ZETTA GROUP CO., LTD. — Capital/Financing Update 2010

Nov 30, 2010

国信证券股份有限公司

关于深圳市彩虹精细化工股份有限公司

变更募集资金实施地点的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》和《中小企业板上市公司募集资金 管理细则》等有关规定，作为深圳市彩虹精细化工股份有限公司(简称“彩虹精 化”或“公司”)首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，国信证券股 份有限公司 (简称“国信证券”或“保荐机构”)对彩虹精化变更募集资金实施 地点的情况进行了认真、审慎核查。核查的具体情况如下：

一、项目变更地点的具体情况

根据彩虹精化第二届董事会第二次会议和2009 年年度股东大会决议，公司 的全资子公司惠州市彩虹精细化工有限公司参与惠州大亚湾经济技术开发区石 化产业板块精细化工园A2 地块的公开竞拍，将该地块作为募集资金的实施地点。 现由于当地政府部门对精细化工园区进行重新规划调整，公司拟将募集资金实施 地点调整为与A2 地块相邻的A1 地块。

二、保荐机构核查过程及内容

本保荐机构就上述项目改变实施地点事宜与彩虹精化高管人员进行了面谈。 现将该项目改变情况汇报如下：

1、项目实施地点改变的原因

公司全资子公司惠州市彩虹精细化工有限公司原定参与惠州大亚湾石油化 学工业区精细化工园A2 地块的竞拍，由于当地政府部门对园区进行重新规划调 整，公司决定参与A1 地块的竞拍。

2、项目实施地点变更对募集资金项目实施的影响

由于当地政府部门对园区进行重新规划调整，使得子公司惠州市彩虹精细化 工有限公司参与土地竞拍事宜有所延迟，将影响募集资金投资项目的实施。本次 项目实施地点变更后，将有利于公司募集资金投资项目的实施。

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3、项目变更程序的合法性

彩虹精化已于2010 年11 月30 日召开董事会，审议通过了上述变更募集资 金实施地点的事宜。

保荐机构国信证券经核查后认为：

彩虹精化变更募集资金实施地点，已经公司董事会审议通过，履行了必要的 法律程序，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规 定，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害 股东利益的情况。本保荐机构同意该事项。

(以下无正文)

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【此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市彩虹精细化工股份有 限公司变更募集资金实施地点的专项核查意见》之签署页】

保荐代表人：

廖家东 龙 涌

国信证券股份有限公司 二○一○年十一月三十日

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