Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Oct 29, 2019

年第三季度报告

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公司代码：600986 公司简称：科达股份

科达集团股份有限公司

600986

2019 年第三季度报告

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 ................................................................ 3
二、	公司基本情况 ............................................................ 3
三、	重要事项 ................................................................ 5
四、	附录 .................................................................... 8

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人刘锋杰、主管会计工作负责人王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增 减(%)
总资产	11,049,665,153.99	10,311,521,910.01	7.16
归属于上市公司股 东的净资产	6,179,539,575.40	6,139,860,978.88	0.65
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减(%)
经营活动产生的现 金流量净额	-59,255,867.04	-127,295,243.95	不适用
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	14,180,239,550.53	10,555,957,148.84	34.33
归属于上市公司股 东的净利润	124,709,683.74	448,098,357.54	-72.17
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	90,171,912.72	256,897,062.41	-64.90
加权平均净资产收 益率（%）	2.02	6.99	减少4.97 个百分点
基本每股收益（元/ 股）	0.09	0.40	-77.50
稀释每股收益（元/ 股）	0.09	0.40	-77.50

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末金额 （1-9 月）
非流动资产处置损益	18,948.40	60,870.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外	27,265,949.44	45,294,667.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-615,673.26	-198,987.78
所得税影响额	-6,339,632.20	-10,618,779.79
合计	20,329,592.38	34,537,771.02

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表	2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户）					60,873
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量		比例(%)	持有有限售 条件股份数 量		质押或冻结情况			股东性质
						股份状态		数量
山东科达集团有 限公司	168,493,185		12.71	0		质押		128,000,000	境内非国有 法人
上海百仕成投资 中心（有限合伙）	50,056,165		3.78	0		无		0	境内非国有 法人
褚明理	40,352,091		3.04	0		无		0	境内自然人
红塔资产－中信 银行－中信信托 －中信·宏商金 融投资项目1701 期	32,471,138		2.45	0		无		0	其他
黄峥嵘	26,180,000		1.97	0		质押		26,180,000	境内自然人
张桔洲	22,164,795		1.67	14,953,162		质押		7,476,634	境内自然人
张耀东	19,754,587		1.49	12,722,753		无		0	境内自然人
陈伟	16,132,226		1.22	0		质押		3,100,000	境内自然人
杭州好望角引航 投资合伙企业 （有限合伙）	14,785,045		1.12	0		无		0	境内非国有 法人
王华华	12,123,281		0.91	0		无		0	境内自然人
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数					股份种类及数量

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	量	种类	数量
山东科达集团有限公司	168,493,185	人民币普通股	168,493,185
上海百仕成投资中心（有限合 伙）	50,056,165	人民币普通股	50,056,165
褚明理	40,352,091	人民币普通股	40,352,091
红塔资产－中信银行－中信信 托－中信·宏商金融投资项目 1701 期	32,471,138	人民币普通股	32,471,138
黄峥嵘	26,180,000	人民币普通股	26,180,000
陈伟	16,132,226	人民币普通股	16,132,226
杭州好望角引航投资合伙企业 （有限合伙）	14,785,045	人民币普通股	14,785,045
王华华	12,123,281	人民币普通股	12,123,281
刘杰娇	11,574,407	人民币普通股	11,574,407
李科	11,450,512	人民币普通股	11,450,512
上述股东关联关系或一致行动 的说明	截止2019 年9 月30 日，黄峥嵘和杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙） 为一致行动人。截至目前，公司未曾获得其他股东之间存在关联关系或一致行 动人关系的信息。

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

• √适用 □不适用

单位：元

				单位：元
			变动比 例
资产负债	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日		超30%情况说明
预付账款	170,916,978.52	275,658,252.60	-38.00%	本期预付媒体款减少所致。
其他流动 资产	219,172,024.16	101,064,203.29	116.86%	本期待抵扣进项税增加所致。
应付票据 及应付账款	2,917,652,696.81	2,144,136,467.57	36.08%	本期营业规模增加，应付供应商款 增加所致。
长期应付 职工薪酬	12,651,724.65	24,507,192.53	-48.38%	子公司完成承诺业绩后，根据盈利 预测补偿协议约定兑现超额业绩奖

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				励所致。
利润表	2019 年1-9 月	2018 年1-9 月
营业收入	14,180,239,550.53	10,555,957,148.84	34.33%	主要原因:1、互联网数字营销业务 本期营业收入同比增长39.19亿元； 2、原路桥施工、房地产开发及其他 业务营业收入同比减少2.95 亿元。
营业成本	13,376,249,980.61	9,543,684,936.25	40.16%	本期营业收入增加营业成本相应增 加所致。
税金及附 加	11,463,410.77	21,949,727.65	-47.77%	主要原因：1、本期受进项税加计扣 除政策影响，缴纳增值税减少导致 相应的城建税及教育费附加降低； 2、本期房地产及路桥施工业务减少 导致税金及附加降低。
研发费用	164,528,041.69	105,073,211.15	56.58%	本期增加研发投入所致。
财务费用	47,352,940.02	8,741,553.79	441.70%	主要原因：1、上年同期原路桥施工 业务确认BT 项目资金占用费 1191.58 万元；2、本期票据贴现导 致利息支出增加。
其他收益	45,253,903.53	2,351,927.21	1824.12%	按照国家政策规定，当期可抵扣进 项税额加计10%，抵减应纳税额，加 计抵减的金额计入其他收益所致。
投资收益	4,393,452.37	214,155,671.39	-97.95%	去年同期转让子公司青岛置业股权 确认投资收益较大所致。
	2019 年1-9 月	2018 年1-9 月
现金流量表
经营活动 产生的现金 流量净额	-59,255,867.04	-127,295,243.95	不适用	公司加强应收款管理，公司现金流 较去年同期改善。
投资活动 产生的现金 流量净额	-11,554,828.25	169,737,375.95	不适用	主要原因：1、上年同期处置子公司 青岛置业及链动汽车增加现金净额 22,543.29 万元。2、上年同期公司 对外投资支付现金6,200.00 万元。
筹资活动 产生的现金 流量净额	-256,726,626.58	-106,142,606.51	不适用	主要原因:1、本期归还银行借款 7,627 万元；2、本期支付购买子公 司智阅网络10%股权转让款7,140 万元。

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• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

• 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

• □适用 √不适用

公司名称 科达集团股份有限公司 法定代表人 刘锋杰 日期 2019 年10 月30 日

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四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2019 年9 月30 日

编制单位:科达集团股份有限公司

	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	673,753,784.63	951,567,418.37
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	197,858,721.32	160,176,452.32
应收账款	4,648,155,553.22	3,753,281,413.39
预付款项	170,916,978.52	275,658,252.60
其他应收款	201,722,315.65	192,250,704.42
其中：应收利息
应收股利
存货	690,120,668.02	639,155,737.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	219,172,024.16	101,064,203.29
流动资产合计	6,801,700,045.52	6,073,154,181.44
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		108,278,835.41
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	96,776,441.44	96,864,943.94
长期股权投资	74,798,652.76	63,391,950.39
其他权益工具投资	111,158,835.41
其他非流动金融资产
投资性房地产	68,314,280.73	66,946,767.55
固定资产	26,166,468.49	29,760,660.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	76,415,675.22	79,991,709.75
开发支出

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商誉	3,736,547,788.41	3,736,547,788.41
长期待摊费用	17,897,223.46	16,823,849.24
递延所得税资产	38,112,839.98	38,108,975.62
其他非流动资产	1,776,902.57	1,652,248.18
非流动资产合计	4,247,965,108.47	4,238,367,728.57
资产总计	11,049,665,153.99	10,311,521,910.01
流动负债：
短期借款	543,222,308.27	574,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	20,000,000.00
应付账款	2,897,652,696.81	2,144,136,467.57
预收款项	431,702,070.61	372,931,709.16
应付职工薪酬	42,435,866.60	67,960,134.24
应交税费	295,557,965.41	299,677,985.57
其他应付款	275,677,208.54	277,143,517.43
其中：应付利息	688,166.20	922,499.84
应付股利	295,218.30	295,218.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	4,596,248,116.24	3,826,349,813.97
非流动负债：
长期借款	148,672,300.00	193,672,300.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	12,651,724.65	24,507,192.53
预计负债
递延收益	14,596,059.57	12,969,804.50
递延所得税负债	205,275.00	328,440.00
其他非流动负债
非流动负债合计	176,125,359.22	231,477,737.03
负债合计	4,772,373,475.46	4,057,827,551.00
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	1,325,573,820.80	1,325,573,820.80
其他权益工具
其中：优先股

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永续债
资本公积	3,313,409,822.20	3,361,091,939.95
减：库存股	44,186,092.32	19,999,450.97
其他综合收益	-18,676,473.21
专项储备
盈余公积	149,934,066.82	148,144,496.24
未分配利润	1,453,484,431.11	1,325,050,172.86
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	6,179,539,575.40	6,139,860,978.88
少数股东权益	97,752,103.13	113,833,380.13
所有者权益（或股东权益）合计	6,277,291,678.53	6,253,694,359.01
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	11,049,665,153.99	10,311,521,910.01

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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母公司资产负债表 2019 年9 月30 日

编制单位:科达集团股份有限公司

编制单位:科达集团股份有限公司
	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	256,270,673.58	500,771,119.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	21,565,670.25	27,769,106.78
应收账款	383,391,048.83	477,245,000.85
应收款项融资
预付款项	85,861,660.79	64,927,713.37
其他应收款	680,864,695.77	534,828,623.31
其中：应收利息
应收股利	149,819,620.18	149,819,620.18
存货	58,338,717.14	64,602,767.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,879,815.38	1,773,161.29
流动资产合计	1,493,172,281.74	1,671,917,492.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		94,104,294.19
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	96,776,441.44	96,864,943.94
长期股权投资	4,855,593,835.94	4,769,243,835.94
其他权益工具投资	94,104,294.19
其他非流动金融资产
投资性房地产	19,598,470.69	20,925,931.75
固定资产	11,817,540.02	13,480,048.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,772,362.46	3,850,561.07
开发支出
商誉
长期待摊费用	15,481,889.15	14,102,238.45

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递延所得税资产	25,817,982.10	27,188,587.82
其他非流动资产		360,347.62
非流动资产合计	5,122,962,815.99	5,040,120,789.01
资产总计	6,616,135,097.73	6,712,038,281.53
流动负债：
短期借款	186,700,000.00	316,700,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	236,633,896.75	214,810,691.00
预收款项	17,700,669.71	20,095,922.96
应付职工薪酬	2,739,415.98	9,708,866.05
应交税费	98,071,565.04	110,667,661.07
其他应付款	516,419,237.16	417,135,735.89
其中：应付利息	589,172.41	565,942.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,148,264,784.64	1,179,118,876.97
非流动负债：
长期借款	148,672,300.00	193,672,300.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,800,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	150,472,300.00	193,672,300.00
负债合计	1,298,737,084.64	1,372,791,176.97
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	1,325,573,820.80	1,325,573,820.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,353,517,942.60	3,353,517,942.60

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减：库存股	44,186,092.32	19,999,450.97
其他综合收益	-17,895,705.81
专项储备
盈余公积	149,934,066.82	148,144,496.24
未分配利润	550,453,981.00	532,010,295.89
所有者权益（或股东权益）合计	5,317,398,013.09	5,339,247,104.56
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	6,616,135,097.73	6,712,038,281.53

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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合并利润表 2019 年1—9 月

编制单位：科达集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业总收入	5,596,302,775.89	3,644,342,276.29	14,180,239,550.53	10,555,957,148.84
其中：营业收入	5,596,302,775.89	3,644,342,276.29	14,180,239,550.53	10,555,957,148.84
二、营业总成本	5,556,220,418.76	3,566,229,487.20	14,024,345,962.50	10,171,306,518.63
其中：营业成本	5,322,123,769.99	3,336,439,438.84	13,376,249,980.61	9,543,684,936.25
税金及附加	4,264,163.69	5,481,222.62	11,463,410.77	21,949,727.65
销售费用	59,185,994.28	68,844,601.95	160,244,379.62	198,019,333.83
管理费用	76,571,806.81	105,831,727.23	264,507,209.79	293,837,755.96
研发费用	74,494,530.21	42,679,255.16	164,528,041.69	105,073,211.15
财务费用	19,580,153.78	6,953,241.40	47,352,940.02	8,741,553.79
其中：利息费用	26,135,513.96	10,181,295.93	53,631,993.91	28,239,318.42
利息收入	4,347,200.16	2,507,672.70	9,670,798.81	21,998,904.75
加：其他收益	27,225,185.33	268,914.97	45,253,903.53	2,351,927.21
投资收益（损失以 “－”号填列）	1,981,715.12	-1,314,691.69	4,393,452.37	214,155,671.39
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益	1,981,715.12		2,406,702.37
以摊余成 本计量的金融资产终止 确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
净敞口套期收益 （损失以“-”号填列）
公允价值变动收 益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 失以“－”号填列）	-14,472,489.70		-10,862,032.95
资产减值损失（损 失以“－”号填列）		7,627,686.57		-6,937,020.93
资产处置收益（损 失以“－”号填列）	47,614.84		47,225.47	-113,261.90
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）	54,864,382.72	84,694,698.94	194,726,136.45	594,107,945.98
加：营业外收入	151,695.48	673,222.23	1,069,098.04	1,326,374.02
减：营业外支出	755,271.07	904,351.21	1,213,676.23	11,104,300.35
四、利润总额（亏损总额	54,260,807.13	84,463,569.96	194,581,558.26	584,330,019.65

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以“－”号填列）
减：所得税费用	12,389,217.56	17,734,982.92	62,235,269.29	123,573,593.90
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）	41,871,589.57	66,728,587.04	132,346,288.97	460,756,425.75
（一）按经营持续性分 类
1.持续经营净利 润（净亏损以“－”号填 列）	41,871,589.57	66,728,587.04	132,346,288.97	460,756,425.75
2.终止经营净利 润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分 类
1.归属于母公司 股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）	38,611,168.53	64,473,980.87	124,709,683.74	448,098,357.54
2.少数股东损益 （净亏损以“-”号填 列）	3,260,421.04	2,254,606.17	7,636,605.23	12,658,068.21
六、其他综合收益的税后 净额	9,013.69		9,013.69
归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净 额	9,013.69		9,013.69
（一）不能重分类进 损益的其他综合收益
1.重新计量设定 受益计划变动额
2.权益法下不能 转损益的其他综合收益
3.其他权益工具 投资公允价值变动
4.企业自身信用 风险公允价值变动
（二）将重分类进损 益的其他综合收益	9,013.69		9,013.69
1.权益法下可转 损益的其他综合收益
2.其他债权投资 公允价值变动
3.可供出售金融 资产公允价值变动损益

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4.金融资产重分 类计入其他综合收益的 金额
5.持有至到期投 资重分类为可供出售金 融资产损益
6.其他债权投资 信用减值准备
7. 现金流量套期 储备（现金流量套期损益 的有效部分）
8.外币财务报表 折算差额	9,013.69		9,013.69
9.其他
归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	41,871,589.57	66,728,587.04	132,346,288.97	460,756,425.75
归属于母公司所有者 的综合收益总额	38,611,168.53	64,473,980.87	124,709,683.74	448,098,357.54
归属于少数股东的综 合收益总额	3,260,421.04	2,254,606.17	7,636,605.23	12,658,068.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 (元/股)	0.02	0.00	0.09	0.40
（二）稀释每股收益 (元/股)	0.02	0.00	0.09	0.40

定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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母公司利润表 2019 年1—9 月

编制单位：科达集团股份有限公司

编制单位：科达集团股份有限公司	编制单位：科达集团股份有限公司
		单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年第三季 度（7-9 月）	2018 年第三季 度（7-9 月）	2019 年前三季 度（1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业收入	308,408,647.38	415,184,853.43	896,583,328.11	1,071,185,547.44
减：营业成本	296,354,587.15	407,546,900.86	872,638,091.95	1,042,015,647.67
税金及附加	693,322.50	434,434.85	1,261,319.44	1,278,843.60
销售费用	290,340.31	145,965.82	948,821.60	756,733.08
管理费用	26,212,491.71	42,126,490.75	79,886,145.67	106,022,255.13
研发费用	241,113.31	1,980,012.04	1,335,361.55	5,266,574.06
财务费用	4,081,951.71	3,895,392.23	18,370,199.87	-4,423,986.59
其中：利息费用	5,829,475.60	5,745,855.97	17,168,541.45	16,200,664.02
利息收入	1,676,367.56	1,836,696.87	2,945,503.35	21,495,416.88
加：其他收益
投资收益（损失以 “－”号填列）	15,606,212.09	10,000,000.00	89,134,021.28	332,507,879.23
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 以“－”号填列）	-2,905,589.33		5,482,422.91
资产减值损失（损失 以“－”号填列）		2,975,968.81		-1,775,428.73
资产处置收益（损失 以“－”号填列）				-140,893.62
二、营业利润（亏损以“－” 号填列）	-6,764,536.55	-27,968,374.31	16,759,832.22	250,861,037.37
加：营业外收入	28,640.39	50.00	627,020.37	91,325.36
减：营业外支出	200,000.00	17,266.00	505,171.14	2,390,781.86
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	-6,935,896.16	-27,985,590.31	16,881,681.45	248,561,580.87
减：所得税费用	-726,397.33	-7,913,488.99	1,372,789.76	32,814,406.94
四、净利润（净亏损以“－” 号填列）	-6,209,498.83	-20,072,101.32	15,508,891.69	215,747,173.93
（一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列）	-6,209,498.83	-20,072,101.32	15,508,891.69	215,747,173.93

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（二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净 额
（一）不能重分类进损益 的其他综合收益
1.重新计量设定受益计 划变动额
2.权益法下不能转损益 的其他综合收益
3.其他权益工具投资公 允价值变动
4.企业自身信用风险公 允价值变动
（二）将重分类进损益的 其他综合收益
1.权益法下可转损益的 其他综合收益
2.其他债权投资公允价 值变动
3.可供出售金融资产公 允价值变动损益
4.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减 值准备
7. 现金流量套期储备 （现金流量套期损益的有效 部分）
8.外币财务报表折算差 额
9.其他
六、综合收益总额	-6,209,498.83	-16,913,214.15	15,508,891.69	218,906,061.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元 /股)
（二）稀释每股收益(元 /股)

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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合并现金流量表 2019 年1—9 月

编制单位：科达集团股份有限公司

编制单位：科达集团股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,948,911,553.48	9,786,487,447.53
收到的税费返还	1,272,163.60	3,456,947.56
收到其他与经营活动有关的现金	164,299,373.78	113,900,593.17
经营活动现金流入小计	14,114,483,090.86	9,903,844,988.26
购买商品、接受劳务支付的现金	13,199,933,093.68	9,044,146,545.02
支付给职工及为职工支付的现金	334,857,395.16	343,559,470.23
支付的各项税费	180,231,425.62	183,410,277.77
支付其他与经营活动有关的现金	458,717,043.44	460,023,939.19
经营活动现金流出小计	14,173,738,957.90	10,031,140,232.21
经营活动产生的现金流量净额	-59,255,867.04	-127,295,243.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	1,986,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	530,102.00	799,064.05
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额		310,217,476.78
收到其他与投资活动有关的现金		5,130,349.64
投资活动现金流入小计	2,516,852.00	316,146,890.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	2,191,680.25	11,502,356.27
投资支付的现金	11,880,000.00	62,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额		72,907,158.25
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	14,071,680.25	146,409,514.52
投资活动产生的现金流量净额	-11,554,828.25	169,737,375.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金	586,500,000.00	619,713,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金	19,544,666.67	548,125,069.42
筹资活动现金流入小计	606,044,666.67	1,168,538,669.42
偿还债务支付的现金	662,777,691.73	666,863,120.28

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分配股利、利润或偿付利息支付的现金	44,229,728.41	86,544,669.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润
支付其他与筹资活动有关的现金	155,763,873.11	521,273,486.65
筹资活动现金流出小计	862,771,293.25	1,274,681,275.93
筹资活动产生的现金流量净额	-256,726,626.58	-106,142,606.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	132,351.51	178,297.98
五、现金及现金等价物净增加额	-327,404,970.36	-63,522,176.53
加：期初现金及现金等价物余额	925,812,710.30	1,026,869,893.35
六、期末现金及现金等价物余额	598,407,739.94	963,347,716.82

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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母公司现金流量表

2019 年1—9 月

编制单位：科达集团股份有限公司

编制单位：科达集团股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	994,838,899.94	849,649,323.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	63,265,852.87	32,811,181.14
经营活动现金流入小计	1,058,104,752.81	882,460,504.64
购买商品、接受劳务支付的现金	781,994,783.18	1,251,691,832.78
支付给职工及为职工支付的现金	40,283,877.66	30,618,513.52
支付的各项税费	18,428,433.06	8,055,283.19
支付其他与经营活动有关的现金	304,491,564.90	111,944,146.53
经营活动现金流出小计	1,145,198,658.80	1,402,309,776.02
经营活动产生的现金流量净额	-87,093,905.99	-519,849,271.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	77,117,366.48	96,527,396.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额		794,672.11
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额		338,530,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	8,356,459.98	630,349.64
投资活动现金流入小计	85,473,826.46	436,482,418.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	27,722.00	9,361,358.58
投资支付的现金	86,350,000.00	12,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额		137,237,158.25
支付其他与投资活动有关的现金	40,000,000.00
投资活动现金流出小计	126,377,722.00	158,598,516.83
投资活动产生的现金流量净额	-40,903,895.54	277,883,901.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	186,700,000.00	316,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	225,000,000.00	1,002,961,346.75
筹资活动现金流入小计	411,700,000.00	1,319,661,346.75
偿还债务支付的现金	361,700,000.00	406,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	33,372,485.12	73,477,492.98
支付其他与筹资活动有关的现金	131,972,206.45	719,906,994.80

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

筹资活动现金流出小计	527,044,691.57	1,200,084,487.78
筹资活动产生的现金流量净额	-115,344,691.57	119,576,858.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	109,026.92	178,297.98
五、现金及现金等价物净增加额	-243,233,466.18	-122,210,213.15
加：期初现金及现金等价物余额	492,532,628.81	563,716,539.50
六、期末现金及现金等价物余额	249,299,162.63	441,506,326.35

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

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• 4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	951,567,418.37	951,567,418.37
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	160,176,452.32	160,176,452.32
应收账款	3,753,281,413.39	3,753,281,413.39
应收款项融资
预付款项	275,658,252.60	275,658,252.60
其他应收款	192,250,704.42	192,250,704.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	639,155,737.05	639,155,737.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	101,064,203.29	101,064,203.29
流动资产合计	6,073,154,181.44	6,073,154,181.44
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	108,278,835.41	0.00	-108,278,835.41
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	96,864,943.94	96,864,943.94
长期股权投资	63,391,950.39	63,391,950.39
其他权益工具投资		108,278,835.41	108,278,835.41
其他非流动金融资产
投资性房地产	66,946,767.55	66,946,767.55
固定资产	29,760,660.08	29,760,660.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	79,991,709.75	79,991,709.75

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

开发支出
商誉	3,736,547,788.41	3,736,547,788.41
长期待摊费用	16,823,849.24	16,823,849.24
递延所得税资产	38,108,975.62	38,108,975.62
其他非流动资产	1,652,248.18	1,652,248.18
非流动资产合计	4,238,367,728.57	4,238,367,728.57
资产总计	10,311,521,910.01	10,311,521,910.01
流动负债：
短期借款	574,500,000.00	574,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,144,136,467.57	2,144,136,467.57
预收款项	372,931,709.16	372,931,709.16
应付职工薪酬	67,960,134.24	67,960,134.24
应交税费	299,677,985.57	299,677,985.57
其他应付款	277,143,517.43	277,143,517.43
其中：应付利息	922,499.84	922,499.84
应付股利	295,218.30	295,218.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	3,826,349,813.97	3,826,349,813.97
非流动负债：
长期借款	193,672,300.00	193,672,300.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	24,507,192.53	24,507,192.53
预计负债
递延收益	12,969,804.50	12,969,804.50
递延所得税负债	328,440.00	328,440.00
其他非流动负债
非流动负债合计	231,477,737.03	231,477,737.03
负债合计	4,057,827,551.00	4,057,827,551.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,325,573,820.80	1,325,573,820.80
其他权益工具
其中：优先股

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

永续债
资本公积	3,361,091,939.95	3,361,091,939.95
减：库存股	19,999,450.97	19,999,450.97
其他综合收益		-14,211,560.45	-14,211,560.45
专项储备
盈余公积	148,144,496.24	149,486,674.18	1,342,177.94
一般风险准备
未分配利润	1,325,050,172.86	1,337,919,555.37	12,869,382.51
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	6,139,860,978.88	6,139,860,978.88
少数股东权益	113,833,380.13	113,833,380.13
所有者权益（或股东权益） 合计	6,253,694,359.01	6,253,694,359.01
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	10,311,521,910.01	10,311,521,910.01

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

根据财政部于2017 年3 月31 日颁布的《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第24 号-套期会计》，2017 年5 月2 日财 政部修订发布的《企业会计准则第37 号-金融工具列报》（以上四项准 则统称“新金融工具准 则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则 编制财务报告的企业，自2018 年1 月1 日起施行；其他境内上市企业自2019 年1 月1 日起施行。 根据上述会计准则的修订要求，公司自2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则。根据上述新金融 工具准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。 根据上述新金融工具准则中的衔接规定和通知要求，公司对2019 年年初对公司持有的新金融工具 准则规定的金融资产进行重新分类和计量，并对留存收益或其他综合收益年初数进行相应调整。

母公司资产负债表

项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	500,771,119.34	500,771,119.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	27,769,106.78	27,769,106.78

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

应收账款	477,245,000.85	477,245,000.85
应收款项融资
预付款项	64,927,713.37	64,927,713.37
其他应收款	534,828,623.31	534,828,623.31
其中：应收利息
应收股利	149,819,620.18	149,819,620.18
存货	64,602,767.58	64,602,767.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,773,161.29	1,773,161.29
流动资产合计	1,671,917,492.52	1,671,917,492.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	94,104,294.19		-94,104,294.19
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	96,864,943.94	96,864,943.94
长期股权投资	4,769,243,835.94	4,769,243,835.94
其他权益工具投资		94,104,294.19	94,104,294.19
其他非流动金融资产
投资性房地产	20,925,931.75	20,925,931.75
固定资产	13,480,048.23	13,480,048.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,850,561.07	3,850,561.07
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,102,238.45	14,102,238.45
递延所得税资产	27,188,587.82	27,188,587.82
其他非流动资产	360,347.62	360,347.62
非流动资产合计	5,040,120,789.01	5,040,120,789.01
资产总计	6,712,038,281.53	6,712,038,281.53
流动负债：
短期借款	316,700,000.00	316,700,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	214,810,691.00	214,810,691.00
预收款项	20,095,922.96	20,095,922.96
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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

应付职工薪酬	9,708,866.05	9,708,866.05
应交税费	110,667,661.07	110,667,661.07
其他应付款	417,135,735.89	417,135,735.89
其中：应付利息	565,942.61	565,942.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,179,118,876.97	1,179,118,876.97
非流动负债：
长期借款	193,672,300.00	193,672,300.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	193,672,300.00	193,672,300.00
负债合计	1,372,791,176.97	1,372,791,176.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,325,573,820.80	1,325,573,820.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,353,517,942.60	3,353,517,942.60
减：库存股	19,999,450.97	19,999,450.97
其他综合收益		-13,421,779.36	-13,421,779.36
专项储备
盈余公积	148,144,496.24	149,486,674.18	1,342,177.94
未分配利润	532,010,295.89	544,089,897.31	12,079,601.42
所有者权益（或股东权益） 合计	5,339,247,104.56	5,339,247,104.56
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	6,712,038,281.53	6,712,038,281.53

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

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科达集团股份有限公司2019 年第三季度报告

根据财政部于2017 年3 月31 日颁布的《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第24 号-套期会计》，2017 年5 月2 日财 政部修订发布的《企业会计准则第37 号-金融工具列报》（以上四项准 则统称“新金融工具准 则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则 编制财务报告的企业，自2018 年1 月1 日起施行；其他境内上市企业自2019 年1 月1 日起施行。 根据上述会计准则的修订要求，公司自2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则。根据上述新金融 工具准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。 根据上述新金融工具准则中的衔接规定和通知要求，公司对2019 年年初对公司持有的新金融工具 准则规定的金融资产进行重新分类和计量，并对留存收益或其他综合收益年初数进行相应调整。

4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用

4.4 审计报告

□适用 √不适用

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