ZETTA GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Mar 9, 2016

关于深圳市彩虹精细化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [2016]48070004 号

目 录

一、	专项审核报告····································································	1-2
二、	附表····················································································	3
三、	本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、	签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091190

关于深圳市彩虹精细化工股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告

瑞华核字 [2016]48070004 号

深圳市彩虹精细化工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市彩虹精细化工股份有限公司（以下简称 “ 彩 虹精化公司 ” ） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及 公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财 务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号） 的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是彩虹精化公司 管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计彩虹精化公司 2015 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

1

为了更好地理解彩虹精化公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供彩虹精化股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

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二○一六年三月八日

支梓

中国注册会计师

彭晓慧

2

附表

上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市彩虹精细化工股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2015年初占用资金余额	2015年度占用累计发生金额（不含利息）	2015年度占用资金的利息（如有）	2015年度偿还累计发生额	2015年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	深圳市彩虹创业投资集团有限公司	控股股东	其他应收款	92.74			17.10	75.64	房租租赁押金	非经营性占用
小 计	——	——	——	92.74	-	-	17.10	75.64	——	——
前大股东及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2015年初往来资金余额	2015年度往来累计发生金额（不含利息）	2015年度往来资金的利息（如有）	2015偿还累计发生额	2015年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	惠州市虹彩新材料科技有限公司	子公司	其他应收款	-7,899.93	7,065.67	-	7,102.18	-7,936.44	提供流动资金周转	非经营性往来
	深圳市虹彩新材料科技有限公司	子公司	其他应收款	6,124.03	760.00	-	1,260.00	5,624.03	提供流动资金周转	非经营性往来
	深圳市永晟新能源有限公司	子公司	其他应收款	1,652.73	24,158.36	-	7,000.00	18,811.09	提供流动资金周转	非经营性往来
	深圳市格瑞卫康环保科技有限公司	子公司	其他应收款		-	-	-	-
	惠州中至正新能源有限公司	子公司	其他应收款		79.56	-		79.56	募集资金账户存款利息	非经营性往来
	彩虹股份(香港)有限公司	子公司	其他应收款		1.02			1.02	垫付款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业
小 计	——	——	——	-123.17	32,064.61	-	15,362.18	16,579.26	——	——
总 计	——	——	——	-30.43	**32,064.61 **	-	15,379.28	16,654.90	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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