ZKTECO CO., LTD. — Audit Report / Information 2025

Jan 8, 2026

瑞银证券有限责任公司

关于熵基科技股份有限公司

2025 年定期现场检查报告

2025 年定期现场	检查报告	检查报告	检查报告	检查报告
保荐机构名称：瑞银证券有限责任公司	被保荐公司简称：熵基科技（301330）
保荐代表人姓名：宫乾	联系电话：010 – 58328888
保荐代表人姓名：蔡志伟	联系电话：010 – 58328888
现场检查人员姓名：宫乾、蔡志伟、孟洁
现场检查对应期间：2024年12月1日-2025年11月30日
现场检查时间：2025年12月23日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、现场查看公司主要管理场所、 查阅公司股东会、董事会材料、公司章程等制度等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行		√
3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人 员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签名 确认		√
5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和本所相 关业务规则履行职责		√
6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务				√（未发 生变 化）
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务				√（未发 生变 化）
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司内部审计的相关制 度、内部审计部门出具的相关报告、公司股东会、董事会材料等
1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部		√

1

门（如适用）
2. 是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内 部审计部门（如适用）	√
3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 用）	√
4. 审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5. 审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6. 内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的 问题等（如适用）	√
7. 内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 情况进行一次审计（如适用）	√（注1）
8. 内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9. 内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告（如适用）	√
11. 从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露相关制度、对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈了 解信息披露执行情况、审阅公司信息披露文件等
1. 公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2. 公司已披露的内容是否完整	√
3. 公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4. 是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5. 重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 信息披露管理制度的相关规定	√
6. 投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司相关制度、股东会、 董事会材料、相关财务报告等
1. 是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√

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2. 控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3. 关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务	√
4. 关联交易价格是否公允	√
5. 是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6. 对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务			√（核查 期内不 存在对 外担 保）
7. 被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 债务等情形			√（核查 期内不 存在对 外担 保）
8. 被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 应的审批程序和披露义务			√（核查 期内不 存在对 外担 保）
（五）募集资金使用
现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅募集资金三方监管协议、 公司股东会、董事会材料、取得并查阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用明细、抽查大 额募集资金支出的记账凭证及原始凭证、审阅与募投项目相关的信息披露文件等
1. 是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2. 募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 情形	√
4. 是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动 资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行 高风险投资	√
6. 募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 效益是否与招股说明书等相符	√（注2）
7. 募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况

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现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司定期报告等	现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司定期报告等	现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司定期报告等	现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司定期报告等
1. 业绩是否存在大幅波动的情况		√
2. 业绩大幅波动是否存在合理解释			√（核查 期内公 司业绩 不存在 大幅波 动）
3. 与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东的相关承诺、定期报告等
1. 公司是否完全履行了相关承诺	√
2. 公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈、查阅公司公开信息披露文件等
1. 是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2. 对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露	√
3. 大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4. 重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 或者风险	√
5. 公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6. 前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改			√（核查 期内不 存在整 改问 题）
二、现场检查发现的问题及说明
无

• 注1：根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》

• （深证上〔2025〕481号）的规定，自2025年6月起，公司内部审计部门对募集资金的存放与使用情况进行 的检查由每半年一次调整为每季度一次；

注2：公司于2025年4月21日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议，于2025年5月 15日召开2024年年度股东大会，同意将全球营销服务网络建设项目的内部投资结构、实施方式进行调整， 并将全球营销网络建设项目及美国制造工厂建设项目达到预定可使用状态日期进行延期。全球营销网络建 设项目调整前项目达到预定可使用状态日期：2025年8月31日，调整后项目达到预定可使用状态日期：

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2028年8月31日。美国制造工厂建设项目调整前项目达到预定可使用状态日期：2026年8月31日，调整后项 目达到预定可使用状态日期：2027年8月31日。保荐机构已督促公司及时关注项目建设进度，必要时做好 项目可行性论证、审议及信息披露工作。

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（此页无正文，为《瑞银证券有限责任公司关于熵基科技股份有限公司2025年定期 现场检查报告》之签章页）

保荐代表人（签字）：

宫乾 蔡志伟 瑞银证券有限责任公司 2026 年 1 月 8 日

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