4 968 | - | 121 688 |
| zwiększenia | 69 | 2 783 | 8 920 | 1 044 | 356 | - | 13 172 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 69 | 2 783 | 8 920 | 987 | 356 | - | 13 172 |
| inne | - | - | - | 57 | - | - | 57 |
| z tytułu nabycia jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | 3 284 | 1 051 | 68 | - | 4 403 |
| sprzedaż | - | - | 1 595 | 987 | 5 | - | 2 587 |
| z tytułu zbycia jednostki zależnej | - | - | 1 689 | 64 | 63 | - | 1 816 |
| przemieszczenie wewnetrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 147 | 33 784 | 86 398 | 4 872 | 5 256 | - | 130 457 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | 230 | 16 | 4 140 | 14 241 |
| zwiększenia | - | - | - | - | - | - | - |
| wykorzystanie | - | - | - | - | - | - | - |
| rozwiązanie | - | - | - | 230 | 16 | 105 | 351 |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | - | - | 4 035 | 13 890 |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 4 530 | 50 679 | 29 293 | 2 200 | 940 | 5 692 | 93 333 |
| Stan na | 30.06.2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH | grunty | budynki i budowle |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe, razem |
|
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 316 | 90 381 | 117 775 | 8 532 | 5 961 | 10 102 | 238 067 | |
| zwiększenie | - | 259 | 60 | 352 | - | 2 271 | 2 942 | |
| nabycie | - | - | - | - | - | 2 271 | 2 271 | |
| inne | - | - | - - |
- | - | - | ||
| przemieszczenia wewnętrzne | - | 259 | 60 | 352 | - | - | 671 | |
| zmniejszenia | - | - | 3 091 | 1 476 | 26 | 672 | 5 265 | |
| zbycie | - | - | 3 091 | 1 476 | 26 | - | 4 593 | |
| likwidacja | - | - | - | - | - | - | - | |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | 672 | 672 | |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 316 | 90 640 | 114 744 | 7 408 | 5 935 | 11 701 | 235 744 | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 78 | 31 001 | 80 762 | 4 879 | 4 968 | - | 121 688 | |
| zwiększenia | 34 | 1 390 | 5 032 | 521 | 177 | - | 7 154 | |
| amortyzacja okresu bieżącego | 34 | 1 390 | 5 032 | 521 | 177 | - | 7 154 | |
| inne | ||||||||
| z tytułu nabycia jednostki zależnej | ||||||||
| zmniejszenia | - | - | 2 754 | 716 | 16 | - | 3 486 | |
| sprzedaż | - | - | 2 754 | 716 | 16 | - | 3 486 | |
| z tytułu zbycia jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - | |
| przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 112 | 32 391 | 83 040 | 4 684 | 5 129 | - | 125 356 | |
| odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | 230 | 16 | 4 140 | 14 241 | |
| zwiększenia | - | - | - | - | - | - | - | |
| wykorzystanie | ||||||||
| rozwiązanie | - | - | - | 230 | 16 | 105 | 351 | |
| odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 588 | 6 048 | 3 219 | - | - | 4 035 | 13 890 | |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 4 616 | 52 201 | 28 486 | 2 724 | 806 | 7 666 | 96 499 |
20
NOTA 15. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANE UJEMNYMI RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane | Bilans na | Wpływ na wynik za okres kończący się |
|
|---|---|---|---|
| ujemnymi różnicami przejściowymi | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2021 |
| Z tytułu: | |||
| Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym: premie, nagrody | |||
| jubileuszowe, wynagrodzenia bezosobowe) | 312 | 370 | -58 |
| Rezerw na odprawy emerytalne | 64 | 64 | - |
| Rezerwy na niewykorzystane urlopy | 229 | 140 | 89 |
| Rezerwy na roszczenia sporne | - | 33 | - 33 |
| Rezerwy na koszty usług obcych | 305 | 255 | 50 |
| Odpisów aktualizujących należności | 582 | 564 | 18 |
| Odsetek od pożyczek | 21 | 26 | - 5 |
| Różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i | |||
| wartości niematerialnych | 1 615 | 1 613 | 2 |
| Strat podatkowych | 907 | 907 | - |
| Pozostałe | 567 | 672 | -105 |
| Razem | 4 602 | 4 644 | - 42 |
| Dokonana kompensata aktywa z rezerwą z tyt. odroczonego podatku | |||
| dochodowego | - | - | - |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem | 4 602 | 4 644 | -42 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane | Bilans na | Wpływ na wynik za okres kończący się |
|
|---|---|---|---|
| ujemnymi różnicami przejściowymi | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 |
| Z tytułu: | |||
| Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym: premie, nagrody | |||
| jubileuszowe, wynagrodzenia bezosobowe) | 370 | 289 | 81 |
| Rezerw na odprawy emerytalne | 64 | 58 | 6 |
| Rezerw na niewykorzystane urlopy | 140 | 120 | 20 |
| Rezerw na roszczenia sporne | 33 | 810 | - 777 |
| Rezerw na koszty usług obcych | 255 | 177 | 78 |
| Odpisów aktualizujących należności | 564 | 494 | 70 |
| Odsetek od pożyczek | 26 | 26 | - |
| Różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i wartości | |||
| niematerialnych | 1 613 | 1 609 | 4 |
| Strat podatkowych | 907 | 869 | 38 |
| Pozostałe | 672 | 763 | - 91 |
| Razem | 4 644 | 5 215 | - 571 |
| Dokonana kompensata aktywa z rezerwą z tyt. odroczonego podatku | |||
| dochodowego | - | - | - |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem, w tym | 4 644 | 5 215 | - 571 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane | Bilans na | Wpływ na wynik za okres kończący się |
||
|---|---|---|---|---|
| ujemnymi różnicami przejściowymi | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2020 | |
| Z tytułu: | ||||
| Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym: premie, nagrody | ||||
| jubileuszowe, wynagrodzenia bezosobowe) | 273 | 289 | - | 16 |
| Rezerw na odprawy emerytalne | 58 | 58 | - | |
| Rezerwy na niewykorzystane urlopy | 173 | 120 | 53 | |
| Rezerwy na roszczenia sporne | 717 | 810 | - | 93 |
| Rezerwy na koszty usług obcych | 492 | 177 | 315 | |
| Odpisów aktualizujących należności | 482 | 494 | - | 12 |
| Odsetek od pożyczek | 26 | 26 | - | |
| Różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i | ||||
| wartości niematerialnych | 1 631 | 1 609 | 22 | |
| Strat podatkowych | 907 | 869 | 38 | |
| Pozostałe | 714 | 763 | - | 49 |
| Razem | 5 473 | 5 215 | 258 | |
| Dokonana kompensata aktywa z rezerwą z tyt. odroczonego podatku | ||||
| dochodowego | - | - | - | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem | 5 473 | 5 215 | 258 |
NOTA 15. 1. UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE, STRATY PODATKOWE I NIEWYKORZYSTANE ULGI PODATKOWE, OD KTÓRYCH NIE ZOSTAŁY UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Spółki zależne nie tworzą aktywów z tytułu odroczonego podatku od strat podatkowych, ponieważ brak jest pewności, co do możliwości realizacji aktywów od straty w przyszłych okresach (m.in. z powodu połączenie spółek).
NOTA 16. ZAPASY
| ZAPASY | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Materiały | 15 075 | 13 697 | 13 676 |
| Produkty i produkty w toku | 1 939 | 1 214 | 1 374 |
| Produkty gotowe | 9 262 | 10 613 | 8 478 |
| Towary | 3 809 | 1 574 | 1 341 |
| Razem, brutto | 30 085 | 27 098 | 24 869 |
| Odpisy aktualizującej zapasy | 1 621 | 1 226 | 1 190 |
| materiały | 1 419 | 911 | 1 001 |
| produkty i produkty w toku | - | - | - |
| produkty gotowe | 202 | 292 | 169 |
| towary | - | 23 | 20 |
| Razem, netto | 28 464 | 25 872 | 23 679 |
NOTA 17. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 23 593 | 40 198 | 23 438 |
| - należności dochodzone na drodze sądowej | 839 | 1 616 | 703 |
| - terminowe | 18 045 | 33 526 | 19 930 |
| do 1 miesiąca | 8 983 | 15 884 | 12 732 |
| od 1 do 3 miesięcy | 7 852 | 17 642 | 7 198 |
| od 3 do 6 miesięcy | 1 210 | - | - |
| od 6 miesięcy do roku | - | - | - |
| - przeterminowane | 4 709 | 5 056 | 2 805 |
| do roku | 4 524 | 4 854 | 2 598 |
| do 1 miesiąca | 3 655 | 3 995 | 1 833 |
| od 1 do 3 miesięcy | 851 | 658 | 622 |
| od 3 do 6 miesięcy | 18 | 166 | 14 |
| od 6 miesięcy do roku | - | 35 | 129 |
| - powyżej roku | 185 | 202 | 207 |
| Należności z tytułu dostaw i usług brutto, razem | 23 593 | 40 198 | 23 438 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 850 | 1 645 | 736 |
| Należności z tytułu dostaw i usług netto, razem | 22 743 | 38 553 | 22 702 |
.Należności z tytułu dostaw i usług związane z normalnym tokiem sprzedaży zawierają się w przedziałach do 1 miesiąca oraz powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy.
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG |
30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Odpis aktualizujący początek okresu: | 1 645 | 735 | 735 |
| Zwiększenie | - | 1 011 | 1 |
| Wykorzystanie | 795 | - | |
| Odpisanie niewykorzystanych kwot (rozwiązanie odpisu) | - | 101 | - |
| Odpis aktualizujący na koniec okresu: | 850 | 1 645 | 736 |
Spółki z Grupy tworzą odpisy aktualizujące na należności, kiedy uznają, że istnieje wysokie prawdopodobieństwo niewypłacalności kontrahenta. Wartość należności z tytuły dostaw i usług, na których Grupa ustawiła zabezpieczenia wskazana jest w nocie 45.
NOTA 18. NALEŻNOŚCI POZOSTAŁE
| NALEŻNOŚCI POZOSTAŁE | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Należności pozostałe, w tym: | 3 991 | 2 106 | 1 730 |
| Należności publiczno-prawne, bez podatku bieżącego | 2751 | 1 098 | 1 597 |
| Należności pozostałe (w tym zaliczki na środki trwałe, zapasy, dostawy) | 1 240 | 1 008 | 133 |
| Należności pozostałe brutto, razem | 3 991 | 2 106 | 1 730 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | - | - | - |
| Należności pozostałe netto, razem | 3 991 | 2 106 | 1 730 |
Na pozostałych należnościach w prezentowanych okresach Grupa nie ustanawiała zabezpieczeń.
NOTA 19. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE
W badanym okresie pozostałe aktywa finansowe nie wystąpiły
NOTA 20. AKTYWA KLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO ZBYCIA
| AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 17 157 | 17 157 | 17 157 | ||
| zwiększenia | - | ||||
| zmniejszenia | 152 | - | |||
| Wartość brutto na koniec okresu | 17 005 | 17 157 | 17157 | ||
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | 11 677 | 11 677 | 11 677 | ||
| zwiększenia | - | - | - | ||
| zmniejszenia | 82 | ||||
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 11 595 | 11 677 | 11 677 | ||
| Wartość netto na koniec okresu | 5 410 | 5 480 | 5 480 |
| OPIS SKŁADNIKA AKTYWÓW TRWAŁYCH/GRUP DO ZBYCIA |
OPIS FAKTÓW I OKOLICZNOŚCI PROWADZĄCYCH DO OCZEKIWANEGO ZBYCIA |
OCZEKIWANY TERMIN ZBYCIA |
STRATA Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI W WYNIKU PRZEKWALIFIKOWANIA - MSSF 5* |
|---|---|---|---|
| Grunty | Spółki przeprowadziły weryfikację posiadanych aktywów i wyodrębniła takie, dla których nie widzi możliwości |
do końca 2021 r. | 290 |
| Budynki i budowle | wykorzystania w dalszej swojej działalności. Dokonano wyceny rynkowej z oszacowaniem ceny możliwej do |
do końca 2021 r. | 3 009 |
| Kotły i maszyny energetyczne | uzyskania w możliwie najkrótszym czasie. Sprzedaż posiadanych a niewykorzystywanych aktyw ma na celu |
do końca 2021r. | 73 |
| Urządzenia techniczne | odblokowanie zamrożonych środków i zmniejszenie kosztów, o te które są ponoszone na utrzymanie zbędnego |
do końca 2021 r. | 2 006 |
| Pozostałe | majątku. | do końca 2021 r. | 32 |
NOTA 21. WARTOŚC GODZIWA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH
Grupa Kapitałowa dokonała analizy wartości godziwych instrumentów finansowych i na dzień 30 czerwca 2021 r. nie stwierdzono istotnych różnic pomiędzy wartością bilansową a wartością godziwą posiadanych instrumentów finansowych. Wartość godziwa nie różni się znacząco od wartości bilansowej z uwagi na to, że od dnia zaciągnięcia zobowiązań do dnia bilansowego nie nastąpiły znaczące zmiany stóp procentowych i wiarygodności dłużników.
NOTA 22. KAPITAŁ PODSTAWOWY
| Stan na | 30.06.2021 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO | |||||||||
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej w PLN |
Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
|
| akcje serii A | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 550 000 | 510 000 | wkład pieniężny | 01.07.1997 | od daty objęcia | |
| akcje serii B | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 3 521 000 | 704 200 | wkład pieniężny/aport | 16.07.2001 | od daty objęcia | |
| akcje serii C | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 427 250 | 485 450 | wkład pieniężny | 04.06.2008 | od daty objęcia | |
| akcje serii D | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 4 250 000 | 850 000 | wkład pieniężny | 21.09.2010 | od daty objęcia | |
| akcje serii E | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 12 748 250 |
2 549 650 | wkład pieniężny | 31.10.2018 | od daty objęcia | |
| Liczba akcji razem | 25 496 500 |
||||||||
| Kapitał zakładowy razem | 5 099 300 |
||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji w zł | 0,20 | ||||||||
| Stan na | 31.12.2020 | ||||||||
| STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO | |||||||||
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej w PLN |
Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
|
| Wartość nominalna jednej akcji w zł | 0,20 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zakładowy razem | 5 099 300 |
|||||||
| Liczba akcji razem | 25 496 500 |
|||||||
| akcje serii E | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 12 748 250 |
2 549 650 | wkład pieniężny | 31.10.2018 | od daty objęcia |
| akcje serii D | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 4 250 000 | 850 000 | wkład pieniężny | 21.09.2010 | od daty objęcia |
| akcje serii C | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 427 250 | 485 450 | wkład pieniężny | 04.06.2008 | od daty objęcia |
| akcje serii B | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 3 521 000 | 704 200 | wkład pieniężny/aport | 16.07.2001 | od daty objęcia |
| akcje serii A | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 550 000 | 510 000 | wkład pieniężny | 01.07.1997 | od daty objęcia |
| Stan na 30.06.2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO | ||||||||
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej w PLN |
Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| akcje serii A | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 550 000 | 510 000 | wkład pieniężny | 01.07.1997 | od daty objęcia |
| akcje serii B | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 3 521 000 | 704 200 | wkład pieniężny/aport | 16.07.2001 | od daty objęcia |
| akcje serii C | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 2 427 250 | 485 450 | wkład pieniężny | 04.06.2008 | od daty objęcia |
| akcje serii D | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 4 250 000 | 850 000 | wkład pieniężny | 21.09.2010 | od daty objęcia |
| akcje serii E | zwykłe | brak uprzywilejowania | brak ograniczeń | 12 748 250 |
2 549 650 | wkład pieniężny | 31.10.2018 | od daty objęcia |
| Liczba akcji razem | 25 496 500 |
|||||||
| Kapitał zakładowy razem | 5 099 300 |
|||||||
| Wartość nominalna jednej akcji w zł | 0,20 |
.
NOTA 23. POZOSTAŁE KAPITAŁY
| KAPITAŁ ZAPASOWY | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Zyski lat ubiegłych | 47 295 | 47 496 | 47 495 |
| Dopłaty wspólników | 8 912 | 8 786 | 8 786 |
| Nadwyżka wartości emisyjnej nad nominalną | 65 441 | 65 366 | 65 366 |
| Koszty emisji akcji | -1 897 | -1 897 | -1 897 |
| Inne | - | - | - |
| Kapitał zapasowy, razem | 119 752 | 119 752 | 119 751 |
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Kapitał z aktualizacji wyceny składników rzeczowych aktywów trwałych | 2 816 | 2 816 | 2 816 |
| Podatek dochodowy wynikający z przeszacowania | -838 | -838 | -838 |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny inwestycji | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe – rach. zabez. | -154 | -305 | -328 |
| Kapitał rezerwowy, razem | 1 824 | 1 673 | 1 650 |
| KAPITAŁY PRZYPADAJĄCE UDZIAŁOWCOM NIESPRAWUJĄCYM KONTROLI | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu | 1 282 | 2 237 | 2 237 |
| Udziały niesprawujące kontroli powstałe w wyniku nabycia jednostek | |||
| Zmiany w strukturze udziałowców w jednostkach zależnych | -59 | -59 | -27 |
| - Udziały w zyskach w ciągu roku | 268 | -896 | -705 |
| Inne korekty | |||
| Saldo na koniec okresu | 1 491 | 1282 | 1 505 |
NOTA 24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANE DODATNIMI RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane dodatnimi różnicami przejściowymi |
Bilans na | Wpływ na wynik finansowy za okres |
||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 01.01.2021-30.06.2021 | |||
| Z tytułu: | ||||
| odsetek od udzielonych pożyczek/należności | - | 18 | 18 | |
| różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i wartości niematerialnych |
5 011 | 5 413 | -402 | |
| leasingu finansowego | 284 | 301 | -17 | |
| wycena ST wg wartości godziwej | - | - | - | |
| pozostałych tytułów | 3 | 9 | -6 | |
| Razem | 5 298 | 5 741 | -443 | |
| Dokonana kompensata aktywa z zobowiązaniami z tytułu odroczonego | ||||
| podatku dochodowego | - | - | ||
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 298 | 5 741 | -443 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane | Bilans na | Wpływ na wynik finansowy za okres |
||
|---|---|---|---|---|
| dodatnimi różnicami przejściowymi | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 01.01.2020-31.12.2020 | |
| Z tytułu: | ||||
| odsetek od udzielonych pożyczek/należności | 18 | 2 | 16 | |
| różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i | ||||
| wartości niematerialnych | 5 413 | 6 298 | -885 | |
| leasingu finansowego | 301 | 282 | 19 | |
| wycena ST wg wartości godziwej | ||||
| pozostałych tytułów | 9 | 22 | -13 | |
| Razem | 5 741 | 6 604 | -863 | |
| Dokonana kompensata aktywa z zobowiązaniami z tytułu odroczonego | ||||
| podatku dochodowego | - | |||
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 741 | 6 604 | -863 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane | Bilans na | Wpływ na wynik finansowy za okres |
||
|---|---|---|---|---|
| dodatnimi różnicami przejściowymi | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 01.01.2020-30.06.2020 | |
| Z tytułu: | ||||
| odsetek od udzielonych pożyczek/należności | - | 2 | -2 | |
| różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i wartości niematerialnych |
9 235 | 6 298 | -375 | |
| leasingu finansowego | 247 | 282 | -35 | |
| wycena ST wg wartości godziwej | - | - | - | |
| pozostałych tytułów | 9 | 22 | -13 | |
| Razem | 6 179 | 6 604 | -425 | |
| Dokonana kompensata aktywa z zobowiązaniami z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
- | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 179 | 6 604 | -425 |
W Grupie nie występują zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane dodatnimi różnicami przejściowymi, które nie zostały utworzone.
NOTA 25. REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
| REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH (WG TYTUŁÓW) |
30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 817 | 1 268 | 1 268 |
| rezerwa na odprawy emerytalne i podobne | 1 085 | 640 | 640 |
| rezerwy na nagrody jubileuszowe | - | - | - |
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | 732 | 628 | 628 |
| Zwiększenia z tytułu: | 473 | 1 005 | 463 |
| rezerwa na odprawy emerytalne i podobne | - | 866 | 180 |
| rezerwy na nagrody jubileuszowe | - | - | - |
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | 473 | 139 | 283 |
| Wykorzystanie z tytułu: | - | 348 | 27 |
| rezerwa na odprawy emerytalne i podobne | - | 334 | - |
| rezerwy na nagrody jubileuszowe | - | - | - |
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | - | 14 | 27 |
| Rozwiązanie z tytułu: | 390 | 108 | 212 |
| rezerwa na odprawy emerytalne i podobne | 390 | 87 | 206 |
| rezerwy na nagrody jubileuszowe | - | - | - |
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | - | 21 | 6 |
| Stan na koniec okresu | 1 900 | 1 817 | 1 537 |
| rezerwa na odprawy emerytalne i podobne | 695 | 1 085 | 614 |
| rezerwy na nagrody jubileuszowe | - | - | - |
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | 1 205 | 732 | 923 |
| krótkoterminowe | 1 565 | 1 482 | 1 260 |
| długoterminowe | 335 | 335 | 277 |
NOTA 26. ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
| Stan na | 2021-06-30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy |
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy |
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty, w tym |
Cześć krótkoterm. |
Część długoterm. |
Warunki oprocentowania |
Termin spłaty |
||
| prawnej | tys. zł | waluta | tys. zł | waluta | tys. zł | tys. zł | ||
| Millennium Bank S.A. | 15 000 | PLN | 4 283 | PLN | 4 283 | - | WIBOR 1M+marża |
31.10.2023 |
| Santander S.A. | 19 000 | PLN | 7 970 | PLN | 2 580 | 5 390 | WIBOR 1M+marża |
28.02.2024 |
| Santander S.A. | 1 800 | PLN | 600 | PLN | 250 | 350 | WIBOR 1M+marża |
28.12.2022 |
| Santander S.A. | 2 400 | PLN | 1 929 | PLN | 1 929 | - | WIBOR 1M+marża |
31.10.2021 |
| ING Bank Śląski S.A. | 3 000 | PLN | - | PLN | - | - | WIBOR 1M+marża |
14.02.2023 |
| PKO BP S.A. | 5 000 | PLN | 3 516 | PLN | 3 516 | - | WIBOR 1M+marża |
18.04.2022 |
| RAZEM | 46 200 | PLN | 18 298 | PLN | 12 558 | 5 740 |
| Stan na | 2020-12-31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy |
pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty, w tym |
Cześć krótkoterm. |
Część długoterm. |
Warunki | Termin spłaty |
|
| prawnej | tys. zł | waluta | tys. zł | waluta | tys. zł | tys. zł | oprocentowania | |
| BNP Paribas S.A. | 14 900 | PLN | 9 836 | PLN | 9 836 | - | WIBOR 1M+marża | 12.03.2021 |
| Santander S.A. | 19 000 | PLN | 9 259 | PLN | 2 580 | 6 679 | WIBOR 1M+marża | 28.02.2024 |
| Santander S.A. | 1 800 | PLN | 750 | PLN | 300 | 450 | WIBOR 1M+marża | 28.12.2022 |
| Santander S.A. | 2 400 | PLN | 2 194 | PLN | 2 194 | - | WIBOR 1M+marża | 31.10.2021 |
| RAZEM | 38 100 | PLN | 22 039 | PLN | 14 910 | 7 129 |
NOTA 27. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Przychody przyszłych okresów | 34 | 49 | - |
| Dotacje finansującej środki trwałe | - | - | |
| Inne | 34 | 49 | - |
| Pozostałe | - | - | - |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania razem | 34 | 49 | - |
NOTA 28. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| publiczno-prawne, z wyłączeniem podatku dochodowego | 3 385 | 2 598 | 2 936 |
| z tytułu świadczeń pracowniczych | 4 317 | 3 766 | 3 351 |
| przychody przyszłych okresów | 2 388 | 1 050 | 992 |
| zobowiązania z tyt. ZFŚS | - | 5 | |
| inne | 165 | 507 | 38 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe z wyłączeniem rezerw, razem | 10 255 | 7 921 | 7 322 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE PUBLICZNO-PRAWNE Z WYŁĄCZENIEM PODATKU DOCHODOWEGO |
30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu podatków VAT | - | 152 | ` |
| Podatek dochodowy od osób fizycznych | 469 | 455 | 503 |
| Ubezpieczenia społeczne | 2 145 | 1 963 | 1 984 |
| PFRON | 41 | 21 | 47 |
| Pozostałe zobowiązania z tytułu podatków | 730 | 7 | 678 |
| Zobowiązania krótkoterminowe publiczno-prawne razem z wyłączeniem podatku dochodowego |
3 385 | 2 598 | 3 212 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH |
30.06.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| rezerwy na odprawy emerytalne i podobne | - | - | 158 |
| rezerwy na urlopy | 1 205 | 733 | 905 |
| zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 2 752 | 2 281 | 2 108 |
| rezerwa na nagrody i wynagrodzenia bezosobowe | 360 | 752 | 180 |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu świadczeń pracowniczych, razem | 4 317 | 3 766 | 3 351 |
NOTA 29. ZOBOWIĄZANIA ZWIĄZANE Z AKTYWAMI PRZEZNACZONYMI DO ZBYCIA
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do zbycia, nie skutkują powstaniem zobowiązań.
NOTA 30. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
Stan na 30.06.2021r.
| RODZAJ KONTRAKTU PODLEGAJĄCY ZABEZPIECZENIU: | Kwota wynikająca z umowy (tys.zł) |
Potencjalne zobowiązanie warunkowe |
Zabezpieczenie spłaty długu przez poręczyciela |
|---|---|---|---|
| Poręczenie Spółki leasingu w Grupie ING Lease dla PWC Odra S.A. |
2 134 | 2134+odetki | Weksel własny in blanco |
| Poręczenie Spółki leasingu w Arval Service Lease Polska Sp. z o.o. dla PWC Odra S.A. |
3 000 | 3 000+odsetki | Przystąpienie do długu |
| Poręczenie Spółki w Santander S.A. akredytywy dla PWC Odra S.A |
5 500 | 5 500+odsetki | Weksel własny in blanco |
Niezależnie od powyższego Emitent wskazuje na następujące potencjalne zobowiązania względem Spółki, których prawdopodobieństwo ziszczenia się w ocenie Spółki nie jest istotne na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego:
• potencjalne zobowiązanie w łącznej wysokości 3.550 tys. zł w sprawie ewentualnego sporu wynikającego z przeszłych zdarzeń i umownych uzgodnień pomiędzy akcjonariuszami PWC Odra oraz jednostką niepowiązaną ze Spółką. Jednakże ZPC Otmuchów nie był stroną powyższych uzgodnień jak również Spółka nie posiada wiedzy nt. jakiegokolwiek postępowania sądowego z jej udziałem w powyższym przedmiocie,
• potencjalne zobowiązanie w łącznej wysokości 3.663 tys. zł związane z ewentualnymi roszczeniami akcjonariuszy PWC Odra w zakresie ewentualnego odkupu przez Spółkę akcji PWC Odra od jej akcjonariuszy. Powyższa kwota dotyczy teoretycznego i ewentualnego roszczenia odrębnego, niż opisane w nocie 46. Spółka nie posiada wiedzy nt. postępowań sądowych z jej udziałem w powyższym przedmiocie.
Stan na 31.12.2020r
| RODZAJ KONTRAKTU PODLEGAJĄCY ZABEZPIECZENIU: | Kwota wynikająca z umowy (tys.zł) |
Potencjalne zobowiązanie warunkowe |
Zabezpieczenie spłaty długu przez poręczyciela |
|---|---|---|---|
| Poręczenie ZPC Otmuchów leasingu w Grupie ING Lease dla PWC Odra S.A. |
2 540 | 2 540+odetki | Weksel własny in blanco |
| Poręczenie ZPC Otmuchów leasingu w Arval Service Lease Polska Sp. z o.o. dla PWC Odra S.A. |
3 000 | 3 000+odsetki | Przystąpienie do długu |
| Poręczenie ZPC Otmuchów w BZWBK akredytywy dla PWC Odra S.A |
5 500 | 5 500+odsetki | Weksel własny in blanco |
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
NOTA 31.PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA | ||
|---|---|---|
| RZECZOWA/ RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 444 | 791 |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych | 80 180 | 92 057 |
| Słodycze | 63 833 | 68 190 |
| Wyroby śniadaniowe i zbożowe | 16 347 | 23 867 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 37 669 | 15 133 |
| Przychody netto ze sprzedaży razem | 118 293 | 107 981 |
NOTA 32.POZOSTAŁE PRZYCHODY
| POZOSTAŁE PRZYCHODY | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|
| Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 164 | 308 |
| Przychody z tytułu dotacji | - | - |
| Inne | - | - |
| Pozostałe przychody, razem | 164 | 308 |
Grupa realizuje część transakcji sprzedaży produktów, przy których dodatkową nieodłączną korzyścią jest uzyskiwanie przychodów odsetkowych wynikających z wydłużonych, w stosunku do uznawanych za typowe, umownych terminów płatności. W związku z tym Grupa zalicza te przychody do działalności operacyjnej.
NOTA 33.KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 6 998 | 7 276 |
| Zużycie materiałów i energii | 63 970 | 58 092 |
| Usługi obce | 16 305 | 13 976 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 23 621 | 20 880 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 2 266 | 1 828 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 5 276 | 8 451 |
| Koszty według rodzajów ogółem, w tym: | 118 436 | 110 503 |
| Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży | 93 949 | 89 345 |
| Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży | 17 543 | 15 690 |
| Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 7 127 | 5 382 |
| Zmiana stanu produktów rozliczeń międzyokresowych | - 358 | 86 |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 175 | - |
NOTA 34.KOSZTY USŁUG OBCYCH
| KOSZTY USŁUG OBCYCH | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Usługi marketingowe i pośrednictwo sprzedaży | 5 041 | 4 073 |
| Usługi transportowe | 3 800 | 4 120 |
| Usługi Doradcze, Prawnicze, obsługi administracyjnej | 1 122 | 469 |
| Konfekcjonowanie, usł. pracown. firm zewnętrznych | 2 566 | 2 147 |
| Usługi wynajmu i dzierżawy | 398 | 356 |
| Usługi remontowe | 531 | 535 |
| Usługi BHP, utrzymanie czystości, komunalne | 845 | 781 |
| Usługi Informatyczne, telekomunikacyjne | 534 | 409 |
| Ochrona mienia | 382 | 418 |
| Badanie wyrobów | 305 | 298 |
| Pocztowo-kurierskie | 34 | 37 |
| Pozostałe usługi | 747 | 333 |
| Koszty usług obcych, razem | 16 305 | 13 976 |
NOTA 35.KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
| ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia (w tym rezerwy) | 19 233 | 17 048 |
| Składki na ubezpieczenie społeczne | 3 611 | 3 220 |
| Świadczenia emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Programy płatności w formie akcji własnych | - | - |
| Pozostałe świadczenia pracownicze | 777 | 612 |
| Razem koszty świadczeń, z tego: | 23 621 | 20 880 |
| ujęte w koszcie własnym sprzedaży | 14 194 | 12 896 |
| ujęte w kosztach sprzedaży | 5 605 | 4 932 |
| ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 3 822 | 3 052 |
Przeciętne zatrudnienie
| 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|
| 410 |
| 225 |
| - |
| 9 |
| 644 |
| 01.01.2021-30.06.2021 411 216 - 10 637 |
NOTA 36.POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|
| Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 46 | 89 |
| Zysk z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do | ||
| wartości godziwej | - | - |
| Rozwiązane rezerwy, z tytułów: | - | - |
| pozostałe | - | - |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartości aktywów, z tego: | 10 | 743 |
| odpisy aktualizujące wartość należności | 10 | |
| odpisy aktualizujące wartość zapasów | - | 743 |
| pozostałe odpisy aktualizujące | - | - |
| Inne przychody, z tytułów: | 186 | 663 |
| otrzymane odszkodowania i kary | 80 | 368 |
| zwrot kosztów sądowych | - | - |
| pozostałe przychody | 106 | 295 |
| Inne, w tym: | 3 502 | 416 |
| - refaktury mediów | - | 11 |
| - rekompensata za opakowania | - | 60 |
| - dofinasowanie TARCZA | 2 827 | 204 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 3 744 | 1 911 |
NOTA 37.POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|
| Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Zawiązane rezerwy, z tytułów: | - | - |
| roszczeń spornych wobec spółek | - | - |
| pozostałe | - | - |
| Zawiązanie odpisów aktualizujących wartości aktywów, z tego: | 417 | 793 |
| odpisy aktualizujące wartość należności | 22 | 1 |
| odpisy aktualizujące wartość zapasów | 395 | 792 |
| odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych | - | - |
| odpisy aktualizujące wartość aktywów przeznaczonych do sprzedaży | - | - |
| pozostałe odpisy aktualizujące | - | - |
| Inne koszty, z tytułów: | 953 | 1 231 |
| kary, grzywny, odszkodowania | 238 | 338 |
| spisanie należności handlowych | - | 1 |
| darowizny | 54 | 161 |
| nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi od należności i | - | - |
| zobowiązań z tyt. dostaw i usług | ||
| koszty z tytułu likwidacji materiałów i produktów | 661 | 731 |
| spisanie pozostałych wierzytelności | ||
| Inne: | 1 577 | 286 |
| Koszty z ugody pozasądowej | 1 074 | - |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 2 947 | 2 310 |
NOTA 38.PRZYCHODY FINANSOWE
| POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|
| Przychody z odsetek | 130 | 50 |
| Dodatnie różnice kursowe | 1 | - |
| Przychody inne | 95 | |
| Przychody finansowe, razem | 131 | 145 |
NOTA 39.KOSZTY FINANSOWE
| KOSZTY FINANSOWE | 01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 | |
|---|---|---|---|
| Koszty z tytułu odsetek bankowych | 445 | 418 | |
| Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego | 67 | 149 | |
| Koszty z tytułu odsetek od innych należności | 9 | 36 | |
| Zawiązanie odpisów aktualizujących wartość wyceny | - | - | |
| Inne | 348 | 277 | |
| Ujemne różnice kursowe | 178 | 140 | |
| Koszty finansowe, razem | 1 047 | 1 020 |
NOTA 40.OBCIĄŻENIE PODATKIEM DOCHODOWYM
| OBCIĄŻENIE PODATKOWE WYNIKU FINANSOWEGO | 01.01.2021- | 30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 |
|---|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | - | - | |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | - | - | |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | - | - | |
| Odroczony podatek dochodowy | -407 | -685 | |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | -407 | -685 | |
| Razem obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym, z tego: | -407 | -685 | |
| Przypadający na działalność kontynuowaną | -407 | -685 | |
| Przypadający na działalność zaniechaną | - | - |
NOTA 41.SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW DLA DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ I NIEKONTYNUOWANEJ
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW DLA DZIAŁALNOŚCI NIEKONTYNUOWANEJ |
01.01.2021-30.06.2021 | 01.01.2020-30.06.2020 | |
|---|---|---|---|
| Działalność niekontynuowana | |||
| Przychody | - | 2 380 | |
| Przychody ze sprzedaży | - | 2 368 | |
| Pozostałe przychody | - | 11 | |
| Koszty własny sprzedaży | - | 2 076 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | - | 304 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 6 | 419 | |
| Koszty sprzedaży | - | 288 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 49 | 142 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 6 | 383 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | - 49 |
- | 90 |
| Przychody finansowe | 3 | 7 | |
| Koszty finansowe | 15 | 77 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | - 61 |
- | 160 |
| Wynik brutto | - 61 |
- | 160 |
| Podatek dochodowy | - | - | |
| Zysk (strata) netto z działalności niekontynuowanej | - 61 |
- | 160 |
Emitent zakwalifikował do działalności niekontynuowanej spółki Aero Snack Sp. z o.o. w likwidacji oraz Otmuchów Logistyka sp. z o.o. w likwidacji, które na mocy powziętej uchwały w lutym 2020r. zostały postawione w stan likwidacji.
NOTA 42.WYPŁACONA LUB ZADEKLAROWANA DYWIDENDA
W I półroczu 2021 roku Emitent nie wypłacił ani też nie deklarował wypłaty dywidendy.
NOTA 43.RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ
| Dane na 30.06.2021r. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| INSTRUMENT ZABEZPIECZAJĄCY |
RODZAJ ZABEZPIECZANIA | CHARAKTER ZABEZPIECZANEGO RYZYKA |
DAATA ZAPADALNOŚCI |
WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY |
|
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2022-12-28 | -7 | |
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2024-02-28 | -150 | |
| razem | -157 |
Dane na 31.12.2020r.
| INSTRUMENT ZABEZPIECZAJĄCY |
RODZAJ ZABEZPIECZANIA | CHARAKTER ZABEZPIECZANEGO RYZYKA |
DATA ZAPADALNOŚCI |
WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY |
|---|---|---|---|---|
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2022-12-28 | -14 |
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2024-02-28 | -271 |
| razem | -285 |
Dane na 30.06.2020 r.
| INSTRUMENT ZABEZPIECZAJĄCY |
RODZAJ ZABEZPIECZANIA | CHARAKTER ZABEZPIECZANEGO RYZYKA |
DATA ZAPADALNOŚCI |
WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY |
|---|---|---|---|---|
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2020-10-30 | -4 |
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2020-10-30 | -32 |
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2022-12-28 | -15 |
| IRS | Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | Ryzyko stopy procentowej | 2024-02-28 | -277 |
| razem | -328 |
Inne całkowite dochody wynikają z zastosowania przez Spółkę zasad rachunkowości zabezpieczeń do wyceny instrumentów finansowych zabezpieczających przyszłe przepływy pieniężne związane ze zmianą stopy procentowej dla umów kredytów inwestycyjnych (IRS). Na dzień bilansowy uznano zabezpieczenia za efektywne.
NOTA 44.ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ
Zysk podstawowy przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Grupy przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu.
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy (po potrąceniu odsetek od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe) przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu skorygowaną o średnią ważoną akcji zwykłych, które zostałyby wyemitowane na konwersji wszystkich rozwadniających potencjalnych instrumentów kapitałowych w akcje zwykłe (np. skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe).
Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję
| WYLICZENIE ZYSKU ROZWODNIONEGO | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Wynik netto z działalności kontynuowanej | 188 | - 2 716 |
| Wynik netto na działalności zaniechanej | - 61 | -160 |
| Wynik netto, razem | 127 | - 2 876 |
| Wynik netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia | ||
| rozwodnionego zysku na jedną akcję | 127 | - 2 716 |
| WYLICZENIE SKORYGOWANEJ ŚREDNIOWAŻONEJ LICZBY AKCJI | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
| Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję |
25 496 500 | 25 496 500 |
| Wpływ rozwodnienia | - | - |
| Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego |
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2021 roku
| WYLICZENIE ZYSKU ROZWODNIONEGO | 01.01.2021- 30.06.2021 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Zysk netto na jedna akcję zwykłą z działalności kontynuowanej | 0,005 | -0,11 |
| Zysk/strata netto na jedna akcję zwykłą z działalności zaniechanej | -0,002 | -0,01 |
| Zysk/strata netto na jedna akcję zwykłą z razem | 0,003 | -0,11 |
| Zysk rozwodniony na jedna akcję zwykłą z razem | 0,005 | -0,11 |
NOTA 45.TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Poniżej przedstawiono transakcje dokonane w pierwszym półroczu 2021 roku oraz salda należności i zobowiązań pozostające na dzień kończący dany okres z podmiotami powiązanymi.
| transakcje | salda | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Rodzaj powiązania | I półrocze rok | zakup od podmiotów powiązanych |
sprzedaż dla podmiotów powiązanych |
zobowiązania do podmiotów powiązanych |
należności od podmiotów powiązanych |
| Jednostki współkontrolowane | I półrocze 2021 | - | - | - | - |
| Jednostki współkontrolowane | Rok 2020 | - | - | - | - |
| Jednostki stowarzyszone | I półrocze 2021 | - | - | - | - |
| Jednostki stowarzyszone | Rok 2020 | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane | I półrocze 2021 | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane | Rok 2020 | - | - | - | - |
Wynagrodzenia wypłacone i należne lub potencjalnie należne członkom Zarządu, Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej oraz pozostałym członkom kluczowego personelu kierowniczego Jednostki Dominującej oraz spółek Grupy ZPC Otmuchów S.A.
| 2021-06-30 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Jednostka Dominująca | ||
| Zarząd | 541 | 934 |
| Rada Nadzorcza | 126 | 252 |
| Jednostki zależne | ||
| Zarząd | 26 | 72 |
| Rada Nadzorcza | 2 | 43 |
Transakcje oraz stan rozrachunków spółek Grupy z podmiotami powiązanymi
Współpraca spółek stanowi przejaw dążenia Grupy Kapitałowej do optymalizacji kosztów działalności, wykorzystania wiedzy oraz dystrybucji środków finansowych w ramach grupy podmiotów powiązanych. Przekazanie świadczenia niektórych usług umożliwia podmiotom osiągnięcie efektu synergii, co przedkłada się na zwiększenie efektowności (redukcja zatrudnienia, ujednolicenie systemów i procedur). Jednocześnie, zaoszczędzone w związku z powyższym środki mogą być efektywniej inwestowane.
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi
Sprzedaż na rzecz oraz zakupy od podmiotów powiązanych dokonywane są według cen rynkowych. Zaległe zobowiązania na koniec okresu są nieoprocentowane i rozliczane gotówkowo lub bezgotówkowo. Grupa Kapitałowa nalicza odsetki od pozostałych podmiotów powiązanych z tytułu opóźnień w zapłacie. Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych nie zostały objęte żadnymi gwarancjami udzielonymi lub otrzymanymi. Nie są one także zabezpieczone w innych formach. Na koniec okresu obrotowego tj. 30.06.2021 roku w Grupie nie występowały należności wątpliwe od podmiotów powiązanych.
NOTA 46.ZOBOWIĄZANIA ZABEZPIECZONE NA MAJĄTKU GRUPY
| Zabezpieczenia na majątku | Wartość zabezpieczeń na dzień 30.06.2021 |
Wartość zabezpieczeń na dzień 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Hipoteka | 81 869 | 113 332 |
| Zastaw na środkach trwałych | 13 765 | 32 563 |
| Przewłaszczenie zapasów | 10 500 | 9 500 |
| Razem aktywa rzeczowe o ograniczonej możliwości | ||
| dysponowania | 106 134 | 155 395 |
| Cesje wierzytelności | 70 600 | 111 349 |
| Gwarancje | 21 600 | - |
Wartość zabezpieczeń hipotecznych została ustalona w wartości zobowiązania zabezpieczonego. Cesje na wierzytelnościach obejmują również wartość z polis ubezpieczeniowych majątku stanowiącego zabezpieczenia.
Spłata zobowiązań z tytułu zawartych umów kredytowych oraz faktoringowych, poza wyżej wymienionymi tytułami zabezpieczona jest również wekslem własnym in blanco oraz oświadczeniem o poddaniu się egzekucji.
NOTA 47.WARTOŚĆ GODZIWA UJĘTA W ŚRÓDROCZNYM SKRÓCONYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Poniższa tabela przedstawia analizę instrumentów finansowych wycenianych po początkowym ujęciu w wartości godziwej, pogrupowanych na poziomach 1 – 3 w zależności od możliwości zaobserwowania wartości godziwej.
1 - Wycena wartości godziwej na poziomie 1 oparta jest o ceny giełdowe (niekorygowane) oferowane za identyczne aktywa lub zobowiązania na aktywnych rynkach.
2- Wycena wartości godziwej na poziomie 2 obejmuje dane wsadowe prócz cen giełdowych sklasyfikowane na poziomie 1 i dające się zaobserwować bezpośrednio (tj. jako ceny) lub pośrednio (tj. jako pochodne cen) w odniesieniu do danego składnika aktywów lub zobowiązań.
3 - Wycena wartości godziwej na poziomie 3 obejmuje wartości wyliczone przy użyciu technik wyceny obejmujące dane wsadowe danego składnika aktywów lub zobowiązań niemające odniesienia w możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (tj. takie, których nie da się zaobserwować).
Stan na 30.06.2021 r.
| Stan na 30.06.2021 r. | - | - | |
|---|---|---|---|
| ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ KAPITAŁ | POZIOM 1 | POZIOM 2 | POZIOM 3 |
| Zobowiązania finansowe w kategorii WGPW, z tego: | |||
| - Pochodne instrumenty finansowe | - | 154 | - |
Stan na 31.12.2020 r.
.
| Stan na 31.12.2020 r. | - | - | |
|---|---|---|---|
| ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ KAPITAŁ | POZIOM 1 | POZIOM 2 | POZIOM 3 |
| Zobowiązania finansowe w kategorii WGPW, z tego: | |||
| - Pochodne instrumenty finansowe | - | 285 | - |
NOTA 48.ISTOTNE SPRAWY SPORNE PRZECIWKO GRUPIE
Nie są prowadzone istotne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki lub Jednostki Zależnej, w tym w szczególności takie, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych ZPC Otmuchów S.A.
Przed Sądem Okręgowym w Opolu toczyło się postępowanie w I instancji w sprawie sporu dotyczącego roszczeń o zakup przez Spółkę od jednego akcjonariusza łącznie 34 953 akcji spółki zależnej od Emitenta tj. PWC Odra S.A. zobowiązującego Spółkę w szczególności do złożenia oświadczeń woli w sprawie zakupu ww. akcji PWC Odra oraz do poniesienia kosztów sądowych. Sąd Okręgowy w Opolu wyrokiem z dnia 4 listopada 2020 r. zobowiązał Emitenta do złożenia powodowi oświadczenia woli w przedmiocie nabycia od powoda akcji będących przedmiotem postępowania sądowego oraz do poniesienie kosztów sądowych. Biorąc pod uwagę dotychczasową linię orzeczniczą w tożsamych postępowaniach intencją spółki było zakończenia sprawy w I instancji i nie składano apelacji.
W sprawie z powództwa 40 powodów przeciwko spółce zależnej od Emitenta PWC Odra S.A. w sprawie o zapłatę (łącznie: suma roszczeń każdego z powodów 660.865,04 zł) Sąd Rejonowy w Opolu wyrokiem z dnia 26 marca 2019 r. oddalił w całości wszystkie powództwa wobec Spółki i odstąpił od obciążania powodów kosztami procesu w stosunku do Spółki. Powodowie zaskarżyli orzeczenie na skutek czego Sąd Okręgowy w Opolu wyrokiem z dnia 28 listopada 2019 roku oddalił apelacje 40 powodów w całości. W dniu 6 maja 2021 r. Sąd Najwyższy wydał postanowienie o przyjęciu do rozpoznania skargi kasacyjnej złożonej przez powodów w dniu 14 kwietnia 2020
NOTA 49.ZDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ
W dniu 21 września 2021 r. Spółka otrzymała od pełnomocnika większościowego akcjonariusza tj. spółki Tornellon Investments Sp. z o.o. zawiadomienie o zamiarze ogłoszenia wraz ze spółką Kervan International AB wezwania do zapisywania się na sprzedaż 8.941.631 akcji Spółki w wyniku którego, po nabyciu wszystkich ww. akcji, Wzywający zamierzają osiągnąć 100% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Pozostałe zdarzenia po dniu bilansowym zostały opisane w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki za okres kończący się 30 czerwca 2021 roku opublikowanym wraz z niniejszym sprawozdaniem finansowym.
Wpływ epidemii COVID-19 na działalność Grupy Otmuchów
Pierwsze półrocze 2021 roku było kolejnym okresem prowadzenia działalności operacyjnej Grupy Otmuchów podczas cały czas trwającej pandemii. W tymże okresie rzeczywistość nadal definiowana była przez różnego rodzaju obostrzenia i ciągle obowiązujące środki bezpieczeństwa, mające na celu ochronę zdrowia i życia pracowników Grupy oraz osób trzecich. W przypadku szerokiej grupy pracowników, gdzie nie było możliwości zdalnego świadczenia pracy (pracownicy produkcyjni) w poszczególnych zakładach produkcyjnych nadal obowiązywały procedury ograniczające do niezbędnego minimum bezpośrednie kontakty pomiędzy zmianami, zapewniano niezbędne, wymagane środki ochronne minimalizujące ryzyko zakażenia i wystąpienia ognisk zachorowań. Dzięki stosowanym rozwiązaniom Grupa nadal notowała jedynie pojedyncze przypadki zakażenia wśród pracowników. Nie odnotowano przypadków pojawienia się ognisk zakażeń w zakładach pracy, które spowodowałyby zamknięcie danego obszaru czy zakładu. Priorytetem dla Zarządu Grupy, obok zapewnienia zdrowia i bezpieczeństwa pracownikom, było zapewnienie ciągłości działania poszczególnych zakładów produkcyjnych Grupy i niedoprowadzenia do przerwania łańcucha dostaw. Dzięki temu, w trakcie pierwszego półrocza 2021 roku, zakłady produkcyjne Grupy kontynuowały, w sposób niezakłócony działalność operacyjną. Nie odnotowano przypadków przerwania produkcji.
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU
Marek Piątkowski Adam Frajtak
Prezes Zarządu Członek Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH SPÓŁKI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 30.06.2021 ROKU
Monika Butz
Główny Księgowy
Otmuchów, dnia 30 września 2021 roku