ZKTECO CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 23, 2024

熵基科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2024] 0011001962 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

熵基科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2023 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	熵基科技股份有限公司2023 年度非经营性资	1-2
	金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2024]0011001962 号

熵基科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了熵基科 技股份有限公司（以下简称“熵基科技”）2023 年度财务报表，包括 2023 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于2024 年4 月22 日签发了大华审字 [2024]0011001165 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的规定，就熵基科技编制的2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”） 出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是熵基科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计熵基 科技2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对熵基科

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大华核字[2024]0011001962 号关联方资金占用情况的专项说明

技实施2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解熵基科技2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：熵基科技股份有限公司2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

李韩冰

· 中国 北京 中国注册会计师：

陈明 二〇二四年四月二十二日

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2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：熵基科技股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名 称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2023年期初 占用资金余 额	2023年度占用累计 发生金额（不含利 息）	2023年度占用资 金的利息（如 有）	2023年度偿还 累计发生金额	2023年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际 控制人及其附属企 业
小计
其他关联方及附属 企业
小计
总计
其它关联资金往来		往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2023年期初 往来资金余 额	2023年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2023年度往来资 金的利息（如 有）	2023年度偿还 累计发生金额	2023年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
	资金往来方名
	称
控股股东、实际控 制人及其附属企业
上市公司的子公司 及其附属企业	武汉熵基感知	控股子公司	其他应收款	658.00	---	---	---	658.00	借款	武汉熵基感知科 技有限公司
	科技有限公司
	深圳中江智慧	控股子公司	其他应收款	194.20	---	---	---	194.20	往来款	深圳中江智慧科 技有限公司
	科技有限公司

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其它关联 资金往来		往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2023 年期 初往来资 金余额	2023 年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2023 年度往 来资金的利 息（如有）	2023 年度偿 还累计发生 金额	2023 年期末 往来资金余 额	往来形成原因	往来性质 （经营性往 来、非经营性 往来）
	资金往来方名称
上市公司 的子公司 及其附属 企业	深圳市中施科技有限公司	控股子公司	其他应收款	182.69	---	---	---	182.69	往来款、借款 及利息	非经营性往来
	熵基华运（厦门）集成电路有限公司	控股子公司	其他应收款	167.55	---	6.96	---	174.51	借款及利息	非经营性往来
	熵基销售有限公司	控股子公司	其他应收款	70.00	29.55	---	97.27	2.28	往来款	非经营性往来
	ZKTECO CO.,LIMITED	控股子公司	其他应收款	61.76	28.73	---	13.87	76.62	往来款	非经营性往来
	NGTECO CO.,LIMITED	控股子公司	其他应收款	60.33	29.06	---	30.55	58.84	往来款	非经营性往来
	熵基科技（湖北）有限公司	控股子公司	其他应收款	50.40	---	---	0.01	50.39	往来款	非经营性往来
	ZKTECO Investment Inc.	控股子公司	其他应收款	49.69	4.31	---	54.00	---	往来款	非经营性往来
	大连熵基科技有限公司	控股子公司	其他应收款	31.81	---	---	---	31.81	往来款	非经营性往来
	西安熵基科技有限公司	控股子公司	其他应收款	26.66		---	---	26.66	往来款	非经营性往来
	ZKTECO SINGAPORE PTE. LTD.	控股子公司	其他应收款	25.98	1.90	---	1.85	26.03	往来款	非经营性往来
	ZKTECO PANAMA,S.A.	控股子公司	其他应收款	21.87	---	---	21.87	---	往来款	非经营性往来
	熵基科技（广东）有限公司	控股子公司	其他应收款	8.17	3,673.32	---	427.07	3,254.42	往来款、借款	非经营性往来
	Armatura Tech Co.,Ltd.	控股子公司	其他应收款	0.50	0.51	---	0.50	0.51	往来款	非经营性往来
	杭州熵基瀚联电子商务有限公司	控股子公司	其他应收款	0.47	226.00	---	226.41	0.06	往来款	非经营性往来
	ZKTECO SECURITY L.L.C	控股子公司	其他应收款	---	34.45	---	34.45	---	往来款	非经营性往来
	厦门熵基科技有限公司	控股子公司	其他应收款	---	2.64	---	2.01	0.63	往来款	非经营性往来
	厦门熵基生物识别信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	---	0.55	---	0.55	---	往来款	非经营性往来
	深圳市熵基科技生物识别技术有限公司	控股子公司	其他应收款	---	2.37	---	2.37	---	往来款	非经营性往来
	ZKTECO LATAM,S.A. DE C.V.	控股子公司	其他应收款	---	4.82	---		4.82	往来款	非经营性往来
	ZKTECO SECURITY L.L.C	控股子公司	预付款项	16.53	---	---	16.53	---	往来款	非经营性往来
其他关联 方及其附 属企业	贵州中江智慧科技有限公司	联营企业	其他应收款	39.74	---	---	---	39.74	往来款	非经营性往来
	ZKTECO SOLUTIONS INC.	联营企业	其他应收款	36.65	---	---	36.65	---	借款及利息	非经营性往来
	信华信（西安）信息技术有限公司	联营企业	其他应收款	---	3.14	---	---	3.14	往来款	非经营性往来
总计				1,703.00	4,041.35	6.96	965.96	4,785.35

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