Yuanta Securities Korea Co., Ltd.

분기보고서 5.3 유안타증권(주) 3 Y 110111-0042492 분 기 보 고 서 (2023 사업연도) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 유안타증권(주) 대 표 이 사 : 궈밍쩡 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 을지로 76 (전 화) 02) 3770-2000 (홈페이지) http://www.yuantakorea.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 이상은 (전 화) 02)3770-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) - - - - - 44 17381 44 17381 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 와이케이랜드제일차㈜사모사채 인수확약--와이케이호텔제일차㈜사모사채 인수확약 종료와이케이가온㈜사모사채 인수확약 종료와이케이맨하탄제일차㈜사모사채 인수확약 종료와이케이마스제일차㈜사모사채 인수확약 종료마운틴쿼드제일차㈜사모사채 인수확약 종료와이케이머천트㈜사모사채 인수확약 종료워커힐피아이제일차㈜사모사채 인수확약 종료 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 명칭지배회사의 명칭은『유안타증권 주식회사』이며, 영문으로는 『Yuanta Securities Korea Co., Ltd.』, 한문으로는 『元大證券株式會社』입니다. 다. 설립일자 일 자 내 용 1962.06.04 일국증권주식회사 설립 1985.06.18 동양증권주식회사로 상호변경 2001.12.01 동양현대종합금융주식회사를 흡수 합병하면서 동양종합금융증권주식회사로 상호변경 2011.12.01 종합금융업 겸영기간 만료로 동양증권주식회사로 상호변경 2014.10.01 최대주주 변경으로 유안타증권 주식회사로 상호변경 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구 분 내 용 본 사 주 소 서울특별시 중구 을지로 76 전 화 번 호 02-3770-2000 홈페이지 주소 http://www.yuantakorea.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률지배회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 금융투자업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용지배회사는 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있습니다.사업부문 및 본부별로는 Retail사업부문(위탁매매 등), Global Wealth Mgt사업부문(금융상품 소싱 등), IB사업부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), Wholesale본부(법인영업 등), Trading사업부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등) , FICC본부(채권운용 등) 등으로 구분하여 수익구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.2023 회계연도 3분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 40%, 금융상품 9%, 자산운용 22%, 인수영업 6%, 자금수지 22%를 기록하였습니다.종속회사가 영위하는 사업은 벤처투자업, 증권업, 지주업 등입니다.※ 주요사업의 내용과 관련된 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 아.신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.01.16 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.01.30 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.04.01 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.04.22 (선순위)기업신용평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가파생결합사채평가 2020.04.28 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.05.25 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.06.23 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.06.29 (선순위)기업신용평가 A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2020.06.29 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.06.29 (선순위)기업신용평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가파생결합사채평가 2020.06.29 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.06.30 (선순위)기업신용평가 A+ 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2020.06.30 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.07.14 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.07.15 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.07.24 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.07.28 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.07.28 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.08.25 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.08.26 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.09.23 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.11.02 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.11.24 (선순위)기업신용평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가파생결합사채평가 2020.11.24 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.11.25 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.11.25 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.12.10 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.12.15 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2020.12.18 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2020.12.28 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.01.21 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.02.08 (선순위)기업신용평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가파생결합사채평가 2021.03.22 (선순위)기업신용평가(선순위)회사채평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가회사채평가파생결합사채평가 2021.03.23 (선순위)기업신용평가(선순위)회사채평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가회사채평가파생결합사채평가 2021.04.20 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.04.29 (선순위)기업신용평가 A+ 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2021.04.29 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2021.05.25 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.06.23 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.06.28 (선순위)기업신용평가 A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2021.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2021.06.28 (선순위)기업신용평가 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2021.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2021.06.30 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.06.30 (선순위)기업신용평가 A+ 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2021.07.21 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.08.23 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.09.24 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.10.19 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.11.22 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.11.22 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평rk 2021.12.09 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2021.12.09 (선순위)기업신용평가 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2021.12.20 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2021.12.20 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.01.24 (선순위)파생결합사채(DLB) A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.02.10 (선순위)기업신용평가(선순위)회사채평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가회사채평가파생결합사채평가 2022.02.11 (선순위)파생결합사채(DLB) AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.02.23 (선순위)파생결합사채(DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.03.24 (선순위)기업신용평가(선순위)회사채평가(선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가회사채평가파생결합사채평가 2022.03.30 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.03.30 (선순위)회사채평가 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 회사채평가 2022.03.30 (선순위)회사채평가 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 회사채평가 2022.04.22 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.05.20 (선순위)파생결합사채(DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.06.17 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.06.24 (선순위)기업신용평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 기업신용평가 2022.06.24 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.06.28 (선순위)기업신용평가 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2022.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.06.28 (선순위)기업신용평가 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2022.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.07.21 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.08.22 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.08.31 (선순위)파생결합사채(ELB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.09.07 (선순위)파생결합사채(ELB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.09.07 (선순위)파생결합사채(ELB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.09.21 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.10.20 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.11.22 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.12.21 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.12.21 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.12.28 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2022.12.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2022.12.30 (선순위)파생결합사채(ELB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.01.18 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.03.23 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.04.21 (선순위)회사채평가 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 회사채평가 2023.04.21 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.05.18 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.06.22 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.06.26 (선순위)기업신용평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 기업신용평가 2023.06.27 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.06.27 (선순위)회사채평가 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 회사채평가 2023.06.27 기업어음전자단기사채 A1A1 NICE신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2023.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국기업평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2023.06.28 (선순위)기업신용평가 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2023.06.28 (선순위)회사채평가 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 회사채평가 2023.06.28 기업어음전자단기사채 A1A1 한국신용평가(A1 ~ D) 기업어음평가전자단기사채평가 2023.06.28 (선순위)기업신용평가 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 기업신용평가 2023.07.20 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.08.18 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 파생결합사채평가 2023.09.18 (선순위)파생결합사채(ELB,DLB) AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 파생결합사채평가 (2) 신용평가기관의 신용등급체계 및 신용등급 정의 (가) 장기 채무 신용등급 정의(회사채 신용등급 등) 등 급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 'AA'부터 'B'까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 '+' 또는 '-'의 기호를 부기할 수 있습니다. (나) 기업어음 신용등급 정의 등 급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 'A2'부터 'B'까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 '+' 또는 '-'의 기호를 부여할 수 있습니다. 자. 회사의 주권상장 여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1988년 01월 21일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경지배회사의 본점은 현재 서울특별시 중구 을지로 76 유안타증권빌딩에 소재하고 있으며, 최근 5사업연도 간 변경사항은 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동3분기보고서 제출일(23.11.14) 현재 이사회는 1인의 사내(대표)이사(궈밍쩡), 1인의 기타비상무이사(황웨이청), 3인의 사외이사(이승훈, 이정진, 채준)로 구성되어 있습니다. 2019.03.29정기주총사내(대표)이사 궈밍쩡기타비상무이사 황웨이청-사내(대표)이사 황웨이청기타비상무이사 첸치창2019.09.20임시주총사외이사 김덕이-사외이사 신진영2020.03.27정기주총사외이사 이승훈사외이사 이정진사외이사 김덕이-사내(대표)이사 서명석사외이사 권성철사외이사 박우규사외이사 황원춘사외이사 김덕이2022.03.25정기주총-사내(대표)이사 궈밍쩡기타비상무이사 황웨이청-2023.03.24정기주총사외이사 채준사외이사 이승훈사외이사 이정진사외이사 김덕이 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 2019.3.29 정기주주총회 이후 당일 개최된 이사회에서 궈밍쩡 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.주2) 2020.03.27 일신상의 사유로 김덕이 사외이사가 사임 후 당일 개최된 주주총회에서 신규 선임되었습니다.주3) 2022.03.25 정기주주총회 이후 당일 개최된 이사회에서 궈밍쩡 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.주4) 3분기보고서 제출일 현재 당사 이사는 5명(사내(대표)이사 1명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명)입니다. 다. 최대주주의 변동 최대주주명 최대주주 변동일 소유주식수 지분율 비 고 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited 2014.06.11 104,195,331 53.10% - 주1) 3분기보고서 제출일(2023.11.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,842,915주(58.54%)입니다.주2) 지분율은 보통주를 기준으로 하였습니다. 라. 상호의 변경2014년 10월 1일 국문상호를 '동양증권 주식회사' 에서 '유안타증권 주식회사'로, 영문상호를 'TONGYANG Securities Inc.' 에서 'Yuanta Securities Korea Co. Ltd.'로,한문상호를 '元大證券株式會社'로 변경하였습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음 바. 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음 아. 주요 종속회사의 연혁 (1) 유안타인베스트먼트(주)(가) 상호의 변경2014년 12월 1일 상호를 '동양인베스트먼트(주)'에서 '유안타인베스트먼트(주)'로 변경하였습니다. (나) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음 (다) 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음 (라) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 FY2023 3분기말(2023.1.1~9.30) FY2022(2022년말) FY2021(2021년말) FY2020(2020년말) FY2019(2019년말) 보통주 발행주식총수 199,596,576 199,596,576 199,596,576 199,596,576 199,596,576 액면금액 5 5 5 5 5 자본금 997,982,880 997,982,880 997,982,880 997,982,880 997,982,880 우선주 발행주식총수 12,912,212 12,912,212 12,912,212 12,912,212 12,912,212 액면금액 5 5 5 5 5 자본금 64,561,060 64,561,060 64,561,060 64,561,060 64,561,060 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 1,062,543,940 1,062,543,940 1,062,543,940 1,062,543,940 1,062,543,940 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주400,000,000-400,000,000주식의 종류 구분없음199,596,57612,912,212212,508,788---------------------199,596,57612,912,212212,508,788-6,916,473100,8427,017,315-192,680,10312,811,370205,491,473- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,500,000---1,500,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,500,000---1,500,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주5,416,473---5,416,473-우선주100,842---100,842-보통주6,916,473---6,916,473-우선주100,842---100,842- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 3분기보고서 작성기준일(2023.9.30) 현재 자기주식 중 보통주 6,900,000주에 대하여 한국증권금융(주)에 담보 제공 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 공시 대상기간 중 자기주식 취득 및 처분을 결정한 사항이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 공시 대상기간 중 자기주식 신탁계약 체결 및 해지를 결정한 사항이 없습니다. 마. 보통주 외 주식에 관한 사항 (단위 : 원) --5,00064,561,060,00012,912,21264,561,060,00012,912,212-우선주식의 배당은 비참가적, 비누적적이며, 보통주보다 액면금액을 기준으로 보통주식의 배당률에 연 1%를 금전으로 가산하여 배당하며 다만, 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니함-없음-----없음-N---우선적 배당을 받지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 받는다는 결의가 있는 총회의 종료시 까지 의결권이 있음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 1989.02.25 : 유상증자(4,420,000주), 주당 발행가액 : 30,200원 1989.03.31 : 무상증자(884,000주), 주당 발행가액 : 5,000원 1989.09.22 : 유상증자(4,910,593주), 주당 발행가액 : 27,100원 1989.09.22 : 무상증자(2,042,919주), 주당 발행가액 : 5,000원 2001.12.01 : 합병(654,700주), 주당 발행가액 : 5,000원주2) 상기 발행총액은 액면가액과 발행주식수를 곱한 금액입니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 안건 포함 여부당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 26일(FY2020 정기주주총회) 입니다. 나. 정관 변경 이력 2021년 03월 26일FY2020 정기주주총회 - 명의개서대리인의 증권에 대한 명의개서대행 업무가 사라진 현황 반영 - 감사위원 선임 근거 조항 명시 및 전자투표를 채택하여 감사위원 선임 시 출석 주주의 의결권 과반수로써 결의 가능하도록 결의 요건 완화 - 명의개서대리인 업무 변경에 따른 내용 반영- 상법 개정에 따른 내용 반영2020년 03월 27일FY2019 정기주주총회- 원활한 주주총회 진행을 위한 주주총회 의장 선임절차 도입- 주주총회 의장 선임절차 명시 2019년 03월 29일FY2018 정기주주총회- 전자증권제도 도입에 따른 관련 조문 변경- 외부감사법 변경에 따른 관련 조문 변경- 사외이사의 사임·사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용 받을 수 있도록 문구 정비- 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 시행에 따른 내용 반영, - 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 개정에 따른 내용 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1 투자매매업 영위 2 투자중개업 영위 3 집합투자업 미영위4투자자문업영위5투자일임업영위6신탁업영위7상기 각 호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 [금융투자업]지배회사인 유안타증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2023년 9월말 현재 총 임직원 수는 1,736명이며, 56개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.사업부문 및 본부별로는 Retail사업부문(위탁매매 등), Global Wealth Mgt사업부문(금융상품 소싱 등), IB사업부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), Wholesale본부(법인영업 등), Trading사업부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등) , FICC본부(채권운용 등) 등으로 구분하여 수익구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.유안타증권의 2023 회계연도 3분기(23.1.1~9.30) 연결기준 총 자산은 14조 2,335억원, 자기자본 1조 5,851억원이며 3분기 순이익(누적)은 472억원입니다. 또한, 별도기준 3분기 순이익(누적)은 468억원입니다.유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외에 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 6개 부문으로 나눠 실적을 관리하고 있습니다. 2023 회계연도 3분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 40%, 금융상품 9%, 자산운용 22%, 인수영업 6%, 자금수지 22%를 기록하였습니다. [벤처투자업] 주요 종속회사인 유안타인베스트먼트는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합 결성·운영 업무를 영위하고 있으며, 2023년 9월말 현재 총 임직원 수는 26명입니다.벤처투자업은 잠재력 있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장·발전시켜 투자금을 회수하는 산업이며, 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자 성공여부가 결정 됩니다. 이에 유안타인베스트먼트는 기관계의 치밀함과 신중함, 독립계의 신속성과 창의성을 갖춘 운용사가 되기 위해 노력하고 있습니다.2023 회계연도 3분기(23.1.1~9.30) 연결기준 총 자산은 953억원, 자기자본 886억원이며 분기순이익(누적)은 -12억원입니다. 유안타인베스트먼트는 VC, PE의 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다. 2. 영업의 현황 [금융투자업] 가. 영업의 개황 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2023 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) FY2022 3분기 (2022.01.01~2022.09.30) 영업수익 2,102,315 2,125,675 영업비용 2,012,581 2,087,434 영업이익(손실) 89,734 38,242 법인세비용 차감전순이익(손실) 61,185 50,812 분기순이익(손실) 46,774 35,263 분기총포괄이익(손실) 49,751 81,271 주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외에 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 등의 6개 부문으로 구분되어 있습니다. 2023 회계연도 3분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 40%, 금융상품 9%, 자산운용 22%, 인수영업 6%, 자금수지 22%를 기록하였습니다.별도재무제표에 기초한 영업부문별 FY2023 3Q 주요 실적은 아래와 같습니다. (1) 위탁영업 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 위탁영업 1,469 (122) 416 (139) 464 (155) 499 (166) 1,379 (153) - 전분기 대비 일평균 시장거래대금이 증가(24.4조→27.8조, +14%)하여, 3분기 월평균 위탁영업수익은 전분기 대비 증가한 166억 기록하였습니다. (2) 금융상품 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 금융상품 501 (42) 105 (35) 106 (35) 109 (36) 321 (36) - 금융상품수익은 23년 매분기 소폭 개선되는 모습을 보이고 있으며, 3분기 월평균 전체 금융상품수익은 전분기 대비 증가한 36억 기록하였습니다. (3) 자산운용 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 자산운용 274 (23) 474 (158) 100 (33) 181 (60) 754 (84) - 시장금리상승으로 채권/CP 운용손익이 감소하였으나, ELS 등 OTC 관련 상품의 상환 증가로 OTC 운용손익이 개선되어, 3분기 월평균 전체 자산운용손익은 전분 기 대비 증가한 60억 기록하였습니다. (4) 인수영업 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 인수영업 556 (46) 73 (24) 27 (9) 119 (40) 218 (24) -전분기 대비 주식, 기타인수영업실적이 증가하여 3분기 월평균 전체 인수영업수익 은 전분기 대비 증가한 40억 기록하였습니다. (5) 자금수지 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 자금수지 945 (79) 223 (74) 256 (85) 263 (88) 742 (82) - 전분기 대비 Margin Finance 잔고증가에 따라 위탁영업 이자손익이 증가하여, 3분기 월평균 자금수지는 전분기 대비 증가한 88억 기록하였습니다. ※ 기타 (단위 : 억원 / ( ) : 월평균) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 기타손익 161 (13) 96 (32) -258 (-86) 106 (35) -58 (-6) - 기타손익은 배당금, 임대료 등을 반영하였습니다. 나. 영업의 종류유안타증권(주)는 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자 본 자본금 1,062,544 7.6 1,062,544 7.4 1,062,544 7.2 주식발행초과금 1 0.0 1 0.0 1 0.0 기타자본항목 -56,623 -0.4 -56,357 -0.4 -56,356 -0.4 기타포괄손익누계액 137,563 1.0 132,952 0.9 106,764 0.7 이익잉여금 507,724 3.6 504,962 3.5 390,747 2.7 예수부채 투자자예수금 2,924,650 20.9 3,490,191 24.2 3,917,896 26.7 수입담보금 8,063 0.1 7,889 0.1 8,818 0.1 당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 971,886 6.9 1,095,581 7.6 1,123,636 7.6 당기손익인식지정금융부채 1,666,121 11.9 1,674,661 11.6 1,525,679 10.4 차입부채 콜머니 - - - - - - 차입금 1,168,243 8.3 1,302,645 9.0 1,294,891 8.8 환매조건부채권매도 3,923,429 28.0 3,645,633 25.2 3,755,083 25.5 일반사채 299,563 2.1 257,950 1.8 109,865 0.7 후순위사채 - - 116,105 0.8 104,370 0.7 기타차입부채 271,062 1.9 214,904 1.5 288,068 2.0 기타부채 확정급여부채 116,408 0.8 113,381 0.8 105,979 0.7 기타 1,013,749 7.2 878,364 6.1 961,495 6.5 합 계 14,014,383 100.0 14,441,406 100.0 14,699,480 100.0 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 671,009 4.8 826,277 5.7 805,846 5.5 예치금 1,377,020 9.8 1,728,733 12.0 917,807 6.2 증 권 당기손익-공정가치측정금융자산 8,412,513 60.0 8,550,220 59.2 9,412,222 64.0 당기손익인식지정금융자산 - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 313,768 2.2 239,371 1.7 203,834 1.4 상각후원가측정금융자산 50,608 0.4 7,472 0.1 - - 종속기업 및 관계기업투자 116,714 0.8 101,732 0.7 102,799 0.7 대출채권 콜 론 - - - - - - 신용공여금 1,037,763 7.4 1,065,458 7.4 1,259,232 8.6 환매조건부채권매수 1,188,868 8.5 1,208,081 8.4 1,100,836 7.5 대여금 6,407 0.0 6,281 0.0 6,867 0.0 대출금 - - - - - - 기 타 15,072 0.1 22,389 0.2 25,305 0.2 유형자산 68,747 0.5 80,335 0.6 114,311 0.8 투자부동산 44,974 0.3 58,452 0.4 88,310 0.6 무형자산 40,353 0.3 36,236 0.3 32,884 0.2 기 타 670,566 4.8 510,369 3.5 629,227 4.3 합 계 14,014,382 100.0 14,441,406 100.0 14,699,480 100.0 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 투자매매업무 (1) 증권거래현황(요약) ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 계정명 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 2,956,444 2,913,572 5,870,016 143,966 -9,141 채무증권 99,794,722 104,914,790 204,709,512 5,316,409 11,448 집합투자증권 22,472,490 22,470,589 44,943,079 108,942 -566 투자계약증권 - - - - - 외화증권 694,197 570,581 1,264,778 379,508 13,963 파생결합증권 236,708 148,632 385,340 80,316 11,530 기타증권 - - - - - 합계 126,154,561 131,018,163 257,172,725 6,029,142 27,234 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 장내파생상품 거래현황(요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 해외 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 선물계 27,205,141 42,163,162 - 69,368,304 1,538 7,278 -18,219 옵션 국내 982,450,751 2,717,375 - 985,168,125 9,161 22,791 37,352 해외 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 옵션계 982,450,751 6,223,636 - 988,674,387 20,541 99,722 101,598 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 1,009,655,892 48,386,798 - 1,058,042,690 22,079 107,000 83,379 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 장외파생상품 거래현황 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 9,201,671 - 9,201,671 11,154 9,018 2,137 기타 - - - - - - - 계 - 9,201,671 - 9,201,671 11,154 9,018 2,137 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 7,000 - 7,000 - 37 14 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - 7,000 - 7,000 - 37 14 스왑 신용 340,349 - - 340,349 13,427 3,670 -2,018 주식 - 9,236,606 - 9,236,606 73,038 268,484 -13,149 일반상품 - - - - - - - 금리 　- 3,309,600 - 3,309,600 585 977 1,277 통화 　- 13,036 - 13,036 - - - 기타 - - - - - - - 계 340,349 12,559,242 - 12,899,590 87,051 273,131 -13,891 기타 - - - - - - - 합계 340,349 21,767,913 - 22,108,262 98,205 282,186 -11,741 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (4) 종류별 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 처분차익(차손) -10,366 -9,399 평가차익(차손) -6,188 14,373 배당금수익 7,569 6,471 합 계 -8,985 11,445 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 처분ㆍ상환차익(차손) 38,758 2,827 평가차익(차손) 12,382 -49,071 채권이자 104,905 56,441 합 계 156,045 10,197 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 처분차익(차손) 4,257 -2,384 평가차익(차손) 8,655 20,491 배당금/이자수익 8,580 4,259 합 계 21,492 22,366 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (라) 파생상품 1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 매매차익(차손) -9,238 5,155 정산차익(차손) -8,981 49,342 합 계 -18,219 54,497 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 매매차익(차손) 72,028 -19,839 정산차익(차손) 26,103 -184,941 합 계 98,131 -204,780 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3) 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 평가차익(차손) -65,405 221,744 상환차익(차손) -101,895 -42,499 합 계 -167,300 179,246 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 매매차익(차손) 18,600 27,003 평가차익(차손) -11,754 -51,886 합 계 6,846 -24,883 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품 위탁매매 현황(요 약) ※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)' 참조 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 70,777,289 71,158,609 141,935,898 129,791 채무증권 15,281,216 7,608,947 22,890,163 1,110 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 2,333,048 2,333,651 4,666,699 801 외화증권 1,104,064 887,594 1,991,658 3,541 기타증권 - - - - 증권계 89,495,618 81,988,801 171,484,419 135,243 선물 141,174,055 141,633,886 282,807,941 8,928 옵션 42,075,081 44,474,399 86,549,480 4,554 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 183,249,136 186,108,285 369,357,421 13,482 합계 272,744,754 268,097,086 540,841,839 148,725 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 투자중개 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 수탁수수료 148,725 128,623 매매수수료 12,571 12,772 수지차익 136,154 115,851 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 바. 증권인수업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 주관사 실적 인수 실적 인수·주선 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수·주선 수수료 지분증권 1,293,613 225,900 3,359 146,920 38,819 1,395 채무증권 7,570,471 5,696,919 2,312 8,431,904 5,411,507 3,145 외화증권 - - - - - - 기타 - - - - - - 합 계 8,864,084 5,922,819 5,671 8,578,824 5,450,326 4,541 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 사. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 - 신용융자 기본형 및 주식 담보대출 한도는 고객 등급별로 각 2~10억원 - 신용융자 My Choice Loan(종목형) 및 신용대주는 고객 등급별로 각 2~5억원 - 신용융자 My Choice Loan(한도형)은 30억원 (고객등급 무관) (2) 이자율(가) 신용융자(대주) 이자율 - 기간별ㆍ고객등급별 체차식 6.90%~9.85% (단, 은행연계계좌는 7.10%~10.05%, My Choice Loan은 6.60%~9.55%) (나) 담보대출 이자율(주식, 수익증권, 채권 등) - 고객등급별 7.50%~9.70% (단, 은행연계계좌는 7.80%~10.20%) (3) 신용공여현황 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기 (2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 신용융자 639,919 742,594 신용대주 4,952 4,798 담보대출 398,713 378,399 합계 1,043,584 1,125,791 주) 상기 금액은 해당 기간의 일별 평균잔액을 기준으로 작성하였습니다. 아. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 FY2023 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) FY2022 3분기 (2022.01.01~2022.09.30) 잔 고 조건부매도 37,402 38,802 조건부매수 12,277 14,579 거래금액 조건부매도 4,873,670 4,425,995 조건부매수 1,027,506 889,455 자. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 협회등록일자 상근여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 오경택 부장 고객자산운용 일임투자자산운용사 20050218 20200312 상근 운용 36,811 142,921 문정식 부장 고객자산운용 투자자산운용사 20010509 20180323 상근 운용 36,811 142,921 김태응 차장 고객자산운용 투자자산운용사 20060920 20190114 상근 운용 36,811 142,921 황재호 차장 고객자산운용 투자자산운용사 20210624 20210701 상근 운용 36,811 142,921 김정욱 차장 고객자산운용 투자자산운용사 20060227 20070418 상근 운용 36,811 142,921 진태규 차장 고객자산운용 투자자산운용사 20110506 20110513 상근 운용 36,811 142,921 윤경인 과장 고객자산운용 투자자산운용사 20120914 20140609 상근 운용 36,811 142,921 선우진 과장 고객자산운용 투자자산운용사 20140425 20180903 상근 운용 36,811 142,921 이상연 과장 고객자산운용 투자자산운용사 20181206 20181210 상근 운용 36,811 142,921 배현준 주임 고객자산운용 투자자산운용사 20210210 20230119 상근 운용 36,811 142,921 주1) 3분기보고서 작성일(2023.9.30) 기준 투자운용자격 보유 총 인력은 452명이며, 상기 인력은 지점 PB를 제외한 본사 고객자산운용 인력만 기재한 것입니다.주2) 상기 운용중인 계약수 및 운용규모는 해당 부서의 운용 인력으로 나눈 평균 계약수 및 금액입니다. (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명 / 건 / 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 증 감 고객수 309,877 310,596 -719 일임계약건수 370,965 372,097 -1,132 일임계약 자산총액(계약금액) 1,616,006 3,630,971 -2,014,965 일임계약 자산총액(평가금액) 1,633,884 3,558,291 -1,924,407 (3) 일임수수료 수입 현황 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 증 감 일임수수료 6,137 7,290 -1,153 (4) 투자일임재산 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구분 금융투자업 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 38 2,101 368,870 1,008,318 1,346 174,151 370,254 1,184,570 전문투자자 17 1,869 - - 159 15,000 - - 9 - 15 18,511 72 10,093 151 29,964 288 356,000 711 431,437 계 17 1,869 - - 159 15,000 - - 9 - 15 18,511 110 12,194 369,021 1,038,282 1,634 530,151 370,965 1,616,006 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 38 2,101 368,870 1,008,318 1,346 174,151 370,254 1,184,570 전문투자자 17 1,869 - - 159 15,000 - - 9 - 15 18,511 72 10,093 151 29,964 288 356,000 711 431,437 계 17 1,869 - - 159 15,000 - - 9 - 15 18,511 110 12,194 369,021 1,038,282 1,634 530,151 370,965 1,616,006 (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동자산 예치금(위탁증거금 등) 36,321 - 36,321 환매조건부채권매수(RP) 98,850 - 98,850 기업어음증권(CP) 250,288 - 250,288 기타 824,723 - 824,723 소 계 1,210,183 - 1,210,183 증권 채무증권 국채,지방채 2,522 - 2,522 금융채 59 - 59 회사채 125,787 - 125,787 기타 9,915 - 9,915 지분증권 주식 167,541 70,435 237,976 수익증권 투자신탁 수익증권 46,409 - 46,409 파생결합증권 ELS 1,034 - 1,034 소 계 353,266 70,435 423,701 합 계 1,563,448 70,435 1,633,884 차. 신탁업무 (1) 재무제표(신탁계정)(가) 재무상태표(요약) ※상세 현황은 '상세표-7. 재무제표(신탁계정-상세)' 참조 (단위 : 백만원) 계정명 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) Ⅰ.자산총계 3,762,945 4,770,511 1. 현금및예치금 119,858 335,096 2. 증권　　　　　　　　　　　　 1,808,976 2,726,283 3. 금전채권　　　　　　　　　　　　　 682,907 497,265 4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 - - 5. 동산·부동산　　　　　　　　　 861,740 932,865 6. 실물자산 - - 7. 기타운용 자산 - - 8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 154,835 154,489 9. 현재가치차금 - - 10. 채권평가충당금(-) - - 11. 손익 134,630 124,513 Ⅱ.부채총계 3,762,945 4,770,511 1. 금전신탁 2,155,353 3,053,677 2. 재산신탁 1,276,447 1,347,572 3. 종합재산신탁 - - 4. 공익신탁 - - 5. 담보부사채신탁 - - 6. 기타신탁 - - 7. 차입금 - - 8. 차입유가증권 - - 9. 파생상품 - - 10. 기타부채 196,514 244,749 11.특별유보금 - - 12.손익 134,630 124,513 (나) 손익계산서(요약) ※상세 현황은 '상세표-8. 손익계산서(신탁계정-상세)' 참조 (단위 : 백만원) 계정명 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) Ⅰ. 신탁이익계 134,630 124,513 1. 예치금이자 4,319 4,529 2. 증권이자 32,524 36,249 3. 금전채권이자 3,603 2,816 4. 배당금수익 5,452 1,658 5. 증권매매이익 82,208 43,899 6. 증권평가이익 10,281 -28,508 7. 증권상환이익 116 0 8. 증권손상차손환입 - - 9. 파생상품거래이익 - - 10. 수수료수익 - - 11. 동산·부동산수익 - - 12. 실물자산수익 - - 13. 무체재산권수익 - - 14. 유가증권대여료 - - 15. 기타수익 -3,873 63,870 16. 고유계정대이자 - - 17. 신탁본지점이자 - - 18. 특별유보금환입 - - 19. 채권평가충당금환입 - - 20. 손익금 - - Ⅱ. 신탁손실계 134,630 124,513 1. 금전신탁이익 121,647 17,269 2. 재산신탁이익 - - 3. 종합재산신탁이익 - - 4. 공익신탁이익 - - 5. 담보부사채신탁이익 - - 6. 기타신탁이익 - - 7. 차입금이자 2 - 8. 기타지급이자 - - 9. 증권매매손실 72,626 31,323 10. 증권평가손실 -62,025 73,373 11. 증권상환손실 68 - 12. 증권손상차손 - - 13. 파생상품거래손실 - - 14. 제상각 - - 15. 지급수수료 60 170 16. 동산·부동산처분손 - - 17. 유가증권차입료 - - 18. 기금출연료 - - 19. 세금과공과 4 7 20. 신탁보수 3,332 5,262 21. 기타비용 -1,083 -2,893 22. 특별유보금전입 - - 23. 채권평가충당금전입 - - 24. 신탁본지점이자 - - 25. 손익금 - - (2) 수익 현황(신탁계정) (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 1 - - 1 자문형 1,302 9 - 1,312 자사주 13 - - 13 채권형 480 - - 480 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,183 51 - 1,234 주가연계신탁 - - - - 정기예금형 40 - - 40 퇴직연금 확정급여형 28 - - 28 확정기여형 -7 - - -7 IRA형 0 - - 0 소계 21 - - 21 기타 44 - - 44 금전신탁소계 3,084 60 - 3,144 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 - - - - 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 248 - - 248 소계 248 - - 248 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 248 - - 248 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁소계 248 - - 248 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 3,332 60 - 3,392 (3) 수탁고 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 9 2,340 자문형 2,161 39,579 자사주 4 6,500 채권형 11,295 1,507,883 주식형(자문형, 자사주 제외) 5,282 277,321 주가연계신탁 180 588 정기예금형 8 17,000 퇴직연금 확정급여형 53 20,009 확정기여형 442 57,393 IRA형 3,870 84,034 소계 4,365 161,436 기타 847 142,707 금전신탁소계 24,151 2,155,353 재산신탁 증권 2 1,925 금전채권 3 412,783 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 23 861,740 소계 23 861,740 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 23 861,740 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 28 1,276,447 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 24,179 3,431,800 (4) 자금조달 및 운용현황(가) 금전신탁 자금조달현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 2,340 - - - 23 2,363 자문형 39,579 - - - 25,801 65,380 자사주 6,500 - - - 184 6,684 채권형 1,507,883 - - - 11,796 1,519,679 주식형(자문형, 자사주 제외) 277,321 - - - -8,889 268,432 주가연계신탁 588 - - - -118 470 정기예금형 17,000 - - - - 17,000 퇴직연금 확정급여형 20,009 - - - 1,411 21,420 확정기여형 57,393 - - - 6,546 63,939 IRA형 84,034 - - - 5,867 89,902 소계 161,436 - - - 13,824 175,261 기타 142,707 - - - -942 141,765 금전신탁합계 2,155,353 - - - 41,680 2,197,033 (나) 금전신탁 자금운용현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 2,063 299 2,363 자문형 - 62,589 - - - - - - - - - - 33 - 62,623 2,757 - 65,380 자사주 - 2,884 - - - - - - - - - - - - 2,884 3,800 - 6,684 채권형 121,814 1,408 979 324,997 803,000 101,000 702,000 - - - - - 17,962 - 1,270,160 8,921 240,598 1,519,679 주식형(자문형, 자사주 제외) - 107,166 - - - - - - - - - - 1,142 154,832 263,140 5,291 - 268,432 주가연계신탁 - 461 - - - - - - - - - - - - 461 9 - 470 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - 17,000 - 17,000 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - 599 - - - - - - 599 18,700 2,121 21,420 확정기여형 - 1,014 - - - - - 27,809 - - - - - - 28,823 25,327 9,790 63,939 IRA형 384 13,841 1,139 159 - - - 33,353 - - - - - - 48,876 35,837 5,189 89,902 소계 384 14,855 1,139 159 - - - 61,761 - - - - - - 78,297 79,864 17,100 175,261 기타 - 134 - - - - - 79,233 50,118 118 50,000 - - 12,125 141,610 152 2 141,765 금전신탁합계 122,198 189,497 2,117 325,156 803,000 101,000 702,000 140,993 50,118 118 50,000 - 19,138 166,957 1,819,176 119,858 257,999 2,197,033 카. 취급상품 등 상 품 명 특 징 증권(주식)관련 취급 상품 위탁계좌 주식과 채권을 자유로이 투자할 수 있는 증권회사의 대표적인 상품으로 입출금(고)이 자유롭고 주식, 채권 등 유가증권의 보관, 배당금(주) 및 유·무상증자의 수령, 명의개서 등의 업무를 당사가 대행해 주는 상품. 은행이 발행한 정기예금증서로 비교적 큰 자금의 단기적 운용에 알맞은 양도성예금증서(CD), 기업이 발행한 B등급 이상의 어음(주로 안정성이 높은 A2이상)을 대상으로 비교적 단기 및 고액의 금액을 운용하기에 적합한 기업어음(CP) 및 전자단기사채, 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채 등을 고객이 매입한 후 일정기간에 정해진 이자를 가산하여 당사에 되파는 중·단기 여유자금 운용에 적합한 RP(환매조건부매매) 및 외화RP, 주식(코스닥 포함), 해외주식, 채권, 수익증권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 특정금전신탁, 해외채권 투자가 가능한 종합계좌 MY W 자산관리계좌 입출금이 자유롭고, RP(일반, CMA형 RP), MMF형 CMA, MMW형 CMA, CD, CP, 전자단기사채, 채권, 수익증권, 뮤추얼펀드, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 체크카드 거래가 가능한 계좌임. 당사 종금업 인가만료(2011. 12. 1부)에 따라 증권형으로 전환하지 않은 종금형 계좌는 해당 계좌에서 보유 중인 증권형 상품의 매도 및 출금거래만 가능함 금현물계좌 한국거래소(KRX)가 운영하는 금 현물시장(KRX금시장)에 상장된 금현물을 매매하는 계좌 선물옵션계좌 국내 : 한국거래소(KRX)에 상장된 지수선물 및 옵션, 개별주식선물 및 옵션, 통화, 금리, 금, 돈육, 변동성/섹터 지수선물, 해외지수 국내상장 선물을 거래대상으로 하는 파생금융상품으로 투기거래, 헤지(Hedge)거래, 차익거래, 스프레드거래에 이용되는 상품 해외 : 해외파생상품거래소에 상장되어 있는 상품과 자본시장법에서 지정된 유사해외파생상품 CFD계좌 국내 및 해외 주식을 기초자산으로 하여 실제 주식의 보유 없이 진입가격과 청산가격의 차액만을 현금으로 결제하는 전문투자자 전용 장외파생상품 외화 은행연계계좌 제휴 은행계좌 외화예수금을 이용하여 당사 계좌로 해외주식을 거래하는 계좌 일반증권저축 주식·채권 거래 가능하고, 입출금이 자유로운 저축계좌 비과세종합저축 만 65세 이상의 노인, 장애인, 국가유공 상이자, 국민기초생활보장 수급자가 대상이며, 납입금액 기준 1인당 5,000만원(세금우대 포함)까지 가능함. 이자소득 및 배당소득, 농특세 비과세상품 세금우대종합저축 (신규불가) 주식·채권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 거래 가능하고, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%만 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 저축계좌임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가. 장기주택마련저축 (신규불가) 만 18세 이상의 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85제곱미터 이하로서 가입 당시 주택공시가액이 3억원 이하의 1주택 소유세대의 세대주에 한하여, 전 금융기관 합계액 기준으로 분기별 최저 1만원 이상 최고 300만원 범위 내에서 납입 가능함. 계좌개설일로부터 7년 이상 유지 시 이자소득에 대해 비과세이며, 당해 저축불입 금액의 40/100과 300만원 중 적은 금액이 소득공제 대상 금액임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가. 증권(투신)관련 취급상품 수익증권저축 예탁저축금을 우량채권과 주식에 분산 투자하여 안정성과 수익성을 기대할 수 있는 상품. 비과세종합저축 투자신탁 비과세종합저축 상품과 성격 및 가입조건은 동일하고, 수익증권을 적립식, 거치식, 자유입출금식으로 매매할 수 있는 비과세 저축상품 연금저축 노후생활보장을 위해 일정기간 자유적립 후 연금으로 지급받을 수 있는 계좌로 전 금융기관 합산 연 1,800만원 이하(연금저축 및 퇴직연금 포함)로 가입 가능. 소득세법에서 정한 연금수령 요건 충족시 연금소득세로 저율 과세되고, 당해연도 납입액 중 연 600만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품. 청년형장기집합투자증권저축 전용펀드에 투자하여 납입액의 40%를 5년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세기간 총 급여 5,000만원 이하인 만19세 이상 34세 이하 거주자(병역이행기간 6년까지 가능)가 가입 가능하며, 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 3년 이내 해지시 납입액의 6.6% 추징. 2023년 12월 31일까지 가입가능 분리과세 고위험고수익 채권투자신탁 조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자 & 채권에 60%이상 투자 & BBB+이하 등급의 회사채 45%이상(A3+등급 이하 전단채 포함) 15%이상 에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 3천만원(은행연합회를 통한 한도관리)까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품 장기주택마련 신탁저축 (신규불가) 장기주택마련저축 상품과 성격 및 가입조건 등은 동일하나 주로 수익증권을 매매하는 저축상품임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가 세금우대투자신탁 (신규불가) 수익증권을 적립식 또는 거치식으로 매매할 수 있는 상품으로 1인당 세금우대 한도는 세금우대저축과 동일하며, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%로 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 상품임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가 해외주식투자전용 집합투자증권저축 (신규불가) 해외주식펀드 거래 활성화를 위하여 해외상장주식에 60% 이상 투자하는 펀드에 대하여 매매, 평가, 환차익에 대하여 과세제외 세제혜택을 주는 상품. 2017년까지 계좌개설이 가능하며 1인당 3,000만원 한도 내 계좌개설일로부터 10년간 세제혜택 제공. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가 단, 2018년 이후 신규매수는 불가하며 매수금액만큼 한도를 차감하여 제한적인 세제혜택 제공. 재형저축 (신규불가) 근로자 및 서민의 재산형성 지원 및 장기투자 장려를 위해 7년(1회에 한해 3년까지 연장 가능) 만기 보유시 이자/배당 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 저축으로 직전 과세기간의 종합소득금액 3,500만원 이하(근로소득금액만 있는 경우 근로소득금액 5천만원 이하)인 소득세법상 거주자가 매 분기 300만원 이하로 가입 가능한 상품 저소득자와 청년근로자를 대상으로 최소유지기간을 3년으로 단축한 서면형 재형저축 유형이 추가됨. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가. 분리과세 고위험고수익 투자신탁 (신규불가) 조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자 & 채권에 60%이상 투자 & BBB+이하 등급의 채권 30%이상(또는 코넥스 주식)에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 5천만원(은행연합회를 통한 한도관리)까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품임. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가. 장기집합투자증권 저축 (신규불가) 조세특례제한법에 의거 납입액의 40%를 10년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세년도 총급여 5,000만원 이하인 거주자(단, 근로소득이 없는 경우 가입 불가)가 가입 가능하며 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 5년 이내 해지시 납입액의 6.6%를 추징. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가. 증권(기타)관련 취급상품 랩(Wrap) 자산관리기관(증권회사)이 고객이 예탁한 자산에 대해 가장 적합한 유가증권 포트폴리오에 관한 상담 및 투자자문, 기타 고객자산의 관리에 필요한 서비스를 제공하는 자문형과, 고객이 예탁한 자산을 일임 받아 투자 및 관리를 하는 일임형으로 나뉘고, 고객예탁자산의 잔고평가금액에 근거한 일정비율의 수수료를 받는 "종합자산관리계좌"임. 해외뮤추얼펀드 국내증권시장의 체계적 위험을 회피하기 위해 해외투자회사가 운용하는 해외뮤추얼펀드에 투자 가능하도록 당사가 판매 대행하는 실적배당상품 개인종합자산 관리계좌(ISA) 종합적 자산관리 및 절세혜택을 통해 가입자의 재산형성을 지원하기 위한 계좌로 고객이 예탁한 자산을 일임받아 투자/관리하는 일임형(랩)과 고객의 운용지시를 받아 투자/관리하는 신탁형 및 고객이 직접 투자/운용하는 중개형으로 나뉨. 하나의 계좌에서 수익증권, ETF, 파생결합증권, RP, 예적금 등 다양한 상품투자가 가능하여 분산투자에 용이하고 손익통산 후 200만원 또는 400만원까지 비과세 및 초과금액에 대해 9.9% 분리과세가 가능한 세제혜택 상품임. 특정금전신탁 특정재산을 소유한 자(신탁설정자/위탁자)가 특정한 자(수익자)를 위하여 타인에게(수탁자) 그 재산권을 이전해주고 그 재산권의 관리.처분을 맡기는 것을 법률상 신탁이라 함. 특정금전신탁은 신탁의 인수 시에 신탁재산으로 금전을 수탁하여, 신탁 종료 시 수익자에게 금전을 교부하는 신탁임. CP, 채권, 주식 등을 운용자산으로 하며, 수시입출금(신탁계약 중도해지)가 가능한 MMT 신탁도 가능. 퇴직연금 퇴직연금제도는 법정퇴직금에 상응하는 금전을 사용자가 단독으로 또는 근로자와 공동으로 조성하여 금융기관에 위탁 운용하고, 근로자가 퇴직할 때 연금 또는 일시금으로 지급하는 퇴직금 사외적립 제도임 퇴직연금 종류는 DB, DC, IRP형이 있으며, 퇴직연금전용계좌를 사용하여 퇴직연금계약을 하고 있음 방카슈랑스 피보험자의 생존에 따라 매년 일정액의 연금을 지급할 것을 약정하는 생존보험인 연금보험과 납입보험료보다 만기에 환급되는 보험금이큰 저축보험이 있음. 연금보험은 즉시연금형, 변액연금형, 변액유니버셜, 일반연금형(금리변동형, 금리확정형), 연금저축형 상품이 있음 [벤처투자업] 가. 영업의 개황 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) 영업수익 5,594 5,570 영업비용 5,950 4,825 영업이익(손실) -356 744 법인세비용 차감전순이익(손실) -932 4,446 분기순이익(손실) -1,195 3,468 분기총포괄이익(손실) -1,291 3,401 주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 유안타인베스트먼트는 VC, PE의 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다.FY2023 3분기 주요 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원 / ( ) : 월평균 / 연결기준 당기순이익) 구 분 FY2022 FY2023 1Q 2Q 3Q 합 계 벤처투자 등 34 (3) -6 (-2) -8(-3) 2(0.6) -12 (-1.3) - 2023년 3분기말 조합지분법손익은 5억원으로 운용조합 투자자산의 평가이익에서 기인하고 있으며, 당분기 손익은 월평균기준 전분기 대비 약 3.6억원 증가한 0.6억원을 기록 하였습니다. 나. 영업의 종류주요 종속회사인 유안타인베스트먼트(주)는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합결성·운영 업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 기말잔액 기말잔액 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자본 자본금 32,004 33.6 32,004 32.9 32,004 33.7 자본조정 - - - - - - 이익잉여금 66,528 69.8 67,723 69.7 64,341 67.7 기타포괄손익 -9,898 -10.4 -9,803 -10.1 -9,778 -10.3 기타(미지급등) 6,628 7.0 7,261 7.5 8,481 8.9 합계 95,262 100.0 97,186 100.0 95,048 100.0 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 기말잔액 기말잔액 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및현금성자산 3,888 4.1 2,652 2.7 8,840 9.3 단기매매금융자산 14,592 15.3 16,104 16.6 15,849 16.7 매도가능증권자산 725 0.8 725 0.7 701 0.7 유,무형자산 234 0.2 284 0.3 215 0.2 지분법적용투자주식 70,164 73.7 70,932 73.0 64,596 68.0 기타(미수금등) 5,660 5.9 6,490 6.7 4,847 5.1 합계 95,262 100.0 97,186 100.0 95,048 100.0 라. 영업 현황 및 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기(2023.01.01~9.30) FY2022(2022.01.01~12.31) FY2021(2021.01.01~12.31) 창업투자 투자잔액 60,763 59,393 54,356 투자수익 -46 -174 468 투자조합수익 2,485 5,626 16,477 기업투자 투자잔액 18,555 21,297 20,181 투자수익 - - - 투자조합수익 1,159 4,705 3,342 3. 파생상품거래 현황 가. 장내파생상품 거래현황 및 손익 ※상세 현황은 '상세표-9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세)' 참조 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 자 산 부 채 평가손익 투 기 헤 지 기 타 계 선물 국내 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 해외 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 선물계 27,205,141 42,163,162 - 69,368,304 1,538 7,278 -18,219 옵션 국내 982,450,751 2,717,375 - 985,168,125 9,161 22,791 37,352 해외 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 옵션계 982,450,751 6,223,636 - 988,674,387 20,541 99,722 101,598 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 1,009,655,892 48,386,798 - 1,058,042,690 22,079 107,000 83,379 나. 장외파생상품 거래현황 및 손익 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 자 산 부 채 거래손익 투 기 헤 지 기 타 계 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 9,201,671 - 9,201,671 11,154 9,018 2,137 기타 - - - - - - - 계 - 9,201,671 - 9,201,671 11,154 9,018 2,137 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 7,000 - 7,000 - 37 14 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - 7,000 - 7,000 - 37 14 스왑 신용 340,349 - - 340,349 13,427 3,670 -2,018 주식 - 9,236,606 - 9,236,606 73,038 573,388 -13,149 일반상품 - - - - - - - 금리 - 3,309,600 - 3,309,600 585 977 1,277 통화 - 13,036 - 13,036 - - - 기타 - - - - - - - 계 340,349 12,559,242 - 12,899,590 87,051 578,035 -13,891 기타 - - - - - - - 합계 340,349 21,767,913 - 22,108,262 98,205 587,090 -11,741 다. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 92,630 - 92,630 43,521 - 43,521 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 기타 - - - - - - 계 92,630 - 92,630 43,521 - 43,521 (2) 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 발행일 만기일 액면금액 구분 기초자산(준거자산) SingleName-CDS 유안타증권 COMMERZ은행(FRANKFURT) 2022/03/14 2025/03/14 100,000 원화발행선순위사채 (주)케이티 SingleName-CDS 유진투자증권 유안타증권 2022/03/14 2025/03/14 100,000 원화발행선순위사채 (주)케이티 SingleName-CDS 유안타증권 BNP Paribas 2022/05/17 2027/12/20 13,448 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS 유안타증권 BNP Paribas 2022/06/22 2027/12/20 13,448 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS 유안타증권 BNP Paribas 2022/06/23 2027/12/20 13,448 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS 유안타증권 BNP Paribas 2023/04/21 2029/12/20 20,172 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2022/05/17 2027/12/20 1,076 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2022/06/22 2027/12/20 1,076 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2022/06/23 2027/12/20 1,076 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS JP Morgan Chase Bank 유안타증권 2023/04/21 2023/12/20 1,614 신용지수 BNP Paribas SA SingleName-CDS 유안타증권 Deutsche Bank AG 2022/07/07 2025/06/10 40,000 정부채 CDAAA_3M SingleName-CDS 유안타증권 Deutsche Bank AG 2022/06/24 2025/06/10 50,000 정부채 CDAAA_3M SingleName-CDS 유안타증권 Goldman Sachs International 2023/03/24 2029/12/20 26,896 신용지수 Goldman Sachs International SingleName-CDS 하나증권(주) 유안타증권 2023/03/24 2029/12/20 26,896 신용지수 Goldman Sachs International SingleName-CDS 유안타증권 JP Morgan Chase Bank 2023/05/31 2029/12/20 20,172 신용지수 JPMorgan Chase Bank SingleName-CDS BNP Paribas 유안타증권 2023/05/31 2029/12/20 1,614 신용지수 JPMorgan Chase Bank SingleName-CDS 유안타증권 Natixis Beyond Banking 2022/07/15 2028/06/20 13,448 신용지수 Natixis SingleName-CDS 유안타증권 Natixis Beyond Banking 2023/09/27 2030/06/20 13,448 신용지수 Natixis SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2022/07/15 2028/06/20 1,076 신용지수 Natixis SingleName-CDS JP Morgan Chase Bank 유안타증권 2023/09/27 2030/06/20 1,076 신용지수 Natixis SingleName-CDS 유안타증권 UBS AG 2021/07/12 2028/06/20 20,172 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS 유안타증권 UBS AG 2023/02/16 2029/12/20 13,448 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS 유안타증권 UBS AG 2021/12/15 2028/12/20 20,172 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2021/07/12 2028/06/20 1,614 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS DB금융투자 유안타증권 2021/12/15 2028/12/20 1,614 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS 하나증권(주) 유안타증권 2023/02/16 2029/12/20 13,448 신용지수 UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK SingleName-CDS 유안타증권 엔에이치투자증권(주) 2018/05/17 2023/12/20 126,008 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 아이비케이투자증권(주) 2018/09/17 2023/12/20 119,499 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 하나증권(주) 2018/11/23 2024/06/20 112,156 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 하나증권(주) 2019/06/03 2024/12/20 113,636 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 하나증권(주) 2020/03/18 2027/06/20 110,274 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 아이비케이투자증권(주) 2019/11/05 2024/12/20 115,653 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 노무라금융투자(주) 2022/02/23 2029/02/23 172,134 정부채 대한민국 SingleName-CDS 네오드림제십일차(주) 유안타증권 2018/05/17 2023/12/20 126,008 정부채 대한민국 SingleName-CDS 하이디펜더제일차(주) 유안타증권 2018/09/17 2023/12/20 119,499 정부채 대한민국 SingleName-CDS 씨트러스제오차(주) 유안타증권 2018/11/23 2024/06/20 112,156 정부채 대한민국 SingleName-CDS 하이트래디션제육차(주) 유안타증권 2019/06/03 2024/12/20 113,636 정부채 대한민국 SingleName-CDS 하이수프리머씨제이차(주) 유안타증권 2020/03/18 2027/06/20 110,274 정부채 대한민국 SingleName-CDS 디일레븐인베스트(주) 유안타증권 2019/11/05 2024/12/20 115,653 정부채 대한민국 SingleName-CDS 하이트레디션제십이차 주식회사 유안타증권 2022/02/23 2029/06/20 112,357 정부채 대한민국 SingleName-CDS 유안타증권 엔에이치투자증권(주) 2018/08/10 2023/12/20 36,041 외화발행선순위사채 맥쿼리은행 SingleName-CDS 센터밸류제일차(주) 유안타증권 2018/08/10 2023/12/20 36,041 외화발행선순위사채 맥쿼리은행 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 20 - - 20 부산 2 - - 2 대구 2 - - 2 인천 1 - - 1 광주 2 - - 2 대전 1 - - 1 울산 1 - - 1 경기 8 - - 8 강원 5 - - 5 충북 3 - - 3 충남 3 - - 3 경북 2 - - 2 경남 2 - - 2 전북 1 - - 1 전남 2 - - 2 제주 1 - - 1 계 56 - - 56 나. 영업용 부동산 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점 2,629,320,541 16,282,340,998 18,911,661,539 - 지점 26,970,499,154 21,792,244,246 48,762,743,400 - 합계 29,599,819,695 38,074,585,244 67,674,404,939 - 주1) 상기 금액은 취득가액 기준으로 국제회계기준 도입에 따라서 재평가된 금액이 일부 포함되어 있습니다.주2) 건물현황은 건축물과 구축물의 합산 금액입니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2023 3분기말 FY2023 반기말 FY2023 1분기말 자동화기기(ATM) 29 29 30 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 영업용순자본(A) 1,357,517 1,329,301 1,255,459 총 위험액(B) 368,618 356,814 367,410 잉여자본(A-B) 988,899 972,486 888,049 필요유지자기자본(C) 134,225 134,225 134,225 순자본비율[(A-B)/C] 736.75% 724.52% 661.61% (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 실질자산(A) 13,729,727 12,885,880 14,010,788 실질부채(B) 12,204,233 11,393,545 12,596,762 자산부채비율(A/B) 112.50% 113.10% 111.23% 나. 금융투자전문인력 보유에 관한 사항 (기준일 : 2023년 9월 30일) 구 분 인원(명) 증권펀드투자권유자문인력 1,002 부동산펀드투자권유자문인력 914 파생상품펀드투자권유자문인력 970 증권투자권유자문인력 1,008 파생상품투자권유자문인력 930 투자상담관리인력 67 투자자산운용사 452 금융투자분석사 34 위험관리인력 17 주) 상기 인력은 금융투자협회에 등록된 금융투자전문인력입니다. 다. 위험관리에 관한 사항 당사는 경영 및 영업활동에서 발생하는 각종 리스크를 체계적인 방법으로 인식, 측정, 통제, 관리함으로써 회사의 재무 건전성과 경영 안정성을 제고함과 동시에 회사 수익의 최적화와 주주 이익의 극대화를 도모하고 있습니다. 이사회는 위험관리조직의 최상위기구로서 이사회 규정에 의거 위험관리위원회을 설치ㆍ운영하고 있으며, 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위험관리위원회에 위임하고있습니다. 위험관리위원회는 신속하고 원활한 의사결정을 위해 산하 6개의 실무위원회를 두고 있으며, 업무를 적절히 위임하여 리스크관리의 전문성 및 효율성을 제고하고 있습니다. 당사는 리스크관리에 대한 일반적인 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성ㆍ금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 체계적인 절차를 통해 효과적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다. 또한, 대내외 환경변화에따라 리스크관리 정책을 수시로 재검토하여 개선하고 있으며, 위기상황 대응방안의 수립 및 운영을 통해 환경변화에 적시 대응하고 있습니다. 당사는 상기 위험관리 조직, 제도, 정책을 효율적으로 운영하기 위하여 통합리스크관리시스템을 구축하여 활용하고 있습니다. (1) 시장위험관리 (가) 개 념 시장위험이란 주가, 이자율, 환율, 변동성 등 가격변동 요소의 변화에 따라 운용하고 있는 자산에서 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. (나) 관리방법 시장위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 시장리스크 측정 및 관리를 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의한 시장위험액과 리스크관리시스템에서 산출되는 VaR를 주요 지표로 사용하고 있습니다. 당사가 사용하는 VaR의 기준은 99% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 Historical VaR로 정상적인 시장 여건 하에서 하루 동안 발생할 수 있는 최대손실금액을 뜻하는 것으로VaR값을 초과하는 손실이 발생할 경우가 평균적으로 100영업일에 1일임을 의미합니다. 시장위험액과 VaR 한도를 전사 및 부서별로 부여하여 자산의 가격변동에 의해회사가 입을 수 있는 손실을 적정한 수준 이내로 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한 예측 및 통제 가능한 수준의 리스크를 보유하여 적정한 수준의 수익을 창출하고경영의 안정성을 도모함을 목적으로 부서별, 상품별로 손실 한도, 포지션 한도, 민감도 한도, 손절매 한도, 스트레스 손실한도 등, 다각적인 방법으로 위험관리를 수행하고 있습니다. 특히 시장의 패닉으로 인한 위기상황 발생시 급격한 시장변수의 움직임들이 현재 보유중인 자산에 어떤 영향을 미치는지를 파악하기 위하여 스트레스 테스트를 분기마다 실시하여 그 결과를 정기적으로 위원회에 보고하고, 필요 시 한도의 축소, 자기자본의 확충 등의 방안을 마련하는 등의 관리를 수행하고 있습니다. 당사는 일별로 시장위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 과도한 시장위험의 발생을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다. (2) 신용위험관리 (가) 개 념 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행 및 신용등급 하락으로 발생할 수 있는 손실 가능성 또는 기대 이익을 상실할 가능성을 말합니다. (나) 관리방법 신용위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있으며, 국가별, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하고 있습니다. 리스크관리시스템을 통해 회사의 신용 Exposure를 측정하고 Credit VaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 리스크관리 담당부서는 일별로 신용위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 과도한 신용위험의 발생과 신용위험의 집중을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다. (3) 유동성ㆍ금리 위험관리 (가) 개 념 유동성위험이란 자금의 운용과 조달기간이 불일치하거나, 예기치 않은 자금유출 등으로 지급불능상태에 처하거나 고금리 자금조달 등으로 손실이 발생할 수 있는 위험을 말합니다. 금리위험이란 금리의 변동으로 인해 순이자수익과 순자산가치가 예상보다 줄어들 가능성을 의미합니다. (나) 관리방법 유동성위험 관리를 위하여 모든 자산, 부채, 부외거래를 대상으로 유동성 지표인 유동성 비율 및 유동성갭, 순현금흐름비율, 시나리오별 자산, 부채의 현금흐름 변화 등을 측정하고 있습니다. 리스크관리 담당부서와 자금 담당부서는 유동성위험 관리 현황을 정기적으로 경영진에 보고하고, 체계적인 관리를 위해 유동성 비상 계획을 수립하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 금리위험관리의 경우 회사의 비트레이딩 금리부 자산, 부채 및 부외 거래를 대상으로금리VaR, 금리감응갭, 듀레이션갭, 시나리오별 순자산가치변동 등을 측정합니다. 통합리스크관리시스템을 통해 회사의 유동성 및 금리위험을 파악하고 위험 발생을 사전에 인식하고 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다. (4) 운영위험관리 (가) 개 념 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다. (나) 관리방법 당사는 운영위험을 최소화하기 위하여 지속적으로 내부통제 개선을 추진하고, 적극적인 예방 활동을 수행하며, 조직 내 위험관리 문화 확산을 위해 노력하고 있습니다. 전사 업무 프로세스를 분석하여 업무 단위별 위험과 통제 활동을 정의하고, 이를 전산시스템으로 구축하여 정기적으로 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하는 등 효과적인 방법으로 운영위험을 관리하고 있습니다. 라. 연결대상 사업의 개황 구 분 사업내용 대상회사 증권업 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업투자일임업, 신탁업 및 이에 수반되는 업무 유안타증권(주)Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 벤처투자업 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합, PEF 결성 운영 유안타인베스트먼트(주) VC펀드 벤처기업에 대한 투자 유안타퀀텀점프3호투자조합 자산유동화업 자산유동화 디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜워커힐피아이제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이케이머천트㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차 지주업 지분소유를 통한 다른 회사 지배 Yuanta Financial (Hong Kong) Limited 주) 상기 연결대상 종속회사는 첨부된 연결검토보고서 작성기준일인 2023.9.30 현재 연결재무제표 대상 종속회사입니다. 마. 금융투자업 현황 (1) 산업의 특성금융투자업은 유가증권의 인수/발행 및 매매/중개 업무 등을 수행하여 기업에게 유용한 자금조달 방법을 제공하고 투자자에게는 주식, 채권을 포함한 각종 금융투자상품의 투자기회를 제공하여, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 금융투자업은 국가의 경제 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제 이외의 변수에도 크게 영향을 받으며, 해외시장 동향에 민감하게 반응하는 변동성이 큰 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 억원, %) 구 분 2023년 3분기말 2022년말 2021년말 2020년말 2019년말 주가지수 KOSPI 2,465.07 2,236.40 2,977.65 2,873.47 2,197.67 KOSDAQ 841.02 679.29 1,033.98 968.42 669.83 시가총액 금액 24,902,669 21,748,086 27,376,423 24,314,635 17,818,094 증감률 14.51 -20.56 12.59 36.46 9.55 거래대금 금액 44,711,740 46,360,111 75,084,968 66,853,778 26,218,792 증감률 - -38.26 12.31 154.98 -17.24 주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI(ETF, ETN 포함), KOSDAQ, KONEX를 합산한 금액이며, 동 자료는 한국거래소 통계자료를 근거로 작성하였습니다. (3) 경기 변동의 특성 및 계절성금융투자업은 경기 변동에 6개월 정도 선행하는 특징이 있습니다. 경기 상승시에는 주식시장이 활발해지며 수익이 증가하는 반면, 경기 침체시에는 반대로 수익이 감소하는 특징이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. (4) 국내외 시장여건(가) 국내외 시장여건 및 경쟁상황 금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 특히, 위탁매매 부문은 주식시장 흐름에 따라 수익의 변동성이 크고, 온라인 채널 확대와 업계 내 수수료 인하 경쟁이 지속되며 수익성도 점차 낮아졌습니다. 증권사들은 이를 극복하기 위해 인공지능, 빅데이터 등 첨단 정보기술을 활용하여 고객들의 요구를 충족하는 혁신적인 매매시스템과 자산관리 서비스를 개발하고 있습니다.한편, 대형증권사 육성 정책에 따라 일부 자기자본이 큰 증권사가 단기금융업 인가를신규 취득하는 등 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형 증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출 등에 집중하고 있어 업계 내 경쟁 체계는 더욱 가속화 할 것으로 전망됩니다. (나) 시장점유율 추이 1) 당사의 시장점유율 변동추이 (단위 : 억원, %) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 FY2020 FY2019 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 영 업 수 익 14,283 1.4 24,496 1.1 22,959 1.9 26,769 2.1 21,112 2.2 수수료수익 1,376 2.5 2,560 2.1 4,457 2.9 3,959 3.1 2,429 2.8 금 융 수 익 1,721 2.0 2,469 2.0 1,949 2.2 1,708 2.0 1,863 2.1 증권매매익 9,172 1.2 15,424 0.9 12,187 1.5 18,075 2.0 14,581 2.2 기 타 2,014 1.4 4,043 1.6 4,366 2.8 3,028 1.8 2,239 2.1 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 금융회사 경영정보(2023년 6월말 기준)를 근거로 작성하였습니다.주2) 금융수익은 이자수익을, 증권매매이익은 유가증권 평가 및 처분이익과 파생상품 관련이익을 합산한 금액입니다. 2) 경쟁회사 국내시장 점유율 (단위 : 억원, %) 구 분 증권사(국내법인) 한화투자증권 대신증권 교보증권 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 영업수익 1,029,263 100 10,293 1.0 15,230 1.5 18,492 1.8 수수료수익 55,414 100 1,094 2.0 1,903 3.4 1,342 2.4 금융수익 85,598 100 1,794 2.1 1,586 1.9 1,596 1.9 증권매매익 740,091 100 6,452 0.9 9,656 1.3 14,385 1.9 기 타 148,159 100 953 0.6 2,085 1.4 1,168 0.8 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 금융회사 경영정보(2023년 6월말 기준)를 근거로 작성하였습니다.주2) 금융수익은 이자수익을, 증권매매이익은 유가증권 평가 및 처분이익과 파생상품 관련이익을 합산한 금액입니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사의 경쟁상의 우위요소(가) 시장의 경쟁요소금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 이후 전 금융회사의 업권을 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열한 시장입니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보 제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수 인력 저변 확대 ⑤ 뛰어난 IT 솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조 (나) 당사의 경쟁상의 우위요소당사는 그동안 CMA에 강점을 지닌 회사로 업계내 지위를 공고히 하며 성장해왔고 최근에는 로보어드바이저 HTS인 티레이더 5.0과 티레이더M, 티레이더펀드, 티레이더인포 등의 차별화된 시스템과 서비스를 통해 고객 기반을 확대하고 있습니다. 또한, 당사는 3분기보고서 제출일 현재 W Prestige센터 2곳과 MEGA센터 2곳을 포함하여 총 56개의 국내 지점망을 갖추고 있으며, 당사가 속한 대만 유안타금융그룹의 중국, 대만, 홍콩, 태국, 베트남, 인도네시아 등의 폭넓은 해외 네트워크를 적극 활용하여 범중화권 전문증권사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. (6) 당사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단「We Create Fortune」이라는 미션과 「고객의 재무목표를 실현하는 아시아 최고의 금융서비스 전문가」라는 비전 하에「We Know Asia」라는 슬로건을 기반으로 국내 금융시장을 넘어 범중화권 투자 전문 증권사로서, 그 자리매김을 보다 더 확고히 할 계획을 가지고 있습니다. 그 일환으로, 유안타금융그룹의 범중화권 네트워크를활용하여 차별화된 리서치 정보와 경쟁력 있는 Global 투자 상품의 제공을 통해 고객니즈를 충족시키고자 노력하고 있습니다.또한, 자금조달을 희망하는 국내기업에게 범중화권 자본을 연계하고 한국시장 진출을 희망하는 범중화권 기업에게 IPO, M&A 자문 등 글로벌 금융 솔루션을 제공함으로써 IB 명가로서의 입지를 구축해 나아가고 있습니다. 바. 벤처투자업 현황 (1) 산업의 특성 벤처투자업은 고도의 기술력과 장래성은 있으나 자본과 경영능력이 취약한 중소·벤처기업에 설립 초기단계부터 자본 투자 및 경영관리, 기술지도 등의 종합적인 지원을 제공하여 투자기업을 육성한 후 다양한 방법으로 투자금을 회수하는 산업입니다. 벤처투자가 활발히 이루어 지려면 IPO에 집중되어 있는 회수시장이 좀 더 다양한 방법으로 활성화 되어야 하며, 이는 벤처업계의 선순환 생태계 구축을 위해서도 필요한 사항입니다. (2) 산업의 성장성 2000년대 벤처버블 사태 이후 코넥스시장 개설등의 벤처투자 활성화 정책 시행, 창업투자조합 결성주체 확대 등 벤처투자 관련 법령개정을 통해 벤처업계가 지속적으로 발전할 수 있었고, 향후 4차 산업혁명관련 산업의 증대로 투자가 증가할 것입니다. 다양한 투자자의 등장으로 벤처캐피탈 시장의 양적 성장은 지속될 것이며, 커진 시장에 맞는 시장원리 작동, 적절한 규제, 구성원의 노력으로 질적 성장도 이룰 수 있습니다. (3) 자본금으로 본 시장점유율(창업투자회사 자본금 현황) 구 분 100억 이하 100억 초과~300억 이하 300억 초과 비 고 업체수(개사) 194 35 11 총 240개사 업체명 대경인베스트먼트 등 현대기술투자 등 유안타인베스트먼트, 한국투자파트너스 등 주) 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 집계자료(2023년 9월말 기준) (4) 시장의 경쟁요소 벤처투자업은 잠재력있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장·발전시켜 투자금을 회수하는 산업이므로 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자의 성공여부가 결정된다고 할 수 있습니다. 또한 벤처산업의 규모가 확대됨에 따라 외부자금으로 결성한 조합을 통한 투자활동의 비중이 확대되고 있어 자산운용능력도 중요한 경쟁요소가 될 것입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 과 목 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 Ⅰ.현금및예치금 1,694,581 2,005,836 2,110,800 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 8,329,586 7,765,506 8,398,939 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 431,138 228,702 209,647 Ⅳ.상각후원가측정금융자산 2,683 2,539 2,375 Ⅴ.관계기업투자 125,036 125,777 118,418 Ⅵ.대출채권(상각후원가측정) 2,765,451 2,799,329 3,134,609 Ⅶ.유형자산 65,907 72,162 112,686 Ⅷ.투자부동산 40,124 46,319 76,806 Ⅸ.무형자산 41,569 39,079 34,097 Ⅹ.기타자산 737,456 334,631 516,557 자 산 총 계 14,233,531 13,419,880 14,714,934 Ⅰ.예수부채 2,661,921 2,762,015 4,018,671 Ⅱ.당기손익인식금융부채 2,732,419 2,439,744 2,091,006 Ⅲ.차입부채 6,117,925 5,895,204 5,972,858 Ⅳ.기타부채 1,136,202 765,790 1,107,346 부 채 총 계 12,648,467 11,862,753 13,189,880 Ⅰ.지배기업주주지분 1,585,067 1,557,127 1,525,054 자본금 1,062,544 1,062,544 1,062,544 주식발행초과금 1 1 1 기타자본항목 (56,631) (56,606) (56,356) 기타포괄손익누계액 139,131 135,147 110,284 이익잉여금(이월결손금) 440,022 416,041 408,581 Ⅱ.비지배지분 - - - 자 본 총 계 1,585,067 1,557,127 1,525,054 부 채 및 자 본 총 계 14,233,534 13,419,880 14,714,934 연결에 포함된 회사 수 38개 44개 49개 주1) 연결재무제표 작성 시 회사가 적용한 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 주2) 자본총계는 비지배주주지분 자본이 포함된 금액임주3) 본 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에 따라 작성되었습니다.주4) 2023년 3분기 중 "와이케이랜드제일차"가 연결대상 종속기업으로 포함되었으며. "와이케이호텔제일차㈜" 외 6개 기업의 계약이 종료되어 연결범위에서 제외되었습니다 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 과 목 FY2023 3분기 FY2022 3분기 FY2022 FY2021 2023.1.1~2023.09.30 2022.1.1~2022.09.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 Ⅰ.영업수익 2,131,687 2,144,484 2,479,008 2,308,965 Ⅱ.영업비용 2,040,267 2,112,146 2,435,697 1,987,541 Ⅲ.영업이익(손실) 91,420 32,338 43,311 321,424 Ⅳ.영업외수익 7,553 30,311 33,922 31,285 Ⅴ.영업외비용 35,870 10,830 14,039 152,989 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 63,103 51,819 63,194 199,720 Ⅶ.법인세비용(수익) 15,878 14,578 18,121 49,092 Ⅷ.분기순이익 47,225 37,241 45,073 150,628 지배기업주주지분순손익 47,225 37,241 45,073 150,628 비지배지분순손익 - - - - Ⅸ.세후기타포괄손익 3,985 49,265 24,879 13,756 Ⅹ.분기연결총포괄손익 51,210 86,506 69,952 164,384 지배기업주주지분총포괄손익 51,210 86,506 69,952 164,384 비지배지분총포괄손익 - - - - XI.지배기업주주지분에 대한 주당순이익(손실) ㆍ기본보통주당순이익(손실) 230원 181원 　209원 　719원 ㆍ기본우선주당순이익(손실) 230원 181원 　369원 　949원 ㆍ희석보통주당순이익(손실) - 181원 209원 　674원 주1) 본 요약연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에따라 작성되었습니다. 다. 연결재무제표 이용상의 유의점 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 연결대상회사의변동사유 FY2023 3분기 유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차 와이케이랜드제일차 와이케이호텔제일차㈜와이케이가온㈜와이케이맨하탄제일차㈜와이케이마스제일차㈜마운틴쿼드제일차㈜와이케이머천트㈜워커힐피아이제일차㈜ 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다 FY2022 유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이호텔제일차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이가온㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이맨하탄제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이케이머천트㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜와이케이마스제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜마운틴쿼드제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜ 와이케이머천트㈜와이케이피가로㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜와이케이마스제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜마운틴쿼드제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜ 와이케이모짜르트투㈜와이케이칠레㈜와이에프아이제부㈜와이에프아이이태원㈜와이케이나폴리제일차㈜와이케이에이아이제일차㈜와이케이고덕제이차㈜와이에프아이더블에스투㈜와이케이스타㈜와이케이웅천제일차㈜원흥제일차㈜오스티어제오차㈜와이케이발곡와이케이베토벤에스제이범천제이차㈜와이케이씨워크㈜와이케이나인몰㈜와이케이수원7제일차㈜제이와이평택고덕제일차㈜와이케이작전㈜와이케이지제제일차㈜와이에프아이속초㈜와이케이피가로㈜ 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다 FY2021 유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이호텔제일차㈜와이에프아이더블에스투㈜에스제이범천제이차㈜와이케이모짜르트투㈜와이케이씨워크㈜와이케이칠레㈜와이케이스타㈜와이케이하이퍼㈜와이케이나인몰㈜골드풍무제일차㈜와이에프아이제부㈜와이에프아이이태원㈜와이케이웅천제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이수원7제일차㈜원흥제일차㈜오스티어제오차㈜제이와이평택고덕제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이발곡㈜와이케이나폴리제일차㈜와이에프아이속초㈜와이케이가온㈜와이케이에이아이제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이작전㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이맨하탄제일차㈜와이케이지제제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이베토벤㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이고덕제이차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜ 와이케이이지제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이작전㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이맨하탄제일차㈜와이케이지제제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이베토벤㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이고덕제이차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜유안타퀀텀점프3호투자조합 와이케이휘슬㈜와이케이에어제일차㈜와이케이앤트워프제일차㈜더블리치제육차㈜와이케이엘티제일차㈜와이케이인더스㈜와이에프아이여수㈜와이케이에이치디㈜와이케이드래곤㈜와이케이메디슨㈜와이케이선화㈜와이케이아트제일차㈜와이케이노형㈜와이케이워크㈜와이케이미라클㈜와이케이글로리제일차㈜와이케이마리타임㈜와이케이송도㈜범어스퀘어제일차㈜와이케이블루제오차㈜와이케이드래곤레이크㈜와이케이빌리브제일차㈜와이케이루시아㈜와이케이이지제일차㈜와이케이지오㈜와이케이고덕㈜ 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다 라. 연결재무제표 이용상의 유의점연결재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류 '연결검토보고서'를 참조하시기 바랍니다. 마. 요약재무상태표 (단위: 백만원) 과 목 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 Ⅰ.현금및예치금 1,666,507 1,987,434 2,085,365 Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권 8,269,551 7,690,764 8,330,365 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권 429,983 227,517 208,442 Ⅳ.상각후원가측정증권 40,482 20,742 - Ⅴ.종속기업및관계기업투자 101,098 101,656 102,349 Ⅵ.대출채권 (상각후원가측정) 2,347,482 2,381,988 2,585,398 Ⅶ.유형자산 65,409 71,310 110,228 Ⅷ.투자부동산 40,327 46,782 78,888 Ⅸ.무형자산 41,447 38,935 33,926 X..기타자산 734,910 332,896 543,618 자 산 총 계 13,737,196 12,900,025 14,078,579 Ⅰ.예수부채 2,662,233 2,762,327 4,019,092 Ⅱ.당기손익인식금융부채 2,732,419 2,439,744 2,091,006 Ⅲ.차입부채 5,674,925 5,423,754 5,363,094 Ⅳ.기타부채 1,134,656 767,720 1,123,570 부 채 총 계 12,204,233 11,393,545 12,596,762 Ⅰ.자본금 1,062,544 1,062,544 1,062,544 Ⅱ.주식발행초과금 1 1 1 Ⅲ.기타자본항목 (56,631) (56,606) (56,356) Ⅳ.기타포괄손익누계액 140,288 137,311 113,406 Ⅴ.이익잉여금(이월결손금) 386,760 363,230 362,222 자 본 총 계 1,532,961 1,506,480 1,481,817 부 채 및 자 본 총 계 13,737,194 12,900,025 14,078,579 주1) 별도재무제표 작성 시 회사가 적용한 종속 및 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주2) 본 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다. 바. 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 과 목 FY2023 3분기 FY2022 3분기 FY2022 FY2021 2023.1.1~2023.09.30 2022.1.1~2022.09.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 Ⅰ. 영업수익 2,102,315 2,125,675 2,449,591 2,295,890 Ⅱ. 영업비용 2,012,581 2,087,434 2,399,971 1,968,100 Ⅲ.영업이익 89,734 38,242 49,620 327,790 Ⅳ.영업외수익 4,264 21,713 23,056 11,144 Ⅴ.영업외비용 32,812 9,142 11,250 153,616 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 61,185 50,812 61,425 185,318 Ⅶ.법인세비용(효익) 14,411 15,549 22,767 46,018 Ⅷ 분기순이익 46,774 35,263 38,658 139,301 Ⅸ.세후기타포괄손익 2,976 46,008 23,884 12,300 Ⅹ.분기총포괄이익 49,751 81,271 62,542 151,601 Xl.주당순이익(손실) ㆍ기본보통주당순이익(손실) 228원 172원 178원 664원 ㆍ기본우선주당순이익(손실) 228원 172원 338원 894원 ㆍ희석보통주당순이익(손실) - 172원 178원 624원 주1) 본 요약포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다. 사. 재무제표 이용상의 유의점별도재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류인 '검토보고서'를 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 ※ '2023기'는 FY2023을 의미합니다. 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 2023 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 2022 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 천원) 자산 　　　I. 현금및예치금 1,694,581,406 2,005,836,067 　　현금및현금성자산 646,650,592 694,397,308 　　예치금 1,047,930,814 1,311,438,759 　II. 당기손익-공정가치측정증권 8,329,588,169 7,765,506,178 　　당기손익-공정가치측정금융자산 8,162,532,914 7,561,543,545 　　　주식 117,742,815 78,967,741 　　　신주인수권증서 1,749 0 　　　국공채 271,278,027 133,384,728 　　　특수채 1,681,611,659 1,083,142,454 　　　회사채 1,942,283,164 1,333,798,275 　　　집합투자증권 105,683,724 21,283,584 　　　기업어음증권 474,659,479 231,791,444 　　　전자단기사채 29,811,885 174,190,962 　　　외화증권 362,176,662 407,576,125 　　　재매입유가증권 684,248,761 1,649,688,709 　　　장내파생상품 36,958,477 35,219,474 　　　장외파생상품 136,711,292 183,383,060 　　　기타금융자산 55,407,481 68,600,106 　　　투자자예탁금별도예치금(신탁) 2,263,957,739 2,160,516,883 　　당기손익-공정가치측정복합금융자산 67,008,047 90,556,903 　　기타당기손익-공정가치측정금융자산 100,047,208 113,405,730 　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권 431,138,493 228,701,537 　　주식 228,900,308 223,942,860 　　출자금 1,910,000 1,910,000 　　회사채 0 810,489 　　외화증권 1,162,871 1,191,928 　　재매입유가증권 199,165,314 0 　　기타금융자산 0 846,260 　IV. 상각후원가측정증권 2,682,693 2,538,938 　　상각후원가측정채무증권 2,682,693 2,538,938 　　　회사채 2,682,693 2,538,938 　V. 관계기업투자 125,036,103 125,777,011 　VI. 대출채권(상각후원가) 2,765,451,016 2,799,329,130 　　신용공여금 1,098,861,680 898,962,328 　　환매조건부채권매수 1,227,700,000 1,463,200,000 　　대여금 6,585,469 6,512,995 　　대출금 428,751,387 422,376,387 　　대지급금 7,365,588 7,435,472 　　기타대출채권 46,275,995 46,275,996 　　대손충당금 (50,089,103) (45,434,048) 　VIl. 유형자산 65,906,559 72,162,363 　VIII. 투자부동산 40,124,059 46,318,926 　IX. 무형자산 41,568,545 39,078,737 　X. 기타자산 737,456,283 334,630,950 　　미수금 545,303,266 197,001,908 　　미수수익 52,055,032 35,991,580 　　선급금 32,262,305 14,695,581 　　선급비용 5,888,262 5,500,571 　　보증금 36,199,022 36,497,954 　　당기법인세자산 281,615 13,535,179 　　이연법인세자산 46,517,048 28,253,227 　　확정급여자산 58,657 302,546 　　이연복리후생비 550,260 397,514 　　기타자산 28,066,202 7,920,075 　　대손충당금 (9,725,386) (5,465,185) 　자산총계 14,233,533,326 13,419,879,837 자본과 부채 　　　부채 　　　　I. 예수부채 2,661,920,669 2,762,015,037 　　　투자자예수금 2,656,078,236 2,755,845,197 　　　수입담보금 5,842,433 6,169,840 　　II. 당기손익인식금융부채 2,732,418,826 2,439,744,337 　　　단기매매금융부채 718,429,358 681,574,042 　　　　매도유가증권 325,240,514 237,472,768 　　　　장내파생상품 107,096,978 169,649,885 　　　　장외파생상품 286,091,866 274,451,389 　　　당기손익인식지정금융부채 2,013,989,468 1,758,170,295 　　III. 차입부채 6,117,925,108 5,895,204,078 　　　차입금 1,999,711,365 1,730,088,286 　　　환매조건부채권매도 3,818,526,977 3,865,652,567 　　　일반사채 299,686,766 299,463,225 　　IV. 기타부채 1,136,201,856 765,789,845 　　　순확정급여부채 119,553,775 109,237,077 　　　충당부채 191,145,995 165,005,683 　　　미지급배당금 1,795 1,795 　　　미지급금 487,195,815 168,923,605 　　　미지급비용 84,875,066 76,433,126 　　　임대보증금 6,906,714 10,621,324 　　　선수금 179 169 　　　선수수익 18,566,904 5,292,414 　　　제세예수금 10,530,468 8,324,121 　　　당기법인세부채 17,937,305 3,915 　　　이연법인세부채 2,050,283 2,916,922 　　　기타부채 197,437,557 219,029,694 　　부채총계 12,648,466,459 11,862,753,297 　자본 　　　　I. 지배기업주주지분 1,585,066,867 1,557,126,540 　　　자본금 1,062,543,940 1,062,543,940 　　　주식발행초과금 1,303 1,303 　　　기타자본항목 (56,631,469) (56,606,461) 　　　기타포괄손익누계액 139,131,315 135,146,697 　　　이익잉여금 440,021,778 416,041,061 　　II. 비지배지분 0 0 　　자본총계 1,585,066,867 1,557,126,540 　자본과부채총계 14,233,533,326 13,419,879,837 　 제 2023 기 3분기말 제 2022 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) I. 영업수익 759,902,248 2,131,687,409 820,469,846 2,144,484,428 수수료수익 80,210,180 218,243,729 58,370,438 204,172,803 금융상품평가및처분이익 491,590,617 1,388,568,943 556,619,046 1,475,614,415 　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 139,306,845 252,258,430 42,093,018 82,796,602 　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,924,683 99,706,308 30,678,549 65,987,618 　단기매매금융부채상환이익 3,001,225 9,202,594 14,195,045 26,416,113 　단기매매금융부채평가이익 14,194,604 9,963,051 0 24,521,682 　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익 1,598,608 4,934,216 510,925 709,872 　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익 0 5,057,139 133,740 222,819 　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 5,124 13,489 4,760 12,701 　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 6,826,612 2,522,732 3,537,327 　당기손익인식지정금융부채상환이익 1,034,621 1,645,675 49,885 90,248 　당기손익인식지정금융부채평가이익 34,666,012 10,488,714 67,927,526 233,032,944 　파생상품거래이익 284,858,895 846,048,816 235,366,525 662,219,139 　파생상품평가이익 0 142,411,639 163,130,345 376,047,500 　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입 0 12,260 6,111 16,958 　상각후원가채무상품손상차손환입 0 0 (115) 2,892 이자수익 110,825,618 298,048,410 69,660,620 194,249,616 대출채권평가및처분이익 1,349,311 633,355 219,151 876,650 　대출채권처분이익 0 633,355 0 876,650 　대손충당금환입 1,349,311 0 219,151 0 외환거래이익 51,601,111 152,778,073 100,172,610 154,245,371 기타영업수익 24,325,411 73,414,899 35,427,981 115,325,573 　배당금수익 761,465 7,619,350 148,213 6,517,901 　분배금수익 2,689,752 5,423,113 242,449 6,376,783 　충당부채환입액 103,110 1,072,881 73,227 1,853,307 　기타대손충당금환입 2,275,782 1,671,871 5,152 0 　기타의영업수익 18,495,302 57,627,684 34,958,940 100,577,582 Ⅱ. 영업비용 725,235,528 2,040,267,152 796,787,211 2,112,146,302 수수료비용 7,458,220 21,812,395 7,111,382 22,167,836 금융상품평가및처분손실 494,183,763 1,338,375,569 555,362,115 1,527,030,010 　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 128,773,767 206,019,573 26,090,526 87,455,869 　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,261,160 20,592,808 16,996,654 67,734,864 　단기매매금융부채상환손실 4,218,647 14,626,806 4,774,532 13,427,886 　단기매매금융부채평가손실 0 11,890,087 1,423,004 111,693 　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실 0 0 297 712 　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실 996,436 738,981 6,402,470 17,360,472 　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 4,295 129,137 3,073,347 8,055,265 　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 12,419,682 3,192,809 (9,875,351) 65,736,251 　당기손익인식지정금융부채상환손실 41,812,534 103,540,424 18,364,917 42,589,115 　당기손익인식지정금융부채평가손실 0 75,893,810 6,191,406 11,288,488 　파생상품거래손실 253,511,648 764,693,868 259,630,087 649,907,970 　파생상품평가손실 50,180,168 137,030,203 222,290,226 563,361,425 　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손 5,400 27,000 0 0 　상각후원가측정증권손상차손 26 63 0 0 이자비용 71,320,509 201,061,165 45,421,979 103,510,636 대출채권평가및처분손실 0 6,739,710 0 2,267,286 　대출채권처분손실 0 159,000 0 443,249 　대손상각비 0 6,580,710 0 1,824,037 외환거래손실 44,234,089 147,434,027 85,241,128 130,827,516 판매비와관리비 97,543,264 280,276,178 86,279,219 263,248,334 　급여 54,112,493 151,802,384 44,530,243 135,151,205 　퇴직급여 5,109,738 14,903,253 4,225,885 12,834,457 　복리후생비 6,427,701 21,461,696 5,527,714 21,257,344 　전산운용비 4,946,430 14,703,175 4,404,647 13,186,297 　임차료 1,347,553 4,494,107 1,629,170 4,107,968 　지급수수료 6,255,344 16,810,467 7,078,937 22,695,252 　접대비 1,961,172 4,701,270 1,650,714 4,247,218 　광고선전비 709,154 2,054,215 1,370,022 2,376,373 　감가상각비 6,172,341 18,530,551 5,994,840 17,907,320 　조사연구비 5,002 31,483 12,616 33,878 　연수비 73,372 191,078 45,948 206,403 　무형자산상각비 1,227,401 3,453,687 927,981 2,423,692 　세금과공과금 4,362,460 12,475,128 3,662,641 11,599,778 　기타 4,833,103 14,663,684 5,217,861 15,221,149 기타영업비용 10,495,683 44,568,108 17,371,388 63,094,684 　기타대손상각비 0 0 0 731,930 　기타의영업비용 10,495,683 44,568,108 17,371,388 62,362,754 III. 영업이익(손실) 34,666,720 91,420,257 23,682,635 32,338,126 IV. 영업외수익 2,017,491 7,553,117 1,769,904 30,311,174 　자산처분이익 70,127 73,940 351,955 9,403,456 　기타영업외수익 1,164,978 4,287,132 1,417,949 12,071,070 　지분법이익 782,386 3,192,045 0 8,836,648 V. 영업외비용 3,492,643 35,870,108 3,866,930 10,829,847 　자산처분손실 230,080 230,080 518 18,973 　기타영업외비용 3,262,563 32,582,073 3,475,676 9,126,454 　지분법손실 0 3,057,955 390,736 1,684,420 VI. 법인세비용차감전순손익 33,191,568 63,103,266 21,585,609 51,819,453 VII. 법인세비용(수익) 7,793,712 15,877,918 6,889,976 14,578,078 VIII. 분기순이익(손실) 25,397,856 47,225,348 14,695,633 37,241,375 IX. 세후기타포괄손익 (4,222,016) 3,984,619 8,151,051 49,264,595 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　　　순확정급여제도의재측정요소 2,359,636 (660,987) 6,896,408 7,059,566 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (6,880,825) 3,996,323 (814,365) 38,633,536 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 7,098 36,534 14,167 39,612 　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익 2,265 272,959 0 0 　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익 (2,266) (273,670) 0 0 　후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (147,997) (456,504) 103,274 183,091 　　지분법자본변동 (27,934) 21,378 31,215 40,333 　　해외사업환산손익 468,007 1,048,586 1,920,352 3,308,457 X. 분기총포괄이익 21,175,840 51,209,967 22,846,684 86,505,970 　분기연결순손익의 귀속 25,397,856 47,225,348 14,695,633 37,241,375 　　지배기업주주지분순손익 25,397,856 47,225,348 14,695,633 37,241,375 　　비지배지분순손익 0 0 0 0 　지배기업주주지분총포괄손익 21,175,840 51,209,967 22,846,684 86,505,970 　비지배지분총포괄손익 0 0 0 0 XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익 　　　　　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원) 124.0 230.0 72.0 181.0 　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원) 0.0 0.0 72.0 181.0 　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원) 124.0 230.0 72.0 181.0 　 제 2023 기 3분기 제 2022 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) 2022.01.01 (기초자본) 1,062,543,940 1,303 (56,356,376) 110,284,362 408,580,692 1,525,053,921 1,525,053,921 자본의 변동 포괄손익 분기총포괄이익 0 0 0 49,264,595 37,241,375 86,505,970 86,505,970 분기순이익(손실) 0 0 0 0 37,241,375 37,241,375 37,241,375 기타포괄손익 순확정급여제도의재측정요소 0 0 0 7,059,566 0 7,059,566 7,059,566 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 38,633,536 0 38,633,536 38,633,536 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 39,612 0 39,612 39,612 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 38,673,148 0 38,673,148 38,673,148 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 183,091 0 183,091 183,091 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 0 0 0 183,091 0 183,091 183,091 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동 0 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동 0 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 40,333 0 40,333 40,333 해외사업환산손익 0 0 0 3,308,457 0 3,308,457 3,308,457 총기타포괄손익 0 0 0 49,264,595 0 49,264,595 49,264,595 소유주와의 거래 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 기타자본항목 변동 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (37,629,034) (37,629,034) (37,629,034) 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (37,629,034) (37,629,034) (37,629,034) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 49,264,595 (387,659) 48,876,936 48,876,936 2022.09.30 (기말자본) 1,062,543,940 1,303 (56,356,376) 159,548,957 408,193,033 1,573,930,857 1,573,930,857 2023.01.01 (기초자본) 1,062,543,940 1,303 (56,606,461) 135,146,697 416,041,061 1,557,126,540 1,557,126,540 자본의 변동 포괄손익 분기총포괄이익 0 0 0 3,984,619 47,225,348 51,209,967 51,209,967 분기순이익(손실) 0 0 0 0 47,225,348 47,225,348 47,225,348 기타포괄손익 순확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (660,987) 0 (660,987) (660,987) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 3,996,323 0 3,996,323 3,996,323 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 36,534 0 36,534 36,534 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 4,032,857 0 4,032,857 4,032,857 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 (456,504) 0 (456,504) (456,504) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 0 0 0 (456,504) 0 (456,504) (456,504) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동 0 0 0 272,959 0 272,959 272,959 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동 0 0 0 (273,670) 0 (273,670) (273,670) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 (711) 0 (711) (711) 지분법자본변동 0 0 0 21,378 0 21,378 21,378 해외사업환산손익 0 0 0 1,048,586 0 1,048,586 1,048,586 총기타포괄손익 0 0 0 3,984,619 0 3,984,619 3,984,619 소유주와의 거래 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 기타자본항목 변동 0 0 (25,009) 0 0 (25,009) (25,009) 연차배당 0 0 0 0 (23,244,631) (23,244,631) (23,244,631) 소유주와의 거래 합계 0 0 (25,009) 0 (23,244,631) (23,269,640) (23,269,640) 자본 증가(감소) 합계 0 0 (25,009) 3,984,619 23,980,717 27,940,327 27,940,327 2023.09.30 (기말자본) 1,062,543,940 1,303 (56,631,469) 139,131,315 440,021,778 1,585,066,867 1,585,066,867 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) 영업활동현금흐름 　　　Ⅰ. 영업활동순현금흐름 (327,442,206) 94,300,945 　　1.분기순이익(손실) 47,225,348 37,241,375 　　2. 조정사항 (83,883,273) (78,432,254) 　　　이자수익 (298,048,409) (194,249,616) 　　　이자비용 201,061,165 103,510,636 　　　배당금 및 분배금 수익 (13,042,463) (12,894,684) 　　　법인세비용 15,877,918 14,578,078 　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 354,243,034 877,040,196 　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 20,592,807 67,734,864 　　　단기매매금융부채평가손실 11,890,087 111,693 　　　파생상품평가손실 137,030,203 563,361,425 　　　당기손익인식지정금융부채평가손실 75,893,810 11,288,488 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실 738,981 17,360,472 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3,192,809 65,736,251 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 27,000 0 　　　대손상각비 6,580,710 1,824,037 　　　외화환산손실 5,796,832 47,145,842 　　　종업원급여관련 14,362,621 12,683,530 　　　감가상각비와 상각비의 조정 21,984,238 20,331,012 　　　　감가상각비 18,530,551 17,907,320 　　　　무형자산상각비 3,453,687 2,423,692 　　　충당부채전입액 8,410,543 6,362,248 　　　기타대손상각비 0 731,930 　　　기타영업비용 44,418,782 60,645,400 　　　자산처분손실 230,080 18,972 　　　지분법손실 3,057,955 1,684,421 　　　기타비용 35,576 19,611 　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (343,974,518) (866,416,864) 　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (99,706,307) (65,987,618) 　　　단기매매금융부채평가이익 (9,963,051) (24,521,682) 　　　파생상품평가이익 (142,411,639) (376,047,500) 　　　당기손익인식지정금융부채평가이익 (10,488,714) (233,032,943) 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익 (5,057,139) (222,819) 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (6,826,612) (3,537,327) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입 (12,260) (16,958) 　　　대손충당금 환입 0 0 　　　충당부채환입액 (1,072,881) (1,853,307) 　　　외화환산이익 (7,126,597) (45,519,268) 　　　기타대손충당금 환입 (1,671,871) 0 　　　기타영업수익 (55,788,370) (96,197,809) 　　　자산처분이익 (73,940) (9,403,456) 　　　지분법이익 (3,192,045) (8,836,648) 　　　기타수익 (583,092) (1,239,529) 　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (381,857,468) 57,483,542 　　　예치금 269,677,360 (407,928,774) 　　　당기손익-공정가치측정금융자산 (569,338,716) 384,688,977 　　　파생상품자산 29,892,587 (468,166,330) 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산 22,969,460 (19,096,933) 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산 9,966,906 23,824,168 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (200,231,640) 0 　　　손해배상공동기금 7,025,418 (8,463,516) 　　　대출채권 28,171,912 297,784,274 　　　기타자산 (366,805,593) 67,836,468 　　　투자자예수금 (97,236,879) (911,373,360) 　　　수입담보금 (327,407) (2,757,028) 　　　매도유가증권 85,840,709 (131,958,581) 　　　파생상품부채 (51,058,908) 611,139,017 　　　당기손익인식지정금융부채 227,249,311 386,495,379 　　　환매조건부채권매도 (97,975,026) 427,606,847 　　　확정급여부채 (4,242,712) (4,757,856) 　　　충당부채 17,233,635 (1,327,094) 　　　기타부채 307,332,115 (186,062,116) 　　4. 이자수입 293,880,988 191,008,830 　　5. 이자지급 (211,370,301) (94,374,097) 　　6. 배당금 및 분배금수입 13,042,462 12,894,684 　　7. 법인세납부 (4,479,962) (31,521,135) 투자활동현금흐름 　　　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (1,632,737) 22,414,453 　　1.투자활동으로 인한 현금유입액 85,144,733 57,036,791 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 1,743,181 2,575,710 　　종속기업및관계기업투자의 처분 76,702,021 11,355,454 　　유형자산의 처분 354,793 11,331,859 　　투자부동산의 처분 4,886,917 30,659,797 　　보증금의 회수 1,457,821 1,113,971 　　2.투자활동으로 인한 현금유출액 (86,777,470) (34,622,338) 　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득 (508) (9,965,541) 　　상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동 0 0 　　종속기업및관계기업투자의 취득 (75,765,000) (11,572,000) 　　유형자산의 취득 (3,866,571) (5,120,410) 　　투자부동산의 취득 (44,294) 0 　　무형자산의 취득 (5,942,209) (6,288,618) 　　보증금의 증가 (1,158,888) (1,675,769) 재무활동현금흐름 　　　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 280,260,535 (5,683,876) 　　1.재무활동으로 인한 현금유입액 1,007,707,209 728,901,706 　　차입금의 순증가 258,073,079 0 　　CP의 발행 700,000,000 440,000,000 　　환매조건부채권매도의 순증가 49,600,000 135,200,000 　　일반사채의 발행 0 149,559,690 　　임대보증금의 증가 34,130 4,142,016 　　2.재무활동으로 인한 현금유출액 (727,446,674) (734,585,582) 　　차입금의 순감소 (28,450,000) (232,365,514) 　　CP의 상환 (660,000,000) (445,000,000) 　　환매조건부채권매도의 순감소 0 0 　　임대보증금의 감소 (4,006,514) (7,323,567) 　　현금배당 (23,244,631) (37,629,034) 　　리스부채의 상환 (11,745,529) (12,267,467) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,067,692 (4,080,555) Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ) (47,746,716) 106,950,967 Ⅵ.기초 현금및현금성자산 694,397,308 748,024,826 Ⅶ.분기말 현금및현금성자산 646,650,592 854,975,793 　 제 2023 기 3분기 제 2022 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 유안타증권 주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일 주식을 상장하였습니다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다. 회사는 본점 이외에 56개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.48%(116,721,915주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. 입니다. (1) 회사는 유안타인베스트먼트㈜ 등 아래에 열거한 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')을 연결대상으로 하고 있습니다. 1) 종속기업 종속기업 소재지 지배 지분율(%) 결산월 업종 당분기말 전기말 유안타인베스트먼트㈜ 한국 100 100 12월 벤처투자 및 투자조합결성운영 유안타퀀텀점프3호투자조합(1) 한국 42.86 42.86 12월 벤처투자조합 Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd. 홍콩 100 100 12월 지주업 Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 캄보디아 100 100 12월 증권업 (1) 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사는 피투자자의 업무집행사원으로써, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 2) 구조화기업 종속기업(1) 소재지 지배 지분율(%) 업종 디케이프로젝트제이차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이하이퍼㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이라이프제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이논현제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이광양제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이왕지제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이서초제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이에프아이만촌㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이송악제일차㈜ 한국 - 자산유동화 엠아이엘제이차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이에스지㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이일출㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이이천제일차㈜ 한국 - 자산유동화 제이제이우산제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이로열제일차㈜ 한국 - 자산유동화 금남로피아이제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이오비뉴원㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이주교제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이에프아이남산㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이진천삼덕제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이평동제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이라우어㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이대전용두제일차㈜ 한국 - 자산유동화 퍼시픽리오제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이에프아이만촌투㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이기장제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이그린푸드제일차㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이샛별㈜ 한국 - 자산유동화 루시아피아이제일차㈜ 한국 - 자산유동화 제이온로얄㈜ 한국 - 자산유동화 퍼펙트드림제오차㈜ 한국 - 자산유동화 와이에프아이양산㈜ 한국 - 자산유동화 와이케이랜드제일차㈜ 한국 - 자산유동화 골드풍무제일차㈜ 한국 - 자산유동화 (1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 3) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업 종속기업명 사유 와이케이랜드제일차㈜ 사모사채 인수확약 ② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업 종속기업명 사유 와이케이호텔제일차㈜ 사모사채 인수확약 종료 와이케이가온㈜ 사모사채 인수확약 종료 와이케이맨하탄제일차㈜ 사모사채 인수확약 종료 와이케이마스제일차㈜ 사모사채 인수확약 종료 마운틴쿼드제일차㈜ 사모사채 인수확약 종료 와이케이머천트㈜ 사모사채 인수확약 종료 워커힐피아이제일차㈜ 사모사채 인수확약 종료 (2) 당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 당분기말 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 유안타인베스트먼트㈜ 91,428,611 2,794,583 5,594,042 (1,195,297) (1,290,743) 유안타퀀텀점프3호투자조합 6,743,449 35,000 311 (115,668) (115,668) Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd., 19,669,201 1,555 28,636 (13,954) (13,954) Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 16,923,193 391,391 1,547,943 675,598 709,328 디케이프로젝트제이차㈜ 21,450,923 21,351,875 1,438,924 - - 와이케이하이퍼㈜ 2,257,963 2,257,962 80,863 - - 와이케이라이프제일차㈜ 40,906,493 40,811,000 1,735,558 425,954 425,954 와이케이논현제일차㈜ 11,165,394 11,218,551 565,433 (265) (265) 와이케이광양제일차㈜ 13,595,259 13,567,046 583,601 782 782 와이케이왕지제일차㈜ 25,668,587 25,668,586 1,036,738 - - 와이케이서초제일차㈜ 10,468,300 10,468,299 452,329 - - 와이에프아이만촌㈜ 22,364,328 22,364,327 1,211,200 - - 와이케이송악제일차㈜ 10,350,495 10,348,749 704,381 (59) (59) 엠아이엘제이차㈜ 17,868,846 17,868,845 1,453,370 - - 와이케이에스지㈜ 9,229,845 9,229,844 403,970 - - 와이케이일출㈜ 5,044,244 5,044,243 243,097 - - 와이케이이천제일차㈜ 12,174,026 12,254,431 505,054 (7,439) (7,439) 제이제이우산제일차㈜ 12,242,078 12,242,100 419,132 5,874 5,874 와이케이로열제일차㈜ 8,343,845 8,353,742 382,708 (8,283) (8,283) 금남로피아이제일차㈜ 20,424,092 20,425,579 900,965 5,340 5,340 와이오비뉴원㈜ 23,568,623 23,568,622 1,221,881 2,705 2,705 와이케이주교제일차㈜ 10,415,093 10,415,092 646,300 - - 와이에프아이남산㈜ 20,516,552 20,516,551 1,280,300 - - 와이케이진천삼덕제일차㈜ 10,461,145 10,460,231 613,863 (930) (930) 와이케이평동제일차㈜ 23,360,578 23,355,075 718,984 (4,710) (4,710) 와이케이라우어㈜ 10,180,502 10,170,617 712,239 - - 와이케이대전용두제일차㈜ 20,797,994 20,797,877 1,328,857 - - 퍼시픽리오제일차㈜ 20,967,456 20,967,455 886,723 - - 와이에프아이만촌투㈜ 1,950,059 1,950,058 64,381 - - 와이케이기장제일차㈜ 3,381,286 3,379,759 256,531 - - 와이케이그린푸드제일차㈜ 10,273,442 10,273,441 813,874 379,906 379,906 와이케이샛별㈜ 30,965,595 30,965,594 1,542,814 - - 루시아피아이제일차㈜ 10,137,014 10,138,509 763,435 (1,495) (1,495) 제이온로얄㈜ 17,760,343 17,755,053 883,767 5,703 5,703 퍼펙트드림제오차㈜ 17,898,928 17,902,846 739,129 9,389 9,389 와이에프아이양산㈜ 7,203,056 7,203,055 252,651 3,816 3,816 와이케이랜드제일차㈜ 13,383,578 13,373,928 570,932 9,649 9,649 골드풍무제일차㈜ 270,793 275,664 170,421 (343) (343) 합계 631,811,209 500,167,135 32,755,337 176,273 114,557 전기말 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 유안타인베스트먼트㈜ 93,286,326 3,361,554 7,332,475 3,382,367 3,357,938 유안타퀀텀점프3호투자조합 6,859,117 35,000 624 (144,260) (144,260) Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd., 18,610,455 4,314 42,033 (17,498) (17,498) Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 15,363,221 430,374 1,199,725 121,091 12,774 디케이프로젝트제이차㈜ 20,200,729 20,101,681 1,270,074 101,381 101,381 와이케이호텔제일차㈜ 10,745,369 15,604,730 1,167,688 39,253 39,253 와이케이하이퍼㈜ 2,228,049 2,228,048 173,380 - - 와이케이라이프제일차㈜ 36,285,885 40,812,546 2,130,888 (3,432,934) (3,432,934) 와이케이논현제일차㈜ 11,128,682 11,181,574 649,040 31,226 31,226 와이케이광양제일차㈜ 13,378,143 13,350,712 780,342 (9,603) (9,603) 와이케이가온㈜ 8,114,127 8,113,332 400,014 - - 와이케이왕지제일차㈜ 25,666,819 25,666,818 1,452,441 - - 와이케이서초제일차㈜ 10,240,536 10,240,535 603,445 - - 와이에프아이만촌㈜ 20,621,736 20,621,735 1,100,193 - - 와이케이송악제일차㈜ 10,315,170 10,313,365 868,878 (966) (966) 워커힐피아이제일차㈜ 7,165,209 7,168,589 422,254 897 897 와이케이맨하탄제일차㈜ 15,382,848 15,382,848 900,079 - - 엠아이엘제이차㈜ 16,958,632 16,958,631 1,186,256 - - 와이케이에스지㈜ 9,129,411 9,129,410 540,116 - - 와이케이일출㈜ 5,027,504 5,027,503 325,019 - - 와이케이이천제일차㈜ 10,864,758 10,937,724 429,296 (53,972) (53,972) 제이제이우산제일차㈜ 7,572,256 7,578,151 333,151 (5,884) (5,884) 와이케이로열제일차㈜ 14,332,364 14,333,978 844,477 7,291 7,291 금남로피아이제일차㈜ 20,415,464 20,422,291 1,422,127 349 349 와이오비뉴원㈜ 23,237,221 23,239,925 1,668,843 (2,705) (2,705) 와이케이주교제일차㈜ 10,295,439 10,295,438 691,821 - - 와이케이머천트㈜ 3,000,001 3,000,000 214,389 - - 와이에프아이남산㈜ 20,747,349 20,747,348 1,630,679 - - 와이케이진천삼덕제일차㈜ 10,249,851 10,248,007 565,712 1,844 1,844 와이케이평동제일차㈜ 6,088,310 6,078,097 138,958 10,211 10,211 와이케이라우어㈜ 10,133,328 10,123,444 1,027,178 9,884 9,884 와이케이대전용두제일차㈜ 20,275,022 20,274,906 1,006,216 116 116 퍼시픽리오제일차㈜ 20,110,921 20,110,920 796,180 - - 와이에프아이만촌투㈜ 15,294 15,293 36,211 - - 와이케이기장제일차㈜ 2,053,994 2,052,466 148,657 1,528 1,528 와이케이그린푸드제일차㈜ 9,822,058 10,248,281 339,994 (426,224) (426,224) 와이케이샛별㈜ 30,830,388 30,830,387 1,533,966 - - 와이케이마스제일차㈜ 4,072,699 4,185,079 247,528 (112,381) (112,381) 루시아피아이제일차㈜ 10,474,930 10,474,930 504,862 - - 제이온로얄㈜ 10,086,665 10,087,078 250,789 (416) (416) 마운틴쿼드제일차㈜ 12,228,952 12,228,951 599,791 - - 퍼펙트드림제오차㈜ 11,113,425 11,126,731 194,998 (13,307) (13,307) 와이에프아이양산㈜ 1,142,307 1,146,123 38,978 (3,816) (3,816) 골드풍무제일차㈜ 1,042,908 1,047,436 4,350,646 (8,742) (8,742) 합계 626,913,872 506,566,283 41,560,411 (525,270) (658,016) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서 제정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서 개정으로 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요 내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다. 연결회사는 보고기간말 현재 증권업, 창업투자업, 해외증권업 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 5. 예치금 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 투자자예탁금별도예치금(예금) 20,076,306 83,078,394 장내파생상품거래예치금 411,313,862 585,217,660 정기예적금 411,984,068 449,968,932 당좌개설보증금 39,500 39,500 송금예치금 24,325,649 11,405,700 기타예치금 180,191,429 181,728,573 합계 1,047,930,814 1,311,438,759 상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조). 6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 단기매매금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주요 대여처 재매입유가증권(1) 국공채 260,620,087 398,599,334 한국증권금융 특수채 323,674,014 936,194,892 한국증권금융 회사채 99,954,660 314,894,483 한국증권금융 소계 684,248,761 1,649,688,709 (1) 연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 649,409백만원(전기: 1,564,144백만원)입니다. (2) 매도유가증권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 98,310,210 142,882,522 국공채 206,296,378 92,662,893 집합투자증권 20,633,926 1,927,353 합계 325,240,514 237,472,768 7. 파생상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 장내파생상품 선물(2) 674,065,115 1,210,609 643,977 711,512,734 114,827 120,833 장외파생상품 스왑 5,143,204,800 29,130,491 181,740,999 3,298,027,300 30,382,115 174,784,177 소계 5,817,269,915 30,341,100 182,384,976 4,009,540,034 30,496,942 174,905,010 통화관련 장내파생상품 선물(2) 67,532,574 - - 79,381,886 - - 장외파생상품 선도 1,119,301,537 11,154,357 9,017,581 1,131,020,909 48,806,169 8,963,801 스왑 - - - 12,673,000 651,071 - 소계 1,186,834,111 11,154,357 9,017,581 1,223,075,795 49,457,240 8,963,801 주식 및 주가지수관련 장내파생상품 선물(2) 371,119,487 327,421 6,633,849 460,001,678 3,592,236 - 옵션 1,915,665,455 35,420,447 99,819,153 1,397,342,286 31,512,411 169,529,052 소계 2,286,784,942 35,747,868 106,453,002 1,857,343,964 35,104,647 169,529,052 장외파생상품 스왑 1,322,277,354 82,999,260 88,625,588 1,040,651,293 85,501,311 79,590,970 옵션 3,000,000 - 39,994 4,000,000 - 16,373 소계 1,325,277,354 82,999,260 88,665,582 1,044,651,293 85,501,311 79,607,343 상품관련 장외파생상품 스왑 40,444,000 - 2,998,076 38,019,000 - 3,277,800 소계 40,444,000 - 2,998,076 38,019,000 - 3,277,800 신용관련 장외파생상품 스왑 2,281,472,858 13,427,184 3,669,628 2,232,858,557 18,042,394 7,818,268 합계 12,938,083,180 173,669,769 393,188,845 10,405,488,643 218,602,534 444,101,274 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다. 8. 당기손익-공정가치측정복합금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정복합금융자산으로 분류된 파생결합증권 및 기타복합금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주가연계증권 35,302,772 59,234,464 파생상품결합증권 31,705,275 31,322,439 합계 67,008,047 90,556,903 9. 당기손익인식지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익인식지정금융부채 매도주가연계증권 1,154,951,683 1,121,070,078 매도파생상품결합증권 859,037,785 637,100,217 합계 2,013,989,468 1,758,170,295 (2) 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 당분기 매도주가연계증권 매도파생상품결합증권 합계 기초 (83,529) (627,147) (710,676) 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(1) - - - 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 58,086 297,792 355,878 당분기말 (25,443) (329,355) (354,798) 법인세 효과 5,877 76,081 81,958 법인세 효과 반영 후 당분기말 (19,566) (253,274) (272,840) 전분기 매도주가연계증권 매도파생상품결합증권 합계 기초 (57,262) (337,202) (394,464) 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(1) - - - 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 18,139 7,847 25,986 전분기말 (39,123) (329,355) (368,478) 법인세 효과 9,467 79,704 89,171 법인세 효과 반영 후 전분기말 (29,656) (249,651) (279,307) (1) 연결회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다. 10. 기타포괄손익-공정가치측정증권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 재매입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주요 대여처 재매입유가증권(1) 특수채 199,165,314 - 한국증권금융 (1) 연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 191,200백만원(전기: - 백만원)입니다.. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기업어음증권 - 846,260 합계 - 846,260 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 지정 이유 당분기말공정가치 당분기배당금 삼일기업공사 비계약적 이익을 위해 보유 2,534,000 87,500 국민행복기금 비계약적 이익을 위해 보유 1,180,547 - 한국자금중개 비계약적 이익을 위해 보유 7,120,550 143,426 한국증권금융 비계약적 이익을 위해 보유 22,928,097 674,392 한국예탁결제원 비계약적 이익을 위해 보유 11,875,498 465,622 한국거래소 비계약적 이익을 위해 보유 179,069,280 3,455,455 케이아이디비채권중개 비계약적 이익을 위해 보유 1,573,500 25,000 넥스트레이드 비계약적 이익을 위해 보유 2,500,000 - 웰브리지자산운용 비계약적 이익을 위해 보유 118,836 - Esae capital 비계약적 이익을 위해 보유 7,612 - Vesta Legacy Holdings, LLC 비계약적 이익을 위해 보유 724,725 - PPAP 비계약적 이익을 위해 보유 430,534 10,632 합계 230,063,179 4,862,027 종목명 지정 이유 전기말공정가치 전분기배당금 삼일기업공사 비계약적 이익을 위해 보유 2,611,000 70,000 국민행복기금 비계약적 이익을 위해 보유 2,290,102 - 한국자금중개 비계약적 이익을 위해 보유 7,085,442 143,426 한국증권금융 비계약적 이익을 위해 보유 24,215,572 735,700 한국예탁결제원 비계약적 이익을 위해 보유 11,619,225 472,404 한국거래소 비계약적 이익을 위해 보유 171,722,983 3,455,455 케이아이디비채권중개 비계약적 이익을 위해 보유 1,779,700 25,000 넥스트레이드 비계약적 이익을 위해 보유 2,500,000 - 웰브리지자산운용 비계약적 이익을 위해 보유 118,836 - Esae capital 비계약적 이익을 위해 보유 7,612 - Vesta Legacy Holdings, LLC 비계약적 이익을 위해 보유 724,725 - PPAP 비계약적 이익을 위해 보유 459,591 11,533 합계 225,134,788 4,913,518 (4) 당분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정증권 내역은 없습니다. 11. 상각후원가측정금융자산 당분기말 현재 연결회사의 상각후원가측정금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 회사채 2,683,782 2,539,965 차감: 기대신용손실 (1,089) (1,027) 상각후원가 2,682,693 2,538,938 () 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산 등에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다. 12. 관계기업투자 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기초 취득 처분 지분법 평가 당분기말 지분법손익 기타포괄손익 기타(1) 우리자산운용㈜ 32,594,098 - - 1,509,184 (6,957) - 34,096,325 동양농식품2호투자펀드(2) 2,957,531 - (1,232,000) (643,422) - (1,082,109) - KVIC-유안타2015해외진출펀드(8) 6,652,972 - - (1,636,361) - (1,386,000) 3,630,611 유안타세컨더리2호펀드(8) 8,739,868 - (350,000) 79,789 - - 8,469,657 에스제이-울트라브이 1호 투자조합 1,191,332 - - 11,611 - - 1,202,943 유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(8) 198,656 - - (230) - - 198,426 유안타세컨더리3호사모투자합자회사(8) 33,264,778 - - (145,650) - (75) 33,119,053 칼립스-메리츠 신기술사업투자조합 제1호 - 71,000,000 (71,000,000) - - - - 유안타제8호기업인수목적 주식회사(3) 19,709 - (39,400) 30,443 (10,752) - - 유안타제9호기업인수목적 주식회사(8) 19,719 - - 92 6 - 19,817 유안타제10호기업인수목적 주식회사(8) 21,695 - - (3) (1,845) - 19,847 유안타제11호기업인수목적 주식회사(4) 1,004 - - (1,036) 22,140 - 22,108 유안타제12호기업인수목적 주식회사(5) 883 - - (712) 17,077 - 17,248 유안타제13호기업인수목적 주식회사(6) 10,000 - - (66) 2,949 - 12,883 유안타제14호기업인수목적 주식회사(7) 10,000 - - (186) 8,969 - 18,783 아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(8) 2,782,378 - (1,104,000) 325,947 - (8,446) 1,995,879 2016KIF-유안타ICT전문투자조합(8) 3,043,459 - - (429,230) - (500,000) 2,114,229 키움-유안타2019스케일업펀드(8) 16,871,816 - - 65,274 - - 16,937,090 유안타혁신일자리창출펀드 7,791,887 460,000 - (96,461) - - 8,155,426 유안타퀀텀점프1호투자조합(8) 3,543,229 - - 1,296,611 - - 4,839,840 유안타그레잇유니콘1호투자조합(8) 4,791,180 - - (46,453) - - 4,744,727 유안타혁신성장형소부장펀드(8) 1,270,819 4,305,000 - (154,608) - - 5,421,211 합계 125,777,013 75,765,000 (73,725,400) 164,533 31,587 (2,976,630) 125,036,103 (1) 당분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.(2) 당분기 중 청산되었습니다.(3) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 제외되었습니다.(4) 당분기 중 지분율이 0.19%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 당분기 중 지분율이 0.21%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(6) 당분기 중 지분율이 0.10%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(7) 당분기 중 지분율이 0.22%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다. 전분기 기초 취득 처분 지분법 평가 전분기말 지분법손익 기타포괄손익 기타(1) 우리자산운용㈜ 32,244,601 - - 21,825 82,016 - 32,348,442 동양농식품2호투자펀드 3,054,914 - - (840) - - 3,054,074 폴라리스오션 사모투자전문회사(2) 3,250,852 - (1,540,522) 930,543 - (2,640,872) - KVIC-유안타2015해외진출펀드 10,103,930 - (1,419,000) 613,245 - (1,936,000) 7,362,175 유안타세컨더리2호펀드(8) 8,229,588 - (700,000) 905,874 - - 8,435,462 에스제이-울트라브이 1호 투자조합 1,225,265 - - (20,331) - - 1,204,934 유안타제4호기업인수목적 주식회사(2) 46,891 - (20,429) (3,790) (22,672) - - 유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(8) 198,987 - - (230) - - 198,757 유안타세컨더리3호사모투자합자회사(8) 24,739,294 2,412,000 - 4,308,504 - (70) 31,459,728 유안타제5호기업인수목적 주식회사(3) 29,075 - (53,250) 38,129 (13,954) - - 유안타제7호기업인수목적 주식회사(8) 89,435 - - (153) - - 89,282 유안타제8호기업인수목적 주식회사(8) 19,603 - - (1) - - 19,602 유안타제9호기업인수목적 주식회사(4) - 10,000 - - - - 10,000 유안타제10호기업인수목적 주식회사(5) - 10,000 - - - - 10,000 유안타제11호기업인수목적 주식회사(6) - 10,000 - - - - 10,000 유안타제12호기업인수목적 주식회사(7) - 10,000 - - - - 10,000 아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(8) 5,867,237 - (2,265,000) 99,348 - (4,596) 3,696,989 2016KIF-유안타ICT전문투자조합(8) 4,230,287 - - (520,508) - (335,000) 3,374,779 키움-유안타2019스케일업펀드(8) 11,902,034 6,460,000 (494,000) (224,440) - - 17,643,594 유안타혁신일자리창출펀드 5,456,633 2,660,000 - (162,358) - - 7,954,275 유안타퀀텀점프1호투자조합(8) 3,291,750 - - (492,919) - - 2,798,831 유안타그레잇유니콘1호투자조합(8) 2,955,236 - - 1,851,736 - - 4,806,972 유안타혁신성장형소부장펀드(8) 1,482,857 - - (157,069) - - 1,325,788 합계 118,418,469 11,572,000 (6,492,201) 7,186,565 45,390 (4,916,538) 125,813,685 (1) 전분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.(2) 전분기 중 청산되었습니다.(3) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 제외되었습니다.(4) 전분기 중 지분 4.17%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 전분기 중 지분 4.35%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(6) 전분기 중 지분 4.17%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(7) 전분기 중 지분 3.70%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다. 13. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 만기연장 및 이자율 경감 등이 조정된 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 여신종류 당분기말 전기말 연 할인율(%) 채권잔액 대손충당금 연 할인율(%) 채권잔액 대손충당금 기업개선작업 3 ~ 11 5,207,204 5,207,204 3 ~ 11 5,207,204 5,207,204 합계 5,207,204 5,207,204 5,207,204 5,207,204 (2) 기업개선작업 대상기업에 대한 여신현황 연결회사는 기업개선작업 및 채권단 자율협약 등의 절차에 따라 채무조정된 여신잔액 5,207백만원(전기말: 5,207백만원)이 있으며, 그 잔액에 대해 5,207백만원(전기말: 5,207백만원)의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 동 여신에 대한 회수결과는 기업개선작업 등의 진행결과에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 14. 대손충당금 내역 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대여금 및 수취채권등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 설정대상금액 대손충당금 설정대상금액 대손충당금 대출채권 신용공여금 1,098,861,680 (631,669) 898,962,328 (757,530) 환매조건부채권매수 1,227,700,000 - 1,463,200,000 - 대여금 6,585,469 (14,508) 6,512,995 (215,460) 대출금 428,751,387 (10,854,968) 422,376,387 (5,095,371) 대지급금 7,365,588 (5,809,561) 7,435,472 (5,793,688) 기타대출채권 46,275,995 (32,778,397) 46,275,996 (33,571,999) 소계 2,815,540,119 (50,089,103) 2,844,763,178 (45,434,048) 기타자산 자기거래미수금 185,493,137 - 8,926,336 - 위탁매매미수금 176,065,461 (4,353,937) 174,654,896 (392,960) 기타미수금 183,744,667 (4,073,900) 13,420,675 (3,702,307) 미수수익 52,055,032 (1,122,371) 35,991,580 (1,190,718) 보증금 및 기타자산 78,637,330 (175,178) 45,286,978 (179,201) 소계 675,995,627 (9,725,386) 278,280,465 (5,465,186) 합계 3,491,535,746 (59,814,489) 3,123,043,643 (50,899,234) (2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (45,434,048) (44,372,157) 상각채권 회수 (20,954) (73,039) 매각 및 제각 939,048 - 할인효과 해제 1,007,562 968,034 환입(전입) (6,580,710) (1,824,038) 분기말 (50,089,103) (45,301,200) (3) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대출채권 2,815,540,119 2,844,763,178 대손충당금 (50,089,103) (45,434,048) 설정비율(%) 1.78 1.6 당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다. 15. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 토지 건물 구축물 차량운반구 기구비품 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 11,402,501 33,436,064 6,190,590 98,849 75,230,154 44,993,590 171,351,748 취득 - 40,188 - - 3,826,383 9,102,624 12,969,195 처분 (127,600) (381,322) - 15 (365,005) (9,098,948) (9,972,860) 기타 - - - 6,030 10,127 23,714 39,871 기말 11,274,901 33,094,930 6,190,590 104,894 78,701,659 45,020,980 174,387,954 감가상각누계액 - (15,577,884) (1,798,235) (104,894) (65,601,039) (25,399,344) (108,481,396) 장부금액 11,274,901 17,517,046 4,392,355 - 13,100,620 19,621,636 65,906,558 전분기 토지 건물 구축물 차량운반구 기구비품 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 14,233,949 43,495,322 6,190,590 92,469 69,698,459 110,772,851 244,483,640 취득 - - - - 5,120,410 25,280,891 30,401,301 처분 (2,831,447) (10,075,886) - 1,003 (2,089,699) (15,940,800) (30,936,829) 조정(2) - - - 18,444 34,486 76,281 129,211 기타 - - - 1 - 727,574 727,575 대체 - - - - - (75,585,301) (75,585,301) 기말 11,402,502 33,419,436 6,190,590 111,916 72,763,656 45,331,496 169,219,596 감가상각누계액 - (14,667,946) (1,644,330) (100,078) (61,113,687) (18,750,256) (96,276,297) 장부금액 11,402,502 18,751,490 4,546,260 11,838 11,649,969 26,581,240 72,943,299 (1) 기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).(2) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다.(주석 18 참조) (2) 연결회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다. 16. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 토지 건물 사용권자산(1) 합계 토지 건물 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 25,086,803 40,829,366 1,140,773 67,056,942 38,341,515 59,964,293 9,865,393 108,171,201 취득 - 44,294 - 44,294 - - 1,868,347 1,868,347 처분 (3,311,715) (2,463,480) - (5,775,195) (13,254,712) (19,153,254) (989,102) (33,397,068) 대체 - - - - - - (727,574) (727,574) 조정(2) - - - - - - (8,876,292) (8,876,292) 분기말 21,775,088 38,410,180 1,140,773 61,326,041 25,086,803 40,811,039 1,140,773 67,038,615 감가상각누계액 - (20,380,625) (821,356) (21,201,981) - (20,085,793) (273,785) (20,359,578) 장부금액 21,775,088 18,029,555 319,417 40,124,060 25,086,803 20,725,246 866,989 46,679,038 (1) 기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).(2) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다.(주석 18 참조) (2) 취득원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 전기말 기준 53,299백만원으로 평가되었으며, 당분기 중 일부자산의 변동으로 인해 48,245백만원으로 변동되었습니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 전문적인 자격을 갖춘 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 한국채택국제회계기준 1116호에 의한 사용권자산 중 임대분으로 분류된 투자부동산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 투자부동산 공정가치에서 제외하였습니다. (3) 상기 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 3,095백만원 및 3,597백만원입니다. 임대수익에는 사용권자산 전대리스로 인한 수익금이 포함되어 있습니다. 17. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 개발비 소프트웨어 회원권 기타무형자산(1) 합계 취득원가 기초 108,629,680 42,403,207 10,438,131 18,824,813 180,295,831 취득 3,058,878 1,861,331 1,022,000 - 5,942,209 기타 - - - 2,589 2,589 분기말 111,688,558 44,264,538 11,460,131 18,827,402 186,240,629 감가상각누계액 (105,874,209) (35,747,359) - (2,380,095) (144,001,663) 손상차손누계액 - - (670,421) - (670,421) 장부금액 5,814,349 8,517,179 10,789,710 16,447,307 41,568,545 전분기 개발비 소프트웨어 회원권 기타무형자산(1) 합계 취득원가 기초 105,855,860 36,869,641 10,359,484 18,822,591 171,907,576 취득 1,887,440 4,319,423 186,107 - 6,392,970 처분 - - (107,459) (211) (107,670) 기타 - - - 7,530 7,530 분기말 107,743,300 41,189,064 10,438,132 18,829,910 178,200,406 감가상각누계액 (104,380,402) (33,072,286) - (2,113,283) (139,565,971) 손상차손누계액 - - (670,421) - (670,421) 장부금액 3,362,898 8,116,778 9,767,711 16,716,627 37,964,014 (1) 연결회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 이전 (주)동양레저 회생계획에 근거하여 부여가 된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다. 18. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 건물 전산장비 사무기기 차량 복구공사 합계 취득원가 기초 32,301,564 8,645,903 573,478 1,253,314 2,219,333 44,993,592 취득 6,394,944 933,756 - 129,971 1,643,953 9,102,624 처분 (6,151,090) (1,407,006) (9,361) (212,612) (1,318,879) (9,098,948) 기타 23,714 - - - - 23,714 분기말 32,569,132 8,172,653 564,117 1,170,673 2,544,407 45,020,982 감가상각누계액 기초 (13,285,808) (5,197,711) (32,771) (470,209) (1,206,011) (20,192,510) 상각 (9,946,721) (1,350,333) (84,774) (291,946) (1,102,387) (12,776,161) 처분 5,628,748 555,345 546 153,465 1,243,943 7,582,047 기타 (12,720) - - - - (12,720) 분기말 (17,616,502) (5,992,699) (116,999) (608,689) (1,064,454) (25,399,343) 장부금액 14,952,630 2,179,954 447,118 561,984 1,479,953 19,621,639 전분기 건물 전산장비 사무기기 차량 복구공사 합계 취득원가 기초 96,871,337 8,938,584 883,620 1,060,899 3,018,412 110,772,851 취득 22,283,201 430,004 292,653 699,996 1,575,037 25,280,891 처분 (12,100,837) (617,405) (463,100) (539,420) (2,220,038) (15,940,800) 대체 727,574 - - - - 727,574 조정(1) (75,585,301) - - - - (75,585,301) 기타 76,281 - - - - 76,281 분기말 32,272,256 8,751,183 713,172 1,221,475 2,373,410 45,331,496 감가상각누계액 기초 (44,689,809) (3,589,114) (754,355) (625,615) (1,585,747) (51,244,640) 상각 (9,584,008) (1,352,596) (112,107) (288,088) (1,091,166) (12,427,965) 처분 7,087,327 80,084 447,191 503,383 1,444,809 9,562,794 대체 (116,412) - - - - (116,412) 조정(1) 35,502,673 - - - - 35,502,673 기타 (26,705) - - - - (26,705) 분기말 (11,826,934) (4,861,625) (419,270) (410,321) (1,232,105) (18,750,256) 장부금액 20,445,322 3,889,558 293,902 811,154 1,141,305 26,581,242 (1) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건물 복구공사 합계 건물 복구공사 합계 취득원가 기초 1,140,773 - 1,140,773 9,740,780 124,613 9,865,393 취득 - - - 1,868,347 - 1,868,347 처분 - - - (864,488) (124,613) (989,101) 대체 - - - (727,574) - (727,574) 조정(1) - - - (8,876,292) - (8,876,292) 분기말 1,140,773 - 1,140,773 1,140,773 - 1,140,773 감가상각누계액 기초 (410,678) - (410,678) (4,434,827) (56,735) (4,491,562) 감가상각비 (410,678) - (410,678) (622,001) (3,039) (625,040) 처분 - - - 497,405 59,774 557,179 대체 - - - 116,412 - 116,412 조정(1) - - - 4,169,225 - 4,169,225 분기말 (821,356) - (821,356) (273,786) - (273,786) 장부금액 319,417 - 319,417 866,987 - 866,987 (1) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 24,316,228 69,490,961 신규 7,458,588 29,794,921 제거 (1,547,772) (60,723,286) 상환 (12,083,855) (12,791,897) 이자비용 338,326 524,430 이자수익 (558,169) (447,241) 기타 (1,242) 62,761 분기말 17,922,104 25,910,649 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정 시 적용한 증분차입이자율은 1.243~4.147% 입니다. (4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 12,245,608천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 153,859천원과 7,894천원을 포함한 금액입니다. 리스부채 측정에 영향을 줄 수 있는 변동리스료 조건은 리스부채 산정시 비정형 현금흐름으로 선반영하였습니다. (5) 리스부채의 현금흐름 당분기 및 전분기 리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채를 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (단위: 천원) 당분기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계(1) 리스부채 3,498,308 4,220,942 2,846,065 6,347,421 - 16,912,736 전분기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 리스부채 3,433,977 4,046,328 6,557,642 11,402,792 190,031 25,630,770 (1) 회사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 17,408,506천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 495,769천원을 포함한 금액입니다. 19. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 당분기말 전기말 자기매매미수금 한국거래소 185,493,137 8,926,336 위탁매매미수금(고객) 개인 등 171,711,524 174,197,157 위탁매매미수금(거래소) 한국거래소 - 64,779 미수미결제현물환 하나은행 등 169,861,681 20,458 기타미수금 9,809,087 9,697,910 합계(1) 536,875,429 192,906,640 (1) 대손충당금 차감 후 금액입니다. (2) 당분기 중 기타자산 대손충당금 환입금액은 1,672백만원이며, 전분기 중 기타자산 대손충당금 전입금액은 732백만원입니다. 20. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 1,418,054,363 1,407,095,445 장내파생상품거래예수금 394,223,436 507,220,057 청약자예수금 - 1,203 저축자예수금 44,173,025 41,032,185 기타고객예수금 799,627,412 800,496,307 소계 2,656,078,236 2,755,845,197 수입담보금 신용대주담보금 3,502,454 4,259,250 신용공여담보금 2,339,979 1,910,590 소계 5,842,433 6,169,840 합계 2,661,920,669 2,762,015,037 21. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 기관 및 다수의 개인들(1) 2.75~5.56 3,818,526,977 3,865,652,567 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 연이자율(%)당분기말 당분기말 전기말 원화차입금 한국증권금융 4.00~4.65 1,037,065,410 859,291,510 3.95 60,000,000 50,000,000 중국은행 5.19 20,000,000 30,000,000 신한은행(3개월) 5.45 40,000,000 - DB금융투자(3개월) 4.28 10,000,000 - 한양증권(3개월) 4.28 20,000,000 - 케이알투자증권(3개월) 4.28 10,000,000 - DB금융투자(6개월) 4.28 10,000,000 - DB금융투자(6개월) 4.78 50,000,000 - DB금융투자(6개월) 4.23 30,000,000 - DB금융투자(6개월) 4.31 30,000,000 - 흥국증권(6개월) 4.06 10,000,000 - 다올투자증권(6개월) 4.31 20,000,000 - 부국증권(1년) 4.06 10,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.41 30,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.11 10,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.13 10,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.41 10,000,000 - HI투자증권(3개월) 3.96 - 10,000,000 흥국증권(3개월) 3.96 - 40,000,000 신한은행(3개월) 3.82 - 40,000,000 케이알투자증권(3개월) 5.91 - 30,000,000 HI투자증권(6개월) 4.07 - 50,000,000 다올투자증권(6개월) 4.08 - 20,000,000 유진투자증권(6개월) 4.08 - 30,000,000 BNK투자증권(6개월) 5.99 - 20,000,000 HI투자증권(6개월) 5.61 - 20,000,000 원화차입금() 와이케이하이퍼㈜ 4.35 2,200,000 - 와이케이라이프제일차㈜ 4.8 40,300,000 - 와이케이논현제일차 4.7 11,000,000 - 와이케이광양제일차 4.63 13,000,000 - 와이케이왕지제일차 4.45 25,000,000 - 와이케이서초제일차 4.43 10,000,000 - 와이케이송악제일차 4.55 21,900,000 - 워커힐피아이제일차 4.62 10,000,000 - 엠아이엘제이차 4.65 16,800,000 - 와이케이에스지 4.45 9,000,000 - 와이케이일출 4.45 5,000,000 - 와이케이이천제일차 4.6 12,000,000 - 제이제이우산제일차 4.6 12,100,000 - 와이케이로열제일차 4.4 8,000,000 - 금남로피아이제일차 4.7 20,000,000 - 와이오비뉴원 4.81 23,000,000 - 와이케이주교제일차 4.7 10,000,000 - 와이케이머천트 4.55 20,000,000 - 와이에프아이남산 4.7 10,000,000 - 와이케이진천삼덕제일차 4.7 23,000,000 - 와이케이평동제일차 4.55 10,000,000 - 와이케이라우어 4.7 20,000,000 - 와이케이대전용두제일차 4.8 1,900,000 - 와이케이기장제일차 4.55 3,300,000 - 와이케이그린푸드제일차 4.5 10,200,000 - 와이케이샛별 4.75 30,000,000 - 루시아피아이제일차 4.7 10,000,000 - 제이온로얄 4.45 17,500,000 - 퍼펙트드림제오차 4.7 17,500,000 - 와이에프아이양산 4.45 7,100,000 - 와이케이랜드제일차 4.65 13,200,000 - 와이케이호텔제일차㈜ 7.8 - 15,000,000 와이케이하이퍼㈜ 8.4 - 2,200,000 와이케이라이프제일차㈜ 7.8~8.96 - 40,300,000 와이케이논현제일차 8.9 - 11,000,000 와이케이광양제일차 8 - 13,000,000 와이케이가온 8.8 - 8,000,000 와이케이왕지제일차 7.8~9.3 - 25,000,000 와이케이서초제일차 8.9 - 10,000,000 와이에프아이만촌 8.58 - 20,400,000 와이케이송악제일차 7.6 - 10,000,000 워커힐피아이제일차 7.6 - 7,000,000 와이케이맨하탄제일차 8.75 - 15,000,000 엠아이엘제이차 7.8 - 16,800,000 와이케이에스지 8.23 - 9,000,000 와이케이일출 9.5 - 5,000,000 와이케이이천제일차 8.1 - 10,800,000 제이제이우산제일차 8.2 - 7,500,000 와이케이로열제일차 7.8 - 14,000,000 금남로피아이제일차 8.3 - 20,000,000 와이오비뉴원 8.03~8.8 - 22,000,000 와이케이주교제일차 8.53 - 10,000,000 와이케이머천트 8.93 - 3,000,000 와이에프아이남산 8.73 - 20,000,000 와이케이진천삼덕제일차 8.3 - 10,000,000 와이케이평동제일차 8 - 5,950,000 와이케이라우어 8.1 - 10,000,000 와이케이대전용두제일차 7.8 - 20,000,000 퍼시픽리오제일차 7.8 - 20,000,000 와이케이기장제일차 7.6 - 2,000,000 와이케이그린푸드제일차 8.78 - 10,200,000 와이케이샛별 7.2 - 30,000,000 와이케이마스제일차 7 - 4,200,000 루시아피아이제일차 7 - 10,000,000 제이온로얄 7.7 - 10,000,000 마운틴쿼드제일차 7.2 - 12,200,000 퍼펙트드림제오차 8.3 - 10,800,000 와이에프아이양산 8.13 - 1,100,000 전자단기발행사채 부국증권 4.11 9,993,208 - 부국증권 4.16 49,925,554 - 부국증권 4.11 9,946,920 - 다올투자증권 4.11 29,793,502 - 다올투자증권 4.02 39,986,771 - DB금융투자증권 6.49 - 29,684,365 HI투자증권 6.41 - 9,892,571 BNK투자증권 5.99 - 9,881,632 DB금융투자증권 5.99 - 9,888,208 합계 1,999,711,365 1,730,088,286 () 상기 차입금은 연결종속기업인 구조화기업이 전자단기사채 등을 발행하여 조달한 차입금 입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제87회 무보증사채 21.04.08 24.04.08 1.71 150,000,000 150,000,000 제88회 무보증사채 22.04.12 25.04.11 4.22 150,000,000 150,000,000 소계 300,000,000 300,000,000 사채할인발행차금 (313,234) (536,776) 합계 299,686,766 299,463,225 상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다. - 제87회 무보증사채 표시이자율/보장수익률 1.707% / 1.707% 특약사항 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임. - 제88회 무보증사채 표시이자율/보장수익률 4.215% / 4.215% 특약사항 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임. 22. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,555,120 2,265,248 소송충당부채(1) 177,507,091 148,159,261 기타충당부채(2) 11,083,784 14,581,174 미사용약정충당부채 - - 합계 191,145,995 165,005,683 (1) 전기이전 연결회사는 계열사가 발행한 금융상품의 판매에 대한 감독당국의 분쟁조정 등의결과로 지급될 수 있는 배상금에 대하여 충당부채 934억원을 인식하였습니다. 2014년7월 이후 감독당국은 민원이 제기된 금액에 대하여 10차례에 걸쳐 분쟁조정금액 676억원을 의결하여 연결회사는 일부 금액을 제외하고 배상금을 지급하고 있습니다. 분쟁조정은 법적인 구속력이 없으므로 투자자나 회사가 조정안에 대하여 합의하지 아니한 경우나 민원을 제기하지 아니한 일부 투자자의 경우 소송을 제기하여 진행 중에 있습니다. 연결회사는 관련 소송에 대하여 5억원의 충당금을 설정하고 있습니다.2017년6월Anbang Group Holdings 외1인은 동양생명보험 주식매매계약과 관련하여 손해배상을 청구하였고 2020년8월20일 관할법원인ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)은 연결회사를 포함한 매도인들(△△△△-TYL, △△△△2-1, △△△△2-2, 연결회사, 이○○, □□□Partners)에게1,666억원 및 관련된 비용과 이자를 지급하라고 판결하였습니다. Anbang 측은 국내 법원에 중재판정 집행 허가를 신청하였고 2023년 5월 법원은1,503억원 및 지연손해금에 대하여 강제집행을 허가하는 결정을 내렸으며 당사자들은 이에 불복하여 항고심 절차가 진행되고 있습니다. 연결회사는 법원 결정에 따라 변호사보수 등 비용 232억을 포함하여 1,768억원의 충당부채를 설정하였습니다. 연결회사는 이에 항고하였으며 회사 또는 다른 매도자가 각 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 혹은 지급 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 연결회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다.상기를 제외한 여타 소송에 대하여는 2억원의 충당금을 설정하고 있으며 이는 소송의 판결에 따라 조정될 수 있습니다.(2) 기타충당부채는 감독원 분쟁조정 중 보고일 현재까지 미지급된 금액으로 보고일 현재까지 미지급된 분쟁조정금액은 41억원입니다.또한 연결회사는 디스커버리 펀드 등 환매가 중단된 일부 사모펀드에 대한 투자손실 배상과 관련하여 70억원의 충당부채를 설정하였습니다. 이는 분쟁조정위원회 등을 참고하였고 향후 절차에 따라 조정될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,265,248 3,408,191 증가 1,644,036 1,577,974 사용 (1,364,912) (2,582,202) 상각 할인액 10,748 26,774 분기말 2,555,120 2,430,737 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 23. 기타부채 23.1 퇴직급여 연결회사가 운영하고있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께 일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 9,836,324 10,353,689 순이자원가 4,083,036 2,057,875 정산(제도운영수수료) 37,424 39,201 종업원 급여에 포함된 총 비용(1) 13,956,784 12,450,765 (1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 127,765,192 117,417,813 소계 127,765,192 117,417,813 사외적립자산의 공정가치 (8,269,968) (8,483,177) 확정급여자산으로 대체 58,657 302,546 국민연금전환금 (106) (106) 재무상태표상 부채 119,553,775 109,237,076 (3) 당분기 및 전분기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 117,417,813 118,000,784 당기근무원가 9,836,324 10,353,690 이자비용 4,402,910 2,226,799 재측정요소 676,413 (9,365,850) - 인구통계적가정의 변동 - - - 재무적가정의 변동 (80,727) (14,591,246) - 경험조정 변동 757,140 5,225,396 제도에서의 지급액 (4,568,268) (5,571,231) - 급여의 지급 (4,568,268) (5,571,231) 분기말 127,765,192 115,644,192 (4) 당분기 및 전분기 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,483,177 8,573,571 이자수익 319,874 168,924 재측정요소 (170,103) (49,962) - 사외적립자산의 수익 (170,103) (49,962) 제도에서의 지급 (362,980) (852,576) - 급여의 지급 (325,556) (813,375) - 제도운영수수료의 정산 (37,424) (39,201) 분기말 8,269,968 7,839,957 23.2 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 당분기말 전기말 자기매매미지급금 한국거래소 193,974,587 13,363,555 위탁매매미지급금 개인 등 123,696,848 154,234,970 미지급미결제현물환 하나은행 등 169,373,039 20,570 기타미지급금 151,341 1,304,510 합계 487,195,815 168,923,605 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지급결제부채 10,996,425 24,912,122 비지배부채 3,833,399 3,899,495 기타 182,607,733 190,218,077 합계 197,437,557 219,029,694 24. 자본 (1) 자본금 1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주당금액(원) 발행할 주식수(주) 당분기말 전기말 발행주식수(주) 자본금 주식발행초과금 발행주식수(주) 자본금 주식발행초과금 보통주 5,000 400,000,000 199,596,576 997,982,880 1,303 199,596,576 997,982,880 1,303 우선주 12,912,212 64,561,060 - 12,912,212 64,561,060 - 합계 400,000,000 212,508,788 1,062,543,940 1,303 212,508,788 1,062,543,940 1,303 2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 보통주 우선주 합계 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 당기초 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 당분기말 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 전분기 보통주 우선주 합계 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 전기초 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 전분기말 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 (2) 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (56,631,469) (56,606,460) (3) 기타포괄손익누계액 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 185,916,788 42,424,280 143,492,508 181,568,822 41,616,133 139,952,689 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 36,534 - 36,534 - - - 당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익 (354,798) (81,958) (272,840) (710,676) (164,877) (545,799) 당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익 (355,878) (82,208) (273,670) - - - 순확정급여부채의 재측정요소 (8,217,666) (1,888,469) (6,329,198) (7,371,150) (1,702,940) (5,668,210) (부의)지분법자본변동 998,132 26,171 971,961 966,555 15,972 950,583 해외사업환산손익 1,506,019 - 1,506,019 457,434 - 457,434 합계 179,529,131 40,397,816 139,131,314 174,910,985 39,764,288 135,146,697 2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 135,146,697 110,284,362 증감 4,618,148 64,013,476 법인세효과 (633,529) (14,748,882) 분기말 139,131,316 159,548,956 (4) 이익잉여금 1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 8,720,067 6,395,604 대손준비금 33,066,978 14,031,605 임의적립금 107,364 107,364 전자금융사고배상준비금 500,000 500,000 미처분이익잉여금 397,627,369 395,006,488 합계 440,021,778 416,041,061 (1) 연결회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 2) 대손준비금 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 하고 있습니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 14,031,605 20,307,689 대손준비금 적립(환입)예정금액 19,035,373 (6,276,084) 대손준비금 잔액 33,066,978 14,031,605 ② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손준비금 전입(환입)액 (4,034,854) 19,035,373 (4,015,420) (4,954,054) 대손준비금 반영 후 조정이익 29,432,710 28,189,975 18,711,053 42,195,429 대손준비금 반영 후 보통주 주당 조정이익 143원 137원 91원 205원 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 3) 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 23,246 백만원은 2023년 4월 20일에 지급되었습니다. 25. 수수료수익과 수수료비용 당분기 및 전분기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 53,766,158 148,726,496 36,905,673 128,639,346 인수및주선수수료 3,294,350 5,671,181 830,780 4,540,804 집합투자증권취급수수료 5,385,440 15,334,593 4,865,448 16,044,328 자산관리수수료 2,191,312 6,435,932 2,664,550 8,562,987 신탁보수 1,258,757 3,695,625 1,390,781 5,722,321 기타수수료수익 14,314,163 38,379,902 11,713,206 40,663,017 소계 80,210,180 218,243,729 58,370,438 204,172,803 수수료비용 매매수수료 4,425,817 12,571,591 4,502,400 12,772,611 투자자문수수료 184,825 506,499 158,339 683,632 기타수수료비용 2,847,578 8,734,305 2,450,643 8,711,593 소계 7,458,220 21,812,395 7,111,382 22,167,836 순수수료이익 72,751,960 196,431,334 51,259,056 182,004,967 26. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 10,533,078 46,238,857 16,002,492 (4,659,267) 평가손익 10,663,523 79,113,500 13,681,895 (1,747,246) 소계 21,196,601 125,352,357 29,684,387 (6,406,513) 단기매매금융부채 상환손익 (1,217,422) (5,424,212) 9,420,513 12,988,227 평가손익 14,194,604 (1,927,036) (1,423,004) 24,409,989 소계 12,977,182 (7,351,248) 7,997,509 37,398,216 파생상품 거래손익 31,347,247 81,354,948 (24,263,562) 12,311,169 평가손익 (50,180,168) 5,381,436 (59,159,881) (187,313,925) 소계 (18,832,921) 86,736,384 (83,423,443) (175,002,756) 기타당기손익-공정가치측정금융상품 거래손익 829 (115,648) (3,068,587) (8,042,564) 평가손익 (12,419,682) 3,633,803 12,398,083 (62,198,924) 소계 (12,418,853) 3,518,155 9,329,496 (70,241,488) 합계 2,922,009 208,255,648 (36,412,051) (214,252,541) 27. 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생결합증권 처분손익 1,598,608 4,934,216 510,628 709,160 평가손익 (996,436) 4,318,158 (6,268,730) (17,137,653) 소계 602,172 9,252,374 (5,758,102) (16,428,493) 매도파생결합증권 상환손익 (40,777,913) (101,894,749) (18,315,033) (42,498,867) 평가손익 34,666,012 (65,405,096) 61,736,120 221,744,456 소계 (6,111,901) (167,299,845) 43,421,087 179,245,589 합계 (5,509,729) (158,047,471) 37,662,985 162,817,096 28. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 손상환입 (5,400) (14,740) 6,110 16,958 합계 (5,400) (14,740) 6,110 16,958 29. 이자수익과 이자비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 이자수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금 및 예치금 10,094,806 28,672,999 7,673,473 19,600,517 당기손익-공정가치측정금융상품 48,617,563 126,444,672 24,948,652 64,852,203 대출채권 및 수취채권(1) 41,778,713 117,445,513 34,536,070 105,575,077 기타금융자산 10,334,536 25,485,226 2,502,427 4,221,819 합계 110,825,618 298,048,410 69,660,622 194,249,616 (1) 당분기 및 전분기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익 금액은 각각 1,008백만원과 968백만원입니다. (2) 이자비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 9,948,772 27,762,306 3,758,803 8,534,695 차입부채 60,147,843 170,219,583 40,893,974 92,681,610 기타금융부채 1,223,894 3,079,276 769,202 2,294,331 합계 71,320,509 201,061,165 45,421,979 103,510,636 30. 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타의영업수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입 12,030,870 36,835,235 19,238,990 50,333,874 파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입 6,266,211 18,953,134 15,713,463 45,863,935 기타의영업수익(기타) 198,221 1,839,315 6,487 4,379,773 합계 18,495,302 57,627,684 34,958,940 100,577,582 (2) 기타의영업비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입 1,047,459 4,897,555 1,209,278 3,404,369 파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입 9,442,956 39,521,226 14,521,134 57,241,031 기타의영업비용(기타) 5,268 149,327 1,640,976 1,717,354 합계 10,495,683 44,568,108 17,371,388 62,362,754 31. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 영업외수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분이익 30,444 30,444 - 38,129 유형자산처분이익 39,683 43,497 - 3,473,089 투자부동산처분이익 - - 351,955 5,892,238 임대료 1,019,613 3,095,670 1,111,225 3,596,829 복구공사이익 - 29,934 - 27,605 지분법이익 782,386 3,192,045 - 8,836,648 기타영업외수익 145,363 1,161,528 306,724 8,446,636 합계 2,017,489 7,553,118 1,769,904 30,311,174 (2) 영업외비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분손실 - - - 3,790 유형자산처분손실 - - 514 12,074 투자부동산처분손실 230,080 230,080 - - 무형자산처분손실 - - 4 3,108 기부금 - - 2,000 7,000 잡손실 1 34 41 84 복구공사손실 - 108,317 69,565 143,830 지분법손실 - 3,057,955 390,736 1,684,421 기타영업외비용 3,262,561 32,473,721 3,404,071 8,975,540 합계 3,492,642 35,870,107 3,866,931 10,829,847 32. 법인세비용 연결회사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도[당기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 25.2%(2022년 9월 30일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 28.1%) 입니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 현금 3,161 2,063 보통예금 53,568,897 41,754,495 당좌예금 4,635,797 3,087,792 정기예적금 16,000,000 16,000,000 외화예금 112,881,584 143,322,760 MMDA 49,485,073 44,054,119 기타 410,076,080 446,176,080 합계 646,650,592 694,397,309 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 증감 7,585,724 (20,002,823) 확정급여제도의 재측정요소 (846,516) 9,315,888 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,320,967 51,302,816 대손준비금 적립(환입) 19,035,373 (4,954,054) 합계 30,095,548 35,661,827 34. 우발 및 약정사항 (1) 금융기관 약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 한도금액 당분기말 전기말 차월약정(2) 신한은행(1) 11,000 11,000 우리은행(1) 114,000 114,000 하나은행(1) 10,000 10,000 HSBC 서울지점(3) 30,900 30,900 SC은행 20,000 20,000 국민은행 10,000 10,000 한도대출약정 중국은행 30,000 30,000 텀론 중국은행 20,000 20,000 기업어음인수약정 신한은행 40,000 40,000 담보금융차입금(한도) 한국증권금융 500,000 500,000 담보금융차입금(건별) 70,000 - 유통금융차입금 900,000 900,000 할인어음(자체자금) 170,000 170,000 할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금예수금 범위 내 청약증거금예수금 범위 내 기관운용자금대출(자체자금) 250,000 250,000 기관운용자금대출(증권투자자예수금) 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 기관운용자금대출(파생상품투자금) 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 채권딜러금융 500,000 500,000 일중자금거래 200,000 200,000 (1) 상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.(3) USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다(주석 35 참조). 당분기말 현재 연결회사는 주석 22에서 기술하고 있는 안방보험 건 강제집행정지 신청과 관련하여 서울보증보험으로부터 300억원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결회사는 같은 기관으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 21,278백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다(주석 35 참조). 당분기말 현재 연결회사는 BNP파리바은행과 EUR 50,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 담보제공처 당분기말 전기말 담보제공사유 예치금 정기예적금 한국증권금융 등 398,509,414 438,508,871 OTC담보/대차거래담보 등 당좌개설보증금 국민은행 등 39,500 39,500 당좌거래 담보 기타예치금 한국예탁결제원 등 180,191,429 181,728,573 OTC담보/대차거래 담보 소계 578,740,343 620,276,944 당기손익-공정가치측정증권(1,2) 주식 한국증권금융 등 120,074,035 30,574,456 대차담보 한국거래소 15,473,576 - 선물담보 채권 국민은행 등 708,191,202 381,382,181 OTC담보 한국증권금융 등 595,313,605 345,503,109 대차담보 한국거래소 5,541,242 9,687,973 CCP증거금담보 대고객 등 3,065,314,495 3,393,786,163 RP매도담보 기업어음증권 한국증권금융 219,847,681 127,999,929 대차담보 전자단기사채 한국증권금융 - 39,957,118 OTC담보 외화채권 한국증권금융 - 3,785,172 대차담보 Morgan Stanley & Co. International Plc - 101,265,493 대차담보 Equity-Swap Morgan Stanley & Co. International Plc 630,811 - OTC담보 DLS 노무라금융투자㈜ 등 31,409,894 29,978,671 OTC담보 소계 4,761,796,541 4,463,920,264 기타포괄손익-공정가치측정증권(1) 채권 한국증권금융 200,905,300 - RP매도담보 주식 한국증권금융 179,069,280 171,722,983 대차담보 자기주식(1) 주식 한국증권금융 17,319,000 16,525,500 대차담보 유형자산/투자부동산(3) 건물 한국주택금융공사 등 20,453,568 21,190,879 근저당권 및 전세권 토지 한국주택금융공사 등 12,586,327 12,586,327 근저당권 및 전세권 소계 33,039,895 33,777,206 합계 5,770,870,359 5,306,222,897 (1) 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.(2) 환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가증권 47,334백만원(전기말 : 65,110백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 744,019백만원(전기말:665,403백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.(3) 당분기말 현재 담보설정금액은4,482백만원(전기말: 4,726백만원)입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 세부내역 담보제공처 당분기말 전기말 담보제공사유 외화예금 KB증권 등 73,151,537 89,318,558 OTC담보 원화예금 NH투자증권 등 74,977,559 59,947,445 대차담보/OTC담보 채권 삼성증권 등 198,295,391 304,060,312 OTC담보 미래에셋대우 등 1,309,406,316 1,585,108,368 RP매수담보 합계 1,655,830,803 2,038,434,683 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 예치기관 당분기말 전기말 현금성자산 정기예금(1) 신한은행 16,000,000 16,000,000 예치금 파생상품거래 예금(2) Newedge 외 69,700,916 92,784,820 투자자예탁금별도예치금(3) 예금 한국증권금융 20,076,306 83,078,394 당기손익-공정가치금융자산 투자자예탁금별도예치금(3) 신탁예금(4) 한국증권금융 2,147,848,094 2,039,972,915 장내파생(4) 한국증권금융 116,109,645 120,543,968 기타당기손익-공정가치금융자산 유가증권시장공동기금(5) 한국거래소 7,651,397 10,719,748 선물시장공동기금(5) 한국거래소 24,616,593 28,727,280 예탁결제원기금(5) 한국예탁결제원 337,523 186,692 CCP이자율스왑공동기금(5) 한국거래소 111,649 108,859 당기손익-공정가치금융자산 CCP이자율스왑공동기금(5) 한국거래소 1,728,293 2,370,979 합계 2,404,180,416 2,394,493,655 (1) 종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치(2) 해외파생상품거래증거금(3) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호(4) 금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함(5) 자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립 (5) 계류중인 소송사건 연결회사는 당분기말 현재 총12건(소송가액: 132,090백만원, 전기말 13건 183,058백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총15건(소송가액: 82,499백만원, 전기말 10건 82,900백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 총 695백만원의 충당부채를 설정하였습니다. 또한 주석22에서 기술한 바와 같이 연결회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정 금액(1,503억원 및 지연손해금)에 따라 변호사보수 등 비용 232억을 포함하여 1,768억원의 충당부채를 설정하였습니다. 연결회사는 이에 항고하였으며 연결회사의 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 절차를 취해야 할 수 있습니다. 이에 따라 연결회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다. (6) 기타사항 1) 기타 약정사항 (단위: 천원) 구분 투자펀드명 당분기말 전기말 미이행출자약정 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 9,597,240 9,597,240 채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁 20,700,000 28,750,000 한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁 1,200,000 1,200,000 키움-유안타2019스케일업펀드 570,000 570,000 유안타혁신일자리창출펀드 740,000 1,200,000 유안타혁신성장형소부장펀드 9,195,000 13,500,000 합계 42,002,240 54,817,240 2) 보험가입 현황 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험가입처 당분기말 전기말 금융기관종합보험 5,000,000 5,000,000 DB손해보험 임원배상책임보험 10,000,000 10,000,000 DB손해보험 개인정보보호배상책임보험 3,000,000 3,000,000 롯데손해보험 영업점 종업원신원보증보험 102,420,000 103,660,000 서울보증보험 전자금융거래배상책임보험 - - 현대해상화재보험 재산종합보험 건물 72,280,639 72,280,639 한화손해보험, NH농협손해보험 등 농기계종합보험 및 자동차보험 차량운반구 - - - 주택화재보험 투자부동산 1,802,324 9,011,619 한화손해보험 3) 소액 및 단기리스 만기별 리스료 당분기 및 전분기 기업회계기준서 1116호를 적용받는 리스계약을 제외한 해지불능리스계약에 따라 지급해야 할 미래 최소리스료와 전기 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 최소리스료 495,769 437,467 1년이내 184,908 178,656 1년초과 5년이내 310,861 258,811 5년초과 - - 당기손익에 반영된 리스료 161,753 223,203 최소리스료 161,753 223,203 4) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등 연결회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자와 운용사 판매분을 제외하고 총 690억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 또한, 보고일 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 1건(소가 198백만원)이며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 70억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 22. 충당부채를 참조하시기 바랍니다. 5) 우선손실충당약정 연결회사는 투자조합의 업무집행조합원으로서 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분하여야 할 재산의 합계액 등이 조합출자금 총액에 미달하는 경우에 청산 당시 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하기로 약정하였으나, 아래의 조합의 경우 다음과 같이 손실분을 우선 충당하기로 약정하였습니다. 조합명 손실충당계약내용 아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 납입출자금총액의 2% 키움-유안타2019스케일업펀드 민간출자자납입출자금의 10% 35. 특수관계자 (1) 지배기업 등의 현황 1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.48%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다. 2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 우리자산운용㈜ 우리자산운용㈜ 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제4호기업인수목적 주식회사(3) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제5호기업인수목적 주식회사(4) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제7호기업인수목적 주식회사(4) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제8호기업인수목적 주식회사(2) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제9호기업인수목적 주식회사 유안타제9호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제10호기업인수목적 주식회사 유안타제10호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제11호기업인수목적 주식회사 유안타제11호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제12호기업인수목적 주식회사 유안타제12호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제13호기업인수목적 주식회사 유안타제13호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제14호기업인수목적 주식회사 유안타제14호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 폴라리스오션사모투자전문회사(3) 의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사 KVIC-유안타2015해외진출펀드외 9개사(1) 동양농식품2호외 10개사 유안타인베스트먼트의 투자조합 평택고덕피에프브이 주식회사 평택고덕피에프브이 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사 춘천학곡도시개발 주식회사 춘천학곡도시개발 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) Yuanta Securities(HongKong) Yuanta Financial Holdings의 종속기업 Yuanta Futures Yuanta Futures Yuanta Financial Holdings의 종속기업 Yuanta Futures(HongKong) Yuanta Futures(HongKong) Yuanta Financial Holdings의 종속기업 유안타저축은행㈜ 유안타저축은행㈜ Yuanta Financial Holdings의 종속기업 임직원 임직원 (1) 당분기 중 동양농식품2호는 청산되었습니다.(2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다.(3) 전분기 중 청산되었습니다.(4) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함) (단위: 천원) 당분기 회사명 수익 비용 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 3,095 1,361 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) 7,776 - 관계기업 우리자산운용㈜ - - 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 259,415 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 135,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 255,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 120,000 - KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 9개사(2) 5,704,366 - 평택고덕피에프브이 주식회사 37,500 - 춘천학곡도시개발 주식회사 13,667 - 기타특수관계자(1) Yuanta Securities(HongKong) 14,570 541 유안타저축은행㈜ - 415 임직원 195,027 - 합계 6,745,416 2,317 (1) 연결회사가 Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd. 이 운용하는 펀드에 투자한 USD 2,000,000 에 대한 운용보수(연 1.68%)는 포함되지 않았습니다. 해당 펀드는 당분기 중 전량 처분되었습니다.(2) 당분기 중 동양농식품2호는 청산되었습니다. 전분기 회사명 수익 비용 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 820 6,815,758 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) 2,349 - 관계기업 우리자산운용㈜ - 73 폴라리스오션사모투자전문회사(1) 5,927,663 - 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 254,935 - 유안타제4호기업인수목적 주식회사(1) - 141,716 유안타제5호기업인수목적 주식회사(2) 196,000 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 150,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 165,000 - 동양농식품2호 외 9개사 4,921,254 - 평택고덕피에프브이 주식회사 37,500 - 춘천학곡도시개발 주식회사 18,000 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) 50,885 81 유안타저축은행㈜ - 148 임직원 159,877 - 합계 11,884,283 6,957,776 (1) 전분기 중 청산되었습니다.(2) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함) (단위: 천원) 당분기말 회사명 채권 채무 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private - 341,882 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) - - 관계기업 우리자산운용㈜ - 15 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 84,921 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 8개사 5,123,633 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) - 372,651 Yuanta Futures 12,095,905 - Yuanta Futures(HongKong) 51,585 - 유안타저축은행㈜ - 200,000 임직원 6,570,650 - 합계 29,666,694 914,548 전기말 회사명 채권 채무 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private - 845,198 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) - 1,831 관계기업 우리자산운용㈜ - 15 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 84,921 - 유안타제8호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - 동양농식품2호외 10개사 5,129,121 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) 8,010 198,864 Yuanta Futures 11,959,907 - Yuanta Futures(HongKong) 48,765 - 유안타저축은행㈜ - 200,000 임직원 6,498,502 - 합계 30,459,226 1,245,908 (3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,258,017 6,753,408 퇴직급여 1,167,222 1,486,494 합계 7,425,239 8,239,901 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 구분 회사명 기초 차입/대여 상환 기타 당분기말 이자비용 대여 관계기업 유안타제8호기업인수목적 주식회사(1) 990,000 - - (990,000) - - 대여 관계기업 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - - - 790,000 - 대여 관계기업 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - (1) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 전분기 구분 회사명 기초 차입/대여 상환 기타(1) 전분기말 이자비용 차입 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 118,550,000 - - 24,930,000 143,480,000 6,814,811 대여 관계기업 유안타제4호기업인수목적 주식회사 775,000 - (775,000) - - - 대여 관계기업 유안타제5호기업인수목적 주식회사 985,000 - - (985,000) - - 대여 관계기업 유안타제7호기업인수목적 주식회사 950,000 - - - 950,000 - 대여 관계기업 유안타제8호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제9호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제10호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제11호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - 대여 관계기업 평택고덕피에프브이 주식회사 80,000,000 - (80,000,000) - - - (1) 환변동 등으로 구성되어 있으며, 유안타제5호기업인수목적주식회사는 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다. (7) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 3개사에 대한 미이행 출자약정 금액은 20,102백만원입니다(주석 34 참조). (8) 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 12 관계기업투자에 기재하였습니다. (9) 관계기업과 관련된 우선손실충당약정에 대한 내용은 주석 34.(6).6)에 기재하였습니다. (10) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업에게 지급한 배당금은 12,705백만원입니다. 36. 기타사항 요약연결재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다. (1) 신탁계정 연결회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 신탁기본보수 3,062,637 5,004,555 중도해지수수료 60,351 170,407 재산신탁보수 248,018 202,771 합계 3,371,006 5,377,733 37. 재무위험관리 37.1 개요 (1) 위험관리정책 개요 연결회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다. 연결회사는 대내외 환경변화에 적절히 대응하기 위해서 리스크관리 정책의 적정성을 수시로 재검토하고 조치를 취하고 있으며, 위기상황 대응방안을 수립ㆍ운영하여 리스크환경변화에 적절히 대응하고 있습니다. 연결회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다. (2) 리스크 관리 조직 연결회사는 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 리스크관리 정책의 수립 및 효율적 리스크관리 감독 등을 위해 위험관리위원회를 설치하여 운영하고 있으며 위험관리위원회는 이사회 산하 위원회로 회사의 일상적인 리스크관리에 관한 의사결정 권한을 가지고 있습니다. 또한, 위험관리위원회 산하에 6개의 실무위원회를 두어 신속하고 원활한 의사결정을 지원하고 있습니다. 37.2 신용위험 (1) 신용위험의 개요 신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 연결회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다. (2) 신용위험의 관리 연결회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 CreditVaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 연결회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다. (3) 기대신용손실의 인식 및 측정 연결회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 이에 연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실) - Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실) 이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 대출채권, 채무증권, 채무보증약정 등을 제외한 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다. 연결회사는 신용위험을 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고있으며, 파산/회생, 채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 손상사건이 발생하여 미래현금흐름에 부정적 영향이 있다고 판단되는 경우, 연결회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고 인식합니다. 연결회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다. 연결회사는 위 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을산출합니다. 장부금액이 10억 이상이며 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다. 위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 유사한 각 금융자산집합의 기대신용손실은 각 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다. 연결회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 각 신용위험지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 1) 내부신용등급 최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다. 최초 인식일 내부신용등급 보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준 AAA, AA, A+ 4등급 이상 하락 A 3등급 이상 하락 BBB+, BBB, BBB-, BB+ 2등급 이상 하락 BB, B, CCC 1등급 이상 하락 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 기대신용손실 측정 EAD X 12개월PD X LGD EAD X 전체기간PD X LGD EAD X LGD - EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용- 구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다. 2) 담보 / 반대매매 비율 유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 위탁매매미수금 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 일정요건을 충족한 경우 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수할 수 있습니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수 채권잔액은 손상채권으로 분류합니다. 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 기대신용손실 측정 채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X (1-과거회수율) - 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율 - 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율 3) 건전성분류 연결회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다. 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 자산건전성 분류 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 설정율 0.50% 2% 20% 75% 100% 4) 연체일수 보고기간 말 연체일수가 30일 이상 ~ 90일 미만인 금융상품에 대해 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 연체일수가 90일 이상인 경우 반증 가능한 증거가 없을 경우 손상이 발생하였다고 판단하여 전체기간 기대신용손실을 측정합니다. 연체일수에 따른 구체적인 기대신용손실 측정방법은 상기 담보 / 반대매매 비율, 건전성분류를 준용합니다. 5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과 연결회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다. 유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여는 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있으며, 평가비율이 담보비율에 미달할 때에는 추가담보 징구 등의 위험관리 정책을 통해 적정비율을 유지하고 있습니다. 유가증권의 매도대금 및 환매청구권 자체를 담보로 제공된 융자의 경우 위 담보비율 요건을 적용 받지 않습니다. 유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자에 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입되어 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정,차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무등을 통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 손상채권으로 분류된 대출채권 및 채무보증약정 중 106,707백만원에 대해 토지 및 공동주택 등에 대한 담보권자로서 당기말 현재 그 담보가치를76,284백만원으로 추정하고 있습니다. (4) 신용위험에 대한 최대노출정도 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 금액 현금성자산 646,650,592 예치금 1,047,930,814 당기손익-공정가치측정증권 8,190,613,474 기타포괄손익-공정가치측정증권 199,165,314 상각후원가측정증권 2,682,693 대출채권 2,765,451,016 미수금 536,875,429 미수수익 50,932,661 보증금 36,023,844 선급금 15,175,671 기타금융자산 27,087,458 사모사채인수확약 - 인수약정 - 합계 13,518,588,966 전기말 금액 현금성자산 694,397,308 예치금 1,311,438,759 당기손익-공정가치측정증권 7,665,918,338 기타포괄손익-공정가치측정증권 1,656,749 상각후원가측정증권 2,538,938 대출채권 2,799,329,129 미수금 192,906,641 미수수익 34,800,862 보증금 36,497,954 선급금 1,672,514 기타금융자산 6,937,310 인수약정 1,000,000 합계 12,749,094,502 (5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실) 연결회사는 매 보고기말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 중 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산 (개별) 당기초 대손충당금 846 6,069 - 4,067,505 2,692,258 3,135,884 1,959,488 - - 33,571,998 45,434,048 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간 기대신용손실로 대체(집합평가) (419,173) 419,173 - - - (587,331) 587,331 - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (115,201) - - 115,201 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) - - - - - (145,800) (268,272) - - 414,072 - - 12개월 기대신용손실로 대체 653 (653) - - - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 680,682 - - - - 96,228 - - - - 776,910 상각(제각) - - - - (939,048) - - - - - (939,048) 제각채권 회수 - - - - - - - - - 20,956 20,956 Unwinding 이자수익 - - - - - - - - - (1,007,562) (1,007,562) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - - - - - 외화환산과 그밖의 변동 - - - - - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) 10,526 48,749 - (9,133) (102,718) (534,946) 2,369,556 - - 4,021,765 5,803,799 당분기말 대손충당금 158,333 473,338 - 4,173,573 1,650,492 1,964,035 4,648,103 - - 37,021,229 50,089,103 전분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산 (개별) 전기초 대손충당금 1,587 2,535 - 4,852,589 952,421 4,083,464 500,625 - - 33,978,935 44,372,157 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간 기대신용손실로 대체(집합평가) (6,597) 6,597 - - - (386,370) 386,370 - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (20,284) - - 20,284 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (880,938) - - (794,653) 1,675,591 - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 133 (133) - - - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 908,568 - - - - - - - - - 908,568 상각(제각) - - - - - - - - - - - 제각채권 회수 - - - - - - - - - 73,039 73,039 Unwinding 이자수익 - - - - - - - - - (968,034) (968,034) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - - - - - 외화환산과 그밖의 변동 - - - - - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) (1,590) (1,190) - (6,196) (700) (479,314) 1,457,955 - - (53,497) 915,468 전분기말 대손충당금 879 7,809 - 4,072,024 2,627,312 3,217,780 2,344,950 - - 33,030,443 45,301,200 2) 당분기 및 전분기 중 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 당기초 총 장부금액 833,404,287 70,485,556 - 4,200,642 4,820,311 1,762,776,387 122,800,000 - - 46,275,996 2,844,763,178 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (31,264,856) 31,264,856 - - - (63,300,000) 63,300,000 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (132,880) (3) - 132,883 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) - - - - - (20,000,000) (36,800,000) - - 56,800,000 - - 12개월 기대신용손실로 대체 7,583,843 (7,583,843) - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 264,075,862 - - - - - - - - - 264,075,862 상각 - - - - (939,048) - - - - - (939,048) 제거된 금융자산(일부회수/상환 포함) - (62,400,193) - (45,305) (789,375) (229,125,000) - - - - (292,359,873) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - - - - - 기타 변동 (평가 등) - - - - - - - - - - - 당분기말 총 장부금액 1,073,666,256 31,766,373 - 4,288,220 3,091,888 1,450,351,387 149,300,000 - - 103,075,996 2,815,540,119 전분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 전기초 총 장부금액 1,225,365,367 25,001,517 - 5,004,684 1,571,806 1,804,214,863 51,370,000 - - 66,453,131 3,178,981,368 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (94,377,463) 94,377,463 - - - (53,130,000) 53,130,000 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (26,286) (9) - 26,295 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (2,398,767) - - (794,653) 3,193,420 - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 1,312,013 (1,312,013) - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - 48,747,365 - - - - 48,747,365 상각 - - - - - - - - - - - 제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함) (281,061,798) (26,941,476) - (29,307) (700) - (18,500,000) - - (20,000,000) (346,533,281) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - - - - - 기타 변동 (평가 등) - - - - - - - - - - - 전분기말 총 장부금액 848,813,066 91,125,482 - 4,207,019 4,764,526 1,799,832,228 86,000,000 - - 46,453,131 2,881,195,452 3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 기업대출 합계 제조업 건설업 도/소매업 금융 및 보험업 기타 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 우량채권(C1) AAA~AA - - - - - - 670,800,000 - - - 670,800,000 우량채권(C2) A+~A - - - - - - 84,500,000 - - - 84,500,000 우량채권(C3) BBB+~BBB- - - - - - - 50,000,000 - 21,125,000 - 71,125,000 우량채권(C4) BB+~B - - - - - - 100,000,000 - - - 100,000,000 우량채권(C5) CCC~C - - - - - - - - - - - 무등급 - - - - - - 322,400,000 - 201,526,387 206,100,000 730,026,387 NPL채권(C6) D - - - 5,204,785 - - - - - 41,071,211 46,275,996 합계 - - - 5,204,785 - - 1,227,700,000 - 222,651,387 247,171,211 1,702,727,383 전기말 기업대출 합계 제조업 건설업 도/소매업 금융 및 보험업 기타 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 우량채권(C1) AAA~AA - - - - - - 620,900,000 - - - 620,900,000 우량채권(C2) A+~A - - - - - - 354,500,000 - - - 354,500,000 우량채권(C3) BBB+~BBB- - - - - - - 418,800,000 - 299,576,387 122,800,000 841,176,387 우량채권(C4) BB+~B - - - - - - 69,000,000 - - - 69,000,000 우량채권(C5) CCC~C - - - - - - - - - - - NPL채권(C6) D - - - 5,204,785 - - - - - 41,071,211 46,275,996 합계 - - - 5,204,785 - - 1,463,200,000 - 299,576,387 163,871,211 1,931,852,383 (1) 연결회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금으로, 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있습니다.(2) 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권의 경우 기초자산의 가치, 담보 및 신용보강내용을 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동 효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다. 4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감 전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 한국 합계 비율(%) 개인대출 1,112,812,736 1,112,812,736 40 기업대출 제조업 - - - 건설업 5,204,785 5,204,785 1 금융및보험업 1,227,700,000 1,227,700,000 43 기타 469,822,597 469,822,598 16 합계 2,815,540,118 2,815,540,119 100 전기말 한국 합계 비율(%) 개인대출 912,910,795 912,910,795 32 기업대출 제조업 - - - 건설업 5,204,785 5,204,785 1 금융및보험업 1,463,200,000 1,463,200,000 51 기타 463,447,597 463,447,598 16 합계 2,844,763,177 2,844,763,178 100 (6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실) 연결회사는 매 보고기말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 당기초 대손충당금 12,260 - 32,575 1,027 - - 45,862 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (12,260) - - - - - (12,260) 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 27,000 - - - - - 27,000 상각 - - - - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - 63 - - 63 당분기말 대손충당금 27,000 - 32,575 1,090 - - 60,665 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 전기초 대손충당금 36,686 - 32,575 4,054 - - 73,315 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (18,308) - - - - - (18,308) 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,350 - - - - - 1,350 상각 - - - - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - (2,892) - - (2,892) 전분기말 대손충당금 19,728 - 32,575 1,162 - - 53,465 2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 당기초 총 장부금액 1,656,749 - - 2,539,965 - - 4,196,714 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 200,231,640 - - - - - 200,231,640 상각 - - - (2,956) - - (2,956) 제거된 금융자산 (1,656,749) - - - - - (1,656,749) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동(평가) (1,066,326) - - 146,773 - - (919,553) 당분기말 총 장부금액 199,165,314 - - 2,683,782 - - 201,849,096 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 전기초 총 장부금액 4,809,629 - - 2,379,195 - - 7,188,824 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 9,956,179 - - - - - 9,956,179 상각 - - - (3,184) - - (3,184) 제거된 금융자산 (2,432,633) - - - - - (2,432,633) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동(평가) 89,397 - - 481,149 - - 570,546 전분기말 총 장부금액 12,422,572 - - 2,857,160 - - 15,279,732 3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 국채(A) 우량채권(C1) AAA~AA- 우량채권(C2) A+~A- 우량채권(C3)BBB+~BBB- 우량채권(C4) 무등급 기타채권(D2) B-미만 기타(무등급) 합계 당기손익-공정가치 측정 채무증권 2,479,262,174 2,655,917,411 69,925,779 9 11,000,000 - 146,084,117 5,362,189,490 국공채, 특수채, 회사채 2,075,238,292 1,729,326,699 67,126,252 9 11,000,000 - - 3,882,691,252 재매입유가증권 260,620,087 423,628,674 - - - - - 684,248,761 외화채권 143,403,795 - 1,290,201 - - - 133,602,518 278,296,514 기업어음증권 - 474,659,479 - - - - - 474,659,479 전단기사채 - 28,302,559 1,509,326 - - - - 29,811,885 사모사채 - - - - - - 12,481,599 12,481,599 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 119,110,164 80,055,150 - - - - - 199,165,314 상각후원가 측정 채무증권 - 2,683,782 - - - - - 2,683,782 합계 2,598,372,338 2,738,656,343 69,925,779 9 11,000,000 - 146,084,117 5,564,038,586 전기말 국채(A) 우량채권(C1) AAA~AA- 우량채권(C2) A+~A- 우량채권(C3)BBB+~BBB- 우량채권(C4) 무등급 기타채권(D2) B-미만 기타(무등급) 합계 당기손익-공정가치 측정 채무증권 2,661,595,306 2,136,702,629 19,212,395 564,997 - - 114,956,302 4,933,031,629 국공채, 특수채, 회사채 2,042,943,597 487,611,710 5,514,343 564,997 - - - 2,536,634,647 재매입유가증권 398,599,334 1,251,089,375 - - - - - 1,649,688,709 외화채권 220,052,375 4,194,085 1,523,105 - - - 101,265,493 327,035,057 기업어음증권 - 219,776,851 12,014,593 - - - - 231,791,444 전단기사채 - 174,030,608 160,354 - - - - 174,190,962 사모사채 - - - - - - 13,690,810 13,690,810 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 - - - - - 1,656,749 - 1,656,749 상각후원가 측정 채무증권 - 2,539,965 - - - - - 2,539,965 합계 2,661,595,306 2,139,242,594 19,212,395 564,997 - 1,656,749 114,956,302 4,937,228,343 4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 당기손익-공정가치 측정 유가증권 한국 5,083,892,975 94 4,605,996,573 93 기타 278,296,514 6 327,035,057 7 소계 5,362,189,489 100 4,933,031,630 100 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 한국 199,165,314 100 1,656,749 100 기타 - - - - 소계 199,165,314 100 1,656,749 100 상각후원가 측정 유가증권 한국 - - - - 기타 2,683,782 100 2,539,965 100 소계 2,683,782 100 2,539,965 100 합계 5,564,038,585 4,937,228,344 (7) 기타자산의 신용위험 연결회사는 매 보고기말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 합계 당기초 대손충당금 207,452 729 - 4,139,590 1,117,415 5,465,186 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (52,945) 52,945 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (1,175,747) - - 1,175,747 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (3,806,123) - - - 3,806,123 - - 12개월 기대신용손실로 대체 55 (55) - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - - 상각 - - - - (21,992) (21,992) 제각채권 회수 - - - 5,953,809 - 5,953,809 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 255 - - - - 255 대손충당금 적립(환입) 5,048,234 (14,392) - (6,588,877) (116,836) (1,671,871) 당분기말 대손충당금 221,181 39,227 - 4,680,269 4,784,710 9,725,386 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 합계 전기초 대손충당금 254,592 6,259 - 3,247,109 1,401,155 4,909,115 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (264) 264 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (915,388) - - 915,388 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (82,326) - - - 82,326 - - 12개월 기대신용손실로 대체 84 (84) - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 997,980 - - - - 997,980 상각 - - - - (262,912) (262,912) 제각채권 회수 - - - 19,666 - 19,666 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - - - 대손충당금 적립(환입) (50,694) (868) - (100,938) (113,550) (266,050) 전분기말 대손충당금 203,984 5,571 - 4,081,225 1,107,019 5,397,799 2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 합계 당기초 총 장부금액 261,091,838 5,261,116 - 4,445,513 7,481,998 278,280,465 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - - 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가) (2,769,702) 2,769,702 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (1,186,172) (613) - 1,186,786 - 1 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (4,557,494) - - - 4,557,494 - - 12개월 기대신용손실로 대체 641,064 (641,064) - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 403,967,712 - - - - 403,967,712 상각 - - - - (21,992) (21,992) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - 제거된 금융자산 - (4,756,625) - (1,378,158) (95,775) (6,230,558) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - 기타 변동 - - - - - - 당분기말 총 장부금액 657,187,246 2,632,516 - 4,254,141 11,921,725 675,995,627 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 합계 전기초 총 장부금액 439,833,038 9,666,652 - 3,309,989 7,764,866 460,574,545 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가) (3,080,475) 3,080,475 - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (1,159,046) (4,811) - 1,163,857 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (82,326) - - - 82,326 - - 12개월 기대신용손실로 대체 827,158 (827,158) - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - - 상각 - - - - (262,912) (262,912) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - 제거된 금융자산 (53,621,068) (8,569,355) - (87,358) (93,604) (62,371,385) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - 기타 변동 - - - - - - 전분기말 총 장부금액 382,717,281 3,345,803 - 4,386,488 7,490,676 397,940,248 (8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험 연결회사는 매 보고기말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실액을 산출하기 위해 사용되는 신용환산전이율은 최근 5개년도 약정금액 중 이행된 금액을 비율로 산출하여 적용하며, 위와 같은 방법을 적용할 수 있을 만한 과거경험이 충분치 않을 경우, 금융투자업시행세칙 부외항목 신용환산율기준을 준용합니다. 1) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상자산 합계 당기초 기대신용손실액 - - - - 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 - - - - 상각 - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - 기대신용손실 증가(감소) - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 당분기말 기대신용손실액 - - - - 전분기 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상자산 합계 전기초 기대신용손실액 - - - - 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 - - - - 상각 - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - 기대신용손실 증가(감소) - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 전분기말 기대신용손실액 - - - - 2) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상자산 합계 당기초 총 약정금액 1,000,000 - - 1,000,000 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 98,000,000 - - 98,000,000 상각 - - - - 제거된 금융자산 (99,000,000) - - (99,000,000) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - 기타 변동 - - - - 당분기말 총 약정금액 - - - - 전분기 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상자산 합계 전기초 총 약정금액 - - - - 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 - - - - 상각 - - - - 제거된 금융자산 - - - - 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - 기타 변동 - - - - 전분기말 총 약정금액 - - - - 3) 당분기말 및 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산 합계 AAA - - - - - AA+ to AA- - - - - - A+ to A- - - - - - BBB+ to BBB- - - - - - BB+ to B- - - - - - CCC 이하 - - - - - 무등급 - - - - - 합계 - - - - - 전기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산 합계 AAA - - - - - AA+ to AA- - - - - - A+ to A- - - - - - BBB+ to BBB- 1,000,000 - - - 1,000,000 BB+ to B- - - - - - CCC 이하 - - - - - 합계 1,000,000 - - - 1,000,000 37.3 유동성위험 (1) 용어의 정의 유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로 인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며, 유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크' 와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크' 를 포함합니다. (2) 유동성리스크의 측정 연결회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다. 유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다. 유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가 도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다. (3) 유동성리스크의 관리 연결회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을 받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정, 점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다. (4) 유동성리스크관리 현황 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 3개월이내 유동성 자산 9,220,871,660 9,499,312,119 3개월이내 유동성 부채 7,064,765,844 7,371,186,290 3개월 누적 유동성 GAP 2,156,105,815 2,128,125,829 3개월 누적 유동성 비율 131% 129% (5) 금융부채의 잔존계약만기 분석 1) 비파생상품의 현금흐름 다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 당기손익인식지정금융부채(1) 매도파생결합증권 - 1,169,356,936 27,132,901 267,606,431 117,354,163 406,745,483 1,988,195,914 단기매매금융부채 매도유가증권 - 118,944,135 39,884,980 - 18,380,390 148,031,009 325,240,514 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 2,656,078,236 5,842,433 - - - - 2,661,920,669 차입금 - 1,870,065,410 100,000,000 30,000,000 - - 2,000,065,410 환매조건부채권매도 634,234,302 3,175,014,236 5,631,720 5,793,720 - - 3,820,673,978 일반사채 - 2,239,003 2,214,666 153,226,032 153,343,130 - 311,022,831 미지급금 - 487,106,938 - - - 88,877 487,195,815 미지급비용 8,473,330 21,720,469 41,794,215 1,880,584 11,006,469 - 84,875,067 임대보증금 - 767,060 857,510 349,985 5,134,246 62,000 7,170,801 기타부채 159,125,521 16,372,544 - - - - 175,498,065 약정사항(2) 매입약정 - - - - - - - 합계 3,457,911,389 6,867,429,164 217,515,992 458,856,752 305,218,398 554,927,369 11,861,859,064 (1) 매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다. (2) 당분기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 약정사항 매입약정 등 - - - - - - - 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 당기손익인식지정금융부채(1) 매도파생결합증권 - 260,372,426 315,717,923 326,633,646 437,537,110 389,741,837 1,730,002,942 단기매매금융부채 매도유가증권 - 31,927,353 - - 40,000,000 27,000,000 98,927,353 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 2,755,845,197 6,169,840 - - - - 2,762,015,037 차입금 - 1,570,741,510 140,000,000 20,000,000 - - 1,730,741,510 환매조건부채권매도 508,039,800 3,344,032,718 4,907,136 10,382,657 - - 3,867,362,311 일반사채 - 2,190,329 2,214,666 4,478,005 308,783,827 - 317,666,827 미지급금 - 168,834,729 - - - 88,877 168,923,606 미지급비용 6,211,956 55,105,458 3,021,375 341,667 11,752,671 - 76,433,127 임대보증금 - 1,422,138 70,316 949,920 8,638,811 62,000 11,143,185 기타부채 174,178,125 16,528,671 - - - - 190,706,796 약정사항(2) 매입약정 - 1,000,000 - - - - 1,000,000 합계 3,444,275,078 5,458,325,172 465,931,416 362,785,895 806,712,419 416,892,714 10,954,922,694 (1) 매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다. (2) 전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다. 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 약정사항 매입약정 등 - 1,000,000 - - - - 1,000,000 2) 파생상품의 현금흐름 다음 표는 연결회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 통화선도(유입) - (531,827,978) (1,146,063) - - - (532,974,041) 통화선도(유출) - 541,260,789 1,146,741 - - - 542,407,530 소계 - 9,432,811 678 - - - 9,433,489 금리스왑 - 261,076 222,675 234,299 261,742 - 979,792 CD스왑 - 12,171,965 24,060,166 34,391,165 17,096,834 180,763,929 268,484,059 통화스왑 - - - - - - - 신용스왑 - 16,177 - - 1,515,209 2,138,242 3,669,628 매도옵션 - 62,773,664 22,743,393 13,696,877 545,489 - 99,759,423 합계 - 84,655,693 47,026,912 48,322,341 19,419,274 182,902,171 382,326,391 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 통화선도(유입) - (127,385,015) (25,426,317) - - - (152,811,332) 통화선도(유출) - 134,791,886 27,048,852 - - - 161,840,738 소계 - 7,406,871 1,622,535 - - - 9,029,406 금리스왑 - 200,963 300,056 475,451 334,389 - 1,310,859 CD스왑 - 332,771,868 (58,367,067) (44,848,824) (126,063,545) 152,102,775 255,595,207 통화스왑 - - - - - - - 신용스왑 - - - 338,168 4,207,192 3,272,908 7,818,268 매도옵션 - 36,137,572 25,989,909 88,331,514 18,835,466 - 169,294,461 합계 - 376,517,274 (30,454,567) 44,296,309 (102,686,498) 155,375,683 443,048,201 37.4 시장위험 (1) 시장위험 일반 시장리스크란 주가, 금리, 환율, 상품의 가격 등 시장 요소가 변동함에 따라 발생하는평가 및 거래 손실의 가능성을 의미합니다. 회사는 트레이딩 관련 자산과 시장성 있는 투자자산, 파생상품 및 파생결합증권 등을 시장리스크 측정 대상으로 간주하여 리스크를 인식, 측정, 관리하고 있습니다. 회사는 리스크관리규정에 시장리스크를 주요관리 대상 리스크로 정의하여 관리하고 있으며 거래담당부서 및 후선부서로부터 독립되어 있는 리스크관리부서에서 시장리스크 관련 정책 및 프로세스의 관리, 한도의 설정 및 모니터링, 시장리스크관리 시스템의 구축 및 관리, 신상품 리스크분석 등의 업무를 담당하고 있습니다. (2) 한도관리 시장리스크 부문에서 관리하고 있는 한도는 포지션한도, 리스크한도, 손실한도로 구분할 수 있습니다. 포지션 한도는 각 운용단위별로 운용가능한 최대금액을 관리하기 위한 한도입니다. 리스크한도에는 민감도 한도, VaR 한도, Stress 한도가 있으며 상호보완적인 기능을 하고 있습니다. 손실한도는 손절매한도와 누적 기간별 손실한도로 구분됩니다. 시장리스크 관련 한도들은 기본적으로 위험관리위원회에서 승인됩니다. 시장리스크 자본한도는 전사의 통합위험자본 한도로부터 배분됩니다. 위험관리위원회에서 배분한 자본한도를 이용하여 리스크전략위원회는 상품별, 부서별, 운용구조별로 한도를 배분하며 거래담당본부장은 배분된 한도를 운용단위별, 트레이더별로 세분화하여 관리합니다. 시장리스크 자본한도는 경제적 자본, 규제자본에 대해 모두 설정, 배분, 관리되고 있습니다. 한도설정의 적정성은 최소 연1회 이상 점검되며 시장의 급변 등 내, 외부 환경의 변화에 따라 비정기적으로 검토되고 있으며 리스크관리담당부서는 지속적, 독립적으로한도 준수 여부를 모니터링하고 있습니다. (3) 시장리스크의 측정 1) Market VaR 연결회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다. 연결회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다. VaR 방법론은 기본적인 가정을 고려하여서 해석되어야 합니다. VaR 기법의 단점을 보완하기 위해 회사에서는 시장리스크 측정 시 듀레이션, Greeks 등의 민감도와 스트레스 테스트 등의 추가적인 지표를 VaR와 같이 활용하고 있습니다. 2) 사후검증 (Back testing) VaR가 시장리스크량을 적절하게 포착하고 있는지를 검증하기 위하여 사후검증을 실시하고 있습니다. 사후검증은 1일, 99% 역사적 VaR를 사용하고 있으며 측정 기준 시점의 포지션에 대한 손실값과 VaR를 비교하여 VaR를 초과한 손실의 발생빈도가 1%에 해당하도록 관리하고 있습니다. VaR를 초과한 매 손실의 발생에 대해 원인을 확인하여 VaR 모형 및 사용 데이터의 적정성을 검증하고 있습니다. 3) 위기상황분석 VaR가 가진 측정치로서의 단점을 보완하고 극단적인 시장 변화에 대한 포트폴리오의 가치 하락을 관리하기 위해 위기상황분석을 시행하고 있습니다. 각 리스크요소에 대한 극단적인 수익률 시나리오를 가정함으로써 위기상황 시 손실을 산출하고 있으며 매 영업일 기준으로 각 포트폴리오에 대한 위기상황 손실을 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 최소 분기 1회 위기상황분석 시나리오의 적정성을 검증하여 급격한 시장 상황 및 포트폴리오 구조 변경에 대비하고 있습니다. 4) VaR (Value at Risk) 아래의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금리 위험 9,511,527 6,471,669 환 위험 11,971,613 7,776,502 기타가격위험 2,569,043 1,741,721 : 분산효과 차감 (20,434,822) (13,688,850) 총 VaR 3,617,361 2,301,042 5) 위험요소별 세부내역 ① 금리 위험 트레이딩포지션의 금리 위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 회사의 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리 위험은 VaR와 민감도분석(PVBP)등을 사용하여 관리되고 있습니다. ② 주가 위험(기타가격위험에 포함) 주가 위험은 주로 원화 트레이딩 주식 포트폴리오는 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다. ③ 환 위험 환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 나머지는 주로 표시 계정입니다. 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다. 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 현금및현금성자산 CNY 37,250,514 6,864,152 47,566,912 8,630,541 USD 66,653,591 89,635,749 88,086,910 111,632,542 JPY 230,906,662 2,083,286 95,310,006 908,476 HKD 25,002,193 4,299,127 40,804,736 6,632,810 BRL 12,977,095 3,499,274 14,112,154 3,382,966 EUR 1,738,257 2,471,314 5,195,179 7,019,726 GBP 77,615 126,865 77,364 118,186 기타통화 - 4,329,769 - 5,273,051 소계 113,309,536 143,598,296 예치금 USD 78,269,090 105,256,272 295,542,971 374,541,608 HKD 1,536,885,823 264,267,517 830,968,921 135,073,998 JPY 1,118,767,778 10,093,747 1,264,843,994 12,056,240 EUR 58,047,238 82,526,919 75,092,369 101,464,809 CNY 2,270 418 2,270 412 기타통화 - 5,992,618 - 6,383,799 소계 468,137,491 629,520,865 당기손익-공정가치측정 금융자산 USD 240,660,738 323,640,560 242,211,079 306,954,100 GBP 2,426,613 3,966,396 62,859,592 96,028,713 EUR 46,132,397 65,587,351 45,364,492 61,296,502 기타통화 - - - - 소계 393,194,307 464,279,315 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 USD 545,986 732,337 578,942 732,337 기타통화 - 430,534 - 459,591 소계 1,162,871 1,191,928 상각후원가측정증권 USD 1,995,674 2,683,782 2,004,233 2,539,965 기타통화 - - - - 소계 2,683,782 2,539,965 기타자산 USD 106,585,231 143,335,818 504,183 638,951 HKD 48,333 8,311 112,229 18,243 기타통화 - 2,609,874 - 3,113,895 소계 145,954,003 3,771,090 합계 1,124,441,990 1,244,901,459 외화부채 투자자예수금 USD 68,998,070 92,788,604 273,809,120 346,998,298 BRL 12,977,095 3,499,274 14,112,154 3,382,966 CNY 35,003,280 6,450,054 45,359,699 8,230,064 기타통화 - 230,423,882 - 99,134,886 소계 333,161,814 457,746,213 외화환매조건부채권매도 USD 58,258,368 78,345,854 74,334,346 94,203,917 기타부채 USD 70,985,346 95,461,093 27,385,522 34,705,673 GBP 2,010,000 3,285,425 2,010,000 3,070,617 HKD 9,042 1,555 26,542 4,314 EUR 38,160,775 54,253,937 38,160,775 51,562,839 기타통화 - 391,391 - 430,374 소계 153,393,401 89,773,817 합계 564,901,069 641,723,945 37.5 운영위험 (1) 개념 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다. (2) 관리방법 전사의 업무 프로세스를 분석하여 리스크와 통제활동을 정의하고 이와 관련된 시스템을 구축하였으며, 주기적인 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하여 회사의 운영리스크를 관리하고 있습니다. 37.6 자본관리 금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하는데 그 목적이 있습니다. 순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 37.7 금융자산과 금융부채의 상계 (1) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미수미결제현물환 223,456,881 53,595,200 169,861,681 - - 169,861,681 기타채권 91,303,204 71,963,699 19,339,505 - - 19,339,505 증권미수금 1,369,191,117 1,020,299,988 348,891,129 - - 348,891,129 합계 1,683,951,202 1,145,858,887 538,092,315 - - 538,092,315 전기말 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미수미결제현물환 20,458 - 20,458 - - 20,458 기타채권 42,262,632 42,262,632 - - - - 증권미수금 941,961,174 764,240,499 177,720,675 - - 177,720,675 합계 984,244,264 806,503,131 177,741,133 - - 177,741,133 (2) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미지급미결제현물환 222,968,238 53,595,200 169,373,038 - - 169,373,038 기타부채 82,960,123 71,963,699 10,996,425 - - 10,996,425 증권미지급금 1,337,971,423 1,020,299,988 317,671,435 - - 317,671,435 합계 1,643,899,784 1,145,858,887 498,040,898 - - 498,040,898 전기말 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미지급미결제현물환 20,570 - 20,570 - - 20,570 기타부채 67,174,754 42,262,632 24,912,122 - - 24,912,122 증권미지급금 931,839,024 764,240,499 167,598,525 - - 167,598,525 합계 999,034,348 806,503,131 192,531,217 - - 192,531,217 38. 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 38.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분() 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 118,714,661 118,714,661 79,411,212 79,411,212 채무증권 5,407,946,971 5,407,946,971 4,981,919,715 4,981,919,715 집합투자증권 198,243,774 198,243,774 121,093,201 121,093,201 파생상품 173,669,769 173,669,769 218,602,534 218,602,534 별도예치금(신탁) 2,263,957,739 2,263,957,739 2,160,516,883 2,160,516,883 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 67,008,047 67,008,047 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 7,780,184 7,780,184 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 59,549,862 59,549,862 67,177,331 67,177,331 손해배상공동기금 32,717,162 32,717,162 39,742,580 39,742,580 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 231,973,179 231,973,179 227,044,787 227,044,787 채무증권 199,165,314 199,165,314 1,656,749 1,656,749 상각후원가측정금융자산 채무증권 2,682,693 2,644,616 2,538,938 2,400,887 대여금및수취채권 대출채권 2,765,451,016 2,765,451,016 2,799,329,129 2,799,329,129 보증금 36,199,022 34,771,309 36,497,954 35,663,870 합계 11,565,059,393 11,563,593,603 10,832,573,734 10,831,601,599 금융부채 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 98,310,210 142,882,522 142,882,522 채무증권 206,296,378 206,296,378 92,662,893 92,662,893 집합투자증권 20,633,926 20,633,926 1,927,353 1,927,353 파생상품 393,188,845 393,188,845 444,101,275 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 2,013,989,468 2,013,989,468 1,758,170,295 1,758,170,295 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 299,686,766 299,267,050 299,463,225 292,296,550 보증금 6,906,714 6,906,714 10,621,325 10,621,325 합계 3,039,012,307 3,038,592,591 2,749,828,888 2,742,662,213 () 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 38.2 거래일 평가손익 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 평가기법에 의해 산출된 공정가치로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정 10,619,894 2,373,721 Ⅱ.당분기 신규 발생 거래일손익인식평가조정 (11,753,897) (36,514,824) Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 11,369,588 35,552,409 Ⅳ.당(전)분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 10,235,585 1,411,306 38.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. - 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) (1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 91,678,627 - 27,036,034 118,714,661 채무증권 529,411,144 4,866,054,228 12,481,599 5,407,946,971 집합투자증권 93,223,556 95,370,218 9,650,000 198,243,774 파생상품(1) 24,684,171 39,559,078 109,426,520 173,669,769 별도예치금(신탁) - 2,263,957,739 - 2,263,957,739 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 - - 67,008,047 67,008,047 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 - - 7,780,184 7,780,184 집합투자증권 - 28,432,217 31,117,645 59,549,862 손해배상공동기금 - 32,717,162 - 32,717,162 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 2,964,535 - 229,008,644 231,973,179 채무증권 - 199,165,314 - 199,165,314 상각후원가측정금융자산 채무증권 - 2,644,616 - 2,644,616 금융자산합계 741,962,033 7,527,900,572 493,508,673 8,763,371,278 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 - - 98,310,210 채무증권 206,296,378 - - 206,296,378 집합투자증권 20,633,926 - - 20,633,926 파생상품(1) 24,212,336 34,648,699 334,327,810 393,188,845 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 - 304,904,066 1,709,085,401 2,013,989,467 금융부채합계 349,452,850 339,552,765 2,043,413,211 2,732,418,826 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,765,451,016 - 2,765,451,016 보증금 - 34,771,309 - 34,771,309 투자부동산 - - 48,245,193 48,245,193 자산합계 - 2,800,222,325 48,245,193 2,848,467,518 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 299,267,050 - 299,267,050 후순위사채 - - - - 보증금 - 6,906,714 - 6,906,714 부채합계 - 306,173,764 - 306,173,764 전기말 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 51,321,367 - 28,089,845 79,411,212 채무증권 428,010,667 4,536,292,489 17,616,559 4,981,919,715 집합투자증권 7,632,875 93,748,305 19,712,021 121,093,201 파생상품(1) 15,382,593 104,026,945 99,192,996 218,602,534 별도예치금(신탁) - 2,160,516,883 - 2,160,516,883 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 - - 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 - - 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 - 25,078,887 42,098,444 67,177,331 손해배상공동기금 - 39,742,580 - 39,742,580 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 3,070,590 - 223,974,197 227,044,787 채무증권 - - 1,656,749 1,656,749 상각후원가측정금융자산 채무증권 - 2,400,887 - 2,400,887 금융자산합계 505,418,092 6,961,806,976 529,383,532 7,996,608,600 단기매매금융부채 지분증권 142,882,522 - - 142,882,522 채무증권 92,662,893 - - 92,662,893 집합투자증권 1,927,353 - - 1,927,353 파생상품(1) 15,871,657 39,413,401 388,816,217 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 - - 1,758,170,295 1,758,170,295 금융부채합계 253,344,425 39,413,401 2,146,986,512 2,439,744,338 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,799,329,129 - 2,799,329,129 보증금 - 35,663,870 - 35,663,870 투자부동산 - - 53,298,842 53,298,842 자산합계 - 2,834,992,999 53,298,842 2,888,291,841 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 292,296,550 - 292,296,550 후순위사채 - - - - 보증금 - 10,621,325 - 10,621,325 부채합계 - 302,917,875 - 302,917,875 (1) 장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (2) 공정가치수준3 관련 공시 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정복합금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품(1) 당기손익인식지정금융부채 기초 114,002,687 90,556,903 225,630,946 (289,623,221) (1,758,170,295) 당기손익인식 6,576,806 4,184,836 (291,795) 61,211,817 (130,464,610) 기타포괄손익인식 - - 5,350,799 - - 매입 236,208,000 43,363,101 - 95,003,520 - 매도 (267,635,562) (71,096,794) (1,681,306) (72,442,100) - 발행 - - - (130,113,842) (1,451,972,667) 결제 - - - 111,062,536 1,631,522,171 다른 수준에서 수준 3으로 변경 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경 (1,086,470) - - - - 당분기말 88,065,461 67,008,046 229,008,644 (224,901,290) (1,709,085,401) 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정복합금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품(1) 당기손익인식지정금융부채 기초 194,803,864 75,445,405 206,139,835 (109,721,624) (1,470,763,975) 당기손익인식 (64,278,314) (18,755,408) (90,589) (342,227,144) 229,579,463 기타포괄손익인식 - - 51,864,580 - - 매입 226,417,700 31,363,536 - 91,408,604 - 매도 (238,329,986) (14,053,217) (2,511,148) (38,511,661) - 발행 - - - (254,569,966) (979,613,417) 결제 - - - 77,867,398 635,616,905 다른 수준에서 수준 3으로 변경 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경 - - - (32,683) - 전분기말 118,613,264 74,000,316 255,402,678 (575,787,076) (1,585,181,024) (1) 해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임. 38.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 27,036,034 3 시장접근법 ,이익접근법 가중평균자본비용(WACC) 14.01%~15.16% 영구성장율 0% 채무증권 4,878,535,826 2,3 현재가치기법 만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율 3.12%~6.5% 파생상품 148,985,598 2,3 Option Model 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 FDM 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당금 이산배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 358원, 3분기 358원, 4분기 884원) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 Monte Carlo simulation 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 집합투자증권 105,020,218 2,3 자산접근법 별도예치금 2,263,957,739 2 자산접근법 당기손익-공정가치측정복합금융자산 당기손익-공정가치측정복합금융자산 67,008,047 3 파생상품 자산과 동일함 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 100,047,208 2,3 자산접근법 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 229,008,644 3 시장접근법,이익접근법, 자산접근법 가중평균자본비용(WACC) 12.38% 자본비용(COE) 4.80%~13.90% 기초자산 변동성(120일~125일) 30.74%~38.56% 영구성장율 0%~1% 채무증권 199,165,314 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 집합투자증권 - 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 상각후원가측정금융자산 채무증권 2,644,616 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 단기매매금융부채 채무증권 - 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 파생상품 368,976,509 2,3 파생상품 자산과 동일함 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채 2,013,989,468 2,3 Option Model 당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함 38.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 38.6 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. 당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익-공정가치측정금융자산 3,945,172 - (3,381,061) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,546,143 - (10,347,856) 파생상품자산(1) (8,661,838) - 368,686,878 - 파생결합증권자산(1) (12,098,615) - 7,642,595 - 파생상품부채(1) (20,715,016) - (349,263,371) - 파생결합증권부채(1) 291,802,504 - (220,957,198) - 합계 254,272,207 14,546,143 (197,272,157) (10,347,856) 전분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익-공정가치측정금융자산 6,310,610 - (6,154,870) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 20,422,345 - (13,882,199) 파생상품자산(1) 176,298,010 - 481,018,714 - 파생결합증권자산(1) (12,769,838) - 11,364,354 - 파생상품부채(1) (158,435,560) - (506,911,003) - 파생결합증권부채(1) 310,059,657 - (274,133,480) - 합계 321,462,879 20,422,345 (294,816,285) (13,882,199) (1) 주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(kospi 지수) 범위를 -25% ~ +25% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(vkospi 지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여 각 시나리오별 공정가치 변동내역을 산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다. 4. 재무제표 ※ '2023기'는 FY2023을 의미합니다. 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 2023 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 2022 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 천원) 자산 　　　I. 현금및예치금 1,666,506,514 1,987,434,093 　　현금및현금성자산 632,059,769 687,464,266 　　예치금 1,034,446,745 1,299,969,827 　II. 당기손익-공정가치측정증권 8,269,550,885 7,690,763,949 　　당기손익-공정가치측정금융자산 8,102,598,418 7,487,500,757 　　　주식 108,205,730 68,731,267 　　　신주인수권증서 1,749 0 　　　국공채 271,278,027 133,384,728 　　　특수채 1,681,611,659 1,083,142,454 　　　회사채 1,942,283,164 1,333,798,275 　　　집합투자증권 101,043,794 16,427,376 　　　기업어음증권 474,659,479 231,791,444 　　　전자단기사채 29,811,885 174,190,962 　　　외화증권 362,176,662 407,576,125 　　　재매입유가증권 684,248,761 1,649,688,709 　　　장내파생상품 36,958,477 35,219,474 　　　장외파생상품 136,711,292 183,383,060 　　　기타금융자산 9,650,000 9,650,000 　　　투자자예탁금별도예치금(신탁) 2,263,957,739 2,160,516,883 　　당기손익-공정가치측정복합금융자산 67,008,047 90,556,903 　　기타당기손익-공정가치측정금융자산 99,944,420 112,706,289 　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권 429,983,234 227,517,221 　　주식 228,900,308 223,942,860 　　출자금 1,910,000 1,910,000 　　회사채 0 810,489 　　외화증권 7,612 7,612 　　기타금융자산 0 846,260 　　재매입유가증권 199,165,314 0 　IV. 상각후원가측정증권 40,482,162 20,742,472 　　기타 40,551,759 20,895,562 　　손실충당금 (69,597) (153,090) 　Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자 101,097,566 101,655,566 　VI. 대출채권(상각후원가) 2,347,482,098 2,381,988,114 　　신용공여금 1,098,861,680 898,962,328 　　환매조건부채권매수 1,227,700,000 1,463,200,000 　　대여금 6,512,969 6,452,995 　　대지급금 7,365,588 7,435,472 　　기타대출채권 46,275,996 46,275,996 　　대손충당금 (39,234,135) (40,338,677) 　VIl. 유형자산 65,408,589 71,309,968 　VIII. 투자부동산 40,326,821 46,782,382 　IX. 무형자산 41,447,270 38,935,215 　Ⅹ. 기타자산 734,909,557 332,896,465 　　미수금 554,043,765 207,369,045 　　미수수익 48,361,054 31,655,142 　　선급금 32,262,305 14,694,853 　　선급비용 5,868,848 5,467,398 　　보증금 34,853,242 35,227,615 　　당기법인세자산 2,623 12,776,458 　　이연법인세자산 48,975,740 29,517,316 　　이연복리후생비 550,260 397,514 　　기타자산 20,325,525 1,415,934 　　대손충당금 (10,333,805) (5,624,810) 　자산총계 13,737,194,696 12,900,025,445 자본과 부채 　　　부채 　　　　I. 예수부채 2,662,232,820 2,762,326,540 　　　투자자예수금 2,656,390,387 2,756,156,700 　　　수입담보금 5,842,433 6,169,840 　　II. 당기손익인식금융부채 2,732,418,826 2,439,744,337 　　　단기매매금융부채 718,429,358 681,574,042 　　　　매도유가증권 325,240,514 237,472,768 　　　　장내파생상품 107,096,978 169,649,885 　　　　장외파생상품 286,091,866 274,451,389 　　　당기손익인식지정금융부채 2,013,989,468 1,758,170,295 　　III. 차입부채 5,674,925,108 5,423,754,078 　　　차입금 1,556,711,365 1,258,638,286 　　　환매조건부채권매도 3,818,526,977 3,865,652,567 　　　일반사채 299,686,766 299,463,225 　　Ⅳ.기타부채 1,134,656,489 767,720,128 　　　순확정급여부채 119,448,587 109,237,077 　　　충당부채 191,145,995 165,005,683 　　　미지급배당금 1,795 1,795 　　　미지급금 487,194,439 168,890,426 　　　미지급비용 84,484,687 76,244,913 　　　임대보증금 7,151,374 10,865,984 　　　선수수익 18,566,904 5,292,414 　　　제세예수금 10,404,528 8,017,001 　　　당기법인세부채 17,705,480 0 　　　기타부채 198,552,700 224,164,835 　　부채총계 12,204,233,243 11,393,545,083 　자본 　　　　자본금 1,062,543,940 1,062,543,940 　　주식발행초과금 1,303 1,303 　　기타자본항목 (56,631,469) (56,606,461) 　　기타포괄손익누계액 140,287,568 137,311,197 　　이익잉여금 386,760,111 363,230,383 　　자본총계 1,532,961,453 1,506,480,362 　자본과부채총계 13,737,194,696 12,900,025,445 　 제 2023 기 3분기말 제 2022 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) I. 영업수익 755,060,931 2,102,314,963 823,733,708 2,125,675,456 수수료수익 81,278,184 218,850,748 58,858,533 206,429,615 금융상품평가및처분이익 493,307,963 1,382,915,370 567,064,454 1,474,837,462 　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 139,305,126 252,254,487 42,093,019 82,796,602 　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,924,683 99,706,308 30,635,451 65,853,671 　단기매매금융부채상환이익 3,001,225 9,202,594 14,195,045 26,416,113 　단기매매금융부채평가이익 14,194,603 9,963,051 239,815 24,521,682 　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익 1,598,608 4,934,217 510,925 709,872 　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익 1,680,819 5,057,139 133,740 222,819 　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 5,124 13,489 4,760 12,701 　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 1,093,488 12,771,309 2,897,213 　당기손익인식지정금융부채상환이익 1,034,621 1,645,675 49,885 90,248 　당기손익인식지정금융부채평가이익 34,666,011 10,488,714 67,927,525 233,032,944 　파생상품거래이익 284,858,896 846,048,816 235,366,525 662,219,139 　파생상품평가이익 0 142,411,639 163,130,345 376,047,500 　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입 0 12,260 6,110 16,958 　상각후원가채무상품손상차손환입 38,247 83,493 0 0 이자수익 102,475,324 274,588,888 61,585,740 171,202,012 대출채권평가및처분이익 2,536,299 633,355 427,791 876,650 　대출채권처분이익 0 633,355 0 876,650 　대손충당금환입 2,536,299 0 427,791 0 외환거래이익 51,587,274 152,735,309 100,172,263 154,234,190 기타영업수익 23,875,887 72,591,293 35,624,927 118,095,527 　배당금수익 761,421 7,573,273 147,886 6,474,868 　분배금수익 2,689,753 5,942,607 426,948 9,193,656 　충당부채환입액 (669,488) 1,072,881 73,227 1,853,307 　기타대손충당금환입 2,602,427 1,222,823 19,292 0 　기타의영업수익 18,491,774 56,779,709 34,957,574 100,573,696 Ⅱ. 영업비용 721,132,009 2,012,581,134 799,010,480 2,087,433,796 수수료비용 7,458,151 21,802,985 7,111,258 22,158,681 금융상품평가및처분손실 495,940,357 1,337,702,594 565,477,281 1,523,444,868 　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 128,773,767 205,829,673 26,090,527 87,455,869 　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,144,056 20,371,217 16,996,655 67,734,864 　단기매매금융부채상환손실 4,218,647 14,626,806 4,774,532 13,427,886 　단기매매금융부채평가손실 0 11,890,087 1,662,818 111,693 　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실 0 0 297 712 　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실 2,677,255 738,981 6,402,470 17,360,472 　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 18,347 18,347 3,073,347 8,055,265 　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 12,602,810 3,042,178 0 62,151,109 　당기손익인식지정금융부채상환손실 41,812,534 103,540,424 18,364,918 42,589,115 　당기손익인식지정금융부채평가손실 0 75,893,810 6,191,405 11,288,488 　파생상품거래손실 253,511,648 764,693,868 259,630,086 649,907,970 　파생상품평가손실 50,180,168 137,030,203 222,290,226 563,361,425 　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손 5,400 27,000 0 0 　상각후원가측정증권손상차손 (4,275) 0 0 0 이자비용 66,200,869 184,669,582 41,076,128 92,710,770 대출채권평가및처분손실 0 980,114 0 1,288,645 　대출채권처분손실 0 159,000 0 443,249 　대손상각비 0 821,114 0 845,396 외환거래손실 44,223,272 147,389,355 85,221,635 130,798,574 판매비와관리비 95,894,507 274,549,225 83,065,618 253,564,539 　급여 53,137,995 148,227,308 43,499,061 132,386,971 　퇴직급여 5,027,082 14,672,936 4,089,129 12,517,386 　복리후생비 6,290,068 21,017,429 5,301,003 20,705,320 　전산운용비 4,945,977 14,701,830 4,404,186 13,184,985 　임차료 1,347,553 4,494,107 1,629,170 4,107,968 　지급수수료 6,208,918 16,633,454 5,749,356 17,981,622 　접대비 1,805,104 4,221,477 1,472,837 3,757,132 　광고선전비 709,154 2,045,415 1,370,019 2,376,246 　감가상각비 6,136,946 18,417,882 5,955,405 17,802,634 　조사연구비 698 3,095 1,040 2,853 　연수비 66,183 168,247 39,211 142,692 　무형자산상각비 1,219,521 3,430,154 920,064 2,400,445 　세금과공과금 4,322,083 12,388,973 3,616,075 11,503,258 　기타 4,677,225 14,126,918 5,019,062 14,695,027 기타영업비용 11,414,853 45,487,279 17,058,560 63,467,719 　충당부채전입액 919,171 919,171 (312,828) 312,613 　기타대손상각비 0 0 0 792,352 　기타의영업비용 10,495,682 44,568,108 17,371,388 62,362,754 III. 영업이익(손실) 33,928,922 89,733,829 24,723,228 38,241,660 IV. 영업외수익 1,321,210 4,263,758 1,884,469 21,712,744 　자산처분이익 69,083 72,896 351,955 9,403,577 　기타영업외수익 1,252,127 4,190,862 1,532,514 12,309,167 V. 영업외비용 3,492,643 32,812,153 3,476,155 9,142,361 　자산처분손실 230,080 230,080 514 15,943 　기타영업외비용 3,262,563 32,582,073 3,475,641 9,126,418 VI. 법인세비용차감전순손익 31,757,489 61,185,434 23,131,542 50,812,043 VII. 법인세비용(수익) 7,535,130 14,411,076 7,128,006 15,549,448 VIII. 분기순이익(손실) 24,222,359 46,774,358 16,003,536 35,262,595 IX. 세후기타포괄손익 (4,661,063) 2,976,372 6,209,112 46,008,004 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　　　순확정급여제도의재측정요소 2,359,636 (565,541) 6,896,408 7,126,097 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (6,872,702) 3,999,128 (790,570) 38,698,816 　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익 2,266 272,959 157 19,697 　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익 (2,266) (273,670) (157) (19,697) 　후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (147,997) (456,504) 103,274 183,091 X. 분기총포괄이익 19,561,296 49,750,730 22,212,648 81,270,599 XI.주당이익 　　　　　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원) 118.0 228.0 78.0 172.0 　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원) 0.0 0.0 78.0 172.0 　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원) 118.0 228.0 78.0 172.0 　 제 2023 기 3분기 제 2022 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) 2022.01.01 (기초자본) 1,062,543,940 1,303 (56,356,376) 113,406,240 362,222,178 1,481,817,285 자본의 변동 포괄손익 분기총포괄이익 0 0 0 46,008,004 35,262,595 81,270,599 분기순이익(손실) 0 0 0 0 35,262,595 35,262,595 기타포괄손익 순확정급여제도의재측정요소 0 0 0 7,126,097 0 7,126,097 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 38,698,816 0 38,698,816 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 38,698,816 0 38,698,816 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 183,091 0 183,091 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 0 0 0 183,091 0 183,091 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 0 0 0 총기타포괄손익 0 0 0 46,008,004 0 46,008,004 소유주와의 거래 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 기타자본항목 변동 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 (37,629,034) (37,629,034) 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (37,629,034) (37,629,034) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 46,008,004 (2,366,439) 43,641,565 2022.09.30 (기말자본) 1,062,543,940 1,303 (56,356,376) 159,414,244 359,855,739 1,525,458,850 2023.01.01 (기초자본) 1,062,543,940 1,303 (56,606,461) 137,311,197 363,230,383 1,506,480,362 자본의 변동 포괄손익 분기총포괄이익 0 0 0 2,976,372 46,774,358 49,750,730 분기순이익(손실) 0 0 0 0 46,774,358 46,774,358 기타포괄손익 순확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (565,541) 0 (565,541) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 3,999,128 0 3,999,128 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 3,999,128 0 3,999,128 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 (456,504) 0 (456,504) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 0 0 0 (456,504) 0 (456,504) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동 0 0 0 272,959 0 272,959 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동 0 0 0 (273,670) 0 (273,670) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 (711) 0 (711) 총기타포괄손익 0 0 0 2,976,372 0 2,976,372 소유주와의 거래 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 기타자본항목 변동 0 0 (25,008) 0 0 (25,008) 배당금지급 0 0 0 0 (23,244,631) (23,244,631) 소유주와의 거래 합계 0 0 (25,008) 0 (23,244,631) (23,269,639) 자본 증가(감소) 합계 0 0 (25,008) 2,976,372 23,529,727 26,481,091 2023.09.30 (기말자본) 1,062,543,940 1,303 (56,631,469) 140,287,569 386,760,110 1,532,961,453 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 천원) 영업활동현금흐름 　　　Ⅰ. 영업활동순현금흐름 (361,887,681) (11,103,746) 　　1.분기순이익(손실) 46,774,358 35,262,595 　　2. 조정사항 (60,273,977) (73,957,616) 　　　이자수익 (274,588,888) (171,202,012) 　　　이자비용 184,669,582 92,710,770 　　　배당금 및 분배금 수익 (13,515,881) (15,668,524) 　　　법인세비용 14,411,076 15,549,449 　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 369,061,259 870,672,701 　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 20,371,217 67,734,864 　　　단기매매금융부채평가손실 11,890,087 111,693 　　　파생상품평가손실 137,030,203 563,361,425 　　　당기손익인식지정금융부채평가손실 75,893,810 11,288,488 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실 738,980 17,360,472 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3,042,178 62,151,109 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 27,000 0 　　　대손상각비 821,114 845,396 　　　외화환산손실 5,752,337 47,117,192 　　　종업원급여관련 14,041,488 12,370,427 　　　감가상각비와 상각비의 조정 21,848,036 20,203,079 　　　　감가상각비 18,417,882 17,802,634 　　　　무형자산상각비 3,430,154 2,400,445 　　　충당부채전입액 32,955,947 6,674,861 　　　기타대손상각비 0 792,352 　　　기타영업비용 44,418,782 60,645,400 　　　자산처분손실 230,080 15,943 　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (340,311,125) (866,020,000) 　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (99,706,308) (65,853,671) 　　　단기매매금융부채평가이익 (9,963,051) (24,521,682) 　　　파생상품평가이익 (142,411,639) (376,047,500) 　　　당기손익인식지정금융부채평가이익 (10,488,714) (233,032,944) 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익 (5,057,139) (222,819) 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,093,488) (2,897,213) 　　　상각후원가채무상품손상차손환입 (83,493) 0 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입 (12,260) (16,958) 　　　충당부채환입액 (1,072,881) (1,853,307) 　　　외화환산이익 (7,083,948) (45,508,171) 　　　기타대손충당금 환입 (1,222,823) 0 　　　기타영업수익 (55,788,369) (96,197,809) 　　　자산처분이익 (72,897) (9,354,644) 　　　기타수익 (6,254,115) (10,513,282) 　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (432,489,143) (42,389,277) 　　　예치금 271,692,496 (406,046,043) 　　　당기손익-공정가치측정금융자산 (583,186,018) 395,525,770 　　　파생상품자산 29,892,587 (468,166,330) 　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산 22,969,460 (19,096,933) 　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산 3,787,761 27,097,241 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (200,231,640) 0 　　　상각후원가측정금융자산 (19,521,211) 0 　　　손해배상공동기금 7,025,418 (8,463,516) 　　　대출채권 34,546,912 172,031,639 　　　기타자산 (363,584,533) 80,567,537 　　　투자자예수금 (97,236,231) (911,794,582) 　　　수입담보금 (327,407) (2,757,028) 　　　매도유가증권 85,840,709 (131,958,581) 　　　파생상품부채 (51,058,908) 611,139,017 　　　당기손익인식지정금융부채 227,249,311 386,495,379 　　　환매조건부채권매도 (97,975,026) 427,606,847 　　　확정급여부채 (4,242,712) (4,757,856) 　　　충당부채 (6,392,599) (1,327,094) 　　　기타부채 308,262,488 (188,484,744) 　　4. 이자수입 269,639,449 168,391,528 　　5. 이자지급 (194,977,480) (83,574,232) 　　6. 배당금 및 분배금수입 13,515,881 15,668,524 　　7. 법인세납부 (4,076,769) (30,505,268) 투자활동현금흐름 　　　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,000,334) 23,597,977 　　1.투자활동으로 인한 현금유입액 79,928,837 47,506,726 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 1,681,306 2,511,148 　　종속기업및관계기업투자의 처분 71,548,000 1,889,951 　　유형자산의 처분 354,793 11,331,859 　　투자부동산의 처분 4,886,917 30,659,797 　　보증금의 회수 1,457,821 1,113,971 　　2.투자활동으로 인한 현금유출액 (81,929,171) (23,908,749) 　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득 0 (9,956,179) 　　종속기업및관계기업투자 취득 (71,000,000) (1,246,000) 　　유형자산의 취득 (3,859,220) (4,987,306) 　　투자부동산의 취득 (44,294) 0 　　무형자산의 취득 (5,942,209) (6,286,834) 　　보증금의 증가 (1,083,448) (1,432,430) 재무활동현금흐름 　　　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 308,756,110 101,111,751 　　1.재무활동으로 인한 현금유입액 1,007,707,209 728,901,706 　　차입금의 순증가 258,073,079 0 　　CP의 발행 700,000,000 440,000,000 　　환매조건부채권매도의 순증가 49,600,000 135,200,000 　　일반사채의 발행 0 149,559,690 　　임대보증금의 증가 34,130 4,142,016 　　2.재무활동으로 인한 현금유출액 (698,951,099) (627,789,955) 　　차입금의 순감소 0 (125,632,136) 　　CP의 상환 (660,000,000) (445,000,000) 　　임대보증금의 감소 (4,006,514) (7,323,567) 　　현금배당 (23,244,631) (37,629,034) 　　리스부채의 상환 (11,699,954) (12,205,218) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (272,592) (6,874,507) Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ) (55,404,497) 106,731,475 Ⅵ.기초 현금및현금성자산 687,464,266 733,691,710 Ⅶ.분기말 현금및현금성자산 632,059,769 840,423,185 　 제 2023 기 3분기 제 2022 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 유안타증권 주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일 주식을 상장하였습니다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다. 회사는 본점 이외에 56개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.48%(116,721,915주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Ltd. 입니다. 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서 제정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서 개정으로 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요 내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다. 회사는 보고기간말 현재 증권업 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 5. 예치금 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 투자자예탁금별도예치금(예금) 20,076,306 83,078,394 장내파생상품거래예치금 411,313,862 585,217,660 정기예적금 398,500,000 438,500,000 당좌개설보증금 39,500 39,500 송금예치금 24,325,648 11,405,701 기타예치금 180,191,429 181,728,572 합계 1,034,446,745 1,299,969,827 상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조). 6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 당기손익인식금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주요 대여처 재매입유가증권(1) 국공채 260,620,087 398,599,334 한국증권금융 특수채 323,674,014 936,194,892 한국증권금융 회사채 99,954,660 314,894,483 한국증권금융 소계 684,248,761 1,649,688,709 (1) 회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 649,409백만원(전기: 1,564,144백만원)입니다. (2) 매도유가증권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 98,310,210 142,882,522 국공채 206,296,378 92,662,893 집합투자증권 20,633,926 1,927,353 합계 325,240,514 237,472,768 7. 파생상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 장내파생상품 선물(2) 674,065,115 1,210,609 643,977 711,512,734 114,827 120,833 장외파생상품 스왑 5,143,204,800 29,130,491 181,740,999 3,298,027,300 30,382,115 174,784,177 소계 5,817,269,915 30,341,100 182,384,976 4,009,540,034 30,496,942 174,905,010 통화관련 장내파생상품 선물(2) 67,532,574 - - 79,381,886 - - 장외파생상품 선도 1,119,301,537 11,154,357 9,017,581 1,131,020,909 48,806,169 8,963,801 스왑 - - - 12,673,000 651,071 - 소계 1,186,834,111 11,154,357 9,017,581 1,223,075,795 49,457,240 8,963,801 주식 및 주가지수관련 장내파생상품 선물(2) 371,119,487 327,421 6,633,849 460,001,678 3,592,236 - 옵션 1,915,665,455 35,420,447 99,819,153 1,397,342,286 31,512,411 169,529,052 소계 2,286,784,942 35,747,868 106,453,002 1,857,343,964 35,104,647 169,529,052 장외파생상품 스왑 1,322,277,354 82,999,260 88,625,588 1,040,651,293 85,501,311 79,590,970 옵션 3,000,000 - 39,994 4,000,000 - 16,373 소계 1,325,277,354 82,999,260 88,665,582 1,044,651,293 85,501,311 79,607,343 상품관련 장외파생상품 스왑 40,444,000 - 2,998,076 38,019,000 - 3,277,800 소계 40,444,000 - 2,998,076 38,019,000 - 3,277,800 신용관련 장외파생상품 스왑 2,281,472,858 13,427,184 3,669,628 2,232,858,557 18,042,394 7,818,268 합계 12,938,083,180 173,669,769 393,188,845 10,405,488,643 218,602,534 444,101,274 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다. 8. 당기손익-공정가치측정복합금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정복합금융자산으로 분류된 파생결합증권 및 기타복합금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주가연계증권 35,302,772 59,234,464 파생상품결합증권 31,705,275 31,322,439 합계 67,008,047 90,556,903 9. 당기손익인식지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익인식지정금융부채 매도주가연계증권 1,154,951,683 1,121,070,078 매도파생상품결합증권 859,037,785 637,100,217 합계 2,013,989,468 1,758,170,295 (2) 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 매도주가연계증권 매도파생상품결합증권 합계 기초 (83,529) (627,147) (710,676) 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(1) - - - 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 58,086 297,792 355,878 당분기말 (25,443) (329,355) (354,798) 법인세 효과 5,877 76,081 81,958 법인세 효과 반영 후 당분기말 (19,566) (253,274) (272,840) 전분기 매도주가연계증권 매도파생상품결합증권 합계 기초 (57,262) (337,202) (394,464) 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(1) - - - 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 18,139 7,847 25,986 전분기말 (39,123) (329,355) (368,478) 법인세 효과 9,467 79,704 89,171 법인세 효과 반영 후 전분기말 (29,656) (249,651) (279,307) (1) 회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래 기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다. 10. 기타포괄손익-공정가치측정증권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 재매입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주요 대여처 재매입유가증권(1) 특수채 199,165,314 - 한국증권금융 (1) 회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 191,200백만원(전기: - 백만원)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기업어음증권 - 846,260 합계 - 846,260 (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 지정 이유 당분기말공정가치 당분기배당금 삼일기업공사 비계약적 이익을 위해 보유 2,534,000 87,500 국민행복기금 비계약적 이익을 위해 보유 1,180,547 - 한국자금중개 비계약적 이익을 위해 보유 7,120,550 143,426 한국증권금융 비계약적 이익을 위해 보유 22,928,097 674,392 한국예탁결제원 비계약적 이익을 위해 보유 11,875,498 465,622 한국거래소 비계약적 이익을 위해 보유 179,069,280 3,455,455 케이아이디비채권중개 비계약적 이익을 위해 보유 1,573,500 25,000 넥스트레이드 비계약적 이익을 위해 보유 2,500,000 - 웰브리지자산운용 비계약적 이익을 위해 보유 118,836 - Esae capital 비계약적 이익을 위해 보유 7,612 - 합계 228,907,920 4,851,395 종목명 지정 이유 전기말공정가치 전분기배당금 삼일기업공사 비계약적 이익을 위해 보유 2,611,000 70,000 국민행복기금 비계약적 이익을 위해 보유 2,290,102 - 한국자금중개 비계약적 이익을 위해 보유 7,085,442 143,426 한국증권금융 비계약적 이익을 위해 보유 24,215,572 735,700 한국예탁결제원 비계약적 이익을 위해 보유 11,619,225 472,404 한국거래소 비계약적 이익을 위해 보유 171,722,983 3,455,455 케이아이디비채권중개 비계약적 이익을 위해 보유 1,779,700 25,000 넥스트레이드 비계약적 이익을 위해 보유 2,500,000 - 웰브리지자산운용 비계약적 이익을 위해 보유 118,836 - Esae capital 비계약적 이익을 위해 보유 7,612 - 합계 223,950,472 4,901,985 (4) 당분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정증권 내역은 없습니다. 11. 상각후원가 측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전자단기사채 40,551,759 20,895,562 차감: 기대신용손실 (69,597) (153,090) 상각후원가 40,482,162 20,742,472 () 당분기말 현재 상각후원가 측정 금융자산 등에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다. 12. 종속기업 및 관계기업투자 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기초 취득 처분 당분기말 관계기업 우리자산운용㈜ 12,480,335 - - 12,480,335 동양농식품2호투자펀드(1) 448,000 - (448,000) - KVIC-유안타2015해외진출펀드(7) 120,000 - - 120,000 유안타세컨더리2호펀드(7) 583,901 - (100,000) 483,901 에스제이-울트라브이 1호 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(7) 200,000 - - 200,000 유안타세컨더리3호사모투자합자회사(7) 13,201,380 - - 13,201,380 칼립스-메리츠 신기술사업투자조합 제1호 - 71,000,000 (71,000,000) - 유안타제8호기업인수목적 주식회사(2) 10,000 - (10,000) - 유안타제9호기업인수목적 주식회사(7) 10,000 - - 10,000 유안타제10호기업인수목적 주식회사(7) 10,000 - - 10,000 유안타제11호기업인수목적 주식회사(3) 10,000 - - 10,000 유안타제12호기업인수목적 주식회사(4) 10,000 - - 10,000 유안타제13호기업인수목적 주식회사(5) 10,000 - - 10,000 유안타제14호기업인수목적 주식회사(6) 10,000 - - 10,000 종속기업 유안타인베스트먼트㈜ 56,228,086 - - 56,228,086 Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd., 17,323,864 - - 17,323,864 디케이프로젝트제이차㈜ 등 34개사(8) - - - - 합계 101,655,566 71,000,000 (71,558,000) 101,097,566 (1) 당분기 중 청산되었습니다.(2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 제외되었습니다.(3) 당분기 중 지분율이 0.19%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(4) 당분기 중 지분율이 0.21%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 당분기 중 지분율이 0.10%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(6) 당분기 중 지분율이 0.22%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(7) 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 자산유동화를 위한 구조화기업입니다. (단위: 천원) 전분기 기초 취득 처분 전분기말 관계기업 우리자산운용㈜ 12,480,335 - - 12,480,335 동양농식품2호투자펀드(7) 448,000 - - 448,000 폴라리스오션 사모투자전문회사(1) 1,540,522 - (1,540,522) - KVIC-유안타2015해외진출펀드(7) 249,000 - (129,000) 120,000 유안타세컨더리2호펀드(7) 783,901 - (200,000) 583,901 에스제이-울트라브이1호투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 유안타제4호기업인수목적 주식회사(1) 25,000 - (25,000) - 유안타에이치피엔티사모투자합자회사(7) 200,000 - - 200,000 유안타세컨더리3호사모투자합자회사(7) 11,995,380 1,206,000 - 13,201,380 유안타제5호기업인수목적 주식회사(2) 15,000 - (15,000) - 유안타제7호기업인수목적 주식회사(7) 50,000 - - 50,000 유안타제8호기업인수목적 주식회사(7) 10,000 - - 10,000 유안타제9호기업인수목적 주식회사(3) - 10,000 - 10,000 유안타제10호기업인수목적 주식회사(4) - 10,000 - 10,000 유안타제11호기업인수목적 주식회사(5) - 10,000 - 10,000 유안타제12호기업인수목적 주식회사(6) - 10,000 - 10,000 종속기업 유안타인베스트먼트㈜ 56,228,086 - - 56,228,086 Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd., 17,323,864 - - 17,323,864 디케이프로젝트제이차㈜ 등 41개사(8) - - - - 합계 102,349,088 1,246,000 (1,909,522) 101,685,566 (1) 전분기 중 청산되었습니다.(2) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 제외되었습니다.(3) 전분기 중 지분 4.17%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(4) 전분기 중 지분 4.35%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 전분기 중 지분 4.17%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(6) 전분기 중 지분 3.70%를 취득하였습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(7) 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 자산유동화를 위한 구조화기업입니다. 13. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 만기연장 및 이자율 경감 등이 조정된 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 여신종류 당분기말 전기말 연 할인율(%) 채권잔액 대손충당금 연 할인율(%) 채권잔액 대손충당금 기업개선작업 3 ~ 11 5,207,204 5,207,204 3 ~ 11 5,207,204 5,207,204 합계 5,207,204 5,207,204 5,207,204 5,207,204 (2) 기업개선작업 대상기업에 대한 여신현황 회사는 기업개선작업 및 채권단 자율협약 등 절차에 따라 채무조정된 여신잔액 5,207백만원(전기말: 5,207백만원)이 있으며, 그 잔액에 대해 5,207백만원(전기말: 5,207백만원)의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 동 여신에 대한 회수결과는 기업개선작업 등의 진행결과에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 14. 대손충당금 내역 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타자산에 설정된 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 대손충당금 장부금액 대손충당금 대출채권 신용공여금 1,098,861,680 (631,669) 898,962,328 (757,530) 환매조건부채권매수 1,227,700,000 - 1,463,200,000 - 대여금 6,512,969 (14,508) 6,452,995 (215,460) 대지급금 7,365,588 (5,809,561) 7,435,472 (5,793,688) 기타대출채권 46,275,996 (32,778,397) 46,275,996 (33,571,999) 소계 2,386,716,233 (39,234,135) 2,422,326,791 (40,338,677) 기타자산 자기거래미수금 185,493,137 - 8,926,336 - 위탁매매미수금 176,065,461 (4,353,937) 174,654,896 (392,960) 기타미수금 192,485,166 (4,689,985) 23,787,813 (3,861,932) 미수수익 48,361,054 (1,114,704) 31,655,142 (1,190,718) 보증금 및 기타자산 69,550,873 (175,179) 37,512,497 (179,200) 소계 671,955,691 (10,333,805) 276,536,684 (5,624,810) 합계 3,058,671,924 (49,567,940) 2,698,863,475 (45,963,487) (2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (40,338,677) (39,788,068) 상각채권 회수 (20,954) (73,039) 제각 939,048 - 할인효과 해제 1,007,562 968,034 환입(전입) (821,114) (845,396) 당분기말 (39,234,135) (39,738,469) (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대출채권 2,386,716,233 2,422,326,791 대손충당금 () (39,234,135) (40,338,677) 설정비율(%) 1.64 1.67 () 당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다. 15. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 토지 건물 구축물 기구비품 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 11,402,501 33,436,064 6,190,590 74,725,004 43,881,670 169,635,829 취득 - 40,188 - 3,819,032 9,102,624 12,961,844 처분 (127,600) (381,322) - (365,005) (9,098,948) (9,972,875) 분기말 11,274,901 33,094,930 6,190,590 78,179,031 43,885,346 172,624,798 감가상각누계액 - (15,577,884) (1,798,235) (65,209,025) (24,631,065) (107,216,209) 장부금액 11,274,901 17,517,046 4,392,355 12,970,006 19,254,281 65,408,589 전분기 토지 건물 구축물 기구비품 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 14,233,949 43,495,322 6,190,590 69,157,106 106,588,775 239,665,742 취득 - - - 4,987,305 24,557,192 29,544,497 처분 (2,831,447) (10,075,886) - (1,910,070) (15,557,674) (30,375,077) 대체 - - - - 727,124 727,124 조정(2) - - - - (72,147,092) (72,147,092) 분기말 11,402,502 33,419,436 6,190,590 72,234,341 44,168,325 167,415,194 감가상각누계액 - (14,667,945) (1,644,330) (60,764,905) (18,400,851) (95,478,031) 장부금액 11,402,502 18,751,491 4,546,260 11,469,436 25,767,474 71,937,163 (1) 기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).(2) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다(주석 18참조). (2) 회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며,당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다. 16. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 토지 건물 사용권자산(1) 합계 토지 건물 사용권자산(1) 합계 취득원가 기초 25,086,803 40,829,366 1,864,922 67,781,091 38,341,515 59,964,293 13,686,728 111,992,536 취득 - 44,294 - 44,294 - - 2,592,046 2,592,046 처분 (3,311,715) (2,463,480) - (5,775,195) (13,254,712) (19,153,254) (1,372,227) (33,780,193) 대체 - - - - - - (727,124) (727,124) 조정(2) - - - - - - (12,314,500) (12,314,500) 분기말 21,775,088 38,410,180 1,864,922 62,050,190 25,086,803 40,811,039 1,864,923 67,762,765 감가상각누계액 - (20,380,625) (1,342,744) (21,723,369) - (20,085,793) (447,581) (20,533,374) 장부금액 21,775,088 18,029,555 522,178 40,326,821 25,086,803 20,725,246 1,417,342 47,229,391 (1) 기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).(2) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다(주석 18참조). (2) 취득원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 전기말 기준 53,299백만원으로 평가되었으며, 당분기 중 일부자산의 변동으로 인해 48,245백만원으로 변동되었습니다. 한국채택국제회계기준 1116호에 의한 사용권자산 중 임대분으로 분류된 투자부동산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 투자부동산 공정가치에서 제외하였습니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 전문적인 자격을 갖춘 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. (3) 상기 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 3,477백만원 및 4,004백만원입니다. 임대수익에는 사용권자산 전대리스로 인한 수익금이 포함되어있습니다. 17. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 소프트웨어개발비 소프트웨어 회원권 기타무형자산(1) 합계 취득원가 기초 108,629,680 42,403,207 10,344,304 18,603,784 179,980,975 취득 3,058,878 1,861,331 1,022,000 - 5,942,209 분기말 111,688,558 44,264,538 11,366,304 18,603,784 185,923,184 감가상각누계액 (105,874,209) (35,747,359) - (2,183,925) (143,805,493) 손상차손누계액 - - (670,421) - (670,421) 장부금액 5,814,349 8,517,179 10,695,883 16,419,859 41,447,270 전분기 소프트웨어개발비 소프트웨어 회원권 기타무형자산(1) 합계 취득원가 기초 105,855,860 36,869,640 10,267,292 18,603,784 171,596,576 취득 1,887,440 4,319,423 184,471 - 6,391,334 처분 - - (107,459) - (107,459) 분기말 107,743,300 41,189,063 10,344,304 18,603,784 177,880,452 감가상각누계액 (104,380,402) (33,072,285) - (1,947,825) (139,400,512) 손상차손누계액 - - (670,421) - (670,421) 장부금액 3,362,898 8,116,778 9,673,883 16,655,959 37,809,518 (1) 회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 이전 (주)동양레저 회생계획에 근거하여 부여가 된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다. 18. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 건물 전산장비 사무기기 차량 복구공사 합계 취득원가 기초 31,189,643 8,645,903 573,478 1,253,314 2,219,332 43,881,670 취득 6,394,944 933,756 - 129,971 1,643,953 9,102,624 처분 (6,151,090) (1,407,006) (9,361) (212,612) (1,318,879) (9,098,948) 분기말 31,433,497 8,172,653 564,117 1,170,673 2,544,406 43,885,346 감가상각누계액 기초 (12,850,618) (5,197,711) (32,771) (470,208) (1,206,011) (19,757,319) 상각 (9,626,354) (1,350,333) (84,774) (291,946) (1,102,386) (12,455,793) 처분 5,628,748 555,345 546 153,465 1,243,943 7,582,047 분기말 (16,848,224) (5,992,699) (116,999) (608,689) (1,064,454) (24,631,065) 장부금액 14,585,273 2,179,954 447,118 561,984 1,479,952 19,254,281 전분기 건물 전산장비 사무기기 차량 복구공사 합계 취득원가 기초 92,735,529 8,938,584 883,620 1,060,899 2,970,143 106,588,775 취득 21,559,502 430,004 292,653 699,996 1,575,037 24,557,192 처분 (11,765,979) (617,405) (463,100) (539,420) (2,171,770) (15,557,674) 대체 727,124 - - - - 727,124 조정(1) (72,147,092) - - - - (72,147,092) 분기말 31,109,084 8,751,183 713,172 1,221,475 2,373,410 44,168,325 감가상각누계액 기초 (42,881,305) (3,589,114) (754,355) (625,615) (1,563,771) (49,414,160) 상각 (9,262,277) (1,352,596) (112,107) (288,088) (1,089,989) (12,105,057) 처분 6,894,658 80,084 447,191 503,383 1,421,656 9,346,971 대체 (116,340) - - - - (116,340) 조정 33,887,735 - - - - 33,887,735 분기말 (11,477,529) (4,861,625) (419,270) (410,321) (1,232,105) (18,400,851) 장부금액 19,631,554 3,889,558 293,902 811,154 1,141,305 25,767,474 (1) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 건물 복구공사 합계 취득원가 기초 1,864,922 - 1,864,922 분기말 1,864,922 - 1,864,922 감가상각누계액 기초 (671,372) - (671,372) 감가상각비 (671,372) - (671,372) 분기말 (1,342,744) - (1,342,744) 장부금액 522,178 - 522,178 구분 전분기 건물 복구공사 합계 취득원가 기초 13,513,846 172,882 13,686,728 취득 2,592,046 - 2,592,046 처분 (1,199,345) (172,882) (1,372,227) (727,124) - (727,124) 조정(1) (12,314,500) - (12,314,500) 분기말 1,864,922 - 1,864,922 감가상각누계액 기초 (6,152,645) (78,710) (6,231,355) 감가상각비 (885,513) (4,217) (889,730) 처분 690,074 82,927 773,001 대체 116,340 - 116,340 조정 5,784,163 - 5,784,163 분기말 (447,581) - (447,581) 장부금액 1,417,341 - 1,417,341 (1) 해지불능리스기간 변동에 따른 리스재평가로 인한 것입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 24,316,228 69,203,809 신규 7,458,588 29,794,921 제거 (1,547,772) (60,723,286) 상환 (12,024,181) (12,711,528) 이자비용 324,227 506,310 이자수익 (558,169) (447,241) 분기말 17,968,921 25,622,985 해당 금액은 주석 23.2 기타부채의 기타에 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정 시 적용한 증분차입이자율은 1.243~4.147% 입니다. (4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 12,185,934천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 153,859천원과 7,894천원을 포함한 금액입니다. (5) 리스부채의 현금흐름 리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부 내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (단위: 천원) 당분기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계(1) 리스부채 3,473,199 4,195,833 2,795,846 6,242,617 - 16,707,495 전분기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계(1) 리스부채 3,407,187 4,019,539 6,504,063 11,103,446 190,031 25,224,266 (1) 회사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 17,203,264천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 495,769천원을 포함한 금액입니다. 19. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 당분기말 전기말 자기매매미수금 한국거래소 185,493,137 8,926,336 위탁매매미수금(고객) 개인 등 171,711,524 174,197,157 위탁매매미수금(거래소) 한국거래소 - 64,779 미수미결제현물환 외환은행 등 169,861,680 20,458 기타미수금 17,933,501 19,905,423 합계(1) 544,999,843 203,114,153 (1) 대손충당금 차감 후 금액입니다. (2) 당분기 중 기타자산 대손충당금 환입금액은 1,223백만원이며, 전분기 중 기타자산 대손충당금 전입금액은 792백만원입니다. 20. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 1,418,366,514 1,407,406,949 장내파생상품거래예수금 394,223,436 507,220,057 청약자예수금 - 1,203 저축자예수금 44,173,025 41,032,185 기타고객예수금 799,627,412 800,496,307 소계 2,656,390,387 2,756,156,700 수입담보금 신용대주담보금 3,502,454 4,259,250 신용공여담보금 2,339,979 1,910,590 소계 5,842,433 6,169,840 합계 2,662,232,820 2,762,326,540 21. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%)당분기말 당분기말 전기말 기관 및 다수의 개인들(1) 2.75%~5.56 3,818,526,977 3,865,652,567 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34 참조). (2)당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 연이자율(%)당분기말 당분기말 전기말 원화차입금 한국증권금융 4.00~4.65 1,037,065,410 859,291,510 3.95 60,000,000 50,000,000 중국은행 5.19 20,000,000 30,000,000 신한은행(3개월) 5.45 40,000,000 - DB금융투자(3개월) 4.28 10,000,000 - DB금융투자(3개월) 4.28 20,000,000 - DB금융투자(3개월) 4.28 10,000,000 - DB금융투자(3개월) 4.28 10,000,000 - 흥국증권(3개월) 4.78 50,000,000 - 케이알투자증권(3개월) 4.23 30,000,000 - 부국증권(6개월) 4.31 30,000,000 - 다올투자증권(6개월) 4.06 10,000,000 - 부국증권(6개월) 4.31 20,000,000 - 부국증권(6개월) 4.06 10,000,000 - DB금융투자(6개월) 4.41 30,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.11 10,000,000 - 다올투자증권(1년) 4.13 10,000,000 - 케이알투자증권(1년) 4.41 10,000,000 - HI투자증권(3개월) 3.96 - 10,000,000 흥국증권(3개월) 3.96 - 40,000,000 신한은행(3개월) 3.82 - 40,000,000 케이알투자증권(3개월) 5.91 - 30,000,000 HI투자증권(6개월) 4.07 - 50,000,000 다올투자증권(6개월) 4.08 - 20,000,000 유진투자증권(6개월) 4.08 - 30,000,000 BNK투자증권(6개월) 5.99 - 20,000,000 HI투자증권(6개월) 5.61 - 20,000,000 전자단기발행사채 다올투자증권 4.11 9,993,208 - 부국증권 4.16 49,925,554 - 부국증권 4.11 9,946,920 - 메리츠증권 4.11 29,793,502 - DB금융투자 4.02 39,986,771 - DB금융투자증권 6.49 - 29,684,365 HI투자증권 6.41 - 9,892,571 BNK투자증권 5.99 - 9,881,632 DB금융투자증권 5.99 - 9,888,208 합계 1,556,711,365 1,258,638,286 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제87회 무보증사채 21.04.08 24.04.08 1.71 150,000,000 150,000,000 제88회 무보증사채 22.04.12 25.04.11 4.22 150,000,000 150,000,000 소계 300,000,000 300,000,000 사채할인발행차금 (313,234) (536,776) 합계 299,686,766 299,463,225 상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다. - 제87회 무보증사채 표시이자율/보장수익률 1.707% / 1.707% 특약사항 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임. - 제88회 무보증사채 표시이자율/보장수익률 4.215% / 4.215% 특약사항 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임. 22. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,555,120 2,265,248 소송충당부채(1) 177,507,091 148,159,261 기타충당부채(2) 11,083,784 14,581,174 미사용약정충당부채 - - 합계 191,145,995 165,005,683 (1) 전기이전 회사는 계열사가 발행한 금융상품의 판매에 대한 감독당국의 분쟁조정 등의결과로 지급될 수 있는 배상금에 대하여 충당부채 934억원을 인식하였습니다. 2014년7월 이후 감독당국은 민원이 제기된 금액에 대하여 10차례에 걸쳐 분쟁조정금액 676억원을 의결하여 회사는 일부 금액을 제외하고 배상금을 지급하고 있습니다. 분쟁조정은 법적인 구속력이 없으므로 투자자나 회사가 조정안에 대하여 합의하지 아니한 경우나 민원을 제기하지 아니한 일부 투자자의 경우 소송을 제기하여 진행 중에 있습니다. 회사는 관련 소송에 대하여 5억원의 충당금을 설정하고 있습니다.2017년6월Anbang Group Holdings 외1인은 동양생명보험 주식매매계약과 관련하여 손해배상을 청구하였고 2020년8월20일 관할법원인ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)은 회사를 포함한 매도인들(△△△△-TYL, △△△△2-1, △△△△2-2, 회사, 이○○, □□□Partners)에게1,666억원 및 관련된 비용과 이자를 지급하라고 판결하였습니다. Anbang 측은 국내 법원에 중재판정 집행 허가를 신청하였고 2023년 5월 법원은1,503억원 및 지연손해금에 대하여 강제집행을 허가하는 결정을 내렸으며 당사자들은 이에 불복하여 항고심 절차가 진행되고 있습니다. 회사는 법원 결정에 따라 변호사보수 등 비용 232억을 포함하여 1,768억원의 충당부채를 설정하였습니다. 회사는 이에 항고하였으며 회사 또는 다른 매도자가 각 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 혹은 지급 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다.상기를 제외한 여타 소송에 대하여는 2억원의 충당금을 설정하고 있으며 이는 소송의 판결에 따라 조정될 수 있습니다.(2) 기타충당부채는 감독원 분쟁조정 중 보고일 현재까지 미지급된 금액으로 보고일 현재까지 미지급된 분쟁조정금액은 41억원입니다.또한 회사는 디스커버리 펀드 등 환매가 중단된 일부 사모펀드에 대한 투자손실 배상과 관련하여 70억원의 충당부채를 설정하였습니다. 이는 분쟁조정위원회 등을 참고하였고 향후 절차에 따라 조정될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,265,248 3,408,191 증가 1,644,036 1,577,974 사용 (1,364,912) (2,582,202) 상각 할인액 10,748 26,774 분기말 2,555,120 2,430,737 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 23. 기타부채 23.1 퇴직급여 회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 9,530,506 10,054,882 순이자원가 4,160,030 2,091,069 정산(제도운영수수료) 37,424 39,201 종업원 급여에 포함된 총 비용(1) 13,727,960 12,185,152 (1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 125,231,898 115,160,165 소계 125,231,898 115,160,165 사외적립자산의 공정가치 (5,783,205) (5,922,982) 국민연금전환금 (106) (106) 재무상태표상 부채 119,448,587 109,237,077 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 115,160,165 115,674,135 당기근무원가 9,530,506 10,054,882 이자비용 4,387,595 2,212,504 재측정요소: 584,817 (9,432,542) - 재무적가정 변동 (131,873) (14,516,230) - 경험조정 변동 716,690 5,083,688 제도에서의 지급액: (4,431,185) (5,056,995) - 급여의 지급 (4,431,185) (5,056,995) 분기말 125,231,898 113,451,984 (4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 5,922,982 6,289,619 이자수익 227,565 121,436 재측정요소: (141,445) (31,358) - 사외적립자산의 수익 (141,445) (31,358) 제도에서의 지급액: (225,897) (338,339) - 급여의 지급 (188,473) (299,139) - 정산(제도운영수수료) (37,424) (39,201) 분기말 5,783,205 6,041,358 23.2 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 당분기말 전기말 자기매매미지급금 한국거래소 193,974,587 13,363,555 위탁매매미지급금 개인 등 123,696,848 154,234,970 미지급미결제현물환 하나은행 등 169,373,039 20,570 기타미지급금 149,965 1,271,331 합계 487,194,439 168,890,426 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지급결제부채 10,996,425 24,912,122 사모사채인수확약부채 15,285,630 19,157,650 기타 172,270,645 180,095,063 합계 198,552,700 224,164,835 24. 자본 (1) 자본금 1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주당금액(원) 발행할 주식수(주) 당분기말 전기말 발행주식수(주) 자본금 주식발행초과금 발행주식수(주) 자본금 주식발행초과금 보통주 5,000 400,000,000 199,596,576 997,982,880 1,303 199,596,576 997,982,880 1,303 우선주 12,912,212 64,561,060 - 12,912,212 64,561,060 - 합계 400,000,000 212,508,788 1,062,543,940 1,303 212,508,788 1,062,543,940 1,303 2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당 분 기 보통주 우선주 합계 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 당기초 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 전환사채의 증감 - - - - - - 당분기말 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 전 분 기 보통주 우선주 합계 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 전기초 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 전환사채의 증감 - - - - - - 전분기말 199,596,576 997,982,880 12,912,212 64,561,060 212,508,788 1,062,543,940 (2) 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (56,631,469) (56,606,460) (3) 기타포괄손익누계액 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 190,910,904 44,100,419 146,810,485 186,546,694 43,278,833 143,267,861 당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 변동손익 (354,798) (81,958) (272,840) (710,676) (164,877) (545,799) 당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 처분손익 (355,878) (82,208) (273,670) - - - 순확정급여부채의 재측정요소 (7,771,661) (1,795,254) (5,976,407) (7,045,398) (1,634,532) (5,410,866) 합계 182,428,567 42,140,999 140,287,568 178,790,620 41,479,424 137,311,196 2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 137,311,197 113,406,240 증감 3,637,947 60,696,576 법인세효과 (661,576) (14,688,571) 분기말 140,287,568 159,414,245 (4) 이익잉여금 1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 8,720,067 6,395,604 대손준비금 33,066,978 14,031,605 임의적립금 107,364 107,364 전자금융사고배상준비금 500,000 500,000 미처분이익잉여금 344,365,702 342,195,810 합계 386,760,111 363,230,383 (1) 회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는사용할 수 없습니다. 2) 대손준비금 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등 금융상품에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 하고 있습니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 14,031,605 20,307,689 대손준비금 적립(환입)예정금액 19,035,373 (6,276,083) 대손준비금 잔액 33,066,978 14,031,606 ② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손준비금 전입액(환입액) (4,034,854) 19,035,373 (4,015,420) (4,954,054) 대손준비금 반영 후 조정이익 28,257,212 27,738,985 20,018,956 40,216,648 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 138원 135원 97원 196원 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 3) 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 23,246 백만원은 2023년 4월 20일에 지급되었습니다. 25. 수수료수익과 수수료비용 당분기 및 전분기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 53,766,110 148,724,833 36,890,653 128,623,448 인수및주선수수료 3,294,350 5,671,181 830,779 4,540,804 집합투자증권취급수수료 5,385,440 15,334,593 4,865,448 16,044,329 자산관리수수료 2,191,312 6,435,932 2,664,550 8,562,987 신탁보수 1,258,757 3,695,625 1,390,781 5,722,321 기타수수료수익 15,382,216 38,988,584 12,216,321 42,935,726 소계 81,278,184 218,850,748 58,858,533 206,429,615 수수료비용 매매수수료 4,425,748 12,571,301 4,502,276 12,772,271 투자자문수수료 184,825 506,499 158,339 683,633 기타수수료비용 2,847,578 8,725,186 2,450,643 8,702,777 소계 7,458,151 21,802,985 7,111,258 22,158,681 순수수료이익 73,820,033 197,047,763 51,747,275 184,270,934 26. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손익 10,531,359 46,424,814 16,002,492 (4,659,267) 평가손익 10,780,627 79,335,091 13,638,796 (1,881,193) 소계 21,311,986 125,759,905 29,641,288 (6,540,460) 단기매매금융부채 상환손익 (1,217,422) (5,424,212) 9,420,513 12,988,227 평가손익 14,194,603 (1,927,036) (1,423,003) 24,409,989 소계 12,977,181 (7,351,248) 7,997,510 37,398,216 파생상품 거래손익 31,347,248 81,354,948 (24,263,561) 12,311,169 평가손익 (50,180,168) 5,381,436 (59,159,881) (187,313,925) 소계 (18,832,920) 86,736,384 (83,423,442) (175,002,756) 기타당기손익-공정가치측정금융상품 거래손익 (13,223) (4,858) (3,068,587) (8,042,564) 평가손익 (12,602,810) (1,948,690) 12,771,309 (59,253,896) 소계 (12,616,033) (1,953,548) 9,702,722 (67,296,460) 합계 2,840,214 203,191,493 (36,081,922) (211,441,460) 27. 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생결합증권 처분손익 1,598,608 4,934,217 510,628 709,160 평가손익 (996,436) 4,318,158 (6,268,730) (17,137,653) 소계 602,172 9,252,375 (5,758,102) (16,428,493) 매도파생결합증권 상환손익 (40,777,913) (101,894,749) (18,315,033) (42,498,867) 평가손익 34,666,011 (65,405,096) 61,736,120 221,744,456 소계 (6,111,902) (167,299,845) 43,421,087 179,245,589 합 계 (5,509,730) (158,047,470) 37,662,985 162,817,096 28. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손/환입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 손상차손/환입 (5,400) (14,740) 6,110 16,958 합계 (5,400) (14,740) 6,110 16,958 29. 이자수익과 이자비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 이자수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금 및 예치금 9,835,994 27,997,732 7,459,211 19,007,762 당기손익-공정가치측정 금융상품 48,607,854 126,444,672 24,938,765 64,824,390 대출채권 및 수취채권(1) 33,459,191 94,788,806 27,120,876 83,188,471 기타금융자산 10,572,285 25,357,678 2,066,888 4,181,389 합계 102,475,324 274,588,888 61,585,740 171,202,012 (1) 당분기 및 전분기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익 금액은 각각 1,008백만원과 968백만원입니다. (2) 이자비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 9,949,006 27,762,954 3,758,880 8,534,926 차입부채 55,032,121 153,840,982 36,554,052 81,899,633 기타금융부채 1,219,743 3,065,646 763,195 2,276,211 합계 66,200,869 184,669,582 41,076,127 92,710,770 30. 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타의영업수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입 12,030,870 36,835,235 19,238,990 50,333,874 파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입 6,266,211 18,953,134 15,713,463 45,863,935 기타의영업수익(기타) 194,693 991,340 5,121 4,375,887 합계 18,491,774 56,779,709 34,957,574 100,573,696 (2) 기타의영업비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입 1,047,459 4,897,555 1,209,278 3,404,369 파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입 9,442,956 39,521,227 14,521,134 57,241,031 기타의영업비용(기타) 5,267 149,326 1,640,976 1,717,354 합계 10,495,682 44,568,108 17,371,388 62,362,754 31. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 영업외수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분이익 29,400 29,400 - 38,250 유형자산처분이익 39,683 43,497 - 3,473,089 투자부동산처분이익 - - 351,955 5,892,238 임대료 1,157,401 3,477,133 1,245,979 4,004,139 복구공사이익 - 29,933 - 27,605 잡수익 8,569 24,262 8,302 30,389 기타의영업외수익 86,157 659,533 278,233 8,247,034 합계 1,321,210 4,263,758 1,884,469 21,712,744 (2) 영업외비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분손실 - - - 4,571 유형자산처분손실 - - 514 8,412 투자부동산처분손실 230,080 230,080 - - 무형자산처분손실 - - - 2,959 기부금 - - 2,000 7,000 잡손실 1 34 5 48 복구공사손실 - 108,317 69,564 143,830 기타의영업외비용() 3,262,562 32,473,722 3,404,071 8,975,540 합계 3,492,643 32,812,153 3,476,153 9,142,360 ()안방보험 관련 지연이자 인식액 297억원이 기타의영업외비용에 포함되어있습니다. 32. 법인세비용 회사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도[당기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 23.6%(2022년 9월 30일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 30.6%) 입니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 보통예금 42,736,503 37,396,578 당좌예금 4,632,821 3,085,338 정기예적금 16,000,000 16,000,000 외화예금 112,881,584 143,322,760 MMDA 45,808,861 41,559,591 기타 410,000,000 446,100,000 합계 632,059,769 687,464,267 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 증감 7,585,724 (20,002,823) 확정급여제도의 재측정요소 (726,262) 9,401,184 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,337,209 51,294,042 대손준비금 적립(환입) 19,035,373 (4,954,054) 합계 30,232,044 35,738,349 34. 우발 및 약정사항 (1) 금융기관 약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 한도금액 당분기말 전기말 차월약정(2) 신한은행(1) 11,000 11,000 우리은행(1) 114,000 114,000 하나은행(1) 10,000 10,000 HSBC 서울지점(3) 30,900 30,900 SC은행 20,000 20,000 국민은행 10,000 10,000 한도대출약정 중국은행 30,000 30,000 텀론 20,000 20,000 기업어음인수약정 신한은행 40,000 40,000 담보금융차입금(한도) 한국증권금융 500,000 500,000 담보금융차입금(건별) 70,000 - 유통금융차입금 900,000 900,000 할인어음(자체자금) 170,000 170,000 할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금예수금 범위 내 청약증거금예수금 범위 내 기관운용자금대출(자체자금) 250,000 250,000 기관운용자금대출(증권투자자예수금) 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 기관운용자금대출(파생상품투자금) 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내 채권딜러금융 500,000 500,000 일중자금거래 200,000 200,000 (1) 상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.(3) USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.(주석 35 참조). 당분기말 현재 회사는 주석 22에서 기술하고 있는 안방보험 건 강제집행정지 신청과관련하여 서울보증보험으로부터 300억원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한 회사는 같은 기관으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 18,278백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다(주석 35 참조). 당분기말 현재 회사는 BNP파리바은행과 EUR 50,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 담보제공처 당분기말 전기말 담보제공사유 예치금 정기예적금 한국증권금융 등 398,500,000 438,500,000 OTC담보/대차거래담보 등 당좌개설보증금 국민은행 등 39,500 39,500 당좌거래 담보 기타예치금 한국예탁결제원 등 180,191,429 181,728,573 OTC담보/대차거래 담보 소계 578,730,929 620,268,073 당기손익-공정가치측정증권(1,2) 주식 한국증권금융 등 120,074,035 30,574,456 대차담보 한국거래소 15,473,576 - 선물담보 채권 국민은행 등 708,191,202 381,382,181 OTC담보 한국증권금융 등 595,313,605 345,503,109 대차담보 한국거래소 5,541,242 9,687,973 CCP증거금담보 대고객 등 3,065,314,495 3,393,786,163 RP매도담보 기업어음증권 한국증권금융 219,847,681 127,999,930 대차담보 전자단기사채 한국증권금융 - 39,957,118 OTC담보 외화채권 한국증권금융 - 3,785,172 대차담보 Morgan Stanley & Co. International Plc - 101,265,493 대차담보 Equity-Swap Morgan Stanley & Co. International Plc 630,811 - OTC담보 DLS 노무라금융투자㈜ 등 31,409,894 29,978,671 OTC담보 소계 4,761,796,541 4,463,920,263 기타포괄손익-공정가치측정증권(1) 채권 한국증권금융 200,905,300 - RP매도담보 주식 한국증권금융 179,069,280 171,722,983 대차담보 자기주식(1) 주식 한국증권금융 17,319,000 16,525,500 대차담보 유형자산/투자부동산(3) 건물 한국주택금융공사 등 20,453,568 21,190,879 근저당권 및 전세권 토지 한국주택금융공사 등 12,586,327 12,586,327 근저당권 및 전세권 소계 33,039,895 33,777,206 합계 5,770,860,945 5,306,214,025 (1) 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.(2) 환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가증권 47,334백만원(전기말 : 65,110백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 744,019백만원(전기말:665,403백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.(3) 당분기말 현재 담보설정금액은 4,482백만원 (전기말: 4,726백만원)입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 세부내역 담보제공처 당분기말 전기말 담보제공사유 외화예금 KB증권 등 73,151,537 89,318,558 OTC담보 원화예금 NH투자증권 등 74,977,559 59,947,445 대차담보/OTC담보 채권 삼성증권 등 198,295,391 304,060,312 OTC담보 미래에셋대우 등 1,309,406,316 1,585,108,368 RP매수담보 합계 1,655,830,803 2,038,434,683 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 예치기관 당분기말 전기말 현금성자산 정기예금(1) 신한은행 16,000,000 16,000,000 예치금 파생상품거래 예금(2) Newedge 외 69,700,916 92,784,820 투자자예탁금별도예치금(3) 예금 한국증권금융 20,076,306 83,078,394 당기손익-공정가치금융자산 투자자예탁금별도예치금(3) 신탁예금(4) 한국증권금융 2,147,848,094 2,039,972,915 장내파생(4) 한국증권금융 116,109,645 120,543,968 기타당기손익-공정가치금융자산 유가증권시장공동기금(5) 한국거래소 7,651,397 10,719,748 선물시장공동기금(5) 한국거래소 24,616,593 28,727,280 예탁결제원기금(5) 한국예탁결제원 337,523 186,692 CCP이자율스왑공동기금(5) 한국거래소 111,649 108,859 당기손익-공정가치금융자산 CCP이자율스왑공동기금(5) 한국거래소 1,728,293 2,370,979 합계 2,404,180,416 2,394,493,655 (1) 종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치(2) 해외파생상품거래증거금(3) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호(4) 금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함(5) 자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립 (5) 계류중인 소송사건 회사는 당분기말 현재 총12건(소송가액: 132,090백만원, 전기말 13건 183,058백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총15건(소송가액: 82,499백만원, 전기말 10건 82,900백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 총 695백만원의 충당부채를 설정하였습니다. 또한 주석22에서 기술한 바와 같이 회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정 금액(1,503억원 및 지연손해금)에 따라 변호사보수 등 비용 232억을 포함하여 1,768억원의 충당부채를 설정하였습니다. 회사는 이에 항고하였으며 회사의 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 절차를 취해야 할 수 있습니다. 이에 따라 회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다. (6) 기타사항 1) 대출확약 및 유동성공여 약정 회사는 당분기말 현재 와이케이라이프제일차(주) 외 32개의 자산유동화전문회사와 자산유동화거래 관련하여 5,262억원을 한도로 하는 사모사채인수확약을 체결하고 있습니다, 향후 거래상대방 및 시장상황에 따라 약정에 따른 의무를 이행할 수 있습니다. 2) 기타 약정사항 (단위: 천원) 구분 투자펀드명 당분기말 전기말 미이행 출자약정 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 4,798,620 4,798,620 채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁 20,700,000 28,750,000 한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁 1,200,000 1,200,000 합계 26,698,620 34,748,620 3) 보험가입 현황 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험가입처 당분기말 전기말 금융기관종합보험 5,000,000 5,000,000 DB손해보험 임원배상책임보험 10,000,000 10,000,000 DB손해보험 개인정보보호배상책임보험 3,000,000 3,000,000 삼성화재 영업점 종업원신원보증보험 102,420,000 103,660,000 서울보증보험 전자금융거래배상책임보험 - - 현대해상화재보험 재산종합보험 건물 72,280,639 72,280,639 메리츠화재, NH농협손해보험 등 농기계종합보험 및 자동차보험 차량운반구 - - 주택화재보험 투자부동산 1,802,324 9,011,619 한화손해보험 4) 소액 및 단기리스 만기별 리스료 당분기 기업회계기준서 1116호를 적용받는 리스계약을 제외한 해지불능리스계약에 따라 지급해야 할 미래 최소리스료와 전분기 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 최소리스료 495,769 437,467 1년이내 184,908 178,656 1년초과 5년이내 310,861 258,811 5년초과 - - 당기손익에 반영된 리스료 161,753 223,203 최소리스료 161,753 223,203 5) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등 회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자와 운용사 판매분을 제외하고 총 690억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 또한, 보고일 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 1건(소가 198백만원)이며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 70억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 22. 충당부채를 참조하시기 바랍니다. 35. 특수관계자 (1) 지배기업 등의 현황 1) 당분기말 현재 회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.48%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다. (2) 종속기업 등의 현황 1) 종속기업 현황 당분기말 지분율(%) 유안타인베스트먼트㈜ 100 Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd. 100 디케이프로젝트제이차㈜(1) - 와이케이하이퍼㈜(1) - 와이케이라이프제일차㈜(1) - 와이케이논현제일차㈜(1) - 와이케이광양제일차㈜(1) - 와이케이왕지제일차㈜(1) - 와이케이서초제일차㈜(1) - 와이에프아이만촌㈜(1) - 와이케이송악제일차㈜(1) - 엠아이엘제이차㈜(1) - 와이케이에스지㈜(1) - 와이케이일출㈜(1) - 와이케이이천제일차㈜(1) - 제이제이우산제일차㈜(1) - 와이케이로열제일차㈜(1) - 금남로피아이제일차㈜(1) - 와이오비뉴원㈜(1) - 와이케이주교제일차㈜(1) - 와이에프아이남산㈜(1) - 와이케이진천삼덕제일차㈜(1) - 와이케이평동제일차㈜(1) - 와이케이라우어㈜(1) - 와이케이대전용두제일차㈜(1) - 퍼시픽리오제일차㈜(1) - 와이에프아이만촌투㈜(1) - 와이케이기장제일차㈜(1) - 와이케이그린푸드제일차㈜(1) - 와이케이샛별㈜(1) - 루시아피아이제일차㈜(1) - 제이온로얄㈜(1) - 퍼펙트드림제오차㈜(1) - 와이에프아이양산㈜(1) - 와이케이랜드제일차㈜(1) - 골드풍무제일차㈜(1) - (1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 전기말 지분율(%) 유안타인베스트먼트㈜ 100 Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd. 100 디케이프로젝트제이차㈜(1) - 와이케이호텔제일차㈜(1) - 와이케이하이퍼㈜(1) - 와이케이라이프제일차㈜(1) - 와이케이논현제일차㈜(1) - 와이케이광양제일차㈜(1) - 와이케이가온㈜(1) - 와이케이왕지제일차㈜(1) - 와이케이서초제일차㈜(1) - 와이에프아이만촌㈜(1) - 와이케이송악제일차㈜(1) - 워커힐피아이제일차㈜(1) - 와이케이맨하탄제일차㈜(1) - 엠아이엘제이차㈜(1) - 와이케이에스지㈜(1) - 와이케이일출㈜(1) - 와이케이이천제일차㈜(1) - 제이제이우산제일차㈜(1) - 와이케이로열제일차㈜(1) - 금남로피아이제일차㈜(1) - 와이오비뉴원㈜(1) - 와이케이주교제일차㈜(1) - 와이케이머천트㈜(1) - 와이에프아이남산㈜(1) - 와이케이진천삼덕제일차㈜(1) - 와이케이평동제일차㈜(1) - 와이케이라우어㈜(1) - 와이케이대전용두제일차㈜(1) - 퍼시픽리오제일차㈜(1) - 와이에프아이만촌투㈜(1) - 와이케이기장제일차㈜(1) - 와이케이그린푸드제일차㈜(1) - 와이케이샛별㈜(1) - 와이케이마스제일차㈜(1) - 루시아피아이제일차㈜(1) - 제이온로얄㈜(1) - 마운틴쿼드제일차㈜(1) - 퍼펙트드림제오차㈜(1) - 와이에프아이양산㈜(1) - 골드풍무제일차㈜(1) - (1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 우리자산운용(주) 우리자산운용(주) 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제4호기업인수목적주식회사(3) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제5호기업인수목적 주식회사(4) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제7호기업인수목적 주식회사(4) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 유안타제8호기업인수목적 주식회사(2) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제9호기업인수목적 주식회사 유안타제9호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제10호기업인수목적 주식회사 유안타제10호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제11호 기업인수목적 주식회사 유안타제11호 기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제12호기업인수목적 주식회사 유안타제12호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제13호기업인수목적 주식회사 유안타제13호기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 유안타제14호 기업인수목적 주식회사 유안타제14호 기업인수목적 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 - 폴라리스오션사모투자전문회사(3) 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 동양농식품2호(1) - 회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사 KVIC-유안타2015해외진출펀드 KVIC-유안타2015해외진출펀드 회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사 평택고덕피에프브이 주식회사 평택고덕피에프브이 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사 춘천학곡도시개발 주식회사 춘천학곡도시개발 주식회사 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) Yuanta Securities(HongKong) Yuanta Financial Holdings의 종속기업 Yuanta Futures Yuanta Futures Yuanta Financial Holdings의 종속기업 Yuanta Futures(HongKong) Yuanta Futures(HongKong) Yuanta Financial Holdings의 종속기업 유안타저축은행㈜ 유안타저축은행㈜ Yuanta Financial Holdings의 종속기업 임직원 임직원 (1) 당분기 중 청산되었습니다.(2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다.(3) 전분기 중 청산되었습니다.(4) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함) (단위: 천원) 당분기 회사명 수익 비용 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 3,095 1,361 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) 7,776 - 종속기업 유안타인베스트먼트㈜(1) 381,479 647 디케이프로젝트제이차㈜ - 612,707 와이케이호텔제일차㈜ 68,843 - 와이케이하이퍼㈜ 9,000 - 와이케이라이프제일차㈜ 238,827 - 와이케이논현제일차㈜ 169,920 - 와이케이광양제일차㈜ - 130,493 와이케이왕지제일차㈜ 199,209 - 와이케이서초제일차㈜ - 274,205 와이에프아이만촌㈜ 611,829 - 와이케이송악제일차㈜ 548,649 - 워커힐피아이제일차㈜ - 22,681 엠아이엘제이차㈜ - 67,208 와이케이에스지㈜ 34,110 - 와이케이일출㈜ 79,054 - 와이케이이천제일차㈜ 40,325 - 제이제이우산제일차㈜ 25,570 - 와이케이로열제일차㈜ 77,987 - 금남로피아이제일차㈜ - 104,205 와이오비뉴원㈜ 522,836 - 와이케이주교제일차㈜ 214,307 - 와이케이머천트㈜ 4,402 - 와이에프아이남산㈜ 566,759 - 와이케이진천삼덕제일차㈜ - 84,027 와이케이평동제일차㈜ 298,097 - 와이케이라우어㈜ 428,955 - 와이케이대전용두제일차㈜ - 146,700 퍼시픽리오제일차㈜ - 1,853,544 와이에프아이만촌투㈜ - 73,112 와이케이기장제일차㈜ 163,468 - 와이케이그린푸드제일차㈜ 66,555 - 와이케이샛별㈜ 77,439 - 루시아피아이제일차㈜ 344,655 - 제이온로얄㈜ 359,519 - 마운틴쿼드제일차㈜ - 5,000 퍼펙트드림제오차㈜ - 68,413 와이에프아이양산㈜ 20,004 - 와이케이랜드제일차㈜ 144,706 - 골드풍무제일차㈜ 968,863 - 관계기업 우리자산운용㈜ - - KVIC-유안타2015해외진출펀드 126,000 - 동양농식품2호(3) 393,494 - 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 259,415 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 135,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 255,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 120,000 - 평택고덕피에프브이 주식회사 37,500 - 춘천학곡도시개발 주식회사 13,667 - 기타특수관계자(2) Yuanta Securities(HongKong) 14,570 541 유안타저축은행㈜ - 415 임직원 193,993 - 합계 8,224,877 3,445,259 (1) 회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수(연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.(2) 회사가 Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd. 이 운용하는 펀드에 투자한 USD 2,000,000 에 대한 운용보수(연 1.68%)는 포함되지 않았습니다. 해당 펀드는 당분기 중 전량 처분되었습니다.(3) 당분기 중 청산되었습니다. 전분기 회사명 수익 비용 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 820 6,815,758 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) 2,349 - 종속기업 유안타인베스트먼트㈜(1) 407,310 231 디케이프로젝트제이차㈜ 449,993 - 와이케이호텔제일차㈜ - 17,089 와이에프아이더블에스투㈜ 59,550 - 에스제이범천제이차㈜ 40,792 - 와이케이씨워크㈜ 41,398 - 와이케이스타㈜ 116,033 - 와이케이하이퍼㈜ 33,802 - 와이케이나인몰㈜ 75,227 - 골드풍무제일차㈜ 3,530,380 - 와이케이웅천제일차㈜ 48,446 - 와이케이라이프제일차㈜ 367,886 35 와이케이수원7제일차㈜ 261,556 - 원흥제일차㈜ - 302 오스티어제오차㈜ 34,827 - 제이와이평택고덕제일차㈜ 121,060 - 와이케이논현제일차㈜ 211,531 - 와이케이광양제일차㈜ - 88,559 와이케이발곡㈜ 148,337 - 와이에프아이속초㈜ 116,877 - 와이케이가온㈜ 107,913 - 와이케이왕지제일차㈜ 132,465 - 와이케이작전㈜ 52,124 - 와이케이서초제일차㈜ 193,006 - 와이에프아이만촌㈜ 318,545 - 와이케이송악제일차㈜ 460,489 - 워커힐피아이제일차㈜ 138,826 - 와이케이맨하탄제일차㈜ 337,216 - 와이케이지제제일차㈜ 207,350 - 엠아이엘제이차㈜ 63,925 - 와이케이에스지㈜ 112,019 - 와이케이일출㈜ 132,221 - 와이케이베토벤㈜ - 98,794 와이케이이천제일차㈜ 141,344 - 제이제이우산제일차㈜ 88,127 - 와이케이로열제일차㈜ 160,736 - 금남로피아이제일차㈜ 402,266 - 와이오비뉴원㈜ 791,415 - 와이케이주교제일차㈜ 318,936 - 와이케이머천트㈜ 33,537 - 와이케이피가로㈜ - 100,495 와이에프아이남산㈜ 687,453 - 와이케이진천삼덕제일차㈜ 216,941 - 와이케이평동제일차㈜ - 4,975 와이케이라우어㈜ 299,976 - 와이케이대전용두제일차㈜ 330,306 - 퍼시픽리오제일차㈜ 73,200 - 와이에프아이만촌투㈜ - 51,030 와이케이기장제일차㈜ 30,233 - 와이케이그린푸드제일차㈜ 65,765 - 와이케이샛별㈜ 132,629 - 와이케이마스제일차㈜ 7,531 - 루시아피아이제일차㈜ 143,596 - 제이온로얄㈜ 33,757 - 마운틴쿼드제일차㈜ 32,329 - 퍼펙트드림제오차㈜ 10,107 - 관계기업 우리자산운용㈜ - 73 폴라리스오션사모투자전문회사(2) 8,560,038 - KVIC-유안타2015해외진출펀드 176,000 - 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 254,935 - 유안타제4호기업인수목적 주식회사(2) - 141,716 유안타제5호기업인수목적 주식회사(3) 196,000 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 150,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 165,000 - 평택고덕피에프브이 주식회사 37,500 - 춘천학곡도시개발 주식회사 18,000 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) 50,885 81 유안타저축은행㈜ - 148 임직원 158,339 - 합계 22,091,154 7,319,286 (1) 회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수(연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.(2) 전분기 중 청산되었습니다.(3) 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함) (단위: 천원) 당분기말 회사명 채권 채무 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private - 341,882 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) - - 종속기업 유안타인베스트먼트㈜ - 556,811 디케이프로젝트제이차㈜ 20,640,865 1,465,055 와이케이하이퍼㈜ - 17,496 와이케이라이프제일차㈜ 580,319 445,741 와이케이논현제일차㈜ 21,554 91,624 와이케이광양제일차㈜ 12,797 190,125 와이케이왕지제일차㈜ 465,652 414,245 와이케이서초제일차㈜ 81,342 293,809 와이에프아이만촌㈜ 723,428 643,441 와이케이송악제일차㈜ 1,275,367 1,162,751 엠아이엘제이차㈜ 90,312 245,700 와이케이에스지㈜ - 65,610 와이케이일출㈜ 36,507 36,450 와이케이이천제일차㈜ 67,991 175,500 제이제이우산제일차㈜ 71,942 88,209 와이케이로열제일차㈜ 210,000 36,000 금남로피아이제일차㈜ 730,344 894,055 와이오비뉴원㈜ 1,447,233 1,202,672 와이케이주교제일차㈜ 485,820 352,831 와이에프아이남산㈜ 255,419 472,348 와이케이진천삼덕제일차㈜ 56,948 146,250 와이케이평동제일차㈜ 215,562 167,670 와이케이라우어㈜ 573,372 656,124 와이케이대전용두제일차㈜ 55,844 292,500 퍼시픽리오제일차㈜ 20,886,458 2,532,075 와이에프아이만촌투㈜ 81,223 249,737 와이케이기장제일차㈜ 208,228 228,322 와이케이그린푸드제일차㈜ 188,173 101,761 와이케이샛별㈜ 49,145 218,700 루시아피아이제일차㈜ 844,206 775,250 제이온로얄㈜ 518,578 386,319 퍼펙트드림제오차㈜ 364,024 734,522 와이에프아이양산㈜ 162,114 145,800 와이케이랜드제일차㈜ 421,351 356,938 관계기업 우리자산운용㈜ - 15 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 84,921 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) - 372,651 Yuanta Futures 12,095,905 - Yuanta Futures(HongKong) 51,585 - 유안타저축은행㈜ - 200,000 임직원 6,498,150 - 합계 76,292,679 16,756,989 전기말 회사명 채권 채무 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private - 845,198 차상위 지배기업 Yuanta Securities(Taiwan) - 1,831 종속기업 유안타인베스트먼트㈜ - 556,164 디케이프로젝트제이차㈜ 19,966,481 145,800 와이케이호텔제일차㈜ 50,000 4,937,979 와이케이하이퍼㈜ - 17,496 와이케이라이프제일차㈜ 568,545 667,831 와이케이논현제일차㈜ 168,073 301,550 와이케이광양제일차㈜ 92,935 140,280 와이케이가온㈜ 80,000 61,891 와이케이왕지제일차㈜ 545,840 685,021 와이케이서초제일차㈜ 452,988 399,742 와이에프아이만촌㈜ 369,429 383,412 와이케이송악제일차㈜ 1,279,201 1,311,746 워커힐피아이제일차㈜ 39,880 139,239 와이케이맨하탄제일차㈜ 131,178 182,250 엠아이엘제이차㈜ 185,052 186,777 와이케이에스지㈜ - 99,720 와이케이일출㈜ 90,056 97,127 와이케이이천제일차㈜ 45,000 87,480 제이제이우산제일차㈜ 63,000 94,770 와이케이로열제일차㈜ 210,000 108,987 금남로피아이제일차㈜ 857,404 906,953 와이오비뉴원㈜ 2,438,242 1,627,067 와이케이주교제일차㈜ 385,570 463,214 와이케이머천트㈜ 27,409 21,870 와이에프아이남산㈜ 662,792 1,045,214 와이케이진천삼덕제일차㈜ 262,638 269,059 와이케이평동제일차㈜ 194,588 167,670 와이케이라우어㈜ 934,997 1,101,692 와이케이대전용두제일차㈜ 55,844 145,800 퍼시픽리오제일차㈜ 115,000 145,800 와이에프아이만촌투㈜ - 85,050 와이케이기장제일차㈜ 158,644 199,505 와이케이그린푸드제일차㈜ 164,148 136,206 와이케이샛별㈜ 580,432 457,251 와이케이마스제일차㈜ 182,982 162,619 루시아피아이제일차㈜ 1,016,336 953,760 제이온로얄㈜ 510,349 417,968 마운틴쿼드제일차㈜ 34,901 34,871 퍼펙트드림제오차㈜ 326,382 330,734 와이에프아이양산㈜ 477,643 436,282 관계기업 우리자산운용㈜ - 15 유안타에이치피엔티사모투자합자회사 84,921 - 유안타제8호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - 기타특수관계자 Yuanta Securities(HongKong) 8,010 198,864 Yuanta Futures 11,959,907 - Yuanta Futures(HongKong) 48,765 - 유안타저축은행㈜ - 200,000 임직원 6,438,502 - 합계 58,994,064 20,959,755 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,261,976 5,438,408 퇴직급여 1,041,222 1,309,119 합계 6,303,198 6,747,527 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 구분 회사명 기초 차입/대여 상환 기타 당분기말 이자수익 대여 종속기업 디케이프로젝트제이차㈜ 19,896,438 179,337,836 (179,300,849) - 19,933,425 706,548 대여 종속기업 와이오비뉴원㈜ 999,123 - (999,123) - - 877 대여 종속기업 와이에프아이만촌㈜ - 131,871,385 (131,871,385) - - 428,615 대여 종속기업 퍼시픽리오제일차㈜ - 81,138,726 (60,520,391) - 20,618,334 532,732 대여 종속기업 와이에프아이만촌투㈜ - 4,193,830 (4,193,830) - - 6,170 대여 종속기업 와이케이호텔제일차㈜(1) - 15,131,157 (15,131,157) - - 68,843 대여 관계기업 유안타제8호기업인수목적 주식회사(2) 990,000 - - (990,000) - - 대여 관계기업 유안타제9호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제10호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제11호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제12호기업인수목적 주식회사 790,000 - - - 790,000 - 대여 관계기업 유안타제13호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제14호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - (1) 당분기 중 종속회사에서 제외되었습니다.(2) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 전분기 구분 회사명 기초 차입/대여 상환 기타(1) 전분기말 이자비용/수익 차입 지배기업 Yuanta Securities Asia Financial Services Private 118,550,000 - - 24,930,000 143,480,000 6,814,811 대여 종속기업 골드풍무제일차㈜ 20,000,000 - (20,000,000) - - 3,312,638 대여 관계기업 유안타제4호기업인수목적 주식회사 775,000 - (775,000) - - - 대여 관계기업 유안타제5호기업인수목적 주식회사 985,000 - - (985,000) - - 대여 관계기업 유안타제7호기업인수목적 주식회사 950,000 - - - 950,000 - 대여 관계기업 유안타제8호기업인수목적 주식회사 990,000 - - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제9호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제10호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - 대여 관계기업 유안타제11호기업인수목적 주식회사 - 990,000 - - 990,000 - (1) 환변동 등으로 구성되어 있으며, 유안타제5호기업인수목적주식회사는 전분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (6) 당분기말 현재 회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다. (7) 당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. 와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다. (8) 당분기말 현재 종속기업과 체결하고 있는 사모사채인수확약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 금액 디케이프로젝트제이차㈜ 21,500,000 와이케이하이퍼㈜ 2,400,000 와이케이라이프제일차㈜ 40,500,000 와이케이논현제일차㈜ 11,000,000 와이케이광양제일차㈜ 13,000,000 와이케이왕지제일차㈜ 25,000,000 와이케이서초제일차㈜ 10,000,000 와이에프아이만촌㈜ 21,900,000 와이케이송악제일차㈜ 10,000,000 엠아이엘제이차㈜ 16,800,000 와이케이에스지㈜ 9,000,000 와이케이일출㈜ 5,000,000 와이케이이천제일차㈜ 12,000,000 제이제이우산제일차㈜ 12,100,000 와이케이로열제일차㈜ 8,000,000 금남로피아이제일차㈜ 20,000,000 와이오비뉴원㈜ 23,000,000 와이케이주교제일차㈜ 10,000,000 와이에프아이남산㈜ 20,000,000 와이케이진천삼덕제일차㈜ 10,000,000 와이케이평동제일차㈜ 23,000,000 와이케이라우어㈜ 10,000,000 와이케이대전용두제일차㈜ 20,000,000 퍼시픽리오제일차㈜ 21,400,000 와이에프아이만촌투㈜ 5,100,000 와이케이기장제일차㈜ 17,110,000 와이케이그린푸드제일차㈜ 10,200,000 와이케이샛별㈜ 30,000,000 루시아피아이제일차㈜ 10,000,000 제이온로얄㈜ 20,000,000 퍼펙트드림제오차㈜ 25,000,000 와이에프아이양산㈜ 20,000,000 와이케이랜드제일차㈜ 13,200,000 합 계 526,210,000 (9) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사에 대한 미이행 출자약정 금액은 4,799백만원입니다(주석 34 참조). (10) 종속기업 및 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 12 종속기업 및 관계기업투자에 기재하였습니다. (11) 당분기말 현재 회사의 지배기업에게 지급한 배당금은 12,705백만원 입니다. (12) 회사는 당분기 중 와이케이마스제일차㈜으로부터 대출채권 40억원을 인수 후 양도하여 관련손실 159백만원을 인식했습니다. 와이케이마스제일차㈜은 당분기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다. 36. 기타사항 재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다. (1) 신탁계정 회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 신탁기본보수 3,062,637 5,004,555 중도해지수수료 60,351 170,407 재산신탁보수 248,018 202,771 합계 3,371,006 5,377,733 37. 재무위험관리 37.1 개요 (1) 위험관리정책 개요 회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다. 회사는 대내외 환경변화에 적절히 대응하기 위해서 리스크관리 정책의 적정성을 수시로 재검토하고 조치를 취하고 있으며, 위기상황 대응방안을 수립ㆍ운영하여 리스크환경변화에 적절히 대응하고 있습니다. 회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다. (2) 리스크 관리 조직 회사는 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 리스크관리 정책의 수립 및 효율적 리스크관리 감독 등을 위해 위험관리위원회를 설치하여 운영하고 있으며 위험관리위원회는 이사회 산하 위원회로 회사의 일상적인 리스크관리에 관한 의사결정 권한을 가지고 있습니다. 또한, 위험관리위원회 산하에 6개의 실무위원회를 두어 신속하고 원활한 의사결정을 지원하고 있습니다. 37.2 신용위험 (1) 신용위험의 개요 신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다. (2) 신용위험의 관리 회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 CreditVaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다. (3) 기대신용손실의 인식 및 측정 회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 이에 회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실), - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실) - Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실) 이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 대출채권, 채무증권, 채무보증약정 등을 제외한 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다. 회사는 신용위험을 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고있으며, 파산/회생,채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 손상사건이 발생하여 미래현금흐름에 부정적 영향이 있다고 판단되는 경우, 회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고인식합니다. 회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다. 회사는 위 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을 산출합니다. 장부금액이 10억 이상이며 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다. 위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 유사한 각 금융자산집합의 기대신용손실은 각 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다. 회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 각 신용위험지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다 1) 내부신용등급 최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다. 최초 인식일 내부신용등급 보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준 AAA, AA, A+ 4등급 이상 하락 A 3등급 이상 하락 BBB+, BBB, BBB-, BB+ 2등급 이상 하락 BB, B, CCC 1등급 이상 하락 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 기대신용손실 측정 EAD X 12개월PD X LGD EAD X 전체기간PD X LGD EAD X LGD - EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용- 구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다. 2) 담보 / 반대매매 비율 유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 위탁매매미수금 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 일정요건을 충족한 경우 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수할 수 있습니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수 채권잔액은 손상채권으로 분류합니다. 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 기대신용손실 측정 채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X (1-과거회수율) - 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율 - 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율 3) 건전성분류 회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다. 구분 낮은 신용위험(Stage1) 신용위험의 유의적 증가(Stage2) 손상(Stage3) 자산건전성 분류 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 설정율 0.50% 2% 20% 75% 100% 4) 연체일수 보고기간 말 연체일수가 30일 이상 ~ 90일 미만인 금융상품에 대해 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 연체일수가 90일 이상인 경우 반증 가능한 증거가 없을 경우 손상이 발생하였다고 판단하여 전체기간 기대신용손실을 측정합니다. 연체일수에 따른 구체적인 기대신용손실 측정방법은 상기 담보 / 반대매매 비율, 건전성분류를 준용합니다. 5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과 회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다. 유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여는 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있으며, 평가비율이 담보비율에 미달할 때에는 추가담보 징구 등의 위험관리 정책을 통해 적정비율을 유지하고 있습니다. 유가증권의 매도대금 및 환매청구권 자체를 담보로 제공된 융자의 경우 위 담보비율 요건을 적용 받지 않습니다. 유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자에 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다. 회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입하고 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정,차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무 등을통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다. 회사는 당분기말 현재 손상채권으로 분류된 대출채권 및 채무보증약정 중 106,107백만원에 대해 토지 및 공동주택 등에 대한 담보권자로서 당분기말 현재 그 담보가치를 76,284백만원으로 추정하고 있습니다. (4) 신용위험에 대한 최대노출정도 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 금액 현금성자산 632,059,769 예치금 1,034,446,745 당기손익-공정가치측정 유가증권 8,140,113,275 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 199,165,314 상각후원가측정 유가증권 40,482,162 대출채권 2,347,482,097 미수금 544,999,843 미수수익 47,246,350 보증금 34,853,242 선급금 15,175,671 기타금융자산 19,346,782 매입확약 - 사모사채인수확약 526,210,000 지급보증 - 합계 13,581,581,250 전기말 금액 현금성자산 687,464,266 예치금 1,299,969,827 당기손익-공정가치 유가증권 7,601,412,583 기타포괄손익-공정가치 유가증권 1,656,749 상각후원가 유가증권 20,742,472 대출채권 2,381,988,114 미수금 203,114,153 미수수익 30,464,424 보증금 35,227,615 선급금 1,672,514 기타금융자산 433,169 매입약정 1,000,000 사모사채인수확약 606,700,000 대출확약 - 합계 12,871,845,886 (5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실) 회사는 매 보고기간말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 당기초 1월 1일 대손충당금 846 6,069 - 4,067,505 2,692,258 - - - - 33,571,999 40,338,677 기인식된 금융상품으로인한 변동 - 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가) (419,173) 419,173 - - - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (115,201) - - 115,201 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) - - - - - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 653 (653) - - - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 680,682 - - - - - - - - - 680,682 상각(제각) - - - - (939,048) - - - - - (939,048) 제각채권 회수 - - - - - - - - - 20,954 20,954 Unwinding 이자수익 - - - - - - - - - (1,007,562) (1,007,562) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - - - - - 외화환산과 그밖의 변동 - - - - - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) 10,526 48,749 - (9,133) (102,718) - - - - 193,007 140,431 당분기말 대손충당금 158,334 473,338 - 4,173,573 1,650,492 - - - - 32,778,398 39,234,135 전분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 전기초 대손충당금 1,587 2,535 - 4,852,589 952,421 - - - - 33,978,935 39,788,067 기인식된 금융상품으로인한 변동 - 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가) (6,597) 6,597 - - - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (20,284) - - 20,284 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (880,938) - - (794,653) 1,675,591 - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 133 (133) - - - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 908,568 - - - - - - - - - 908,568 상각(제각) - - - - - - - - - - - 제각채권 회수 - - - - - - - - - 73,039 73,039 Unwinding 이자수익 - - - - - - - - - (968,034) (968,034) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - - - - - 외화환산과 그밖의 변동 - - - - - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) (1,590) (1,190) - (6,196) (700) - - - - (53,497) (63,173) 전분기말 대손충당금 879 7,809 - 4,072,024 2,627,312 - - - - 33,030,443 39,738,467 2) 당분기 및 전분기 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 당기초 1월 1일 총 장부금액 833,344,287 70,485,556 - 4,200,642 4,820,311 1,463,200,000 - - - 46,275,996 2,422,326,791 기인식된 금융상품으로인한 변동 - - - - - - - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (31,264,856) 31,264,856 - - - - - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (132,880) (3) - 132,883 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) - - - - - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 7,583,843 (7,583,843) - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 264,063,362 - - - - - - - - - 264,063,362 상각 - - - - (939,048) - - - - - (939,048) 제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함) - (62,400,193) - (45,305) (789,375) (235,500,000) - - - - (298,734,873) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - - - - - 기타 변동 (평가 등) - - - - - - - - - - - 당분기말 총 장부금액 1,073,593,756 31,766,373 - 4,288,220 3,091,888 1,227,700,000 - - - 46,275,996 2,386,716,233 전분기 개인대출 기업대출 합계 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실(집합) 전체기간기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 전기초 총장부금액 1,225,255,367 25,001,517 - 5,004,684 1,571,806 1,301,900,000 - - - 66,453,131 2,625,186,505 기인식된 금융상품으로인한 변동 - 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가) (94,377,463) 94,377,463 - - - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (26,286) (8) - 26,294 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (2,398,767) - - (794,653) 3,193,420 - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 1,312,013 (1,312,013) - - - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - 156,000,000 - - - - 156,000,000 상각 - - - - - - - - - - - 제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함) (281,031,798) (26,941,476) - (29,307) (700) - - - - (20,000,000) (328,003,281) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - - - - - 기타 변동 (평가 등) - - - - - - - - - - - 전분기말 총 장부금액 848,733,066 91,125,483 - 4,207,018 4,764,526 1,457,900,000 - - - 46,453,131 2,453,183,224 3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 기업대출 합계 제조업 건설업 금융 및 보험업 기타 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 우량채권(C1) AAA~AA - - - - 670,800,000 - - - 670,800,000 우량채권(C2) A+~A - - - - 84,500,000 - - - 84,500,000 우량채권(C3) BBB+~BBB- - - - - 50,000,000 - - - 50,000,000 우량채권(C4) BB+~B - - - - 100,000,000 - - - 100,000,000 우량채권(C5) CCC~C - - - - - - - - - 무등급 - - - - 322,400,000 - - - 322,400,000 NPL채권(C6) D - - - 5,204,785 - - - 41,071,211 46,275,996 합계 - - - 5,204,785 1,227,700,000 - - 41,071,211 1,273,975,996 전기말 기업대출 합계 제조업 건설업 금융 및 보험업 기타 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 우량채권(C1) AAA~AA - - - - 620,900,000 - - - 620,900,000 우량채권(C2) A+~A - - - - 354,500,000 - - - 354,500,000 우량채권(C3) BBB+~BBB- - - - - 418,800,000 - - - 418,800,000 우량채권(C4) BB+~B - - - - 69,000,000 - - - 69,000,000 우량채권(C5) CCC~C - - - - - - - - - NPL채권(C6) D - - - 5,204,785 - - - 41,071,211 46,275,996 합계 - - - 5,204,785 1,463,200,000 - - 41,071,211 1,509,475,996 (1) 회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대 고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금 및 유가증권 담보대출로서 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140% 이상 유지하고 있습니다. 4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 한국 합계 비율(%) 개인대출 1,112,740,236 1,112,740,236 48 기업대출 제조업 - - - 건설업 5,204,785 5,204,785 - 도,소매업 - - - 금융및보험업 1,227,700,000 1,227,700,000 50 기타 41,071,211 41,071,211 2 합계 2,386,716,232 2,386,716,232 100 전기말 한국 합계 비율(%) 개인대출 912,850,794 912,850,794 38 기업대출 제조업 - - - 건설업 5,204,785 5,204,785 - 도,소매업 - - - 금융및보험업 1,463,200,000 1,463,200,000 60 기타 41,071,211 41,071,211 2 합계 2,422,326,790 2,422,326,790 100 (6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실) 회사는 매 보고기간말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 손상자산 당기초 1월 1일 대손충당금 12,260 - 32,575 153,090 - - 197,925 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (12,260) - - - - - (12,260) 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 27,000 - - - - - 27,000 상각 - - - - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - (83,493) - - (83,493) 당분기말 대손충당금 27,000 - 32,575 69,597 - - 129,172 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 전기초 대손충당금 36,686 - 32,575 - - - 69,261 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (18,308) - - - - - (18,308) 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,350 - - - - - 1,350 상각 - - - - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - - - - 전분기말 대손충당금 19,728 - 32,575 - - - 52,303 2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 손상자산 당기초 1월 1일 총 장부금액 1,656,749 - - 20,895,562 - - 22,552,311 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 200,231,640 - - 19,521,211 - - 219,752,851 상각 - - - - - - - 제거된 금융자산 (1,656,749) - - - - - (1,656,749) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동(평가) (1,066,326) - - 134,986 - - (931,340) 당분기말 총 장부금액 199,165,314 - - 40,551,759 - - 239,717,073 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 상각후원가 측정 채무증권 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 손상자산 전기초 총장부금액 4,809,629 - - - - - 4,809,629 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 9,956,179 - - - - - 9,956,179 상각 - - - - - - - 제거된 금융자산 (2,432,633) - - - - - (2,432,633) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동(평가) 89,397 - - - - - 89,397 전분기말 총장부금액 12,422,572 - - - - - 12,422,572 3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 국채(A) 우량채권(C1) AAA~AA- 우량채권(C2) A+~A- 우량채권(C3) BBB+~BBB- 기타채권(C4) BB+~B 기타채권(C5) B-미만 기타(무등급) 합계 당기손익-공정가치 측정 채무증권 2,479,262,174 2,655,917,411 69,925,779 9 11,000,000 - 146,084,117 5,362,189,490 국공채, 특수채, 회사채 2,075,238,292 1,729,326,699 67,126,252 9 11,000,000 - - 3,882,691,252 재매입유가증권 260,620,087 423,628,674 - - - - - 684,248,761 외화채권 143,403,795 - 1,290,201 - - - 133,602,518 278,296,514 기업어음증권 - 474,659,479 - - - - - 474,659,479 전단기사채 - 28,302,559 1,509,326 - - - - 29,811,885 사모사채 - - - - - - 12,481,599 12,481,599 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 119,110,164 80,055,150 - - - - - 199,165,314 상각후원가 측정 채무증권 - 40,482,162 - - - - - 40,482,162 합계 2,598,372,338 2,776,454,723 69,925,779 9 11,000,000 - 146,084,117 5,601,836,965 전기말 국채(A) 우량채권(C1) AAA~AA- 우량채권(C2) A+~A- 우량채권(C3)BBB+~BBB- 기타채권(C4)BB+~B 기타채권(C5) B-미만 기타(무등급) 합계 당기손익-공정가치 채무증권 2,661,595,306 2,136,702,629 19,212,395 564,997 - - 114,956,302 4,933,031,630 국공채, 특수채, 회사채 2,042,943,597 487,611,710 5,514,343 564,997 - - - 2,536,634,647 재매입유가증권 398,599,334 1,251,089,375 - - - - - 1,649,688,709 외화채권 220,052,375 4,194,085 1,523,105 - - - 101,265,493 327,035,057 기업어음증권 - 219,776,851 12,014,593 - - - - 231,791,444 전단기사채 - 174,030,608 160,354 - - - - 174,190,962 사모사채 - - - - - - 13,690,810 13,690,810 기타포괄손익-공정가치 채무증권 - - - - - 1,656,749 - 1,656,749 상각후원가 채무증권 - 20,742,472 - - - - - 20,742,472 합계 2,661,595,306 2,157,445,101 19,212,395 564,997 - 1,656,749 114,956,302 4,955,430,850 4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 당기손익-공정가치 유가증권 한국 5,083,892,975 95 4,605,996,572 93 기타 278,296,514 5 327,035,057 7 소계 5,362,189,490 100 4,933,031,629 100 기타포괄손익-공정가치 유가증권 한국 199,165,314 100 1,656,749 100 기타 - - - - 소계 199,165,314 100 1,656,749 100 상각후원가 유가증권 한국 40,482,162 100 20,742,472 100 기타 - - - - 소계 40,482,162 100 20,742,472 100 합계 5,601,836,965 4,955,430,850 - (7) 기타자산의 신용위험 회사는 매 보고기간말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 간편법 합계 당기초 1월 1일 대손충당금 280,125 87,681 - 4,139,590 1,117,415 - 5,624,810 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (60,041) 60,041 - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (1,175,747) - - 1,175,747 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (3,806,123) (1,359) - - 3,807,482 - - - 12개월 기대신용손실로 대체 55 (55) - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - - - 상각 - - - - (21,992) - (21,992) 제각채권 회수 - - - 5,953,809 - - 5,953,809 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) 5,024,472 60,793 - (6,189,893) (118,195) - (1,222,823) 당분기말 대손충당금 262,741 207,101 - 5,079,253 4,784,710 - 10,333,805 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 간편법 합계 전기초 대손충당금 484,857 27,179 - 3,247,109 1,401,155 - 5,160,300 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가) (62,737) 62,737 - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가) - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가) (915,388) - - 915,388 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가) (82,326) - - - 82,326 - - - 12개월 기대신용손실로 대체 84 (84) - - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 - - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - - - 상각 - - - - (262,912) - (262,912) 제각채권 회수 - - - 19,666 - - 19,666 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - - - - 대손충당금 적립(환입) 880,501 126,339 - (100,938) (113,550) - 792,352 전분기말 대손충당금 304,991 216,171 - 4,081,225 1,107,019 - 5,709,406 2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 (집합) 전체기간 기대신용손실 (개별) 손상자산 (집합) 손상자산 (개별) 간편법 합계 당기초 1월 1일 총 장부금액 256,375,098 8,234,074 - 4,445,513 7,481,998 - 276,536,684 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가) (4,104,620) 4,104,620 - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (1,186,172) (613) - 1,186,785 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (4,557,494) (186,411) - - 4,743,905 - - - 12개월 기대신용손실로 대체 641,064 (641,064) - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 401,053,750 - - - - - 401,053,750 상각 - - - - (21,992) - (21,992) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 제거된 금융자산 - (5,102,761) - (227,803) (282,186) - (5,612,750) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동 - - - - - - - 당분기말 총 장부금액 648,221,626 6,407,845 - 5,404,495 11,921,725 - 671,955,691 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실(집합) 전체기간 기대신용손실(개별) 손상자산(집합) 손상자산(개별) 간편법 합계 전기초 총장부금액 459,235,579 11,175,066 - 3,309,989 7,764,866 - 481,485,500 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가) (10,502,312) 10,502,312 - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가) - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가) (1,159,046) (4,811) - 1,163,857 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가) (82,326) - - - 82,326 - - - 12개월 기대신용손실로 대체 827,158 (827,158) - - - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 - - - - - - - 상각 - - - - (262,912) - (262,912) 모형/위험매개변수의 변동 - - - - - - - 제거된 금융자산 (63,057,252) (12,223,099) - (87,358) (93,604) - (75,461,313) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - - - - 기타 변동 - - - - - - - 전분기말 총 장부금액 385,261,801 8,622,310 - 4,386,488 7,490,676 - 405,761,275 (8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험 회사는 매 보고기간말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실액을 산출하기 위해 사용되는 신용환산전이율은 최근 5개년도 약정금액 중 이행된 금액을 비율로 산출하여 적용하며, 위와 같은 방법을 적용할 수 있을 만한 과거경험이 충분치 않을 경우, 금융투자업시행세칙 부외항목 신용환산율기준을 준용합니다. 1) 당분기말 및 전분기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 당기초 1월 1일 기대신용손실액 3,330,122 6,897,467 - 10,227,589 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (587,331) 587,331 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (145,800) (268,272) 414,072 - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (467,168) (4,937,979) - (5,405,147) 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 96,228 - - 96,228 상각 - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - 기대신용손실 증가(감소) (98,396) 2,369,556 3,828,758 6,099,918 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 당분기말 기대신용손실액 2,127,655 4,648,103 4,242,830 11,018,588 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 전기초 기대신용손실액 4,676,384 500,625 - 5,177,009 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (386,370) 386,370 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - 보고기간 중 제거된 금융자산 (364,500) - - (364,500) 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 1,853,928 - - 1,853,928 상각 - - - - 모형/위험매개변수의 변동 - - - - 기대신용손실 증가(감소) (2,258,074) 1,457,955 - (800,119) 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 전분기말 기대신용손실액 3,521,368 2,344,950 - 5,866,318 2) 당분기말 및 전분기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 당기초 1월 1일 총 약정금액 469,900,000 137,800,000 - 607,700,000 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (75,900,000) 75,900,000 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,900,000) (36,800,000) 59,700,000 - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 16,100,000 - - 16,100,000 상각 - - - - 제거된 금융자산 (80,690,000) (16,900,000) - (97,590,000) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - 기타 변동 - - - - 당분기말 총 약정금액 306,510,000 160,000,000 59,700,000 526,210,000 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 전기초 총약정금액 673,800,274 51,500,000 - 725,300,274 기인식된 금융상품으로 인한 변동 - 전체기간기대신용손실로 대체 (53,000,000) 53,000,000 - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 - - - - 상각 - - - - 제거된 금융자산 (101,849,458) (18,500,000) - (120,349,458) 제거를 초래하지 않는 변동 - - - - 기타 변동 - - - - 전분기말 총약정금액 518,950,816 86,000,000 - 604,950,816 3) 당분기말 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 AAA - - - - AA+ to AA- - - - - A+ to A- 40,500,000 - - 40,500,000 BBB+ to BBB- 31,400,000 - - 31,400,000 BB+ to B- - - - - CCC 이하 - - - - 무등급 234,610,000 160,000,000 59,700,000 454,310,000 합계 306,510,000 160,000,000 59,700,000 526,210,000 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상자산 합계 AAA - - - - AA+ to AA- - - - - A+ to A- 40,500,000 - - 40,500,000 BBB+ to BBB- 42,500,000 - - 42,500,000 BB+ to B- - - - - CCC 이하 - - - - 무등급 386,900,000 137,800,000 - 524,700,000 합계 469,900,000 137,800,000 - 607,700,000 (1) 구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다. 37.3 유동성위험 (1) 용어의 정의 유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며,유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크' 와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크' 를 포함합니다. (2) 유동성리스크의 측정 회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다. 유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다. 유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다. (3) 유동성리스크의 관리 회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100%이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을 받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정,점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다. (4) 유동성리스크관리 현황 당분기말 및 전기말 현재 회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 3개월이내 유동성 자산 9,071,731,299 9,327,324,202 3개월이내 유동성 부채 7,000,187,616 7,301,309,580 3개월 누적 유동성 GAP 2,071,543,682 2,026,014,622 3개월 누적 유동성 비율 130% 128% (5) 금융부채의 잔존계약만기 분석 1) 비파생상품의 현금흐름 다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 당기손익인식지정금융부채(1) 매도파생결합증권 - 1,169,356,936 27,132,901 267,606,431 117,354,163 406,745,483 1,988,195,914 단기매매금융부채 매도유가증권 - 118,944,135 39,884,980 - 18,380,390 148,031,009 325,240,514 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 2,656,390,387 5,842,433 - - - - 2,662,232,820 차입금 - 1,427,065,410 100,000,000 30,000,000 - - 1,557,065,410 환매조건부채권매도 634,234,302 3,175,014,236 5,631,720 5,793,720 - - 3,820,673,978 일반사채 - 2,239,003 2,214,666 153,226,032 153,343,130 - 311,022,831 미지급금 - 487,105,563 - - - 88,877 487,194,440 미지급비용 8,473,330 21,330,090 41,794,215 1,880,585 11,006,469 - 84,484,689 임대보증금 - 767,060 857,510 594,645 5,134,246 62,000 7,415,461 기타부채 159,125,521 6,035,456 - - - - 165,160,977 약정사항(2) 매입약정 등 - 72,800,000 65,100,000 94,900,000 293,410,000 - 526,210,000 합계 3,458,223,540 6,486,500,322 282,615,992 554,001,413 598,628,398 554,927,369 11,934,897,034 (1) 매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.(2) 당분기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다 (주석33.(6) 참조). (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 약정사항 매입약정 등 - 526,210,000 - - - - 526,210,000 (단위: 천원) 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 당기손익인식지정금융부채(1) 매도파생결합증권 - 260,372,426 315,717,923 326,633,646 437,537,110 389,741,837 1,730,002,942 단기매매금융부채 매도유가증권 - 31,927,353 - - 40,000,000 27,000,000 98,927,353 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 2,756,156,700 6,169,840 - - - - 2,762,326,540 차입금 - 1,099,291,510 140,000,000 20,000,000 - - 1,259,291,510 환매조건부채권매도 508,039,800 3,344,032,718 4,907,136 10,382,657 - - 3,867,362,311 일반사채 - 2,190,329 2,214,666 4,478,005 308,783,827 - 317,666,827 미지급금 - 168,801,549 - - - 88,877 168,890,426 미지급비용 6,211,956 54,917,244 3,021,375 341,668 11,752,671 - 76,244,913 임대보증금 - 1,422,138 70,316 1,194,580 8,638,811 62,000 11,387,845 기타부채 174,178,125 6,405,658 - - - - 180,583,783 약정사항(2) 매입약정 등 - 71,000,000 44,800,000 113,700,000 378,200,000 - 607,700,000 합계 3,444,586,581 5,046,530,765 510,731,416 476,730,556 1,184,912,419 416,892,714 11,080,384,451 (1) 매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.(2) 전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 약정사항 매입약정 등 - 600,700,000 - - 7,000,000 - 607,700,000 2) 파생상품의 현금흐름 다음의 표는 회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생금융부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 통화선도(유입) - (531,827,978) (1,146,063) - - - (532,974,041) 통화선도(유출) - 541,260,789 1,146,741 - - - 542,407,530 소계 - 9,432,811 678 - - - 9,433,489 금리스왑 - 261,076 222,675 234,299 261,742 - 979,792 CD스왑 - 12,171,965 24,060,166 34,391,165 17,096,834 180,763,929 268,484,059 통화스왑 - - - - - - - 신용스왑 - 16,177 - - 1,515,209 2,138,242 3,669,628 매도옵션 - 62,773,664 22,743,393 13,696,877 545,489 - 99,759,423 합계 - 84,655,693 47,026,912 48,322,341 19,419,274 182,902,171 382,326,391 (단위: 천원) 전기말 요구불 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1~5년 5년 초과 합계 통화선도(유입) - (127,385,015) (25,426,317) - - - (152,811,332) 통화선도(유출) - 134,791,886 27,048,852 - - - 161,840,738 소계 - 7,406,871 1,622,535 - - - 9,029,406 금리스왑 - 200,963 300,056 475,451 334,389 - 1,310,859 CD스왑 - 332,771,868 (58,367,067) (44,848,824) (126,063,545) 152,102,775 255,595,207 통화스왑 - - - - - - - 신용스왑 - - - 338,168 4,207,192 3,272,908 7,818,268 매도옵션 - 36,137,572 25,989,909 88,331,514 18,835,466 - 169,294,461 합계 - 376,517,274 (30,454,567) 44,296,309 (102,686,498) 155,375,683 443,048,201 37.4 시장위험 (1) 시장위험 일반 시장리스크란 주가, 금리, 환율, 상품의 가격 등 시장 요소가 변동함에 따라 발생하는평가 및 거래 손실의 가능성을 의미합니다. 회사는 트레이딩 관련 자산과 시장성 있는 투자자산, 파생상품 및 파생결합증권 등을 시장리스크 측정 대상으로 간주하여 리스크를 인식, 측정, 관리하고 있습니다. 회사는 리스크관리규정에 시장리스크를 주요관리 대상 리스크로 정의하여 관리하고 있으며 거래담당부서 및 후선부서로부터 독립되어 있는 리스크관리부서에서 시장리스크 관련 정책 및 프로세스의 관리, 한도의 설정 및 모니터링, 시장리스크관리 시스템의 구축 및 관리, 신상품 리스크분석 등의 업무를 담당하고 있습니다. (2) 한도관리 시장리스크 부문에서 관리하고 있는 한도는 포지션한도, 리스크한도, 손실한도로 구분할 수 있습니다. 포지션 한도는 각 운용단위별로 운용가능한 최대금액을 관리하기 위한 한도입니다. 리스크한도에는 민감도 한도, VaR 한도, Stress 한도가 있으며 상호보완적인 기능을 하고 있습니다. 손실한도는 손절매한도와 누적 기간별 손실한도로 구분됩니다. 시장리스크 관련 한도들은 기본적으로 위험관리위원회에서 승인됩니다. 시장리스크 자본한도는 전사의 통합위험자본 한도로부터 배분됩니다. 위험관리위원회에서 배분한 자본한도를 이용하여 리스크전략위원회는 상품별, 부서별, 운용구조별로 한도를 배분하며 거래담당본부장은 배분된 한도를 운용단위별, 트레이더별로 세분화하여 관리합니다. 시장리스크 자본한도는 경제적 자본, 규제자본에 대해 모두 설정, 배분, 관리되고 있습니다. 한도설정의 적정성은 최소 연1회 이상 점검되며 시장의 급변 등 내, 외부 환경의 변화에 따라 비정기적으로 검토되고 있으며 리스크관리담당부서는 지속적, 독립적으로한도 준수 여부를 모니터링하고 있습니다. (3) 시장리스크의 측정 1) Market VaR 회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다. 회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다. VaR 방법론은 기본적인 가정을 고려하여서 해석되어야 합니다. VaR 기법의 단점을 보완하기 위해 회사에서는 시장리스크 측정 시 듀레이션, Greeks 등의 민감도와 스트레스 테스트 등의 추가적인 지표를 VaR와 같이 활용하고 있습니다. 2) 사후검증 (Back testing) VaR가 시장리스크량을 적절하게 포착하고 있는지를 검증하기 위하여 사후검증을 실시하고 있습니다. 사후검증은 1일, 99% 역사적 VaR를 사용하고 있으며 측정 기준 시점의 포지션에 대한 손실값과 VaR를 비교하여 VaR를 초과한 손실의 발생빈도가 1%에 해당하도록 관리하고 있습니다. VaR를 초과한 매 손실의 발생에 대해 원인을 확인하여 VaR 모형 및 사용 데이터의 적정성을 검증하고 있습니다. 3) 위기상황분석 VaR가 가진 측정치로서의 단점을 보완하고 극단적인 시장 변화에 대한 포트폴리오의 가치 하락을 관리하기 위해 위기상황분석을 시행하고 있습니다. 각 리스크요소에 대한 극단적인 수익률 시나리오를 가정함으로써 위기상황 시 손실을 산출하고 있으며 매 영업일 기준으로 각 포트폴리오에 대한 위기상황 손실을 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 최소 분기 1회 위기상황분석 시나리오의 적정성을 검증하여 급격한 시장 상황 및 포트폴리오 구조 변경에 대비하고 있습니다. 4) VaR (Value at Risk) 다음의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금리 위험 9,511,527 6,471,669 환 위험 11,971,613 7,776,502 기타가격위험 2,569,043 1,741,721 : 분산효과 차감 (20,434,822) (13,688,850) 총 VaR 3,617,361 2,301,042 5) 위험요소별 세부내역 ① 금리 위험 트레이딩포지션의 금리 위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 회사의 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리 위험은 VaR와 민감도분석(PVBP)등을 사용하여 관리되고 있습니다. ② 주가 위험(기타가격위험에 포함) 주가 위험은 주로 원화 트레이딩 주식 포트폴리오는 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다. ③ 환 위험 환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 나머지는 주로 표시 계정입니다. 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다. 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 현금및현금성자산 CNY 37,250,514 6,864,152 47,566,912 8,630,541 USD 66,602,339 89,566,826 88,049,022 111,584,526 JPY 230,906,662 2,083,286 95,310,006 908,476 HKD 23,769,373 4,087,144 39,552,057 6,429,187 BRL 12,977,095 3,499,274 14,112,154 3,382,966 EUR 1,738,257 2,471,314 5,195,179 7,019,726 GBP 77,615 126,865 77,364 118,186 기타통화 - 4,182,723 5,249,154 소계 112,881,584 143,322,760 예치금 USD 68,412,090 92,000,578 286,735,971 363,380,497 HKD 1,536,885,823 264,267,517 830,968,921 135,073,998 JPY 1,118,767,778 10,093,747 1,264,843,994 12,056,240 EUR 58,047,238 82,526,919 75,092,369 101,464,809 CNY 2,270 418 2,270 412 기타통화 - 5,764,243 6,075,978 소계 454,653,422 618,051,934 당기손익-공정가치금융자산 USD 240,584,304 323,537,772 230,055,957 291,549,914 CNY - - - - GBP 2,426,613 3,966,396 62,859,592 96,028,713 EUR 46,132,397 65,587,351 45,364,492 61,296,502 기타통화 - - - - 소계 393,091,519 448,875,129 기타포괄손익-공정가치금융자산 USD 7,077 7,612 7,077 7,612 기타자산 USD 106,585,231 143,335,818 504,183 638,951 기타통화 - - - - 소계 143,335,818 638,951 합계 1,103,969,955 1,210,896,387 외화부채 투자자예수금 USD 68,998,070 92,788,604 273,809,120 346,998,298 BRL 12,977,095 3,499,274 14,112,154 3,382,966 CNY 35,003,280 6,450,054 45,359,699 8,230,064 기타통화 - 230,423,882 99,134,886 소계 333,161,814 457,746,213 외화환매조건부채권매도 USD 58,258,368 78,345,854 74,334,346 94,203,917 기타부채 USD 70,985,346 95,461,093 27,385,522 34,705,673 EUR 38,160,775 54,253,937 38,160,775 51,562,839 GBP 2,010,000 3,285,425 2,010,000 3,070,617 기타통화 - - - 소계 153,000,455 89,339,128 합계 564,508,123 641,289,258 37.5 운영위험 (1) 개념 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다. (2) 관리방법 전사의 업무 프로세스를 분석하여 리스크와 통제활동을 정의하고 이와 관련된 시스템을 구축하였으며, 주기적인 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하여 회사의 운영리스크를 관리하고 있습니다. 37.6 자본관리 금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 37.7 금융자산과 금융부채의 상계 (1) 회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미수미결제현물환 223,456,881 53,595,200 169,861,680 - - 169,861,680 기타채권 91,303,204 71,963,699 19,339,505 - - 19,339,505 증권미수금 1,369,191,117 1,020,299,988 348,891,129 - - 348,891,129 합계 1,683,951,202 1,145,858,887 538,092,314 - - 538,092,314 (단위: 천원) 전기말 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미수미결제현물환 20,458 - 20,459 - - 20,458 기타채권 42,262,632 42,262,632 - - - - 증권미수금 941,961,174 764,240,499 177,720,675 - - 177,720,675 합계 984,244,264 806,503,131 177,741,133 - - 177,741,133 (2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미지급미결제현물환 222,968,238 53,595,200 169,373,039 - - 169,373,039 기타부채 82,960,123 71,963,699 10,996,425 - - 10,996,425 증권미지급금 1,337,971,423 1,020,299,988 317,671,435 - - 317,671,435 합계 1,643,899,784 1,145,858,887 498,040,899 - - 498,040,899 (단위: 천원) 전기말 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 미지급미결제현물환 20,570 - 20,570 - - 20,570 기타부채 67,174,754 42,262,632 24,912,122 - - 24,912,122 증권미지급금 931,839,024 764,240,499 167,598,525 - - 167,598,525 합계 999,034,348 806,503,131 192,531,217 - - 192,531,217 38. 공정가치 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 38.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분() 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 지분증권 109,177,576 109,177,576 69,174,738 69,174,738 채무증권 5,362,189,490 5,362,189,490 4,933,031,630 4,933,031,630 집합투자증권 193,603,844 193,603,844 106,174,972 106,174,972 파생상품 173,669,769 173,669,769 218,602,534 218,602,534 별도예치금(신탁) 2,263,957,739 2,263,957,739 2,160,516,883 2,160,516,883 당기손익-공정가치복합금융자산 파생결합증권 67,008,047 67,008,047 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치금융자산 지분증권 7,780,184 7,780,184 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 59,447,074 59,447,074 66,477,891 66,477,891 손해배상공동기금 32,717,162 32,717,162 39,742,580 39,742,580 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권 230,817,919 230,817,919 225,860,472 225,860,472 채무증권 199,165,314 199,165,314 1,656,749 1,656,749 상각후원가측정금융자산 채무증권 40,482,162 40,482,162 20,742,472 20,742,472 대여금및수취채권 대출채권 2,347,482,098 2,347,482,097 2,381,988,114 2,381,988,114 보증금 34,853,242 33,680,986 35,227,615 34,393,530 합계 11,122,351,620 11,121,179,363 10,356,239,371 10,355,405,286 금융부채 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 98,310,210 142,882,522 142,882,522 채무증권 206,296,378 206,296,378 92,662,893 92,662,893 집합투자증권 20,633,926 20,633,926 1,927,353 1,927,353 파생상품 393,188,845 393,188,845 444,101,275 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 2,013,989,468 2,013,989,468 1,758,170,295 1,758,170,295 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 299,686,766 299,267,050 299,463,225 292,296,550 보증금 7,151,374 7,151,374 10,865,985 10,865,985 합계 3,039,256,967 3,038,837,251 2,750,073,548 2,742,906,873 () 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 38.2 거래일 평가손익 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법 혹은 정률법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정 10,619,894 2,373,721 Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정 (11,753,897) (36,514,824) Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 11,369,588 35,552,409 Ⅳ.당분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 10,235,585 1,411,306 38.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 - 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. - 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) (1) 당분기말 및 전기말 현재 계정의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 91,678,627 - 17,498,949 109,177,576 채무증권 529,411,145 4,820,296,746 12,481,599 5,362,189,490 집합투자증권 93,223,556 90,730,288 9,650,000 193,603,844 파생상품(1) 24,684,171 39,559,078 109,426,520 173,669,769 별도예치금(신탁) - 2,263,957,739 - 2,263,957,739 당기손익-공정가치복합금융자산 파생결합증권 - - 67,008,047 67,008,047 기타당기손익-공정가치금융자산 지분증권 - - 7,780,184 7,780,184 집합투자증권 - 28,432,217 31,014,857 59,447,074 손해배상공동기금 - 32,717,162 - 32,717,162 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 2,534,000 - 228,283,919 230,817,919 채무증권 - 199,165,314 - 199,165,314 상각후원가측정금융자산 채무증권 - 40,482,162 - 40,482,162 금융자산합계 741,531,499 7,515,340,706 483,144,075 8,740,016,281 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 - - 98,310,210 채무증권 206,296,378 - - 206,296,378 집합투자증권 20,633,926 - - 20,633,926 파생상품(1) 24,212,336 34,648,699 334,327,810 393,188,845 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 - 304,904,067 1,709,085,401 2,013,989,468 금융부채합계 349,452,850 339,552,766 2,043,413,211 2,732,418,826 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,347,482,097 - 2,347,482,097 보증금 - 33,680,986 - 33,680,986 투자부동산 - - 48,245,193 48,245,193 자산합계 - 2,381,163,083 48,245,193 2,429,408,276 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 299,267,050 - 299,267,050 보증금 - 7,151,374 - 7,151,374 부채합계 - 306,418,424 - 306,418,424 (단위: 천원) 전기말 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 지분증권 51,321,367 - 17,853,371 69,174,738 채무증권 428,010,667 4,491,330,153 13,690,810 4,933,031,630 집합투자증권 7,632,875 88,892,097 9,650,000 106,174,972 파생상품(1) 15,382,593 104,026,945 99,192,996 218,602,534 별도예치금(신탁) - 2,160,516,883 - 2,160,516,883 당기손익-공정가치복합금융자산 파생결합증권 - - 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치금융자산 지분증권 - - 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 - 25,078,887 41,399,004 66,477,891 손해배상공동기금 - 39,742,580 - 39,742,580 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권 2,611,000 - 223,249,472 225,860,472 채무증권 - - 1,656,749 1,656,749 상각후원가측정금융자산 채무증권 - 20,742,472 - 20,742,472 금융자산합계 504,958,502 6,930,330,017 503,735,123 7,939,023,642 단기매매금융부채 지분증권 142,882,522 - - 142,882,522 채무증권 92,662,893 - - 92,662,893 집합투자증권 1,927,353 - - 1,927,353 파생상품(1) 15,871,657 39,413,401 388,816,217 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 - - 1,758,170,295 1,758,170,295 금융부채합계 253,344,425 39,413,401 2,146,986,512 2,439,744,338 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,381,988,114 - 2,381,988,114 보증금 - 34,393,530 - 34,393,530 투자부동산 - - 53,298,842 53,298,842 자산합계 - 2,416,381,644 53,298,842 2,469,680,486 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 292,296,550 - 292,296,550 보증금 - 10,865,985 - 10,865,985 부채합계 - 303,162,535 - 303,162,535 (1) 장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (2) 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치복합금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품(1) 당기손익인식지정금융부채 기초 89,079,003 90,556,903 224,906,221 (289,623,221) (1,758,170,295) 당기손익인식 2,017,916 4,184,836 (291,795) 61,211,817 (130,464,610) 기타포괄손익인식 - - 5,350,799 - - 매입 236,208,000 43,363,101 - 95,003,520 - 매도 (247,792,860) (71,096,794) (1,681,306) (72,442,100) - 발행 - - - (130,113,842) (1,451,972,667) 결제 - - - 111,062,536 1,631,522,171 다른 수준에서 수준 3으로 변경 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경 (1,086,470) - - - - 분기말 78,425,589 67,008,047 228,283,919 (224,901,290) (1,709,085,401) (1) 해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임. (단위: 천원) 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치복합금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품(1) 당기손익인식지정금융부채 기초 169,680,548 75,445,405 205,439,078 (109,721,624) (1,470,763,975) 당기손익인식 (64,888,854) (18,755,408) (90,589) (342,227,144) 229,579,463 기타포괄손익인식 - - 51,864,580 - - 매입 216,417,700 31,363,536 - 91,408,604 - 매도 (232,379,486) (14,053,217) (2,511,148) (38,511,661) - 발행 - - - (254,569,966) (979,613,417) 결제 - - - 77,867,398 635,616,905 다른 수준에서 수준 3으로 변경 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경 - - - (32,683) - 분기말 88,829,909 74,000,316 254,701,921 (575,787,076) (1,585,181,024) (1) 해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임. 38.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 17,498,949 3 시장접근법 ,이익접근법 가중평균자본비용(WACC) 14.01%~15.16% 영구성장율 0% 채무증권 4,832,778,345 2,3 현재가치기법 만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율 3.12~6.5% 파생상품 148,985,598 2,3 Option Model 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 FDM 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당금 이산배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 358원, 3분기 358원, 4분기 884원) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 Monte Carlo simulation 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 집합투자증권 100,380,288 2,3 자산접근법 별도예치금 2,263,957,739 2 자산접근법 당기손익-공정가치 복합금융자산 당기손익-공정가치_복합금융자산 67,008,047 3 파생상품 자산과 동일함 기타 당기손익-공정가치금융자산 99,944,420 2,3 자산접근법 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권 228,283,919 3 시장접근법 ,이익접근법, 자산접근법 가중평균자본비용(WACC) 12.38% 자본비용(COE) 4.80%~13.90% 기초자산 변동성(125일) 32.19%~38.56% 영구성장율 0%~1% 채무증권 199,165,314 2 당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함 집합투자증권 - 2 당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함 단기매매금융부채 채무증권 - 2 당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함 파생상품 368,976,509 2,3 파생상품 자산과 동일함 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채 2,013,989,468 2,3 Option Model 파생상품 자산 및 당기손익-공정가치복합금융자산과 동일함 38.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 38.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권, 채무증권 및 수익증권 등이 있습니다. 당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,658,300 - (3,547,545) - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 14,473,670 - (10,275,383) 파생상품자산(1) (8,661,838) - 368,686,878 - 파생결합증권자산(1) (12,098,615) - 7,642,595 - 파생상품부채(1) (20,715,016) - (349,263,371) - 파생결합증권부채(1) 291,802,504 - (220,957,198) - 합계 253,985,335 14,473,670 (197,438,641) (10,275,383) (단위: 천원) 전분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,187,872 - (6,043,021) - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 20,352,270 - (13,812,124) 파생상품자산(1) 176,298,010 - 481,018,714 - 파생결합증권자산(1) (12,769,838) - 11,364,354 - 파생상품부채(1) (158,435,560) - (506,911,003) - 파생결합증권부채(1) 310,059,657 - (274,133,480) - 합계 321,340,141 20,352,270 (294,704,436) (13,812,124) (1) 주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(kospi 지수) 범위를 -25% ~ +25% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(vkospi 지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여각 시나리오별공정가치 변동내역을산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다. 배당규모는 상법에서 정한 이익배당 한도 내에서, 회사의 경영실적과 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. FY2022년 배당은, 배당 이후에도 금융투자회사에 적용되는 규제비율을 적정하게 준수할 수 있는 자기자본 규모를 고려하고, 경영환경 및 과거 배당 이력 등을 감안하여,보통주 주당 110원, 우선주 주당 160원(배당금 총액 232억원)으로 결정한 바 있습니다. 당사는 주주가치 제고를 위해 지속적인 배당을 유지해 나갈 예정이오나, 향후 배당정책은 경영환경, 회사의 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 3분기보고서 제출일(23.11.14) 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 향후결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다. 당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. - 유안타증권 주식회사의 정관 제40조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제41조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제42조(배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 5,000 5,000 5,000 47,225 45,073 150,628 46,774 38,658 139,301 230 209 719 - 23,245 37,629 - -- - 52 25 보통주- 4.4 4.5 우선주- 6.2 5.5 -- - - -- - - 보통주- 110 180 우선주- 160 230 -- - - -- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 FY2023 3분기 FY2022 FY2021 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결당기순이익은 지배주주 귀속분입니다.주2) 연결주당순이익은 기본보통주 주당순이익 입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -34.42.6 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였습니다. (최근 3년간 : (4.4%+4.5%+4.2%)/3년, 최근 5년간 : (4.4%+4.5%+4.2%)/5년)주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (6.3%), 최근 5년간(3.8%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018년 03월 31일전환권행사보통주19,1405,0005,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 86회차 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 유안타증권기업어음증권사모2023.01.0640,0005.71A1[한기평 / NICE]2023.02.06상환-유안타증권기업어음증권사모2023.01.0650,0004.78A1[한기평 / NICE]2023.12.15미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.02.0640,0005.24A1[한기평 / NICE]2023.03.06상환-유안타증권기업어음증권사모2023.03.0640,0005.36A1[한기평 / NICE]2023.04.06상환-유안타증권기업어음증권사모2023.03.1710,0003.99A1[한기평 / NICE]2023.08.22상환-유안타증권기업어음증권사모2023.03.1710,0003.99A1[한기평 / NICE]2023.09.18상환-유안타증권기업어음증권사모2023.03.2130,0003.91A1[한기평 / NICE]2023.06.21상환-유안타증권기업어음증권사모2023.04.0640,0005.34A1[한기평 / NICE]2023.05.08상환-유안타증권기업어음증권사모2023.04.2810,0004.06A1[한기평 / NICE]2024.01.29미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.05.0210,0004.06A1[한기평 / NICE]2024.01.30미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.05.0210,0004.11A1[한기평 / NICE]2024.04.30미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.05.0840,0005.30A1[한기평 / NICE]2023.06.05상환-유안타증권기업어음증권사모2023.05.1710,0004.13A1[한기평 / NICE]2024.05.14미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.0540,0005.51A1[한기평 / NICE]2023.07.06상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.1510,0004.28A1[한기평 / NICE]2023.11.09미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.1510,0004.28A1[한기평 / NICE]2023.11.30미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.2020,0004.28A1[한기평 / NICE]2023.11.09미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.2010,0004.28A1[한기평 / NICE]2023.11.30미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.06.2130,0004.19A1[한기평 / NICE]2023.09.21상환-유안타증권기업어음증권사모2023.07.0640,0005.49A1[한기평 / NICE]2023.08.07상환-유안타증권기업어음증권사모2023.07.2010,0004.41A1[한기평 / NICE]2024.07.18미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.07.2630,0004.31A1[한기평 / NICE]2024.01.26미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.07.2720,0004.31A1[한기평 / NICE]2024.01.29미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.08.0740,0005.47A1[한기평 / NICE]2023.09.06상환-유안타증권기업어음증권사모2023.08.3130,0004.41A1[한기평 / NICE]2024.03.29미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.09.0640,0005.45A1[한기평 / NICE]2023.10.06미상환-유안타증권기업어음증권사모2023.09.2130,0004.23A1[한기평 / NICE]2023.12.21미상환-유안타증권전자단기사채사모2023.02.0320,0003.25A1[한기평 / NICE]2023.02.08상환-유안타증권전자단기사채사모2023.03.1430,0003.91A1[한기평 / NICE]2023.06.09상환-유안타증권전자단기사채사모2023.03.2030,0003.37A1[한기평 / NICE]2023.03.21상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.0430,0003.43A1[한기평 / NICE]2023.04.06상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.0550,0003.41A1[한기평 / NICE]2023.04.06상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.0640,0003.46A1[한기평 / NICE]2023.04.17상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.0640,0003.33A1[한기평 / NICE]2023.04.07상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.1240,0003.31A1[한기평 / NICE]2023.04.13상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.1330,0003.31A1[한기평 / NICE]2023.04.14상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.1730,0003.43A1[한기평 / NICE]2023.04.18상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2040,0003.37A1[한기평 / NICE]2023.04.21상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2140,0003.57A1[한기평 / NICE]2023.04.24상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2440,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.04.25상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2540,0003.64A1[한기평 / NICE]2023.04.26상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2640,0003.60A1[한기평 / NICE]2023.04.27상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2740,0003.60A1[한기평 / NICE]2023.04.28상환-유안타증권전자단기사채사모2023.04.2840,0003.67A1[한기평 / NICE]2023.05.02상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.0240,0003.60A1[한기평 / NICE]2023.05.03상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.0340,0003.65A1[한기평 / NICE]2023.05.04상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.0440,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.05.08상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.0840,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.05.09상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.0940,0004.12A1[한기평 / NICE]2023.05.10상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1040,0004.12A1[한기평 / NICE]2023.05.11상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1140,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.05.12상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.125,0003.91A1[한기평 / NICE]2023.08.11상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1240,0003.67A1[한기평 / NICE]2023.05.15상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1540,0003.69A1[한기평 / NICE]2023.05.16상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1640,0003.74A1[한기평 / NICE]2023.05.17상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1740,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.05.18상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1710,0003.96A1[한기평 / NICE]2023.08.17상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1840,0003.77A1[한기평 / NICE]2023.05.19상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.1940,0003.77A1[한기평 / NICE]2023.05.22상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.2240,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.05.23상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.2340,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.05.24상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.2440,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.05.25상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.2540,0003.75A1[한기평 / NICE]2023.05.26상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.2640,0003.69A1[한기평 / NICE]2023.05.30상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.3040,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.05.31상환-유안타증권전자단기사채사모2023.05.3140,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.06.01상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0140,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.06.02상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0240,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.06.05상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0540,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.06.07상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0510,0004.03A1[한기평 / NICE]2023.08.08상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0740,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.06.08상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0840,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.06.09상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.0940,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.06.12상환-유안타증권전자단기사채사모2023.06.1240,0003.69A1[한기평 / 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NICE]2023.08.31상환-유안타증권전자단기사채사모2023.08.3140,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.01상환-유안타증권전자단기사채사모2023.08.3130,0004.11A1[한기평 / NICE]2023.11.30미상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0140,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.04상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0440,0003.65A1[한기평 / NICE]2023.09.05상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0540,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.09.06상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0640,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.09.07상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0740,0003.62A1[한기평 / NICE]2023.09.08상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.0840,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.11상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1140,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.12상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1240,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.13상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1340,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.14상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1440,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.15상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1540,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.18상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1840,0003.70A1[한기평 / NICE]2023.09.19상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.1940,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.20상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2040,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.21상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2140,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.22상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2240,0003.74A1[한기평 / NICE]2023.09.25상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2540,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.26상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2640,0003.72A1[한기평 / NICE]2023.09.27상환-유안타증권전자단기사채사모2023.09.2740,0004.02A1[한기평 / NICE]2023.10.04미상환-금남로피아이제일차전자단기사채사모2023.02.285,0004.45A1[NICE / 한기평]2023.05.31상환유안타증권금남로피아이제일차전자단기사채사모2023.03.0915,0004.55A1[NICE / 한기평]2023.05.31상환유안타증권금남로피아이제일차전자단기사채사모2023.05.3120,0004.70A1[NICE / 한기평]2023.08.30상환유안타증권금남로피아이제일차전자단기사채사모2023.08.3020,0004.55A1[NICE / 한기평]2023.11.30미상환유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.01.2720,0004.80A1[한기평 / NICE]2023.02.27상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.02.2720,0004.20A1[한기평 / NICE]2023.03.27상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.03.2720,0004.55A1[한기평 / NICE]2023.04.27상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.04.2720,0004.35A1[한기평 / NICE]2023.05.24상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.05.2420,0004.40A1[한기평 / NICE]2023.06.26상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.06.2620,0004.60A1[한기평 / NICE]2023.07.26상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.07.2620,0004.45A1[한기평 / NICE]2023.08.28상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.08.2820,0004.40A1[한기평 / NICE]2023.09.27상환현대차증권, 유안타증권디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2023.09.2720,0004.50A1[한기평 / NICE]2023.10.27미상환현대차증권, 유안타증권루시아피아이제일차전자단기사채사모2023.01.2710,0004.90A1[한기평 / NICE]2023.03.28상환유안타증권루시아피아이제일차전자단기사채사모2023.03.2810,0004.75A1[한기평 / NICE]2023.06.28상환유안타증권루시아피아이제일차전자단기사채사모2023.06.2810,0004.80A1[한기평 / NICE]2023.09.27상환유안타증권루시아피아이제일차전자단기사채사모2023.09.2710,0004.70A1[한기평 / NICE]2023.11.30미상환유안타증권마운틴쿼드제일차전자단기사채사모2023.01.2512,1004.95A1[한기평 / NICE]2023.02.24상환유안타증권마운틴쿼드제일차전자단기사채사모2023.02.2412,1004.25A1[한기평 / NICE]2023.03.24상환유안타증권마운틴쿼드제일차전자단기사채사모2023.03.2412,1004.55A1[한기평 / NICE]2023.04.24상환유안타증권마운틴쿼드제일차전자단기사채사모2023.04.2412,1004.40A1[한기평 / NICE]2023.05.24상환유안타증권마운틴쿼드제일차전자단기사채사모2023.05.2412,1004.45A1[한기평 / NICE]2023.06.26상환유안타증권엠아이엘제이차전자단기사채사모2023.01.1216,8005.70 A1[한신평 / NICE] 2023.04.12상환유안타증권엠아이엘제이차전자단기사채사모2023.04.1416,8004.50 A1[한신평 / NICE] 2023.05.31상환유안타증권엠아이엘제이차전자단기사채사모2023.05.3116,8004.65 A1[한신평 / NICE] 2023.07.03상환유안타증권엠아이엘제이차전자단기사채사모2023.07.0316,8004.70 A1[한신평 / NICE] 2023.08.31상환유안타증권엠아이엘제이차전자단기사채사모2023.08.3116,8004.55 A1[한신평 / NICE] 2023.11.30미상환유안타증권와이에프아이남산전자단기사채사모2023.03.2320,0004.65A1[한신평 / NICE]2023.05.24상환유안타증권와이에프아이남산전자단기사채사모2023.05.2420,0004.55A1[한신평 / NICE]2023.08.24상환유안타증권와이에프아이남산전자단기사채사모2023.08.2420,0004.55A1[한신평 / NICE]2023.11.24미상화유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.02.222004.50 A1[NICE / 한신평] 2023.03.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.03.0920,6004.40 A1[NICE / 한신평] 2023.04.10상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.03.156004.40 A1[NICE / 한신평] 2023.04.10상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.04.1021,2004.45 A1[NICE / 한신평] 2023.05.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.04.134004.45 A1[NICE / 한신평] 2023.05.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.05.0921,6004.30 A1[NICE / 한신평] 2023.06.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.05.113004.30 A1[NICE / 한신평] 2023.06.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.06.0921,9004.55 A1[NICE / 한신평] 2023.07.10상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.07.1021,9004.50 A1[NICE / 한신평] 2023.08.09상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.08.0921,9004.40 A1[NICE / 한신평] 2023.08.16상환유안타증권와이에프아이만촌전자단기사채사모2023.08.1621,9004.50 A1[NICE / 한신평] 2023.11.09미상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.05.164004.30 A1[NICE / 한신평] 2023.06.09상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.06.094004.55 A1[NICE / 한신평] 2023.07.10상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.06.301,5004.65 A1[NICE / 한신평] 2023.07.10상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.07.101,9004.50 A1[NICE / 한신평] 2023.08.09상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.08.091,9004.40 A1[NICE / 한신평] 2023.08.16상환유안타증권와이에프아이만촌투전자단기사채사모2023.08.161,9004.50 A1[NICE / 한신평] 2023.11.09미상환유안타증권와이에프아이양산전자단기사채사모2023.01.264,4005.13 A1[NICE / 한신평] 2023.04.26상화유안타증권와이에프아이양산전자단기사채사모2023.04.267,1004.45 A1[NICE / 한신평] 2023.07.26상환유안타증권와이에프아이양산전자단기사채사모2023.07.267,1004.60 A1[NICE / 한신평] 2023.10.26미상환유안타증권와이오비뉴원전자단기사채사모2023.01.043,0006.10 A1[한신평 / NICE] 2023.03.02상환유안타증권와이오비뉴원전자단기사채사모2023.03.0223,0004.55 A1[한신평 / NICE] 2023.06.02상환유안타증권와이오비뉴원전자단기사채사모2023.06.0223,0004.81 A1[한신평 / NICE] 2023.09.02상환유안타증권와이오비뉴원전자단기사채사모2023.09.0423,0004.55 A1[한신평 / NICE] 2023.12.04미상환유안타증권와이케이광양제일차전자단기사채사모2023.02.0313,0004.73 A1[한신평 / 한기평] 2023.04.05상환유안타증권와이케이광양제일차전자단기사채사모2023.04.0513,0004.63 A1[한신평 / 한기평] 2023.07.05상환유안타증권와이케이광양제일차전자단기사채사모2023.07.0513,0004.68 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.05미상환유안타증권와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2023.01.0310,2006.85 A1[NICE / 한기평] 2023.02.28상환유안타증권와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2023.02.2810,2004.35 A1[NICE / 한기평] 2023.05.30상환유안타증권와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2023.05.3010,2004.50 A1[NICE / 한기평] 2023.08.30상환유안타증권와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2023.08.3010,2004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.11.30미상환유안타증권와이케이기장제일차전자단기사채사모2023.02.272,4004.35 A1[한신평 / 한기평] 2023.05.26상환유안타증권와이케이기장제일차전자단기사채사모2023.03.272004.60 A1[한신평 / 한기평] 2023.05.26상환유안타증권와이케이기장제일차전자단기사채사모2023.05.262,7004.55 A1[한신평 / 한기평] 2023.08.25상환유안타증권와이케이기장제일차전자단기사채사모2023.06.276004.70 A1[한신평 / 한기평] 2023.08.25상환유안타증권와이케이기장제일차전자단기사채사모2023.08.253,3004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.25미상환유안타증권와이케이논현제일차전자단기사채사모2023.03.0311,0004.55 A1[한신평 / NICE] 2023.06.02상환유안타증권와이케이논현제일차전자단기사채사모2023.06.0211,0004.65 A1[한신평 / NICE] 2023.06.05상환유안타증권와이케이논현제일차전자단기사채사모2023.06.0511,0004.70 A1[한신평 / NICE] 2023.09.04상환유안타증권와이케이논현제일차전자단기사채사모2023.09.0411,0004.55 A1[한신평 / NICE] 2023.12.04미상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.01.2020,0005.10 A1[한신평 / 한기평] 2023.02.20상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.02.2020,0004.15 A1[한신평 / 한기평] 2023.03.20상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.03.2020,0004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.04.20상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.04.2020,0004.40 A1[한신평 / 한기평] 2023.05.19상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.05.1920,0004.40 A1[한신평 / 한기평] 2023.06.20상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.06.2020,0004.70 A1[한신평 / 한기평] 2023.09.20상환유안타증권와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2023.09.2020,0004.55 A1[한신평 / 한기평] 2023.11.20미상환유안타증권와이케이라우어전자단기사채사모2023.01.1710,0005.60A1[한기평 / 한신평]2023.04.17상환유안타증권와이케이라우어전자단기사채사모2023.04.1710,0004.55A1[한기평 / 한신평]2023.07.17상환유안타증권와이케이라우어전자단기사채사모2023.07.1710,0004.62A1[한기평 / 한신평]2023.10.16미상환유안타증권와이케이라이프제일차전자단기사채사모2023.01.0420,0006.85 A1[한기평 / NICE] 2023.02.28상환유안타증권와이케이라이프제일차전자단기사채사모2023.02.2840,3004.25 A1[한기평 / NICE] 2023.03.31상환유안타증권와이케이라이프제일차전자단기사채사모2023.03.3140,3004.65 A1[한기평 / NICE] 2023.06.30상환유안타증권와이케이라이프제일차전자단기사채사모2023.06.3040,3004.65 A1[한기평 / NICE] 2023.10.04미상환유안타증권와이케이랜드제일차전자단기사채사모2023.03.3115,0004.85A1[한기평 / 한신평]2023.04.30상환유안타증권와이케이랜드제일차전자단기사채사모2023.05.0215,0004.25A1[한기평 / 한신평]2023.05.31상환유안타증권와이케이랜드제일차전자단기사채사모2023.05.3115,0004.40A1[한기평 / 한신평]2023.06.30상환유안타증권와이케이랜드제일차전자단기사채사모2023.06.3013,2004.65A1[한기평 / 한신평]2023.10.04미상환유안타증권와이케이로열제일차전자단기사채사모2023.02.2214,0004.25 A1[NICE / 한기평] 2023.05.22상환유안타증권와이케이로열제일차전자단기사채사모2023.05.228,0004.40 A1[NICE / 한기평] 2023.08.22상환유안타증권와이케이로열제일차전자단기사채사모2023.08.228,0004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.11.22미상환유안타증권와이케이마스제일차전자단기사채사모2023.01.274,2004.50 A1[NICE / 한신평 ] 2023.03.27상환유안타증권와이케이머천트전자단기사채사모2023.01.272,3004.48A1[NICE / 한신평]2023.04.27상환유안타증권와이케이머천트전자단기사채사모2023.04.271,7004.23A1[NICE / 한신평]2023.07.27상환유안타증권와이케이샛별전자단기사채사모2023.03.2730,0004.70A1[NICE / 한신평]2023.06.26상환유안타증권와이케이샛별전자단기사채사모2023.06.2630,0004.75A1[NICE / 한신평]2023.09.25상환유안타증권와이케이샛별전자단기사채사모2023.09.2530,0004.60A1[NICE / 한신평]2023.11.23미상환유안타증권와이케이서초제일차전자단기사채사모2023.02.1710,0004.18 A1[한신평 / 한기평] 2023.04.19상환유안타증권와이케이서초제일차전자단기사채사모2023.04.1910,0004.43 A1[한신평 / 한기평] 2023.07.19상환유안타증권와이케이서초제일차전자단기사채사모2023.07.1910,0004.58 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.19미상환유안타증권와이케이송악제일차전자단기사채사모2023.02.2710,0004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.05.27상환유안타증권와이케이송악제일차전자단기사채사모2023.05.3010,0004.62 A1[NICE / 한기평] 2023.08.28상환유안타증권와이케이송악제일차전자단기사채사모2023.08.2810,0004.55 A1[NICE / 한기평] 2023.11.27미상환유안타증권와이케이에스지전자단기사채사모2023.01.259,0005.13 A1[한신평 / NICE] 2023.04.25상환SK증권,유안타증권와이케이에스지전자단기사채사모2023.04.259,0004.45 A1[한신평 / NICE] 2023.07.25상환SK증권,유안타증권와이케이에스지전자단기사채사모2023.07.259,0004.60 A1[한신평 / NICE] 2023.10.25미상환SK증권,유안타증권와이케이왕지제일차전자단기사채사모2023.01.1620,0005.43 A1[한신평 / 한기평] 2023.02.10상환유안타증권와이케이왕지제일차전자단기사채사모2023.02.1025,0004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.05.04상환유안타증권와이케이왕지제일차전자단기사채사모2023.05.0425,0004.45 A1[한신평 / 한기평] 2023.08.04상환유안타증권와이케이왕지제일차전자단기사채사모2023.08.0425,0004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.09.04상환유안타증권와이케이왕지제일차전자단기사채사모2023.09.0425,0004.45 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.04미상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.01.1011,3005.80 A1[한신평 / NICE] 2023.02.10상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.02.1011,3004.35 A1[한신평 / NICE] 2023.03.10상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.03.1011,5004.45 A1[한신평 / NICE] 2023.04.10상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.04.1011,5004.50 A1[한신평 / NICE] 2023.05.10상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.05.1011,6004.40 A1[한신평 / NICE] 2023.06.09상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.06.0911,6004.60 A1[한신평 / NICE] 2023.07.10상환유안타증권와이케이이천제일차전자단기사채사모2023.07.1012,0004.65 A1[한신평 / NICE] 2023.10.10미상환유안타증권와이케이일출전자단기사채사모2023.01.275,0004.90 A1[한신평 / 한기평] 2023.03.13상환SK증권와이케이일출전자단기사채사모2023.03.135,0004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.04.28상환SK증권와이케이일출전자단기사채사모2023.04.285,0004.45 A1[한신평 / 한기평] 2023.07.28상환SK증권와이케이일출전자단기사채사모2023.07.285,0004.55 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.27미상환SK증권와이케이주교제일차전자단기사채사모2023.03.0810,0004.53 A1[한신평 / 한기평] 2023.06.08상환유안타증권와이케이주교제일차전자단기사채사모2023.06.0810,0004.70 A1[한신평 / 한기평] 2023.09.08상환유안타증권와이케이주교제일차전자단기사채사모2023.09.0810,0004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.11.08미상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.02.2810,0004.40A1[한기평 / 한신평]2023.04.28상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.04.2810,0004.40A1[한기평 / 한신평]2023.05.30상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.05.3010,0004.55A1[한기평 / 한신평]2023.06.30상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.06.3010,0004.70A1[한기평 / 한신평]2023.07.28상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.07.2810,0004.55A1[한기평 / 한신평]2023.08.28상환유안타증권와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2023.08.2810,0004.55A1[한기평 / 한신평]2023.11.13미상환유안타증권와이케이평동제일차전자단기사채사모2023.02.065,9504.43A1[한기평 / 한신평]2023.03.03상환유안타증권와이케이평동제일차전자단기사채사모2023.03.039,2004.60A1[한기평 / 한신평]2023.06.02상환유안타증권와이케이평동제일차전자단기사채사모2023.06.029,2004.65A1[한기평 / 한신평]2023.06.05상환유안타증권와이케이평동제일차전자단기사채사모2023.06.0516,6404.70A1[한기평 / 한신평]2023.09.04상환유안타증권와이케이평동제일차전자단기사채사모2023.09.0423,0004.55A1[한기평 / 한신평]2023.12.04미상환유안타증권와이케이하이퍼전자단기사채사모2023.01.312,2004.60 A1[NICE / 한기평] 2023.04.29상환유안타증권와이케이하이퍼전자단기사채사모2023.05.022,2004.35 A1[NICE / 한기평] 2023.07.31상환유안타증권와이케이하이퍼전자단기사채사모2023.07.312,2004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.10.31미상환유안타증권와이케이호텔제일차전자단기사채사모2023.01.2515,0004.90 A1[한기평 / NICE] 2023.02.28상환유안타증권와이케이호텔제일차전자단기사채사모2023.02.282004.30 A1[한기평 / NICE] 2023.03.13상환유안타증권워커힐피아이제일차전자단기사채사모2023.02.2418,6004.35 A1[NICE / 한기평] 2023.05.24상환유안타증권워커힐피아이제일차전자단기사채사모2023.05.2418,6004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.06.30상환유안타증권워커힐피아이제일차전자단기사채사모2023.06.3018,6004.70 A1[NICE / 한기평] 2023.07.31상환유안타증권워커힐피아이제일차전자단기사채사모2023.07.3113,3004.50 A1[NICE / 한기평] 2023.08.31상환유안타증권워커힐피아이제일차전자단기사채사모2023.08.319,1004.45 A1[NICE / 한기평] 2023.09.26상환유안타증권제이온로얄전자단기사채사모2023.01.2010,0005.10 A1[한신평 / NICE] 2023.02.21상환하이투자증권제이온로얄전자단기사채사모2023.02.2110,0004.30 A1[한신평 / NICE] 2023.04.21상환하이투자증권제이온로얄전자단기사채사모2023.04.2117,7004.45 A1[한신평 / NICE] 2023.07.21상환하이투자증권제이온로얄전자단기사채사모2023.07.2117,5004.60 A1[한신평 / NICE] 2023.10.20미상환하이투자증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.02.1711,5004.20 A1[한신평 / 한기평] 2023.04.19상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.04.1911,5004.40 A1[한신평 / 한기평] 2023.05.19상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.05.1912,1004.40 A1[한신평 / 한기평] 2023.06.19상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.06.1912,1004.60 A1[한신평 / 한기평] 2023.07.19상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.07.1912,1004.55 A1[한신평 / 한기평] 2023.08.18상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.08.1812,1004.50 A1[한신평 / 한기평] 2023.09.19상환유안타증권제이제이우산제일차전자단기사채사모2023.09.1912,1004.45 A1[한신평 / 한기평] 2023.10.19미상환유안타증권퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2023.01.3020,1004.75 A1[NICE / 한기평] 2023.02.28상환유안타증권퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2023.02.2820,2004.30 A1[NICE / 한기평] 2023.04.03상환유안타증권퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2023.04.0320,2005.13 A1[NICE / 한기평] 2023.04.29상환유안타증권퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2023.05.0220,5004.40 A1[NICE / 한기평] 2023.08.01상환유안타증권퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2023.08.0120,7004.50 A1[NICE / 한기평] 2023.11.01미상환유안타증권퍼펙트드림제오차전자단기사채사모2023.03.1411,9004.58 A1[NICE / 한기평] 2023.06.14상환유안타증권퍼펙트드림제오차전자단기사채사모2023.06.1415,0004.70 A1[NICE / 한기평] 2023.09.14상환유안타증권퍼펙트드림제오차전자단기사채사모2023.09.1415,0004.55 A1[NICE / 한기평] 2023.12.14미상환유안타증권7,864,990---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------40,000-130,00070,00060,000---300,00040,000-130,00070,00060,000---300,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 전자단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------153,500144,000323,700--621,2001,481,200860,000153,500144,000323,700--621,2001,481,200860,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 연결재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임. 전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 50,000 50,000 40,000 - - 140,000 1,000,000 860,000 합계 50,000 50,000 40,000 - - 140,000 1,000,000 860,000 주1) 별도재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임. 라. 회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 150,000150,000-----300,000--------150,000150,000-----300,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 연결재무제표 기준. 회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 150,000 - - - - - 300,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 150,000 - - - - - 300,000 주1) 별도재무제표 기준. 마. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채872021.04.08운영자금150,000운영자금150,000-회사채882022.04.12운영자금150,000운영자금150,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내용 - 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가 . 대손충당금(기대신용손실) 설정현황 (연결기준) (1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 대손충당금(기대신용손실) 설정대상 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말(FY2023 3분기) 전기말(FY2022) 설정대상금액 대손충당금 설정대상금액 대손충당금 채무상품(유가증권) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 199,165,314 (59,575) 1,656,749 (44,835) 상각후원가 측정 금융상품 2,683,782 (1,089) 2,539,965 (1,027) 소계 201,849,096 (60,664) 4,196,714 (45,861) 대출채권 신용공여금 1,098,861,680 (631,669) 898,962,328 (757,530) 환매조건부채권매수 1,227,700,000 - 1,463,200,000 - 대여금 6,585,469 (14,508) 6,512,995 (215,460) 대출금 428,751,387 (10,854,968) 422,376,387 (5,095,371) 대지급금 7,365,588 (5,809,561) 7,435,472 (5,793,688) 기타대출채권 46,275,995 (32,778,397) 46,275,996 (33,571,999) 소계 2,815,540,119 (50,089,103) 2,844,763,178 (45,434,048) 기타자산 자기거래미수금 185,493,137 - 8,926,336 - 위탁매매미수금 176,065,461 (4,353,937) 174,654,896 (392,960) 기타미수금 183,744,667 (4,073,900) 13,420,675 (3,702,307) 미수수익 52,055,032 (1,122,371) 35,991,580 (1,190,718) 보증금 및 기타자산 78,637,330 (175,178) 45,286,978 (179,201) 소계 675,995,627 (9,725,386) 278,280,465 (5,465,186) 합계 3,693,384,842 (59,875,153) 3,127,240,357 (50,945,095) 구분 전전기말(FY2021) 설정대상금액 대손충당금 채무상품(유가증권) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 4,809,629 (69,260) 상각후원가 측정 금융상품 2,379,195 (4,054) 소계 7,188,823 (73,315) 대출채권 신용공여금 1,245,098,719 (754,737) 환매조건부채권매수 1,301,900,000 - 대여금 6,854,006 (215,818) 대출금 573,684,863 (4,781,020) 대지급금 4,990,650 (4,838,577) 부도어음 - - 기타대출채권 46,453,131 (33,782,005) 소계 3,178,981,369 (44,372,157) 기타자산 자기거래미수금 28,430,756 - 위탁매매미수금 334,890,552 (205,032) 기타미수금 21,400,724 (3,322,433) 미수수익 30,244,015 (1,193,121) 보증금 및 기타자산 45,608,496 (188,531) 소계 460,574,543 (4,909,117) 합계 3,646,744,735 (49,354,589) 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금(기대신용손실) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기(FY2023 3분기) 전분기(FY2022 3분기) 전기(FY2022) 전전기(FY2021) 기초 (50,945,095) (49,354,589) (49,354,589) (67,694,177) 상각채권회수 (5,974,763) (92,705) (92,705) (84,107) 매각 및 제각 961,039 262,912 262,912 16,480,827 할인효과 해제 1,007,562 968,034 1,301,916 1,107,439 환입(전입)액 (4,923,896) (2,536,118) (3,062,629) 835,429 기타변동 - - - - 기말 (59,875,153) (50,752,466) (50,945,095) (49,354,589) 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말, 전전기말 기일이 경과된 기타자산잔액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 3분기말(FY2023 3분기) 30일 이하 30일 초과60일 이하 60일 초과90일 이하 90일 초과180일 이하 180일 초과1년 이하 1년 초과 합계 장부금액 8,896,820 24,706 3,663,829 429,837 48,492 10,840,650 23,904,334 비율 37% 0% 15% 2% 0% 45% 100% 전기말(FY2022) 30일 이하 30일 초과60일 이하 60일 초과90일 이하 90일 초과180일 이하 180일 초과1년 이하 1년 초과 합계 장부금액 6,041,692 118,621 48,158 66,052 1,072,190 9,653,079 16,999,792 비율 36% 1% 0% 0% 6% 57% 100% 전전기말(FY2021) 30일 이하 30일 초과60일 이하 60일 초과90일 이하 90일 초과180일 이하 180일 초과1년 이하 1년 초과 합계 장부금액 10,535,041 52,092 2,690 31,890 65,797 9,869,529 20,557,041 비율 51% 0% 0% 0% 0% 48% 100% 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 대손충당금 차감하기 전 금액을 기준으로 하였습니다.주3) 기일이 경과하지 않은 기타자산은 제외하였습니다. (4) 당분기말 전기말, 전전기말 지급보증 및 미사용 대출약정 등에 대한 기대신용손실금액(미사용약정 충당부채)은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말(FY2023 3분기) 설정대상잔액 (충당부채) 기대신용손실 매입약정 - - 지급보증계약 - - 채무인수확약 - - 조건부매입확약 - - 합계 - - 전기말(FY2022) 설정대상잔액 (충당부채) 기대신용손실 매입약정 - - 지급보증계약 - - 채무인수확약 - - 조건부매입확약 1,000,000 - 합계 1,000,000 - 전전기말(FY2021) 설정대상잔액 (충당부채) 기대신용손실 매입약정 - - 지급보증계약 - - 채무인수확약 50,000,000 364,500 합계 50,000,000 364,500 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (5) 대출채권 등 대손충당금(기대신용손실) 설정방침1) 기대신용손실연결회사는 매 보고기간말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산, 대출약정 등에 대해 기대신용손실충당금을 계상합니다. 예외적으로 손상발현 기간이 매우 짧거나 LDP(Low Default Portfolio)로 분류되는 콜론, 환매조건부채권매수, 은행예치금, 난외계정 등은 손상사건을 인지할 때 신용손실을 설정힙니다.연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동, 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기 대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다. 2) 개별평가대손충당금(기대신용손실)설정 대상자산 중 기대신용손실을 동질적인 자산집합과 구분하여 개별적으로 식별하는 것이 적절한 경우, 개별자산의 회수가능금액을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다.연결회사는 회수가능금액 추정 시 관련 거래상대방의 영업현황 및 재무상황, 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 사용합니다.3) 집합평가개별평가 결과 손상되지 않은 것으로 판단된 자산과 개별평가수행의 실익이 적은 자산을 유사한 위험속성을 지닌 자산그룹별로 분류하여 집합적으로 대손충당금(기대신용손실)을 산정합니다. 4) 대손충당금(기대신용손실) 설정방법연결실체는 집합평가를 수행함에 있어 각 차주의 내부신용등급에 의거한 부도율과 회수율을 사용하며, 신용공여금 및 위탁미수금의 경우 담보비율에 따라 3단계로 구분하여 아래와 같이 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다. 구분 낮은 신용위험 (Stage1) 신용위험의 유의적 증가 (Stage2) 손상 (Stage3) 신용공여금 등의기대신용손실 측정 채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율) 채권잔액 X (1-과거회수율) - 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율 - 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율 - 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율 - 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율 수취채권 및 기타자산은 금융투자업규정 자산건전성 분류기준 및 연체일수에 따라 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다. 나. 재고자산 현황- 해당사항없음 다. 공정가치평가 내역(연결기준) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분() 당분기말(FY2023 3분기) 전기말(FY2022) 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 118,714,661 118,714,661 79,411,212 79,411,212 채무증권 5,407,946,971 5,407,946,971 4,981,919,715 4,981,919,715 집합투자증권 198,243,774 198,243,774 121,093,201 121,093,201 파생상품 173,669,769 173,669,769 218,602,534 218,602,534 별도예치금(신탁) 2,263,957,739 2,263,957,739 2,160,516,883 2,160,516,883 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 67,008,047 67,008,047 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 7,780,184 7,780,184 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 59,549,862 59,549,862 67,177,331 67,177,331 손해배상공동기금 32,717,162 32,717,162 39,742,580 39,742,580 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 231,973,179 231,973,179 227,044,787 227,044,787 채무증권 199,165,314 199,165,314 1,656,749 1,656,749 상각후원가측정금융자산 채무증권 2,682,693 2,644,616 2,538,938 2,400,887 대여금및수취채권 대출채권 2,765,451,016 2,765,451,016 2,799,329,129 2,799,329,129 보증금 36,199,022 34,771,309 36,497,954 35,663,870 합계 11,565,059,393 11,563,593,603 10,832,573,734 10,831,601,599 금융부채 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 98,310,210 142,882,522 142,882,522 채무증권 206,296,378 206,296,378 92,662,893 92,662,893 집합투자증권 20,633,926 20,633,926 1,927,353 1,927,353 파생상품 393,188,845 393,188,845 444,101,275 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 2,013,989,468 2,013,989,468 1,758,170,295 1,758,170,295 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 299,686,766 299,267,050 299,463,225 292,296,550 보증금 6,906,714 6,906,714 10,621,325 10,621,325 합계 3,039,012,307 3,038,592,591 2,749,828,888 2,742,662,213 () 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 구분() 전전기말(FY2021) 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 88,875,532 88,875,532 채무증권 4,527,129,542 4,527,129,542 집합투자증권 111,836,481 111,836,481 파생상품 134,944,943 134,944,943 별도예치금(신탁) 3,277,530,777 3,277,530,777 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 75,445,405 75,445,405 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 9,839,083 9,839,083 집합투자증권 148,963,294 148,963,294 손해배상공동기금 24,373,842 24,373,842 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 204,837,225 204,837,225 채무증권 4,809,629 4,809,629 상각후원가-만기보유금융자산 채무증권 2,375,140 2,353,123 대여금및수취채권 대출채권 3,134,609,212 3,134,609,212 보증금 37,693,943 36,344,151 합계 11,783,264,048 11,781,892,239 금융부채 단기매매금융부채 지분증권 22,464,561 22,464,561 채무증권 373,397,106 373,397,106 집합투자증권 - - 파생상품 224,380,325 224,380,325 당기손익인식지정금융부채　 1,470,763,975 1,470,763,975 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 149,651,815 148,659,050 후순위사채 115,216,804 121,836,668 보증금 13,892,563 13,892,563 합계 2,369,767,149 2,375,394,248 () 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말, 전전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말(FY2023 3분기) 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 91,678,627 - 27,036,034 118,714,661 채무증권 529,411,144 4,866,054,228 12,481,599 5,407,946,971 집합투자증권 93,223,556 95,370,218 9,650,000 198,243,774 파생상품(1) 24,684,171 39,559,078 109,426,520 173,669,769 별도예치금(신탁) - 2,263,957,739 - 2,263,957,739 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 - - 67,008,047 67,008,047 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 - - 7,780,184 7,780,184 집합투자증권 - 28,432,217 31,117,645 59,549,862 손해배상공동기금 - 32,717,162 - 32,717,162 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 2,964,535 - 229,008,644 231,973,179 채무증권 - 199,165,314 - 199,165,314 상각후원가측정금융자산 채무증권 - 2,644,616 - 2,644,616 금융자산합계 741,962,033 7,527,900,572 493,508,673 8,763,371,278 단기매매금융부채 지분증권 98,310,210 - - 98,310,210 채무증권 206,296,378 - - 206,296,378 집합투자증권 20,633,926 - - 20,633,926 파생상품(1) 24,212,336 34,648,699 334,327,810 393,188,845 당기손익인식지정금융부채 파생결합증권 - 304,904,066 1,709,085,401 2,013,989,467 금융부채합계 349,452,850 339,552,765 2,043,413,211 2,732,418,826 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,765,451,016 - 2,765,451,016 보증금 - 34,771,309 - 34,771,309 투자부동산 - - 48,245,193 48,245,193 자산합계 - 2,800,222,325 48,245,193 2,848,467,518 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 299,267,050 - 299,267,050 후순위사채 - - - - 보증금 - 6,906,714 - 6,906,714 부채합계 - 306,173,764 - 306,173,764 (1) 장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다. 전기말(FY2022) 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 51,321,367 - 28,089,845 79,411,212 채무증권 428,010,667 4,536,292,489 17,616,559 4,981,919,715 집합투자증권 7,632,875 93,748,305 19,712,021 121,093,201 파생상품(1) 15,382,593 104,026,945 99,192,996 218,602,534 별도예치금(신탁) - 2,160,516,883 - 2,160,516,883 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 - - 90,556,903 90,556,903 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 - - 6,485,818 6,485,818 집합투자증권 - 25,078,887 42,098,444 67,177,331 손해배상공동기금 - 39,742,580 - 39,742,580 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 3,070,590 - 223,974,197 227,044,787 채무증권 - - 1,656,749 1,656,749 상각후원가-만기보유금융자산 채무증권 - 2,400,887 - 2,400,887 금융자산합계 505,418,092 6,961,806,976 529,383,532 7,996,608,600 단기매매금융부채 지분증권 142,882,522 - - 142,882,522 채무증권 92,662,893 - - 92,662,893 집합투자증권 1,927,353 - - 1,927,353 파생상품(1) 15,871,657 39,413,401 388,816,217 444,101,275 당기손익인식지정금융부채 　 - - 1,758,170,295 1,758,170,295 금융부채합계 253,344,425 39,413,401 2,146,986,512 2,439,744,338 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 2,799,329,129 - 2,799,329,129 보증금 - 35,663,870 - 35,663,870 투자부동산 　 - - 53,298,842 53,298,842 자산합계 - 2,834,992,999 53,298,842 2,888,291,841 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 292,296,550 - 292,296,550 후순위사채 - - - - 보증금 - 10,621,325 - 10,621,325 부채합계 - 302,917,875 - 302,917,875 (1) 장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다. 전전기말(FY2021) 공정가치 서열체계 수준 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 62,535,203 - 26,340,329 88,875,532 채무증권 168,795,851 4,351,034,253 7,299,438 4,527,129,542 집합투자증권 1,839,054 95,699,127 14,298,300 111,836,481 파생상품(1) 9,388,435 52,311,243 73,245,265 134,944,943 별도예치금(신탁) - 3,277,530,777 - 3,277,530,777 당기손익-공정가치측정복합금융자산 파생결합증권 - - 75,445,405 75,445,405 기타당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 - - 9,839,083 9,839,083 집합투자증권 - 11,936,578 137,026,716 148,963,294 손해배상공동기금 - 24,373,842 - 24,373,842 기타포괄손익-공정가치측정금융자산　　 지분증권 3,507,019 - 201,330,206 204,837,225 채무증권 - - 4,809,629 4,809,629 상각후원가-만기보유금융자산 채무증권 - 2,353,123 - 2,353,123 금융자산합계 246,065,562 7,815,238,943 549,634,371 8,610,938,876 단기매매금융부채 지분증권 22,464,561 - - 22,464,561 채무증권 373,397,106 - - 373,397,106 집합투자증권 - - - - 파생상품(1) 3,779,786 37,633,650 182,966,889 224,380,325 당기손익인식지정금융부채 　 - - 1,470,763,975 1,470,763,975 금융부채합계 399,641,453 37,633,650 1,653,730,864 2,091,005,967 공시되는 공정가치 대여금 및 수취채권 대출채권 - 3,134,609,212 - 3,134,609,212 보증금 - 36,344,151 - 36,344,151 투자부동산 　 - - 78,332,488 78,332,488 자산합계 - 3,170,953,363 78,332,488 3,249,285,851 상각후원가로 측정하는 금융부채 일반사채 - 148,659,050 - 148,659,050 후순위사채 - 121,836,668 - 121,836,668 보증금 - 13,892,563 - 13,892,563 부채합계 - 284,388,281 - 284,388,281 (*1) 장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 (FY2023 3분기) 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 27,036,034 3 시장접근법 ,이익접근법 가중평균자본비용(WACC) 14.01%~15.16% 영구성장율 0% 채무증권 4,878,535,826 2,3 현재가치기법 만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율 3.12%~6.5% 파생상품 148,985,598 2,3 Option Model 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 FDM 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당금 이산배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 358원, 3분기 358원, 4분기 884원) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 Monte Carlo simulation 기초자산의 변동성 EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2023.09.27 KOSPI200 : 17.47%) 기초자산의 배당수익률 연속배당, 기초자산별 상이(2023.09.27 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.82%) 기초자산간 상관계수 EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2023.09.27 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8729) CVA 적용 예상부도율(PD) 내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%) CVA 적용 부도 시 손실률(LGD) 0.45 집합투자증권 105,020,218 2,3 자산접근법 별도예치금 2,263,957,739 2 자산접근법 당기손익-공정가치측정복합금융자산 당기손익-공정가치측정복합금융자산 67,008,047 3 파생상품 자산과 동일함 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 100,047,208 2,3 자산접근법 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 229,008,644 3 시장접근법,이익접근법, 자산접근법 가중평균자본비용(WACC) 12.38% 자본비용(COE) 4.80%~13.90% 기초자산 변동성(120일~125일) 30.74%~38.56% 영구성장율 0%~1% 채무증권 199,165,314 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 집합투자증권 - 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 상각후원가측정금융자산 채무증권 2,644,616 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 단기매매금융부채 채무증권 - 2 당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함 파생상품 368,976,509 2,3 파생상품 자산과 동일함 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채 2,013,989,468 2,3 Option Model 당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기 및 반기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 FY2023 3분기(당기)삼일회계법인-없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2022(전기)삼일회계법인적정없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2021(전전기)삼일회계법인적정COVID19로 인한 영향공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당분기말 회계감사인의 검토의견은 아래와 같습니다. 구 분 검토의견 연 결 본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 별 도 본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원) FY2023 3분기(당기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7386,9004233,900FY2022 (전기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7186,7007186,281FY2021(전전기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)6986,6506986,700 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 감사용역계약관련 보수는 연간 계약금액으로 VAT 제외입니다. 주2) 감사계약시간에는 법정감사시간과 대주주 연결 Package 인증 시간 등이 포함되어 있습니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) FY2023 3분기(당기)2023년 10월 31일로보틱애플리케이션의 이용2023년10월31일 ~ 2026년10월31일 20-FY2022 (전기)해당사항없음----FY2021 (전전기)해당사항없음---- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 12023년 05월 02일회사측: 감사위원회, 재무담당 등 4인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의서면회의- 2023년 연간 통합감사 수행계획 및 감사위원회 커뮤니케이션 일정- 핵심감사사항의 소개 및 논의- 감사인의 독립성 등22023년 08월 09일회사측: 감사위원회, 재무담당 등 4인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의서면회의- 2023년 연간 통합감사 수행계획 업데이트사항 보고- 중간재무제표에 대한 검토 진행 경과32023년 11월 09일회사측: 감사위원회, 재무담당 등 4인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의서면회의- 2023년 연간 통합감사 수행계획 업데이트사항 보고- 중간재무제표에 대한 검토 진행 경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 당해 사업연도의 감사절차 요약 연결감사절차 감사절차의 개요감사수검자료 준비(제시연결재무제표, 종속회사 명세서, 감사보고서 등) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 연결검토: 2023.04.24~2023.04.28(현장감사기간)(나) 2분기 연결검토: 2023.07.24~2023.07.28(현장감사기간) (다) 3분기 연결검토: 2023.10.25~2023.10.31(현장감사기간) 감사절차감사절차의 개요감사수검자료 준비(보조원장 비치, 제 명세서 작성, 기타자료 구비) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 별도검토: 2023.04.17~2023.04.21(현장감사기간)(나) 2분기 별도검토: 2023.07.17~2023.07.21(현장감사기간) (다) 3분기 별도검토: 2023.10.18~2023.10.24(현장감사기간) 바. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제와 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없음 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 사업연도 회계감사인 감사의견 FY2022 삼일회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. FY2021 삼일회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. FY2020 삼일회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조 평가- 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요지배회사의 이사회는 5명(사외이사 3명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명)으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에 신속한 경영의사 결정을 위하여 경영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 보수위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 나. 이사회의 주요 의결사항 회차 개 최 일 자 의 안 내 용 가결여부 이사 등 참석 및 의결현황 이승훈(출석률:100%) 이정진(출석률:100%) 김덕이(출석률:100%) 채준(출석률: 100%) 황웨이청(출석율:100%) 궈밍쩡(출석율:100%) 1 2023-02-07 FY2022 재무제표(안) 및 연결재무제표(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 영업보고서(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 본사 사옥 전대차계약 체결 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 내부통제제도 성명서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지 성명서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2 2023-03-02 현금배당 실시 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 정기주주총회 소집 결정 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 정기주주총회 부의 의안 결정 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 정기주주총회 의장 선임 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 주주총회 전자투표제 및 전자위임장 채택 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2023-03-24 이사회 의장 선임 가결 의결권 제한 찬성 - 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 이사의 타회사 임원 겸임 (이사 이승훈) 가결 의결권 제한 찬성 - 찬성 찬성 찬성 이사의 타회사 임원 겸임 (이사 채준) 가결 찬성 찬성 - 의결권 제한 찬성 찬성 4 2023-05-02 고난도 금융투자상품(ELS) 제조 및 판매 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 고난도 금융투자상품(투자일임계약) 제조 및 판매 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 5 2023-05-26 기관전용 사모투자합자회사(PEF)출자 및 이해관계자와의 거래 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 6 2023-08-09 이해관계자와의 거래 승인(유안타인베스트먼트와의 을지로 빌딩 전대차 계약 갱신) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 주1) 김덕이 : 2023.3.24 임기만료로 인한 퇴임주2) 채준 : 2023.3.24 사외이사 선임 다. 이사회 내 위원회 (1) 위원회 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) 위원회명 구 성 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 상근이사 1명,기타비상무이사 1명 궈밍쩡(위원장)황웨이청 ① 지배인의 선임 및 해임② 지점, 출장소, 사무소 및 해외점포의 설치·이전 또는 폐지③ 자기자본의 20%를 초과하지 않고, 만기 1년 이하의 자금차입 약정에 관한 사항④ 발행잔액이 자기자본의 40%를 초과하지 않고 만기 1년 이하의 기업어음(CP) 발행⑤ 위 ③에서 정한 금액 및 기간을 초과하는 경우라도 관련 제도 변경이나 대출기관의 규정 변경으로 인한 기존 대출약정조건의 변경에 관한 사항 - 보수위원회 사외이사 2명 이승훈(위원장)채준 이사 및 집행임원의 보상체계 및 보상기준 관련 사항의 심의, 승인 - 위험관리위원회 상근이사 1명,사외이사 2명 궈밍쩡이정진(위원장)채준 회사전체의 위험관리에 관한 정책의 수립 및 위험관리업무 감독 - 임원후보추천위원회 상근이사 1명,사외이사 2명 궈밍쩡이승훈이정진(위원장) 임원후보(사외이사, 대표이사, 비상임이사, 감사위원에 한정)의 심의 및 주주총회 추천 - 감사위원회 사외이사 3명 이승훈이정진채준(위원장) 회계와 업무에 대한 감사, 감사결과 시정조치, 사고예방 및 임직원 업무점검 등의 업무 수행 - 주) 2023.3.24 이사 선ㆍ해임에 따른 위원회 구성원 변경 (2) 위원회 개최내역(가) 경영위원회 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등 참석 및 의결현황 궈밍쩡(출석률:100%) 황웨이청(출석률:100%) 2023-03-30 대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 2023-04-12 일중 및 당좌차월 약정 갱신 가결 찬성 찬성 2023-04-20 지점 이전 가결 찬성 찬성 2023-04-27 대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 2023-05-11 지점 이전 가결 찬성 찬성 HSBC은행 차월약정 갱신 가결 찬성 찬성 2023-06-02 대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 2023-06-12 우리은행 일중차월 및 통장대출 약정 갱신 가결 찬성 찬성 2023-06-26 차액결제대행 약정 갱신 가결 찬성 찬성 2023-06-29 대주주 주식담보대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 대주주 주식담보대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 대주주 주식담보대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 2023-07-03 담보금융 건별거래대출 약정 가결 찬성 찬성 2023-07-25 대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 2023-08-01 대출 조건 변경 가결 찬성 찬성 대출 한도 부여 가결 찬성 찬성 (나) 보수위원회 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등 참석 및 의결현황 이승훈(출석률:100%) 김덕이(출석률:100%) 채준(출석률:100%) 찬 반 여 부 2023-02-28 FY2023 임원 보수 결정 가 결 찬 성 찬 성 - FY2022 임원 성과급 지급 가 결 찬 성 찬 성 - FY2022 금융투자업무담당자 성과급 지급 가 결 찬 성 찬 성 - 2023-03-02 FY2022 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 가 결 찬 성 찬 성 - 2023-03-24 보수위원회 위원장 선임 가 결 찬 성 - 찬 성 2023-08-09 임원 보수 결정 가 결 찬 성 - 찬 성 주1) 김덕이 : 2023.3.24 보수위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 보수위원회 위원 선임 (다) 위험관리위원회 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 등 참석 및 의결현황 이정진 (출석률:100%) 김덕이 (출석률:100%) 채준(출석율 : 100%) 궈밍쩡 (출석률:100%) 찬 반 여 부 2023-02-07 2022년 4분기 리스크관리 정기보고 보고 - - - - 2023-03-24 위험관리위원회 위원장 선임 가결 찬성 - 찬성 찬성 2023-05-02 2023년 1분기 리스크관리 정기보고 보고 - - - - 2023-08-09 2023년 2분기 리스크관리 정기보고 보고 - - - - 2023-08-23 CFD 리스크관리기준 제정 가결 찬성 - 찬성 찬성 전사 신용공여 및 CFD 한도 신설 가결 찬성 - 찬성 찬성 주1) 김덕이 : 2023.3.24 위험관리위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 위험관리위원회 위원 선임 (라) 감사위원회 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등 참석 및 의결현황 김덕이(출석률 : 100%) 채준(출석률 : 100%) 이승훈(출석률 : 100%) 이정진(출석률 : 100%) 2023-02-07 FY2022 내부감사 결과 보고 보고 - - - - FY2022 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - FY2022 내부통제시스템 평가 가결 찬성 - 찬성 찬성 2023-03-02 외부감사인의 감사 종결단계 보고 보고 - - - - FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - FY2023 내부회계관리제도 운영계획 보고 보고 - - - - FY2022 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 감사보고서 제출 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 내부회계관리제도 평가 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 가결 찬성 - 찬성 찬성 2023-03-24 감사위원회 위원장 선임 가결 - 의결권 제한 찬성 찬성 2023-05-02 외부감사인의 통합감사계획 보고 보고 - - - - FY2023 1/4분기 자체감사 결과 보고 보고 - - - - FY2023 1/4분기 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - 2023-08-09 외부감사인의 감사 수행단계 보고 보고 - - - - FY2023 2/4분기 자체감사 결과 보고 보고 - - - - FY2023 2/4분기 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - 내부통제기준 개정 가결 - 찬성 찬성 찬성 주1) 김덕이 : 2023.3.24 감사위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 감사위원회 위원 선임 (마) 임원후보추천위원회 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 등 참석 및 의결현황 이정진 (출석률:100%) 이승훈 (출석률:100%) 궈밍쩡 (출석률:100%) 찬 반 여 부 2023-03-02 사외이사 후보 추천 가결 찬 성 찬 성 찬 성 감사위원 후보 추천 가결 찬 성 찬 성 찬 성 2023-03-24 임원후보추천위원회 위원장 선임 가결 찬 성 찬 성 찬 성 주) 임원후보추천위원회규정 제10조에 의거, 본인을 임원후보로 추천하는 세부 안건에서는 의결권을 행사하지 않음. 라. 이사의 독립성 (1) 이사 선임지배회사는 이사회와 임원후보추천위원회에서 추천한 후보를 주주총회에서 이사로 선임합니다. 주주는 관련 법령에 따라 이사의 후보를 주주제안으로 제안할 수 있으며, 이사회는 이를 검토하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. (기준일 : 2023년 9월 30일) 성 명 주 요 경 력 추천인 이사로서의활동분야 최대주주등과의 이해관계 회사와의거래내역 비고 궈밍쩡 2011년~2015년 Grand Asia Asset Management Limited, Chairman2014년~2016년 Yuanta Asia Investment Limited, Chairman 2014년~2019년 Yuanta Financial Holding Co., Ltd., Chief Corporate Banking Officer 2015년~2019년 Yuanta Securities Company Limited, Executive Vice President(現) 유안타증권 대표이사 임원후보추천위원회 업무 총괄(경영위원회, 임원후보추천위원회위험관리위원회) 계열회사 임원 - - 황웨이청 2009년~2011년 Executive Director, Singapore Kim Eng Holdings2012년~2013년 Chairman, Rich Union Investment Consulting Corp.2014년 Senior Vice President, Yuanta Securities, International Operations Department2014년~2019년 유안타증권 대표이사2019년~2022년 CEO, Yuanta Securities (現) 유안타증권 기타비상무이사(現) Vice Chairman, Yuanta Securities 임원후보추천위원회 경영위원회 계열회사 임원 - - 이승훈 2006년~2014년 (주)풍산 사외이사1988년~2020년 (주)인피니트 그룹 회장1993년~2020년 (주)인피니스 감사2008년~2020년 (주)라이카 대표이사2008년~2020년 무역투자연구원(주) 이사1985년~2021년 Dentons Lee 상임고문(現) 리인터내셔널 IP & LAW 상임고문(現) 외교통상부 통상교섭분과 명예 자문위원(現) 디지털타임스 사외이사(現) 연세의료원 발전위원(現) 유안타증권(주) 사외이사 임원후보추천위원회 감사위원회임원후보추천위원회보수위원회 - - - 이정진 (現) 서강대학교 경영대학 교수(現) 유안타증권(주) 사외이사 임원후보추천위원회 감사위원회임원후보추천위원회위험관리위원회 - - - 채준 2014년~2018년 키움투자자산운용 사외이사 2018년~2020년 대림 C&S 사외이사 2018년~2023년 LG 이노텍 사외이사 (現) 서울대학교 경영대학 교수 (재무관리) (現) 현대중공업 사외이사(現) 유안타증권(주) 사외이사 임원후보추천위원회 감사위원회위험관리위원회보수위원회 - - - (2) 사외이사 및 변동현황 (단위 : 명) 533-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주) 2023.03.24 개최된 정기주주총회에서 사외이사 선임(신규선임 1명, 재선임 2명) (3) 임원후보추천위원회 현황당사는 사외이사, 대표이사, 비상임이사, 감사위원 선출을 위하여 임원후보추천위원회를 설치하여 운용하고 있으며, 3분기보고서 제출일 현재 그 설치 현황은 다음과 같습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 궈 밍 쩡 × 사외이사가 위원회 총원의 과반수 이 승 훈 ○ 이 정 진 ○ 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 현황 (가) 사외이사 지원부서 : 기획팀 (나) 지원내역 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 지배구조 내부규범 제정 및 시행 - 사외이사 교육을 위한 실무 지원 - 선임사외이사의 업무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 (2) 사외이사에 대한 교육현황 2019년 02월 12일유안타증권권성철,박우규황원춘, 신진영-2019년 사업부문별 경영계획 설명회2020년 02월 11일유안타증권권성철,박우규황원춘, 신진영-2020년 사업부문별 경영계획 설명회2020년 03월 27일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-당사 사외이사의 역할 및 책임2021년 02월 05일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-사업부문별 비지니스의 이해2021년 11월 08일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-자금세탁방지제도의 이해2022년 02월 09일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-사업부문별 수익구조 및 Trend 이해2022년 08월 10일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-자금세탁방지제도의 이해2023년 02월 07일유안타증권이승훈, 이정진김덕이-당사 사외이사의 역할 및 준수사항2023년 08월 09일유안타증권이승훈, 이정진 채준-자금세탁방지제도의 이해 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 사항 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부(2023년 9월 30 일 현재) 채준예2014년~2018년 키움투자자산운용 사외이사 2018년~2020년 대림 C&S 사외이사 2018년~2023년 LG 이노텍 사외이사 (現) 서울대학교 경영대학 교수 (재무관리) (現) 현대중공업 사외이사예회계·재무분야 학위보유자2003년 6월 Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Management박사 (전공: Finance)2006년 2월~(現) 서울대학교 경영대학 교수(재무관리)이승훈예2006년~2014년 (주)풍산 사외이사1988년~2020년 (주)인피니트 그룹 회장1993년~2020년 (주)인피니스 감사2008년~2020년 (주)라이카 대표이사2008년~2020년 무역투자연구원(주) 이사1985년~2021년 Dentons Lee 상임고문(現) 리인터내셔널 IP & LAW 상임고문(現) 외교통상부 통상교섭분과 명예 자문위원(現) 디지털타임스 사외이사(現) 연세의료원 발전위원---이정진예 (現) 서강대학교 경영대학 교수 예회계·재무분야 학위보유자1992년 1월 스탠포드 대학교 경영대학원 경영학 박사(전공 :재무관리)1993년 3월~(現) 서강대학교 경영대학 교수(재무관리) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 감사위원회 위원의 독립성 성명 임기 연임여부 연임횟수 채준 2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회 - - 이승훈 2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회 예 1 이정진 2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회 예 1 (가) 감사위원회 선출기준 ① 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련업계에서 5년 이상의 실무 경험이 있는 자 ② 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자 ③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 ④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자 (나) 감사위원회 운영현황 ① 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사 로 구성 ② 위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선하 기 위해 다음 각 호의 역할을 수행한다 - 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획을 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 - 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 - 내부감사부서장의 임면에 대한 동의 - 외부감사인 선임에 대한 승인 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 중요 지적사항에 대한 조치 확인 - 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 - 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 ③ 위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다. ④ 위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여 야 한다 ⑤ 위원회 또는 감사담당임원은 준법감시인이 수행한 다음 각 호의 검사업무 결과의 중요내용을 보고 받는다 - 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 상시 감시업무 - 사고발생, 위규발생 가능 부서 및 지점 등에 대한 특별 검사 - 기타 증권관계법령, 정관, 대표이사, 이사회 또는 감사위원회가 별도로 정한 업무 ⑥ 위원회는 회사의 내부통제시스템 구축 및 이행상황에 대해 상시적으로 이를 평가, 감독하고 필요한 경우 내부통제시스템의 개선을 위한 시정조치를 대표이사 등에 게 요구한다 (3) 감사위원회의 활동 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등 참석 및 의결현황 김덕이(출석률 : 100%) 채준(출석률 : 100%) 이승훈(출석률 : 100%) 이정진(출석률 : 100%) 2023-02-07 FY2022 내부감사 결과 보고 보고 - - - - FY2022 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - FY2022 내부통제시스템 평가 가결 찬성 - 찬성 찬성 2023-03-02 외부감사인의 감사 종결단계 보고 보고 - - - - FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - FY2023 내부회계관리제도 운영계획 보고 보고 - - - - FY2022 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 감사보고서 제출 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 내부회계관리제도 평가 가결 찬성 - 찬성 찬성 FY2022 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 가결 찬성 - 찬성 찬성 2023-03-24 감사위원회 위원장 선임 가결 - 의결권 제한 찬성 찬성 2023-05-02 외부감사인의 통합감사계획 보고 보고 - - - - FY2023 1/4분기 자체감사 결과 보고 보고 - - - - FY2023 1/4분기 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - 2023-08-09 외부감사인의 감사 수행단계 보고 보고 - - - - FY2023 2/4분기 자체감사 결과 보고 보고 - - - - FY2023 2/4분기 Compliance업무 결과 보고 보고 - - - - 내부통제기준 개정 가결 - 찬성 찬성 찬성 주1) 김덕이 : 2023.3.24 감사위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 감사위원회 위원 선임 (4) 감사위원회 교육실시 현황 2019.03.05감사팀박우규, 신진영개인사정으로 인한 불참FY2018 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등2019.08.12감사팀권성철, 박우규, 신진영-채권 공정가치평가 방법 등2020.03.03감사팀권성철, 박우규, 김덕이-FY2019 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등2020.05.11감사팀김덕이, 이승훈, 이정진-감사 접근 방법, 핵심감사사항 등2020.11.09준법감시인김덕이, 이승훈, 이정진-자금세탁방지 제도 관련2020.12.07외부회계법인김덕이, 이승훈, 이정진-내부회계관리제도 관련2021.12.07외부회계법인김덕이, 이승훈, 이정진-내부회계관리제도 관련2022.12.09외부회계법인김덕이, 이승훈, 이정진-내부회계관리제도 관련 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 주) 2023년 감사위원회 교육은 하반기에 진행 예정입니다. (5) 감사위원회 지원조직 현황 감사팀 18 상무보 1명(9년), 부장 3명(평균 4년), 차장 6명(평균 9년), 과장 5명(평균 8년), 대리 1명(2년) 주임 1명 (1년), 사원 1명(1년) 본점 및 영업점 업무 정기, 특별 감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법감시인 사항 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력 직책 성명 회사 주요 경력 기간 본부장(상무보) 최해호 현대울산종합금융 NPL 팀 1995.03.01~2001.05.31 동양증권 기획팀리스크관리팀장Compliance 팀장준법감시인 2001.06.01~2006.06.302006.07.01~2011.11.302011.11.01~2014.09.302014.01.01~2014.09.30 유안타증권 준법감시인Compliance팀장금융소비자보호팀장Compliance 본부장 2014.10.01~ 현재2014.10.01~2017.11.302017.12.01~2018.12.312017.12.01~ 현재 (2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 ① 금융상품 광고 문안 및 설명자료 등에 대한 사전검토 ② 대외활동(강연, 교육 등 포함)에 대한 검토 승인 ③ 조사분석자료 공표 사전검토 승인 ④ 정보차단벽 한정통과, 비밀정보 제공 등 이해상충의 관리 및 승인 ⑤ 현업부서 진행업무 관련 법규준수 측면 사전검토 ⑥ 불공정거래 예방 모니터링 실시 ⑦ 자금세탁방지제도 관련 금융정보분석원(FIU) 보고 ⑧ 과당매매 점검 ⑨ 임직원 자기매매 점검 ⑩ 해피콜 실태점검 ⑪ 주요 일상업무에 대한 모니터링 ⑫ 불완전판매 모니터링 ⑬ 위 항목에 대한 수시 점검 결과 특이사항 없음 (3) 준법감시인 지원조직 현황 준법감시팀21부장5명(평균3.0년)차장7명(평균5.8년)과장3명(평균5.7년)대리4명(평균3.3년)주임2명(평균1.3년)내부통제제도 구축 및 관리,모니터링 및 조사, 자금세탁방지, 금융상품 사전검토 등법무팀7부장1명(10.8년)과장3명(평균3.1년)대리3명(평균1.6년)소송업무, 법률문제 자문 및 검토 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도당사 이사회는 2023년 3월 2일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2023년 3월 24일에 개최한 FY2022 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--FY2022 정기주주총회FY2021 정기주주총회FY2020 정기주주총회FY2019 정기주주총회FY2019 임시주주총회FY2016 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주) 3분기보고서 작성기준일(2023.09.30) 현재 의결권대리권유제도를 시행하고 있으며, FY2022 정기주주총회에서 의결권대리권유제도 실시하였습니다. (직접교부 및 전자위임장 제도) 나. 소수주주권 - 공시대상 기간 중 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음 라. 의결권 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주199,596,576-우선주12,912,212-보통주6,916,473자기주식우선주12,912,212-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주192,680,103자기주식(보통주) 제외우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주) 2021.03.26 개최된 2020사업연도 정기주주총회에서 배당을 결의함에 따라, 우선주 의결권이 소멸되었음. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의내용(제9조) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관계법규의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 또는 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융 기관이나 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조 개선 및 전략적 업무제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 내지 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의에 의한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매 결산기 최종일의 익일로부터 15일간 명의개서대리인 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주주의 특전 없음 공고게재 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.yuantakorea.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 2018사업연도 주주총회(2019.03.29) 1호) FY2018 재무제표 및 연결재무제표 승인2호) 정관 일부 변경3호) 이사선임4호) 이사 보수한도 승인 1호) 원안대로 승인2호) 원안대로 승인3호) 원안대로 승인 - 사내이사 : 궈밍쩡 - 기타 비상무 이사 : 황웨이청4호) 50억원으로 승인 2019년 임시주주총회(2019.09.20) 1호) 이사선임2호) 사외이사인 감사위원 선임 1호) 원안대로 승인 - 사외이사 : 김덕이2호) 원안대로 승인 - 사외이사인 감사위원 : 김덕이 2019사업연도 주주총회(2020.03.27) 1호) FY2019 재무제표 및 연결재무제표 승인2호) 정관 일부 변경3호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임4호) 이사 보수한도 승인 1호) 원안대로 승인2호) 원안대로 승인3호) 원안대로 승인 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 이승훈, 이정진, 김덕이4호) 50억원으로 승인 2020사업연도 주주총회(2021.03.26) 1호) FY2020 재무제표 및 연결재무제표 승인2호) 정관 일부 변경3호) 이사 보수한도 승인 1호) 원안대로 승인2호) 원안대로 승인3호) 50억원으로 승인 2021사업연도 주주총회(2022.03.25) 1호) FY2021 재무제표 및 연결재무제표 승인2호) 이사 선임3호) 이사 보수한도 승인 1호) 원안대로 승인2호) 원안대로 승인 - 사내이사 : 궈밍쩡 - 기타 비상무 이사 : 황웨이청3호) 50억원으로 승인 2022사업연도 주주총회(2023.03.24) 1호) FY2022 재무제표 및 연결재무제표 승인2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임3호) 이사 보수한도 승인 1호) 원안대로 승인2호) 원안대로 승인 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 이승훈, 이정진, 채준3호) 50억원으로 승인 주) 주주총회 의사록 요약은 개최일 기준 최근 5사업연도 동안의 주주총회 결과임. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited본 인보통주115,504,36957.87116,721,91558.48최대주주 / 장내매수황웨이청발행회사 임원보통주79,3540.0479,3540.04등기임원(기타비상무이사)보통주115,583,72357.91116,801,26958.52-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 3분기보고서 제출일(2023.11.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,842,915주(58.54%)입니다.주2) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다. 가. 최대주주의 개요 - 지배회사의 최대주주인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 개요는 다음과 같습니다. (1) 최대주주의 기본정보 Yuanta Securities Asia FinancialServices Private Limited 1 OOI Ronald 0 - - Yuanta Securities Co., Ltd. 100 - - - - - - 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited 13,365,26511,487,305 1,877,960 604,956 56,966 60,920 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 상기 표는 2022.12.31 연결기준, thousands of USD 단위 입니다. (3) 연혁 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다. 2018.07 Approved the liquidation of Yuanta Securities (UK) Ltd. 2019.06 Approved the liquidation of Yuanta Securities Holdings (BVI) Ltd. 2020.06 Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management 2020.08 Singapore Branch 설립 2021.10 회사 등록 소재지 변경 (Singapore로 이전) 2021.10 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited로 상호 변경 2022.09 유상증자 1억달러 실시 (4) 대표자 직 위 임원명 선임일 주요경력 Chairman OOI Ronald 2015.05.01 Degree of Associate Chartered Accountant, Institute of Chartered Accountant, Australia Managing Director, Kim Eng Securities Pte. Ltd. President Commissioner, PT Kim Eng Securities, Indonesia Executive Advisor, Maybank Kim Eng Group Chairman and Chief Executive Officer, Kim Eng Holdings (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Commissioner, PT Yuanta Sekuritas Indonesia (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company Deputy Chairman CHEN Hsiu Wei 2021.03.18 B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holdings (Present) Chairman of Yuanta Securities Co., Ltd. (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited CEO And Executive Director TAN Pei San 2014.12.01 Master, Harvard Law School CEO and Regional Head of Retail Equities, Singapore Maybank Kim Eng Securities Pte. Ltd. Vice President and Assistant General Counsel, Singapore JP Morgan Chase (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company(Present) Director, Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd (5) 주요주주 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 주, %) 최대주주명 동일인과의관계 소유주식수 지분율 보통주 우선주 계 Yuanta Securities Co., Ltd. 계열회사 390,909,130 - 390,909,130 100 (6) 사업현황당사 최대주주인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited는 1996.06.11 설립된 외국법인이며, 영위하고 있는 주요사업은 금융지주업입니다. (7) 경영주체Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.입니다. 나. 최대주주의 최대주주의 개요 (1) 최대주주의 최대주주의 기본정보 Yuanta Securities Co., Ltd. 1 CHEN Hsiu Wei - - - Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 100 - - - - - - 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) Yuanta Securities Co., Ltd. 824,638,893673,386,203 151,252,690 49,816,545 12,730,173 12,436,698 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 상기 표는 2022.12.31 연결기준, thousands of TWD 단위 입니다. (3) 연혁 Yuanta Securities Co., Ltd.의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다. 2018.07 Approved the liquidation of Yuanta Securities (UK) Ltd. 2019.03 Approved the acquisition of Yuanta Securities Finance from Yuanta Financial Holdings 2019.06 Approved the liquidation of Yuanta Securities Holdings (BVI) Ltd. 2019.12 유상증자 NTD 37.6억 실시 2020.06 Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management 2021.06 Approved the establishment of Yuanta Capital Co., Ltd. (tentative). 2021.07 유상증자 NTD 20억 실시 2021.09 Approved the establishment of Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd (tentative) 2022.04 자회사 Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte. Ltd. 신설 2022.07 유상증자 NTD 61.04억실시 (4) 대표자 직 위 임원명 선임일 주요경력 Chairman CHEN Hsiu Wei 2019.06.01 B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd. Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Deputy Chairman, Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited Vice Chairman HWANG Wei Cherng 2022.04.01 MBA, University of California, Riverside Executive Vice President, Yuanta Bank Executive Director, Singapore Kim Eng Holdings Chairman, Rich Union Investment Consulting Corp. CEO, Yuanta Securities Korea CEO, Yuanta Securities Co., Ltd. (Present) Director, Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Non-Executive Director, Yuanta Securities Korea (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company Director and CEO WANG Yi Min 2022.04.01 M.A. in Accounting, National Changhua University of Education Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director of Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Hong Kong Holdings (Cayman) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company (5) 주요주주 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 주, %) 최대주주명 동일인과의 관계 소유주식수 지분율 보통주 우선주 계 Yuanta Financial Holding Co., Ltd. 계열회사 6,592,452,643 - 6,592,452,643 100 (6) 사업현황 - 당사 최대 주주의 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.는 중화민국(대만)에 설 립된 증권회사로 금융투자업을 영위하고 있습니다. (7) 경영주체- Yuanta Securities Co., Ltd.의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Financial Holdings Co.,Ltd.입니다. 2. 최대주주 변동현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2014년 06월 11일Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited104,195,33153.10지분인수(장외매수),제3자배정 유상증자 - 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 지배회사는 2014.06.11 최대주주가 동양인터내셔널(주)에서 'Yuanta Securities Asia Financial Services Limited'로 변경되었습니다. 2014.03.13 지배회사의 대주주인 '동양인터내셔널(주)' 및 '(주)동양레저'가 보유한 지배회사 지분의 매매 계약(주식 양수도 계약)이 체결되었고, 2014.03.14 정기주주총회에서 주식 양수도 계약 체결자를 대상으로 액면 미달 신주 발행을 결의한 바, 정기주주총회 종료 직후 개최된 이사회에서 신주 발행 세부내용을 보완하여 신주 인수계약 체결을 승인하였습니다. 2014.06.11 'Yuanta Securities Asia Financial Services Limited'는 자기자금으로 '동양인터내셔널(주)' 보유 주식 17,624,558주, '(주)동양레저' 보유 주식 15,142,202주를 주당 3,700원에 인수하였고, 제3자배정 유상증자(71,428,571주, 주당 확정 발행가액 2,100원)를 통해 지분율 53.10%로 최대주주가 되었습니다.주2) 3분기보고서 제출일(2023.11.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,842,915주(58.54%)입니다.주3) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다. 주4) 지배회사는 2021.10.21에 Yuanta Securities Asia Financial Services Limited에서 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited로 상호가 변경되었습니다. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited116,721,91558.48----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주1) 3분기보고서 제출일(2023.11.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,842,915주(58.54%)입니다.주2) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다. 나. 소액주주 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 47,97247,97799.9971,761,863199,596,57635.95보통주기준 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2022.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 보통주 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.주2) 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식(보통주 기준) 총수로 기재하였습니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2023.4월 2023.5월 2023.6월 2023.7월 2023.8월 2023.9월 보통주 주 가 최 고 2,890 2,890 2,890 2,755 2,690 2,615 최 저 2,580 2,665 2,620 2,515 2,515 2,480 평 균 2,743 2,768 2,744 2,662 2,592 2,547 거래량 최 고 1,348,738 490,398 219,513 307,765 261,551 217,090 최 저 118,913 65,452 57,798 55,187 51,247 58,795 월간 일평균 거래량 369,036 209,916 121,788 163,954 125,132 113,882 우선주 주 가 최 고 2,740 2,725 2,895 2,730 2,635 2,650 최 저 2,510 2,590 2,645 2,545 2,505 2,480 평 균 2,652 2,649 2,754 2,637 2,569 2,573 거래량 최 고 67,071 66,647 40,410 17,117 18,685 18,614 최 저 1,118 1,996 288 267 256 790 월간 일평균 거래량 13,783 20,082 6,000 5,823 5,117 4,532 주) 상기 주가는 종가를 기준으로 작성하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 궈밍쩡남1965년 04월사 장사내이사상근대표이사텍사스대 알링턴 캠퍼스 Finance MBA,Chairman, Yuanta Asia Investment Limited,President, Yuanta Venture Capital,Executive Vice President, Yuanta Securities,Chief Corporate Banking Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd.--계열회사 임원4년 7개월2025.03.24황웨이청남1963년 05월이사기타비상무이사비상근경영위원회캘리포니아대 MBA,Executive Director, Singapore Kim Eng Holdings,Chairman, Rich Union Investment Consulting Corp.,Senior Vice President, Yuanta Securities,유안타증권 대표이사,President, Yuanta Securities,Vice Chairman, Yuanta Securities(現)79,354-계열회사 임원9년 4개월2025.03.24이승훈남1951년 10월이사사외이사비상근이사회 의장,감사위원회,임원후보추천위원회,보수위원회조지타운대 법학 박사,(주)인피니트그룹 회장, (주)인피니스 감사,무역투자연구원(주) 이사, Dentons Lee 상임고문,(주)라이카 고문,디지털타임스 이사(現)--계열회사 임원3년 7개월2026.03.23이정진남1958년 12월이사사외이사비상근감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회스탠포드대 경영학 박사,서강대 경영대학 교수(現)--계열회사 임원3년 7개월2026.03.23채준남1967년 07월이사사외이사비상근감사위원회,위험관리위원회,보수위원회MIT Finance 박사,서울대 경영대학 교수(現),HD현대중공업 사외이사(現)--계열회사 임원0년 7개월2026.03.23신남석남1966년 02월전 무미등기상근Retail사업부문대표한양대 법학,동양증권 골드센터영업부장, 리서치센터장, 리테일전략본부장, 지역본부장,유안타증권 Retail전략본부장23,745-계열회사 임원13년 6개월2023.12.31정진우남1966년 05월상 무미등기상근Global Wealth Mgt사업부문대표서강대 MBA,동양증권 지역본부장, 리테일전략본부장, PB사업본부장,유안타증권 MEGA센터잠실센터장, Sales & Trading사업부문대표,Global Wealth & Asset Mgt본부장31,648-계열회사 임원16년 6개월2023.12.31김규형남1965년 08월상 무미등기상근Trading사업부문대표건국대 무역학,동양투자신탁운용 운용전략팀장,동양증권 OTC마케팅팀장, Equity운용본부장, Trading사업부문장,유안타증권Trading본부장18,824-계열회사 임원10년 8개월2023.12.31정영식남1964년 05월상 무미등기상근구조화금융본부장,기업금융본부장직무대리,ECM2팀장동아대 회계학,유안타증권 Project Financing팀장6,453-계열회사 임원6년 6개월2023.12.31전진호남1964년 06월상 무미등기상근Unit Head연세대 경영학,동양증권 금융센터방배본부점장, 온라인기획팀장,유안타증권 온라인전략본부장, 디지털솔루션본부장14,906-계열회사 임원8년 9개월2023.12.31기승찬남1967년 11월상 무미등기상근FICC본부장연세대 경제학,동양증권 자금팀장, FICC Trading팀장, FICC운용본부장, Trading 관할 임원14,860-계열회사 임원8년 9개월2023.12.31윤여철남1967년 03월상 무미등기상근Wholesale본부장동국대 일어일문학,동양증권 채권영업팀장, FICC영업본부장18,813-계열회사 임원10년 8개월2023.12.31이상은여1971년 02월상 무미등기상근경영전략본부장연세대 영어영문학, 사법시험 제44회,삼성전자 인사팀, (주)한국씨티은행 법무본부 수석변호사,동양증권 Transaction Management팀장, Global Corporate Finance팀장,Corporate Finance팀장,유안타증권 기획팀장2,901-계열회사 임원4년 9개월2023.12.31구창모남1967년 03월상 무미등기상근Unit Head,MEGA센터잠실 지점장동원대 실내건축학,동양증권 이천지점장, 여주지점장, 금융센터청담지점장,금융센터압구정본부점장907-계열회사 임원4년 9개월2023.12.31이근우남1965년 03월상무보미등기상근 인사본부장서울대 국제경제학,동양증권 기획팀장, 인사팀장, 경영기획부문장, 경영전략본부장,유안타증권 재무본부장, CFO, 경영관리본부장20,220-계열회사 임원12년 0개월2023.12.31장성철남1967년 07월상무보미등기상근Unit Head한양대 증권금융학 석사,동양증권 골드센터강남점장, Finance Hub 분당점장, 호남지역본부장,유안타증권 Retail전략팀장, Retail전략본부장1,212-계열회사 임원4년 9개월2023.12.31김종석남1968년 02월상무보미등기상근Unit Head경희대학교 법학 석사,동양증권 리테일지원팀장, 리테일전략팀장, 금융센터부천지점장,유안타증권 골드센터강남점장, 금융센터인천본부점장20,050-계열회사 임원4년 9개월2023.12.31최해호남1968년 06월상무보미등기상근준법감시인,Compliance본부장울산대 경영학,동양증권 리스크관리팀장, Compliance팀장,유안타증권 금융소비자보호팀장4,886-계열회사 임원5년 10개월2023.12.31유동원남1970년 07월상무보미등기상근글로벌자산배분본부장,글로벌자산배분팀장펜실베이니아대 경제학,시티그룹글로벌마켓증권 Korea Research Director,Portfolio Manager, Woori Absolute Partners,우리투자증권중국현지법인 Head of Research,키움증권 글로벌리서치팀 이사부장,유안타증권 Global Investment본부장--계열회사 임원4년 1개월2023.12.31이강서남1973년 11월상무보미등기상근Trading본부장,OTC운용팀장,FICC솔루션팀장미시간대 앤아버 산업공학 석사, 카네기멜론대 금융공학 석사,동양증권 OTC트레이딩팀장--계열회사 임원3년 9개월2023.12.31박호영남1966년 02월상무보미등기상근감사본부장한국외대 경영학 석사,동양증권 마케팅팀장, 고객지원센터장, 인재경영팀장, 기업문화팀장, 감사팀장--계열회사 임원2년 9개월2023.12.31양동빈남1971년 07월상무보미등기상근CFO,재무본부장,재무전략팀장서강대학교 경영학 석사,동양증권 재무전략팀장--계열회사 임원2년 9개월2023.12.31린훼이징여1973년 08월상무보미등기상근CFO,재무본부장,재무전략팀장국립타이완대 국제경영학 석사,Assistant General Manager, Yuanta Securities210-계열회사 임원2년 9개월2023.12.31이호준남1974년 05월상무보미등기상근종합금융본부장중앙대 도시공학,KTB투자증권 부동산금융팀장,유안타증권 종합금융1팀장--계열회사 임원4년 0개월2023.12.31정양원남1974년 05월상무보미등기상근Unit Head,금융센터압구정본부점장중앙대 경영학,동양증권 금융센터양재지점장, 금융센터서초동지점장, 금융센터대치본부점장,유안타증권 금융센터도곡본부점장, 금융센터동북본부점장--계열회사 임원1년 9개월2023.12.31신현욱남1968년 09월상무보미등기상근Unit Head,금융센터서산지점장한남대 경영학,동양증권 금융센터당진지점장--계열회사 임원1년 9개월2023.12.31최준혁남1972년 06월상무보미등기상근CRO,리스크관리본부장중앙대 경영학,동양증권 리스크관리팀장,유안타증권 리스크관리팀장--계열회사 임원1년 9개월2023.12.31김수용남1975년 05월상무보미등기상근Retail전략본부장경희대 국제통상학,유안타증권 W Prestige 분당센터 지점장, Finance Hub 분당점장, Unit Head,MEGA센터분당 지점장1,000-계열회사 임원1년 9개월2023.12.31홍동훈남1971년 07월상무보미등기상근Global Wealth & Asset Mgt본부장,상품전략팀장Georgetown University MBA,ING Investment Management 이사,베어링자산운용 전무,킹슬리자산운용 대표이사--계열회사 임원0년 2개월2024.08.09강석범남1971년 02월IB전담상무보미등기상근프로젝트투자본부장동국대 재정학 석사,대신증권 부동산금융본부 팀장, 하나금융투자 부동산PF실 영업상무--계열회사 임원5년 8개월2023.12.31김주형남1969년 07월부장미등기상근고객자산운용본부장고려대 재무학 석사,동양증권 투자전략팀장, 고객자산운용본부장,유안타증권 Global Wealth & Asset Mgt본부장, Wrap운용팀장--계열회사 임원1년 8개월-김승현남1971년 05월부장미등기상근리서치센터장,투자전략팀장연세대 경영학,동양증권 투자전략팀장--계열회사 임원2년 9개월-박상준남1973년 06월부장미등기상근금융소비자보호본부장,금융소비자보호팀장가천대 경제학,유안타증권 준법감시팀장--계열회사 임원2년 1개월-최현재남1971년 03월부장미등기상근투자컨설팅본부장,투자컨설팅팀장서울대 국제경제학,동양증권 스몰캡리서치팀장, 투자분석팀장,유안타증권 글로벌투자정보센터 센터장--계열회사 임원1년 9개월-진현태남1971년 06월부장미등기상근Global Investment본부장,Global Market Sales팀장건국대 무역학,동양증권 Global Market Sales팀장,유안타증권 해외투자전략팀장--계열회사 임원1년 9개월-정유열남1971년 11월부장미등기상근CISO,정보보호본부장서강대 인사조직학 석사,유안타증권 업무개발팀장, IT전략팀장, IT본부장직무대리--계열회사 임원1년 8개월-김세영남1971년 01월부장미등기상근IT본부장,정보시스템팀장한양대 전자계산학,유안타증권 정보시스템팀장11-계열회사 임원0년 9개월-공현준남1972년 01월부장미등기상근디지털솔루션본부장직무대리.컨텐츠팀장중앙대 산업경제학,동양증권 e-Biz팀장유안타증권 온라인기획팀장--계열회사 임원0년 3개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) '금융회사지배구조법'에 따른 임원 분류입니다.주2) 등기이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다. 나. 등기임원후보자 및 해임대상자2023년 9월 30일 기준 현재 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자는 없습니다. 다. 직원 등 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지점남443-104-54714.156,124103----지점여315333-34816.021,93363-본사영업남57-114-1716.022,073129-본사영업여27115-427.72,55961-본사관리남314-52336611.129,06179-본사관리여221-41826210.812,85749-1,3774359111,73612.4144,60683- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 상기 직원수에는 미등기임원 및 휴직자를 포함하여 기재하였습니다.주2) 연간급여총액은 2023사업연도 3분기(2023.1.1~2023.9.30)까지 지급된 금액입니다.주3) 1인평균급여액은 연간급여총액을 직원수로 나누어 산출한 금액입니다.주4) 소속 외 근로자 현황은 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. 라. 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 338,276251- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 연간급여총액은 2023사업연도 3분기(2023.1.1~2023.9.30)까지 지급된 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원65,000등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) : 2명사외이사(감사위원인 사외이사 제외) : 0명감사위원회 위원 : 4명 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 2023년 3월 24일 개최된 정기주주총회에서 2023사업연도 등기이사의 보수한도를 50억원으로 승인하였습니다.주2) 인원수에는 2023.3.24 퇴임한 감사위원회 위원 1인이 포함되어 있습니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 61,479246- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 보수총액은 2023사업연도 3분기(2023.1.1~2023.9.30)까지 지급된 보수의 총 금액입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 산출한 금액입니다.주3) 인원수에는 2023.3.24 퇴임한 감사위원회 위원 1인이 포함되어 있습니다. (2) 유형별 (단위 : 백만원) 21,364682-----411529----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 보수총액은 2023사업연도 3분기(2023.1.1~2023.9.30)까지 지급된 보수의 총 금액입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 산출한 금액입니다.주3) 인원수에는 2023.3.24 퇴임한 감사위원회 위원 1인이 포함되어 있습니다. (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구 분 보수지급기준 등기이사 등기이사의 보수체계는 고정급 및 변동급(성과급)으로 구분하고, 고정급은 보수위원회 결의를통해 결정된 임원의 보수 지급 기준에 의거 직급 및 직책 등을 종합적으로 고려하여 연간 고정급을설정함. 변동급(성과급)은 전사 손익에 연동한 경영성과 평가 및 성과급 지급기준에 따라 지급함. 이사회 내 위원회인 보수위원회 결의에 따르며, 계량 항목(상대 ROE, 목표이익 달성률,순영업수익M/S 증가율 등)과 비계량 항목(경영혁신, 리스크관리/내부통제, 고객 만족도 등)을 종합적으로평가하는 경영성과 평가를 통해 산출함. 사외이사 보수위원회 결의를 통해 결정된 보수 지급 기준에 의거 연간 고정급을 설정. 감사위원회 위원 보수위원회 결의를 통해 결정된 보수 지급 기준에 의거 연간 고정급을 설정. 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다. (2) 산정기준 및 방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다. 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다. (2) 산정기준 및 방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황2023년 9월 30일 기준 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수지배회사가 속한 기업집단은「Yuanta Financial Holdings」입니다. 3분기보고서 작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 기업집단「Yuanta Financial Holdings」에 속해 있는 회사는 36개사(국내 3개사, 해외 33개사)로, 상장(코스닥시장, 해외시장 상장 포함) 3개사, 비상장 33개사로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) Yuanta Financial Holdings33336 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사의 지분관계 계통도(2023.9.30 기준).jpg 계통도(2023.9.30 기준) 3. 계열사간 임원 겸직 현황3분기보고서 작성기준일(2023.9.30) 현재 당사 임원이 계열회사의 등기임원으로 겸직하고 있는 현황은 다음과 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성 명 직 위 회사명 직 위 선임시기 비 고 황웨이청 기타비상무이사 Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited Director 2021.12 비상근 Yuanta Securities Vietnam Limited Company Authorized Representative 2019.07 비상근 Yuanta Securities Co., Ltd. Director 2019.06 상근 Yuanta Securities Co., Ltd. Vice Chairman 2022.04 상근 Yuanta Securities (Thailand) Company Limited Director 2019.05 비상근 Yuanta Securities (Hong Kong) Co., Ltd. Director 2019.04 비상근 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited Director 2014.03 비상근 윤여철 상무 Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 이 사 2018.08 비상근 이상은 상무 Yuanta Financial (Hong Kong) Limited 이 사 2014.09 비상근 이근우 상무보 Yuanta Securities (Cambodia) Plc. 이 사 2014.02 비상근 양동빈 상무보 유안타인베스트먼트(주) 이 사 2022.03 비상근 최준혁 상무보 유안타인베스트먼트(주) 이 사 2022.03 비상근 4. 타법인출자 현황(요약) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -2273,552--73,552-5518,648--7118,57724648305,870-6,0102,466302,32625355398,070-6,0102,395394,455 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 임원과 직원에게 동일한 기준으로 대여하는 복리후생적 차원의 대여금 등을 제외하고는 해당사항이 없습니다.※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인(기업인수목적회사 포함)과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '35.특수관계자', '5.재무제표 주석'의 '35.특수관계자' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.09.30 증권관련집단소송의 불허가결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 소송 신청취지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법 제125조 및 제179조에 따른 손해배상청구5. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주)동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자6. 불허가결정내역 주문요지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련집단소송을 불허가한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 증권관련집단소송법 제3조, 제12조 제1항 제2호, 제3호의 요건을 불충족8. 관할 법원 : 서울중앙지방법원 - 2016.11.16 증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청 1. 피고 : 유안타증권(주) 외 1인2. 원고 : 000 외 1253인3. 항고 청구취지 - 원결정을 취소한다. - 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주) 동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9.30. 현재 보유하고 있는 자 5. 관할 법원 : 서울고등법원 - 2017.06.27 소송등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차 1. 피고 : 유안타증권(주) 외 4인2. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인3. 청구내용 - 유안타증권 외 4인이 Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인을 상대로 제기한 동양생 명 주식매매계약 Escrow amount 청구 중재절차에서, 상대방인 Anbang Group Holdings Co. Ltd. 외 1인이 유안타증권 외 4인을 상대로 제기한 진술 및 보증 위반 등에 따른 손해배상청구4. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong) - 2017.08.07 증권관련집단소송의 불허가결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 신청취지 및 항고취지: 제1심 결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권 관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법상 손해배상청구5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 불허가결정내역 주문요지 : 항고를 기각한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법이 정한 요건 불충족8. 관할 법원 : 서울고등법원 - 2017.08.17 증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고) 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 1,253인3. 재항고취지: 원 결정을 취소하고 다시 상당한 재판을 구합니다. 4. 주요 이유 : 원심결정은 위법, 부당5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 재항고장 제출법원 : 서울고등법원 - 2018.01.09 증권관련집단소송의 불허가결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 신청취지 및 주요이유: 증권관련 집단소송을 허가한다. 자본시장법 제179조 등 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 증권관련 집단소송을 불허가한다6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법에서 정한 요건에 적합하지 아니함7. 관할 법원 : 서울중앙지방법원 - 2018.01.15 증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(항고) 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 항고취지: 원 결정을 취소하고 증권관련 집단소송을 허가한다. 라는 재판을 구함 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 서울고등법원 - 2018.07.06 증권관련 집단소송 허가신청 건 대법원 결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 원결정을 취소하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 결정사항 : 원심결정 중 피고(상대방) 유안타증권 주식회사에 대한 부분을 파기하고, 이 부분 사건을 서울고등법원에 환송한다. 나머지 재항고를 기각한다.6. 결정이유 : 집단소송 요건 재심리7. 관할법인 : 대법원 - 2018.10.17 증권관련집단소송의 불허가결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 제1심 결정을 취소한다. 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 서울고등법원 - 2018.10.22 증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고) 1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 환송한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 대법원 - 2019.10.28 증권관련 집단소송의 허가결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 제1심결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합31627 증권 관련집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 이유요지 : 집단소송 허가요건 충족6. 관할법원 : 서울고등법원 - 2019.11.01 증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청 1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 신청이유 : 서울고등법원 2018라21027 결정에 불복하여 재항고6. 관할법원 : 대법원 - 2020.02.21 증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외33. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원에 환송한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 주문요지 : 기각6. 이유요지 : 심리불속행기각7. 관할법원 : 대법원 - 2020.08.24 소송등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차 1. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인2. 판결ㆍ결정내용 - 매도인측(△△△△-TYL, △△△△ 2-1, △△△△ 2-2, 당사, 이○○, □□□ Partners)은 매수인측에게 1,666억원 지급[당사 매매대금 비율 4.62% (매도주식수 비율4.76%) 고려시 약 76.9억원] 3. 판결ㆍ결정금액 : 7,696,920,000원4. 주식매매계약상 확약 및 진술보증 위반5. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)6. 향후대책 : 판결정본 송달 후 검토/대응 예정 - 2021.12.28 기타 경영사항(자율공시)-중재판정 승인 및 집행허가 결정에 따른 집행문 발급 1. 주요내용 : 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건 (신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1,318억원 및 지연손해금 한도)에 따른 집행문 발급2. 결정(확인)일자 : 2021-12-273. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 당사는 항고 제기하였고 항고심 진행 예정 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 집행정지결정(보증보험증권 제출완료) 되었고 항고심 결정 시까지 집행은 진행되지 아니함 - 당사 권익을 보호하기 위하여 필요한 조치 등을 소송대리인과 논의 중 - 당사는 매매대금 비율 상당 충당금을 이미 설정하였으나, 추가 충당금 필요 여부에 관하여 외부자문 등 검토 진행 중 - 2022.01.21 경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생 1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 oooooo 유한 회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1318억원 및 지연 손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1318억원 및 지연손해금 3. 손실확정일 - 1월21일 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조4818억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 보증보험 제출로써 강제집행정지 - 항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 배상금에 대하여 추가 충당금 설정 - 상기 손실확정일 및 결정(확인)일은 외부감사인에 대한 재무제표 제출일로서, 금액 등 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음. - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1318억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상금액이 달라질 여지가 있음. - 또한 추후 진행될 항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음. - 2022.12.27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인) 1. 제목 : 유안타증권(주), 최대주주 지분 매각 추진 보도 관련 조회공시요구에 대한 답변2. 내용 “최대주주 지분 매각 추진 보도” 관련하여, 전혀 사실이 아님을 알려드립니다. 당사의 최대주주는 지분 매각을 위탁하거나 직접 지분 매각을 추진한 바가 없습니다. ※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2022년 12월 27일 09:13)에 따른 공시사항임 - 2023.01.20 증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정 1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 1,245명3. 청구취지 및 주요이유 1) 청구취지 : 피고는 원고들(대표당사자들)에게 별지 청구내역표 중 각 ‘손해액’및 각‘ 손해액’에 대하여 위 표 각‘매수일자’기재 일자부터 이 사건 소장부본 송달 일까지는 연5%, 이 사건 소장부본 송달일 다음날부터2015. 9. 30.까지는 연20% 의, 2015. 10. 1.부터2019. 5. 31.까지는 연15%의, 2019. 6. 1.부터 다 갚는 날까 지는 연12%의 각 비율에 의한 금원을 지급하라. 2) 주요이유 : ㈜동양 회사채증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락이 있으므 로, 피고는 자본시장법 위반 손해배상책임을 부담함4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자) 로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’ 인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 주문요지 : 원고 청구 기각6. 이유요지 : 이 사건 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락 있다고 볼 수 없음 7. 관할법원 : 서울중앙지방법원 - 2023.02.10 증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청 1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 3명3. 청구취지 및 주요이유 1)항소취지: 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지표 '손해액' 란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 '매수일자'란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음날 부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. 2)항소이유 : 추후 제출 예정 4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식 회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고 에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채 를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 신청인 : 원고(대표당사자) 서원일 외 3명6. 신청대상 : 1심 판결7. 신청요지 : 1심 판결에 불복하여 항소 제기8. 관할법원 : 서울고등법원9. 향후대책 : 항소심 대응 - 2023.05.26 경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생 1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4) 항고심에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1503억원 및 지연손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1503억원 및 지연손해금(그 중 1318억원 및 해당 지연손해금에 대해서는 2021년 12월 충당금 설정완료) 3. 손실확정일 - 2023.5.26 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조 5592억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 강제집행정지신청 - 재항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 재항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 추가 충당금 설정 - 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음 - 또한 추후 진행될 재항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음 - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1503억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상액이 달라질 여지가 있음 2023.06.26 증권관련집단소송의 불허가결정 1. 피고 : 유안타증권㈜외12. 원고 : (대표당사자) 강종구외193. 청구취지 및 주요이유 - (신청취지) 원심 결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원으로 환송한다. - (주요이유) 집단소송의 요건 충족4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들 5. 불허가결정내역 주문요지 : 재항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 대법원 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건회사는 3분기말 현재 총 15건(소송가액: 82,499백만원)의 소송을 제기하였고, 총 12건(소송가액: 132,090백만원)의 소송사건에 피소되었습니다. 3분기말 현재 상기 소송과 관련하여 총 695백만원의 충당부채를 설정하였습니다. 또한 회사는 하기 (3)항 (가)목 중재판정승인 및 집행결정신청과 관련하여, 2심 법원의 150,300백만원 및 지연손해금 부분에 대한 강제집행 허가 결정에 따라, 176,812백만원의 충당부채를 설정하였습니다.(1) 진행중인 중요한 소송사건 현황2023.09.30. 현재 진행 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다(투자자에 영향이 갈 수 있는 일정 소가 이상의 소송). (가) Domsat (필리핀 현지법원) 구분 내 용 소제기일 1999. 10. 20. 소송 당사자 원고 : 당사, 피고 : Domsat 및 GSIS 소송의 내용 당사를 포함한 대주단(5개 금융기관)이 필리핀 업체 Domsat 및 GSIS를 상대로 보증채무 이행을 청구하는 소송을 제기 소송가액 60억원 진행상황 현재 1심, 2심 승소하여 3심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급청구 (나) 손해배상청구(서울고등법원 2023나XXXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2014. 07. 29. 소송 당사자 원고 (대표당사자) : ○○○ 외 3인, 피고 : 당사 소송의 내용 (주)동양 회사채 투자자를 총원으로 증권신고서 등에 중요사항거짓기재 또는 누락으로 인한 손해배상을 구하는 집단소송 소송가액 1,130억원 진행상황 - 소송허가절차 1, 2심에서 소송불허가 되었으나 대법원에서 파기환송되었고, 파기환송심의 허가결정에 대하여 재항고심 심리불속행 결정하여 본안소송 진행 중- 1심 당사 전부승소, 원고 항소로 현재 2심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 상고여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 판결금 지급 (다) 손해배상청구 (서울고등법원 2022나XXXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2017. 8. 17. 소송 당사자 원고 : 당사 외 1, 피고 : OOOOO 주식회사 외 1 소송의 내용 손해배상청구소송 소송가액 58억원 (총 소가 87억원 중 당사 소가 58억원) 진행상황 1심 일부승소, 현재 항소심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 상고여부검토 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급청구 (라) 구상금청구 (서울중앙지방법원 2019가합XXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2019. 9. 25. 소송 당사자 원고 : 당사, 피고 : OOO 소송의 내용 구상금 청구 소송 소송가액 256억원 진행상황 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급청구 (마) 부당이득 반환청구 (서울중앙지방법원 2020가합XXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2020. 5. 22. 소송 당사자 원고 : 당사, 피고 : OOOOOO주식회사 외 1 소송의 내용 부당이득반환 내지 원상회복청구 및 공동불법행위 손해배상청구 소송가액 47억원 진행상황 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급청구 (바) 부당이득금 (대법원 2023다XXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2020. 8. 27. 소송 당사자 원고 : 주식회사 OOOOOO, 피고 : 당사 외 5 소송의 내용 부당이득금 반환청구 소송 소송가액 EUR 10백만 (소장 송달일 환율 기준 140억원) 진행상황 1심 전부승소, 2심 전부승소, 현재 3심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 상고여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 판결금 지급 (사) 손해배상청구 (서울중앙지방법원 2021가합XXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2021.05.04. 소송 당사자 원고 : OOO 외 1, 피고 : 당사 외 1 소송의 내용 손해배상청구소송 소송가액 10억원 진행상황 1심 전부승소 향후 소송일정 및 대응방안 원고측 항소 여부에 따라 대응 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 판결금 지급 (아) 손해배상청구 (서울고등법원 2023나XXXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2021.06.21. 소송 당사자 원고 : 당사 외 1, 피고 : OOOOOOOOOOOOOO조합 소송의 내용 위약금 청구의 소 소송가액 33억원 (총 소가 66억원 중 당사 소가 33억원) 진행상황 1심 전부패소, 현재 2심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급청구 (자) 부동산 소유권 이전 청구 (프랑스 현지법원) 구분 내 용 소제기일 2021.06.29. (현지시간 기준) 소송 당사자 원고 : 당사 외 4, 피고 : OOOOOO 소송의 내용 당사 외 4개 대주단이 소멸시효 중단 목적의 소송 제기 소송가액 350억원 진행상황 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소 시 당사 보유 채권 소멸시효 중단 (차) 부당이득금 청구의 소 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX) 구분 내 용 소제기일 2023.06.05. 소송 당사자 원고 : OOO 외 17, 피고 : 당사 소송의 내용 펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구 소송가액 30억원 진행상황 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 판결금 지급 (2) 종결된 중요한 소송 사건없음 (3) 중요한 참고 사건 (가) 중재판정승인 및 집행결정신청 (대법원 2023마XXXX) 구분 내 용 신청서 접수일 2021.02.10. 신청 당사자 신청인 : ○○○○○○ 유한회사 외 1, 피신청인 : 당사 외 4 신청의 내용 동양생명보험 주식매매계약 중재판정의 승인 및 집행허가 신청 신청가액 1,318억원 및 지연손해금 등 진행상황 1, 2심 일부 집행허가 결정, 현재 3심 진행 중 향후 일정 및 대응방안 결정시점을 예측하기 어려우며 결정 결과에 따라 대응 예정 향후 결정결과에 따라 회사에 미치는 영향 승인 및 허가 결정시 결정내용에 따라 집행력 부여 참고사항 - 본 신청은 종결된 동양생명보험 주식매매계약 중재절차(ICC CASE NO. 2xxxx/PTA, 2020사업년도 3분기보고서 참조)의 국내 승인 및 집행허가 신청임- 2심 집행허가 결정에 대해 강제집행정지 결정 되어 있음 (나) 중재판정 취소의 소 (홍콩 현지법원) 구분 내 용 소제기일 2021.03.26. (당사 소장 송달일 2022.03.10.) 소송 당사자 원고 : OOO, 피고 : 당사 외 6 소송의 내용 동양생명보험 주식매매계약 관련 중재판정에 대한 취소소송 소송가액 1,666억원 및 지연손해금 등 진행상황 원고 소 취하로 소송 종결 향후 소송일정 및 대응방안 해당사항 없음 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 해당사항 없음 (4) 2023.09.30. 이후 중요한 변경 사항 (가) 손해배상청구 (서울중앙지방법원 2021가합XXXXXX) 구분 내 용 소제기일 2021.05.04. 소송 당사자 원고 : OOO 외 1, 피고 : 당사 외 1 소송의 내용 손해배상청구소송 소송가액 10억원 진행상황 1심 전부승소, 원고 항소 미제기로 1심 판결 확정 향후 소송일정 및 대응방안 해당사항 없음 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 해당사항 없음 (나) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX) 구분 내 용 소제기일 2023.10.12. 소송 당사자 원고 : OOOO(주), 피고 : 당사 소송의 내용 펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구 소송가액 20억원 진행상황 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 판결금 지급 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황- 해당사항 없음 다. 유동성공여 및 신용공여 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구분 업체 통화 금액 PF여부 신용보강 외부 신용등급 내부 신용등급 ABSTB 차환일자 매입약정만기 (예정) 대출만기 비고 사채인수확약 디케이프로젝트제이차㈜ KRW 21,500 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-26 2024-05-24 2024-05-24 PF대출채권 유동화(세종시 복합시설 개발사업) 와이케이하이퍼㈜ KRW 2,400 N 해당없음 무등급 무등급 2023-07-31 2024-10-31 2024-10-31 홈플러스, 홈플러스스토어즈 리파이낸싱 인수금융 유동화 와이케이라이프제일차㈜ KRW 40,500 N 해당없음 A0 A0 2023-09-30 2025-03-31 2025-03-31 DB생명보험 신종자본증권 유동화 와이케이논현제일차 KRW 11,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-04 2024-02-03 2024-02-03 PF대출채권 유동화(강남구 논현동 도시형생활주택 및 오피스텔 신축사업) 와이케이광양제일차 KRW 13,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-05 2023-11-04 2023-11-04 PF대출채권 유동화(광양시 광영동 공동주택 신축 및 분양사업) 와이케이왕지제일차 KRW 25,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-04 2025-03-04 2025-03-04 PF대출채권 유동화(순천 왕지지구 공동주택 개발사업) 와이케이서초제일차 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-19 2025-04-18 2025-04-18 PF대출채권 유동화(서초테라스힐 오피스텔 개발사업) 와이에프아이만촌 KRW 21,900 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-10 2024-10-10 2024-10-10 PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업) 와이케이송악제일차 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-28 2026-03-27 2026-03-27 PF대출채권 유동화(충남 당진 송악물류단지 조성사업) 엠아이엘제이차 KRW 16,800 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-03 2023-11-30 2023-11-30 PF대출채권 유동화(속초 금호동 주상복합 개발사업 브릿지론) 와이케이에스지 KRW 9,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-25 2024-07-25 2024-07-25 PF대출채권 유동화(강남구 삼성동 하이엔드 오피스텔 개발사업) 와이케이일출 KRW 5,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-28 2023-10-27 2023-10-27 PF대출채권 유동화(강릉 정동진 생활형숙박시설 신축사업) 와이케이이천제일차 KRW 12,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-10 2023-07-10 2024-01-10 PF대출채권 유동화(이천 대월면 군량리 저온물류센터 신축사업) 제이제이우산제일차 KRW 12,100 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-19 2024-01-19 2024-01-19 PF대출채권 유동화(광주 우산동 주상복합시설 개발사업) 와이케이로열제일차 KRW 8,000 N 해당없음 BBB0 BBB0 2023-08-22 2023-11-22 2023-11-22 이랜드월드 상표권 유동화 금남로피아이제일차 KRW 20,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-30 2025-11-30 2025-11-30 PF대출채권 유동화(광주 금남로 생활형숙박시설 개발사업) 와이오비뉴원 KRW 23,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-02 2025-11-01 2025-11-01 PF대출채권 유동화(고성 윈덤호텔 생활형숙박시설 개발사업) 와이케이주교제일차 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-08 2025-06-06 2025-06-06 PF대출채권 유동화(고양시 주교동 아파텔 개발사업) 와이에프아이남산 KRW 20,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-24 2024-05-24 2024-05-24 PF대출채권 유동화(서울역 밀레니엄 힐튼호텔 브릿지론) 와이케이진천삼덕제일차 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-28 2024-01-28 2024-01-28 PF대출채권 유동화(충북 진천 삼덕리 물류센터 개발사업) 와이케이평동제일차 KRW 23,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-04 2024-05-03 2024-05-03 PF대출채권 유동화(광주 평동 복합물류센터 개발사업) 와이케이라우어 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-17 2024-12-15 2024-12-15 PF대출채권 유동화(부산 오시리아 관광단지 메디타운 개발사업) 와이케이대전용두제일차 KRW 20,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-20 2024-02-20 2024-02-20 PF대출채권 유동화(대전 중구 용두동 주상복합 개발사업 브릿지론) 퍼시픽리오제일차 KRW 21,400 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-01 2024-04-29 2024-04-29 PF대출채권 유동화(울산시 동구 일산동 주상복합 개발사업 브릿지론) 와이에프아이만촌투 KRW 5,100 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-10 2024-10-10 2024-10-10 PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업 후순위) 와이케이기장제일차 KRW 17,110 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-08-25 2025-05-27 2025-05-27 PF대출채권 유동화(반얀트리 해운대 부산 개발사업) 와이케이그린푸드제일차 KRW 10,200 N 해당없음 BBB+ BBB+ 2023-08-30 2025-05-30 2025-05-30 풀무원식품 신종자본증권 유동화 와이케이샛별 KRW 30,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-25 2023-12-24 2023-12-24 PF대출채권 유동화(평택 로지스포인트 물류센터 신축사업 리파이낸싱) 루시아피아이제일차 KRW 10,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-27 2025-12-29 2025-12-29 PF대출채권 유동화(청담동 공동주택/오피스텔 개발사업) 제이온로얄 KRW 20,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-21 2024-11-21 2024-11-21 PF대출채권 유동화(양주 옥정 지식산업센터 개발사업) 퍼펙트드림제오차 KRW 25,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-09-14 2025-05-14 2025-05-14 PF대출채권 유동화(경기 남양주시 진접역세권 오피스텔 개발사업) 와이에프아이양산 KRW 20,000 Y 해당없음 무등급 무등급 2023-07-26 2025-02-26 2025-02-26 PF대출채권 유동화(양산 유산산업단지 물류센터 개발사업) 와이케이랜드제일차 KRW 13,200 N 해당없음 BBB0 BBB0 2023-09-30 2025-03-31 2025-03-31 이랜드월드 장래매출채권 유동화 합계 526,210 - 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등- 그 밖의 우발채무 등은 첨부된 연결 및 별도 검토보고서 주석 34.우발 및 약정사항 을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사 ·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음 나. 금융감독당국의 회사 제재현황(2018.1.1 ~) (단위 : 원) 제재일자 제재기관 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2018.03.30 한국거래소 회원주의 - 공정거래질서 저해행위의 금지 위반 시장감시규정 제 4조 1항 5호 위반 조치이행 규정준수촉구 2018.07.17 금융감독원 과태료 부과 50,000,000 퇴직연금 운용현황의 통지 위반 근로자퇴직급여 보장법 제18조 조치이행 규정준수촉구 2019.06.20 금융감독원 과태료 부과 4,000,000 업무보고서 제출의무 위반(파생상품 업무보고서상 거래내역 누락 관련) 자본시장법 제33조 제4항, 제5항 조치이행 규정준수촉구 2019.07.10 금융감독원 과태료 부과 18,000,000 선관주의 의무 위반(해외주식 초과매도 관련) 전자금융거래법 제21조 제1항 조치이행 규정준수촉구 2019.11.20 한국거래소 주의촉구 - 코넥스 LP호가의무 관련 규정 위반 시장감시규정 제21조, 제22조 제4항 등 조치이행 규정준수촉구 2019.12.30 한국거래소 약식제재금 부과 1,500,000 프로그램매매 호가표시 위반 유가증권시장 업무규정 제11조 등 조치이행 규정준수촉구 2020.07.28 금융감독원 과태료 부과 160,000,000 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반 자본시장법 제71조 제7호 등 조치이행 규정준수촉구 2020.09.24 금융감독원 과징금 및 가산금 부과 162,878,879 기존실명자산의 실명전환의무 위반 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제5조, 6조 조치이행 규정준수촉구 2021.01.25 금융감독원 과태료 부과 10,000,000 고액현금거래 의무 위반 특정 금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 등 조치이행 규정준수촉구 2021.11.22 한국거래소 회원경고 - 가장성매매 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 등 조치이행 규정준수촉구 2022.04.19 금융위원회 과징금부과 28,800,000 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제125조 제1항 제5호 조치이행 규정준수촉구 2022.06.09 금융위원회 과태료 부과 30,000,000 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령 자본시장법 제71조 제7호, 舊자본시장법제449조 제1항 제29호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호, 舊자본시장법 시행령 제390조 등 조치이행 규정준수촉구 2022.06.10 금융위원회 과징금 부과 346,400,000 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제 429조 제1항 제2호 및 자본시장조사 업무규정 제25조 조치이행 규정준수촉구 2022.09.07 금융위원회 과태료 부과 1,156,800,000 설명내용확인 의무 위반 집합투자증권에 대한 투자광고규정위반 舊자본시장법 제47조 제2항, 제57조 제6항, 제249조의5 및 제449조 제1항, 舊자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제60조 제3항, 제271조의6 제1항, 제390조 및[별표22], 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 제1항 및 제3항, [별표3] 및 [별표6] 조치이행 규정준수촉구 2022.10.14 금융감독원 기관경고 - 디스커버리 등 사모펀드 불완전판매 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령 舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호舊 자본시장법 시행령 제52조, 제53조 제1항 및 제2항 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제5호 아목 조치이행 규정준수촉구 2022.10.14 금융감독원 과태료부과 (1,186.8백만원)_22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임 22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일) 22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일) 조치이행 규정준수촉구 2023.03.10 금융투자협회 제재금부과 1,000,000 불성실 수요예측 참여자 지정에 따름 (제재금 부과시 수요예측 참여는 제한되지 아니함) 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2 조치이행 규정준수촉구 2023.06.05 금융감독원 현지조치사항(현지주의) - 공모펀드 위험등급 변경 관련 내부절차 및 사후관리 강화 - 조치이행 규정준수촉구 다. 금융감독당국의 임직원 제재현황(2018.1.1 ~) 제재일자 제재기관 대상자 조치내용 사유 근거법령 재발방지 대책 직위 전현직 근속연수 2020.07.28 금융감독원 상무보 현직 34 주의 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반 자본시장법 제71조 제7호 등 규정준수촉구 및Compliance 업무 강화 2020.10.12 금융감독원 상무보 현직 21 주의 의심스러운 거래 보고 불철저, 고액 현금거래 보고의무 위반 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조, 제4조의2 등 규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화 2022.10.14 금융감독원 전무 현직 30 견책 디스커버리 등 사모펀드 불완전판매, 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령 舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등, 자본시장법 제71조 제7호 등 규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화 2022.10.14 금융감독원 부장 현직 24 견책 금융투자상품 판매시 중요사항 누락 등에 따른 설명의무 위반 舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등 규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화 라. 단기매매차익반환당사는 3분기보고서 작성기준일(2023.9.30) 현재 최근 3사업연도 기간 동안 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 반환의 건이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 기타 고객 보호 현황 (1) 고객 예탁재산 현황(가) 고객예수금 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위: 백만원) 구 분 FY2023 3분기말 FY2022 FY2021 위탁자예수금 1,418,366 1,407,406 2,146,795 선물 ·옵션거래예수금 394,223 507,220 602,786 청약자예수금 - 1 1 저축자예수금 44,173 41,032 51,321 기 타 799,627 800,496 1,210,336 합 계 2,656,389 2,756,155 4,011,239 (나) 기타 고객 예탁재산 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위: 백만원) 구분 투자자예탁증권 예탁대상증권 예탁구분 비고 예탁결제원 기타 합계 위탁자증권 20,708,184 20,345,753 20,347,710 360,473 20,708,184 신탁, 퇴직연금 및 선물옵션 등은 제외 저축자증권 186,793 186,448 186,448 345 186,793 　 집합투자증권 10,598,997 10,592,754 10,592,754 6,243 10,598,997 　 기타 6,120 6,120 6,120 - 6,120 　 총 합계 31,500,094 31,131,076 31,133,033 367,061 31,500,094 　 (2) 예탁재산의 보호 현황(가) 고객예탁금 별도예치제도 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액(A) 증권 금융(B) 기타 예치기관 예치비율(B/A) 은행 거래소 국내기타 해외증권시장 해외파생상품시장 해외기타 소계 위탁자예수금 2,109,411 2,149,536 3,072 - - 52,865 - - 55,937 101.90 장내파생상품거래예수금 113,789 115,565 13,441 - - - 141,573 - 155,014 101.56 합 계 2,223,200 2,265,101 16,513 - - 52,865 141,573 - 210,951 101.88 주1) 저축자예수금 및 해외증권예수금은 위탁자예수금에 포함하여 기재하였습니다.주2) 위탁자예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외증권 대상입니다.주3) 장내파생상품거래예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외선물 대상입니다. (나) 예금자보호제도 - 당사는 예금자보호법에 따라 정기적으로 예금보험료를 납부하고 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 유안타인베스트먼트(주)1989-04-22서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)벤처투자 및투자조합 결성 운영93,286,326 지분율해당(자산총액 750억원 이상)유안타퀀텀점프3호투자조합2021-09-29서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)VC펀드6,859,117 영향력해당사항 없음Yuanta Financial (Hong Kong) Limited2009-04-29 Suite 22D, 24/F Block D, Mai Luen Industrial Bldg, 23-31 Kung Yip Street, Kwai Chung, N.T. Hong Kong 지주업18,610,455 지분율해당사항 없음Yuanta Securities(Cambodia) Plc.2010-02-24Emerald Building 4F, No. 64, Preah Norodom Blvd., Corner Street 178, Sangkat Chey Chumneah, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia증권업15,363,221 지분율해당사항 없음디케이프로젝트제이차(주)2018-11-13서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화20,200,729 영향력해당사항없음와이케이하이퍼(주)2019-10-10서울특별시 중구 을지로 76(을지로2가)자산유동화2,228,049 영향력해당사항없음골드풍무제일차(주)2018-03-20서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화1,042,908 영향력해당사항없음와이케이라이프제일차㈜2020-02-28서울특별시 중구 을지로 76(을지로2가)자산유동화36,285,885 영향력해당사항없음와이케이논현제일차㈜2020-03-24서울특별시 영등포구 여의대로 66(여의도동)자산유동화11,128,682 영향력해당사항없음와이케이광양제일차㈜2020-03-24서울특별시 영등포구 여의대로 66(여의도동)자산유동화13,378,143 영향력해당사항없음와이케이왕지제일차㈜2021-02-24서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동)자산유동화25,666,819 영향력해당사항없음와이케이서초제일차㈜2021-01-08서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)자산유동화10,240,536 영향력해당사항없음와이에프아이만촌㈜2021-07-22서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동)자산유동화20,621,736 영향력해당사항없음와이케이송악제일차㈜2021-02-18서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 쓰리아이에프씨)자산유동화10,315,170 영향력해당사항없음엠아이엘제이차㈜2020-12-11서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17, 7층(여의도동)자산유동화16,958,632 영향력해당사항없음와이케이에스지㈜2021-08-19서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)자산유동화9,129,411 영향력해당사항없음와이케이일출㈜2021-10-08서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동)자산유동화5,027,504 영향력해당사항없음와이케이이천제일차㈜2021-10-22서울특별시 영등포구 여의나루로 60(여의도동)자산유동화10,864,758 영향력해당사항없음제이제이우산제일차㈜2021-10-27서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)자산유동화7,572,256 영향력해당사항없음와이케이로열제일차㈜2021-11-03서울특별시 중구 을지로 76(을지로2가)자산유동화14,332,364 영향력해당사항없음금남로피아이제일차㈜2021-10-18서울특별시 영등포구 여의대로 56, 5층(여의도동)자산유동화20,415,464 영향력해당사항없음와이오비뉴원㈜2021-11-05서울특별시 영등포구 여의대로 56, 5층(여의도동)자산유동화23,237,221 영향력해당사항없음와이케이주교제일차㈜2021-11-17서울특별시 영등포구 여의나루로 60(여의도동)자산유동화10,295,439 영향력해당사항없음와이에프아이남산㈜2022-02-09서울특별시 중구 을지로 76(을지로2가)자산유동화20,747,349 영향력해당사항없음와이케이진천삼덕제일차㈜2022-02-21서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)자산유동화10,249,851 영향력해당사항없음와이케이평동제일차㈜2022-02-10서울특별시 영등포구 여의나루로 60(여의도동)자산유동화6,088,310 영향력해당사항없음와이케이라우어㈜2022-03-17서울특별시 영등포구 여의대로66, 4층자산유동화10,133,328 영향력해당사항없음와이케이대전용두제일차㈜2022-03-22서울 영등포구 국제금융로 10, 22층자산유동화20,275,022 영향력해당사항없음퍼시픽리오제일차㈜2022-02-23서울 영등포구 여의나루로 60자산유동화20,110,921 영향력해당사항없음와이에프아이만촌투㈜2022-04-25서울 영등포구 여의나루로4길 18, 3층자산유동화15,294 영향력해당사항없음와이케이기장제일차㈜2022-05-09서울 영등포구 국제금융로 10, 22층자산유동화2,053,994 영향력해당사항없음와이케이그린푸드제일차㈜2022-05-13서울 중구 을지로 76자산유동화9,822,058 영향력해당사항없음와이케이샛별㈜2022-05-16서울 영등포구 여의나루로 60자산유동화30,830,388 영향력해당사항없음루시아피아이제일차㈜2022-06-16서울 영등포구 여의나루로 4길 18자산유동화10,474,930 영향력해당사항없음제이온로얄㈜2022-05-13서울 영등포구 여의대방로67길 22, 402호자산유동화10,086,665 영향력해당사항없음퍼펙트드림제오차㈜2022-01-05서울 영등포구 의사당대로 97자산유동화11,113,425 영향력해당사항없음와이에프아이양산㈜2022-09-28서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 3층자산유동화1,142,307 영향력해당사항없음와이케이랜드제일차2023-03-10서울시 중구 을지로76자산유동화- 영향력해당사항없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3유안타증권(주)110111-0042492Yuanta Financial Holdings Co., Ltd.-Yuanta Futures Co., Ltd.-33유안타인베스트먼트(주)160111-0017641유안타저축은행㈜110111-0579304Yuanta Securities (Cambodia) Plc.-Orion Squire Capital Inc.-Yuanta Venture Capital Co., Ltd. -Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd. -Yuanta Securities Investment Consulting Co., Ltd. -Yuanta Securities Finance Co., Ltd. -Yuanta Securities Co., Ltd.-Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. -Yuanta Securities (Thailand) Co., Ltd.-Yuanta Securities (Hong Kong) Co., Ltd.-Yuanta Savings Bank (Philippines), Inc.-Yuanta Life Insurance Co., Ltd.-Yuanta Investment Consulting (Beijing) Co., Ltd.-Yuanta International Leasing Co., Ltd. -Yuanta International Investment (Hong Kong) Limited-Yuanta International Insurance Brokers Co., Ltd. -Yuanta I Venture Capital Co., Ltd. -Yuanta Hong Kong Holdings (Cayman) Ltd.-Yuanta Futures (Hong Kong) Co., Ltd.-Yuanta Financial (Hong Kong) Limited-Yuanta Finance (Hong Kong) Limited-Yuanta Commercial Bank Co., Ltd. -Yuanta Asset Management Co., Ltd. -GC Investment Consultant (Shanghai) Co., Ltd. -Yuanta Securities Vietnam Limited Company-SYF Information Co., Ltd.-SYF Information (Shanghai) Ltd. -PT Yuanta Sekuritas Indonesia-Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited-Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte. Ltd.-Yuanta Global (Singapore) Pte. Ltd.- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 한국비즈니스금융대부(기협기술금융)비상장2001.12.01단순투자 300 60,000 1.0 300 0 0 0 60,000 1.0 300 86,276 1,236 신명엔지니어링비상장2001.12.01단순투자 108 50,000 2.9 108 0 0 0 50,000 2.9 108 6,080 238 중앙신용정보비상장-단순투자 201 22,366 3.7 201 0 0 0 22,366 3.7 201 30,652 3,256 코아텍비상장2001.02.01단순투자 490 23,196 5.8 2,077 0 0 448 23,196 5.8 2,525 47,008 4,716 파이널데이터비상장2001.12.01단순투자 1,187 43,310 0.9 129 0 0 -10 43,310 0.9 119 14,537 -1,173 하이웨이브비상장2005.10.05단순투자 717 400,000 10.0 763 0 0 9 400,000 10.0 772 6,766 -64 동양레저비상장2014.07.11일반투자 661 185,700 5.5 5,849 0 0 -71 185,700 5.5 5,778 81,672 14,071 메디코아비상장2001.12.01단순투자 500 29,898 6.1 23 0 0 0 29,898 6.1 23 8,142 595 새롬정보시스템비상장2005.10.05단순투자 15 30,000 8.3 15 0 0 0 30,000 8.3 15 5,049 -359 아이디폰비상장2001.12.01단순투자 500 405,450 8.0 0 0 0 0 405,450 8.0 0 437 -491 DB생명보험비상장2020.12.30단순투자 445 238,045 0.5 955 0 0 465 238,045 0.5 1,421 12,828,698 45,318 Altos Ventures III비상장2005.03.07단순투자 376 0 3.6 2,358 0 -367 -908 0 3.6 1,082 2,358 697 Altos Ventures IV비상장2008.04.30단순투자 200 0 2.3 36,710 0 -7,239 -938 0 2.3 28,533 36,710 -93,152 DCM III fund비상장2005.12.23단순투자 4,175 0 0.8 517 0 0 -441 0 0.8 76 515 128 Translink Capital Partners Ⅰ비상장2008.07.07단순투자 545 0 2.1 418 0 -70 89 0 2.1 437 418 -482 Harbor Pacific Capital Partners비상장2010.10.20단순투자 203 0 2.7 1,297 0 0 -510 0 2.7 786 1,299 1,021 동양농식품2호투자펀드비상장2013.09.10단순투자 200 0 14.8 448 0 -448 0 0 0.0 0 6,745 853 KVIC-유안타2015해외진출펀드비상장2015.07.30단순투자 240 0 4.0 120 0 0 0 0 4.0 120 15,446 3,536 포스크리에이티브파티비상장2016.02.19단순투자 964 13,500 1.1 277 0 0 37 13,500 1.1 314 3,284 1,140 한국코러스비상장2017.12.29단순투자 575 50,000 0.4 550 0 0 0 50,000 0.4 550 51,556 -15,663 성장금융KSM전문투자형사모투자신탁 비상장2016.11.01단순투자 10 0 6.7 200 0 0 0 0 6.7 200 2,923 2 유안타세컨더리2호펀드비상장2017.06.19단순투자 400 0 3.5 584 0 -100 0 0 3.5 484 37,817 -2,076 에스제이울트라브이1호투자조합비상장2018.05.29단순투자 1,000 0 34.5 1,000 0 0 0 0 34.5 1,000 3,622 -59 유안타세컨더리3호사모투자합자회사비상장2019.05.16단순투자 1,568 0 7.6 13,201 0 0 0 0 7.6 13,201 166,516 -1,614 엠티브이반달섬개발 피에프브이비상장2017.06.27단순투자 250 0 5.0 3,654 0 -264 0 0 5.0 3,390 93,099 9,811 유안타에이치피엔티사모투자합자회사비상장2018.12.18일반투자 200 0 0.1 200 0 0 0 0 0.1 200 228,758 9,189 로드원오원비상장2019.10.18단순투자 100 20,000 0.8 100 0 0 -68 20,000 0.4 32 3,594 -3,534 라이언사모투자합자회사 비상장2018.12.27단순투자 1,000 0 5.3 875 0 0 65 0 5.3 940 18,785 -396 에스오에스랩비상장2019.12.13단순투자 1,000 19,232 1.6 2,037 0 0 -403 19,232 1.2 1,635 16,325 -20,314 에버베스트리빙스톤PEF비상장2020.03.11단순투자 1,000 0 12.5 1,670 0 -607 -309 0 12.5 754 15,195 9,469 국민행복기금비상장2009.01.05단순투자 8,106 2,702 0.4 2,290 0 0 -1,110 2,702 0.4 1,181 608,638 -95,404 한국예탁결제원비상장-단순투자 523 109,378 1.0 11,619 0 0 256 109,378 1.0 11,875 6,405,851 133,782 한국자금중개비상장-단순투자 524 93,620 4.7 7,085 0 0 35 93,620 4.7 7,121 118,364 10,293 한국증권금융비상장-단순투자 2,560 1,226,167 0.9 24,216 0 0 -1,287 1,226,167 0.9 22,928 78,907,628 246,476 한국거래소비상장-단순투자 5,632 691,091 3.5 171,723 0 0 7,346 691,091 3.5 179,069 8,071,521 301,434 케이아이디비채권중개비상장-단순투자 500 100,000 8.0 1,780 0 0 -206 100,000 8.0 1,574 17,101 1,231 넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자 2,500 500,000 1.7 2,500 0 0 0 500,000 1.7 2,500 142,549 -1,560 우리자산운용비상장2002.03.28일반투자 6,449 1,080,000 27.0 12,480 0 0 0 1,080,000 27.0 12,480 130,318 978 유안타인베스트먼트비상장2000.12.01경영참여 42,692 6,400,761 100.0 56,228 0 0 0 6,400,761 100.0 56,228 97,186 3,382 Orion Squire Capital 비상장1995.04.01일반투자 4,758 1,238,475 47.1 0 0 0 0 1,238,475 47.1 0 --Yuanta Financial (Hong Kong) Limited비상장2009.06.01경영참여 18,445 18,954,000 100.0 17,324 0 0 0 18,954,000 100.0 17,324 15,909 91 미루삼비상장2008.10.14단순투자 99 99,000 19.8 0 0 0 0 99,000 19.8 0 --웰브릿지자산운용비상장2020.07.30일반투자 119 1,188,359 2.8 119 0 0 0 1,188,359 2.8 119 5,382 -248 퍼펙트스톰비상장2021.04.14단순투자 500 4,287 2.8 675 0 0 -113 4,287 2.8 562 2,599 -2,446 와이낫미디어비상장2021.04.29단순투자 1,000 7,194 1.0 1,000 0 0 351 7,194 1.0 1,351 43,051 -5,295 핑거스토리상장2020.09.28단순투자 50 25,150 0.2 185 0 0 -97 25,150 0.2 89 18,981 -3,606 잉카엔트웍스비상장2021.07.23단순투자 900 125,300 2.1 900 0 0 0 125,300 2.1 900 5,046 -1,530 와이바이오로직스비상장2022.11.29단순투자 500 62,500 0.5 500 0 0 0 62,500 0.5 500 29,323 -18,804 춘천학곡도시개발비상장2021.11.09단순투자 75 15,000 10.2 75 0 0 0 15,000 10.2 75 49,622 -2,578 시지트로닉스상장2021.12.14단순투자 1,000 63,910 1.8 1,000 27,000 675 -236 90,910 2.0 1,439 25,422 -4,369 키움코어리테일제1호리츠비상장2022.06.16단순투자 9,650 200,000 13.4 9,650 0 0 0 200,000 13.4 9,650 348,521 -511 나우글로벌케이테크펀드비상장2022.04.25단순투자 50 0 1.7 85 0 240 0 0 1.7 325 4,521 -909 페트리코-HKC 제일호 신기술사업투자조합비상장2023.02.10단순투자900 0 0.0 0 0 900 0 0 6.1 900 --AFWP-블루웨이브 신기술투자조합 제일호비상장2023.03.28단순투자1,000 0 0.0 0 0 1,000 0 0 18.0 1,000 --양주에이씨티물류창고PFV비상장2023.06.16단순투자270 0 0.0 0 0 270 0 0 5.0 270 --33,777,591 - 398,070 27,000 -6,010 2,395 33,804,591 - 394,455 -- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 주1) 최근 사업연도 재무현황은 FY2022을 반영하였으며, 외화증권의 경우 1USD : 1,320원을 적용하였습니다.주2) 나우글로벌케이테크펀드 : 최초 취득 (22.4.25 / 50백만원), 추가출자 (22.8.11, 23.3.22, 23.6.20, 23.7.20, 23.9.8, 23.9.20)주3) 페트리코-HKC 제일호 신기술사업투자조합 : 신규출자 (23.2.10)주4) AFWP-블루웨이브 신기술투자조합 제일호 : 신규출자 (23.3.28)주5) 동양농식품2호투자펀드 : 청산 (2023.5.24)주6) 양주에이씨티물류창고PFV : 신규출자 (23.6.16)주7) 로드원오원 : 유상증자에 따른 지분율 변동(23.9.15)주8) 에스오에스랩 : 유상증자에 따른 지분율 변동(23.9.26)주9) 시지트로닉스 : 추가출자에 따른 지분율 변동(23.8.3) 4. 증권거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 계정명 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 2,124,089 2,110,846 4,234,935 -56,519 -6,229 코스닥시장 758,936 722,621 1,481,557 48,915 -603 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 86,307 646 소계 2,883,025 2,833,467 5,716,492 78,704 -6,187 신주인수권증권 유가증권시장 9 10 19 2 -1 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 9 10 19 2 -1 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 73,410 80,095 153,505 65,260 -2,953 소계 73,410 80,095 153,505 65,260 -2,953 계 2,956,444 2,913,572 5,870,016 143,966 -9,141 채무증권 국채,지방채 국고채 7,741,084 7,312,607 15,053,691 263,349 2,318 국민주택채권 2,378,205 2,246,569 4,624,775 80,906 87 기타 1,220,070 1,152,538 2,372,609 41,506 509 소계 11,339,359 10,711,715 22,051,074 385,760 2,914 특수채 통화안정증권 379,411 1,000,994 1,380,405 258,932 28 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 416,029 1,097,603 1,513,632 283,922 2,640 소계 795,440 2,098,597 2,894,037 542,854 2,667 금융채 산금채 757,576 1,537,739 2,295,315 735,519 -2,616 중기채 556,359 1,144,345 1,700,705 547,354 2,326 은행채 1,022,613 2,103,357 3,125,970 1,006,060 -1,603 여전채 781,235 1,606,879 2,388,114 768,589 7,738 종금채 - - - - - 기타 354,355 728,853 1,083,208 348,619 910 소계 3,472,138 7,121,173 10,593,311 3,406,140 6,755 회사채 894,577 1,971,795 2,866,371 424,220 46 기업어음증권 61,395,240 61,152,621 122,547,862 474,659 -811 기타 21,897,968 21,858,888 43,756,857 82,776 -123 계 99,794,722 104,914,790 204,709,512 5,316,409 11,448 집합투자증권 ETF 1,183,784 1,182,997 2,366,781 72,590 -1,832 기타 21,288,705 21,287,592 42,576,298 36,352 1,266 계 22,472,490 22,470,589 44,943,079 108,942 -566 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 17,796 17,327 35,124 18,302 57 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 577,905 452,263 1,030,168 278,297 8,598 기업어음증권 - - - - - 기타 98,496 100,991 199,487 82,910 5,308 소계 676,401 553,254 1,229,654 361,207 13,905 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 694,197 570,581 1,264,778 379,508 13,963 파생결합증권 ELS 41,738 66,457 108,194 34,680 3,011 ELW 194,971 82,175 277,146 14,226 7,087 기타 - - - 31,410 1,431 계 236,708 148,632 385,340 80,316 11,530 기타증권 - - - - - 합계 126,154,561 131,018,163 257,172,725 6,029,142 27,234 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 23,490,662 - 23,490,662 - - 12,864 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 5,154,818 - 5,154,818 - - 2,823 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 28,645,479 - 28,645,479 - - 15,687 통화선물 미국달러 - 2,182,894 - 2,182,894 - - -6,600 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 2,182,894 - 2,182,894 - - -6,600 지수선물 KOSPI200 20,855,571 1,071,698 - 21,927,268 - - 7,579 KOSTAR 3,121,234 3,080 - 3,124,314 - - 3,998 기타 738,030 - - 738,030 - - -27 소계 24,714,834 1,074,778 - 25,789,612 - - 11,550 개별주식 2,192,743 220,693 - 2,413,436 - - -3,295 기타 297,564 - - 297,564 - - -196 계 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 기타 - - - - - - - 국내계 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - 3,862,329 - 3,862,329 1,211 644 -1,117 주가지수 - 6,176,990 - 6,176,990 327 6,634 -34,247 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 기타 - - - - - - - 해외계 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 선물계 27,205,141 42,163,162 - 69,368,304 1,538 7,278 -18,219 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 979,867,753 2,717,375 - 982,585,127 9,102 22,733 37,675 기타 410,675 - - 410,675 28 10 -37 소계 980,278,427 2,717,375 - 982,995,802 9,130 22,742 37,638 개별주식 2,172,323 - - 2,172,323 31 48 -286 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 982,450,751 2,717,375 - 985,168,125 9,161 22,791 37,352 해외 주가지수 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 옵션계 982,450,751 6,223,636 - 988,674,387 20,541 99,722 101,598 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 1,009,655,892 48,386,798 - 1,058,042,690 22,079 107,000 83,379 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 34,960,493 35,142,935 70,103,428 55,690 코스닥시장 35,786,607 35,971,258 71,757,865 73,702 코넥스시장 8,639 15,609 24,248 40 기타 12,371 15,737 28,108 293 소계 70,768,111 71,145,538 141,913,649 129,726 신주인수권증권 유가증권시장 480 1,216 1,696 7 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 480 1,216 1,696 7 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 8,699 11,854 20,552 58 소계 8,699 11,854 20,552 58 지분증권합계 70,777,289 71,158,609 141,935,898 129,791 채무증권 채권 장내 201,648 855,901 1,057,549 1,110 장외 15,079,568 6,753,046 21,832,614 - 소계 15,281,216 7,608,947 22,890,163 1,110 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 15,281,216 7,608,947 22,890,163 1,110 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 2,333,048 2,333,651 4,666,699 801 기타 - - - - 파생결합증권합계 2,333,048 2,333,651 4,666,699 801 외화증권 1,104,064 887,594 1,991,658 3,541 기타증권 - - - - 증권계 89,495,618 81,988,801 171,484,419 135,243 선물 국내 67,481,034 67,842,748 135,323,782 3,804 해외 73,693,021 73,791,138 147,484,158 5,123 소계 141,174,055 141,633,886 282,807,941 8,928 옵션 장내 국내 1,311,939 1,298,319 2,610,258 3,168 해외 40,763,142 43,176,079 83,939,222 1,386 소계 42,075,081 44,474,399 86,549,480 4,554 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 42,075,081 44,474,399 86,549,480 4,554 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 183,249,136 186,108,285 369,357,421 13,482 합계 272,744,754 268,097,086 540,841,839 148,725 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 7. 재무제표(신탁계정-상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 계정명 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) Ⅰ.자산총계 3,762,945 4,770,511 1. 현금및예치금 119,858 335,096 가. 현금및현금성자산　　　　　　　　　 - - 나. 예치금 119,858 335,096 1) 원화예치금 119,114 333,986 가) 파생상품거래예치금 - - 나) 원화타점예치금 - - 다) 원화자행예치금 - - 라) 양도성예금증서 - 14,484 마) 기타예치금 119,114 319,502 2) 외화예치금 744 1,110 가) 외화타점예치금 - - 나) 외화자행예치금 - - 다) 외화기타예치금 744 1,110 2. 증권　　　　　　　　　　　　 1,808,976 2,726,283 가. 지분증권　　　　　　　　　　　　　 346,254 331,278 1) 주식 191,422 201,717 2) 출자금 154,832 129,561 3) 신주인수권 - - 나. 채무증권 454,416 110,150 1) 국채 2,117 143 2) 지방채 - - 3) 특수채　　　　　　　　　　 - - 4) 금융채　　　　　　　　 325,156 109,711 가)통화안정증권 - - 나)기타금융채 325,156 109,711 5) 사채 127,142 296 다. 외화증권　　　　　　　　　 19,138 23,172 1) 외화주식 1,176 1,186 2) 외화채권 17,962 21,986 3) 기타 - - 라. 매입어음 798,056 2,120,000 1) 보증어음 - - 2) 기업어음 798,056 1,980,000 3) 표지어음 - - 4) 중개어음 - - 5) 발행어음 - 140,000 마. 수익증권 140,993 141,544 1) 공사채형수익증권 5,111 5,281 2) 주식형수익증권 46,018 45,547 3) 기타 수익증권 89,864 90,716 바. 파생결합증권 50,118 138 1) 주가연계증권 118 138 2) 주식워런트증권 - - 3) 기타 50,000 - 사. 기타 증권　　　　　　　 - - 3. 금전채권　　　　　　　　　　　　　 682,907 497,265 가. 대출금 - - 1) 할인어음 - - 가) 상업어음할인 - - 나) 무역어음할인 - - 2) 유가증권담보대출 - - 3) 동산담보대출 - - 4) 부동산저당대출 - - 5) 채권담보대출 - - 6) 수익권담보대출 - - 7) 보증대출 - - 8) 증서대출 - - 9) 어음대출 - - 10) 기타 - - 나. 사모사채 - - 다. 콜론　　　　　　　　　　　　　　 - - 1) 원화콜론 - - 2) 외화콜론 - - 라. 환매조건부매수　　　　　　　　　　　　　 257,999 57,358 마. 추심금전채권 412,783 412,783 바. 기타 12,125 27,125 4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 - - 가. 장내파생상품 - - 1) 매수옵션 - - 2) 파생상품자산 - - 가) 이자율 - - 나) 통화 - - 다) 주식 - - 라) 신용 - - 마) 일반상품 - - 바) 기타 - - 나.장외파생상품 - - 1) 매수옵션 - - 2) 파생상품자산 - - 가) 이자율 - - 나) 통화 - - 다) 주식 - - 라) 신용 - - 마) 일반상품 - - 바) 기타 - - 5. 동산·부동산　　　　　　　　　 861,740 932,865 가. 동산　　　　　　　　　　　　　 - - 나. 수탁부동산　　　　　　　　　　 861,740 932,865 다. 일반투자부동산　　　　　　　　 - - 라. 기타 - - 6. 실물자산 - - 7. 기타운용 자산 - - 가. 부동산 관련 권리　　　　　　　　　　 - - 1) 지상권 - - 2) 전세권 - - 3) 임차권 - - 4) 기타부동산관련권리 - - 나. 무체재산권 - - 1) 지적재산권 - - 2) 어업권 - - 3) 광업권 - - 4) 기타무체재산권 - - 8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 154,835 154,489 가. 가지급금　　　　　　　　　　　 - - 나. 선급법인세 - - 다. 미수금 1,087 96 1) 매도증권미수금 1,087 96 가) 주식미수금 1,087 96 나) 채권미수금 - - 다) 장내파생상품미수금 - - 라) 기타 - - 2) 정산미수금 - - 3) 기타미수금 - - 라. 미수수익 141,895 188,559 1) 미수이자 - - 2) 미수배당금 - - 3) 미수분배금 - - 4) 기타 141,895 188,559 마. 선급금 1,003 1,038 1) 채권경과이자 235 37 2) 수익증권경과분배금 - - 3) 양도성예금증서경과이자 - 67 4) 기타 769 934 바. 선급비용　　　　　　　　　　　 - - 사. 대리점 - - 아. 고유계정대 - - 자. 신탁본지점 - - 차. 기타잡자산 10,849 -35,204 9. 현재가치차금 - - 가. 현재가치할인차금(-) - - 나. 현재가치할증차금(+) - - 10. 채권평가충당금(-) - - 가. 대출채권평가충당금(-) - - 나. 매입어음평가충당금(-) - - 다. 사모사채평가충당금(-) - - 라. 기타채권평가충당금(-) - - 11. 손익 134,630 124,513 가. 손실금 134,630 124,513 Ⅱ.부채총계 3,762,945 4,770,511 1. 금전신탁 2,155,353 3,053,677 가. 불특정금전신탁 - - 나. 특정금전신탁 1,993,917 2,912,780 1) 수시입출금식 2,340 1,549 2) 자문형 39,579 43,407 3) 자사주 6,500 6,000 4) 채권형 1,507,883 2,324,348 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 277,321 256,056 6) 주가연계신탁 588 623 7) 정기예금형 17,000 172,300 8) 기타 142,707 108,497 다. 퇴직연금신탁 161,436 140,896 1) 확정급여형 20,009 15,839 2) 확정기여형 57,393 56,257 3) 개인퇴직계좌 84,034 68,800 2. 재산신탁 1,276,447 1,347,572 가. 유가증권의신탁 1,925 1,925 1) 관리유가증권신탁 1,925 1,925 2) 운용유가증권신탁 - - 3) 처분유가증권신탁 - - 나. 금전채권의신탁 412,783 412,783 다. 동산의신탁 - - 라. 부동산의신탁 861,740 932,865 1) 차입형토지신탁 - - 2) 관리형토지신탁 - - 3) 갑종관리신탁 - - 4) 을종관리신탁 861,740 932,865 5) 처분신탁 - - 6) 담보신탁 - - 7) 분양관리신탁 - - 마. 지상권의신탁 - - 바. 전세권의신탁 - - 사. 부동산임차권의신탁 - - 아. 무체재산권의 신탁 - - 3. 종합재산신탁 - - 가. 금전수탁 - - 나. 유가증권수탁 - - 다. 금전채권수탁 - - 라. 부동산수탁 - - 마. 기타재산수탁 - - 4. 공익신탁 - - 가. 자선신탁 - - 나. 육영신탁 - - 다. 학술기예신탁 - - 라. 체육진흥신탁 - - 마. 기타의공익신탁 - - 5. 담보부사채신탁 - - 6. 기타신탁 - - 7. 차입금 - - 가. 고유계정차입금 - - 나. 기타차입금 - - 8. 차입유가증권 - - 9. 파생상품 - - 가. 장내파생상품 - - 1) 매도옵션 - - 2) 파생상품자산 - - 가) 이자율 - - 나) 통화 - - 다) 주식 - - 라) 신용 - - 마) 일반상품 - - 바) 기타 - - 나. 장외파생상품 - - 1) 매도옵션 - - 2) 파생상품자산 - - 가) 이자율 - - 나) 통화 - - 다) 주식 - - 라) 신용 - - 마) 일반상품 - - 바) 기타 - - 10. 기타부채 196,514 244,749 가. 가수금 - - 나. 신용보증기금예수금 - - 다. 예수법인세 - - 라. 미지급금 1,205 240 1) 매수증권미지급금 1,205 240 가) 주식미지급금 1,205 240 나) 채권미지급금 - - 다) 장내파생상품미지급금 - - 라) 기타 - - 2) 정산미지급금 - - 3) 기타미지급금 - - 마. 선수수익 23,264 63,387 바. 미지급신탁보수 826 836 사. 미지급신탁이익 170,742 179,808 아. 미지급비용 - - 자. 제수입보증금 - - 차. 대리점 - - 카. 기타잡부채 477 478 타. 신탁본지점 - - 11.특별유보금 - - 12.손익 134,630 124,513 가. 이익금 134,630 124,513 <난외계정> - - 1. 대여유가증권 - - 2. 상각채권 - - 3. 환매권부 대출채권 매각 - - 4. 집합투자재산수탁액 - - 5. 파생상품거래내역 - - 가．이자율관련거래 - - 1) 이자율선도 - - 2) 이자율선물 - - 3) 이자율스왑 - - 4) 이자율옵션 - - 가) 매입이자율옵션 - - 나) 매도이자율옵션 - - 나．통화관련거래 - - 1) 통화선도 - - 2) 통화선물 - - 3) 통화스왑 - - 4) 통화옵션 - - 가) 매입통화옵션 - - 나) 매도통화옵션 - - 다．주식관련거래 - - 1) 주식선도 - - 2) 주식선물 - - 3) 주식스왑 - - 4) 주식옵션 - - 가) 매입주식옵션 - - 나) 매도주식옵션 - - 라．신용파생상품 - - 1) 신용스왑(CDS) - - 2) 총수익스왑(TRS) - - 3) 신용연계채권(CLN) - - 4) 신용옵션(CO) - - 가) 매입신용옵션 - - 나) 매도신용옵션 - - 마．기타 - - 1) 기타선도 - - 2) 기타선물 - - 3) 기타스왑 - - 4) 기타옵션 - - 가) 매입기타옵션 - - 나) 매도기타옵션 - - 8. 손익계산서(신탁계정-상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 계정명 FY2023 3분기(2023.01.01~09.30) FY2022 3분기(2022.01.01~09.30) Ⅰ. 신탁이익계 134,630 124,513 1. 예치금이자 4,319 4,529 가. 원화예치금이자 4,319 4,529 1) 파생상품거래예치금이자 - - 2) 원화타점예치금이자 - - 3) 원화자행예치금이자 - - 4) 양도성예금증서이자 - 45 5) 기타예치금이자 4,319 4,483 나. 외화예치금이자 0 - 1) 외화타점예치금이자 - - 2) 외화자행예치금이자 - - 3) 외화기타예치금이자 0 - 2. 증권이자 32,524 36,249 가. 국채이자 42 1 나. 지방채이자 - - 다. 특수채이자 - - 라. 금융채이자 6,650 1,683 1) 통화안정증권이자 - - 2) 기타금융채이자 6,650 1,683 마. 사채이자 1,354 129 바. 외화증권이자 1,789 1,885 사. 매입어음이자 20,113 31,166 1) 보증어음이자 - - 2) 기업어음이자 20,113 28,452 3) 표지어음이자 - - 4) 중개어음이자 - - 5) 발행어음이자 - 2,714 아. 수익증권이자 2,575 1,384 1) 공사채형수익증권이자 17 0 2) 주식형수익증권이자 158 100 3) 기타수익증권이자 2,400 1,284 자. 파생결합증권이자 - - 차. 기타증권이자 - - 3. 금전채권이자 3,603 2,816 가. 대출금이자 365 1,100 1) 어음할인료 - - 2) 유가증권담보대출이자 - - 3) 동산담보대출이자 - - 4) 부동산저당대출이자 - - 5) 채권담보대출이자 - - 6) 수익권담보대출이자 - - 7) 보증대출이자 - - 8) 증서대출이자 - - 9) 어음대출이자 - - 10) 기타대출이자 365 1,100 나. 사모사채이자 - - 다. 콜론이자 - - 1) 원화콜론이자 - - 2) 외화콜론이자 - - 라. 환매조건부채권이자 3,239 1,717 마. 추심금전채권이자 - - 바. 기타수입이자 - - 4. 배당금수익 5,452 1,658 5. 증권매매이익 82,208 43,899 가. 지분증권매매이익　　　　　　　　　　　 19,257 10,410 나. 채무증권매매이익 530 73 다. 외화증권매매이익　　　　　　　　　 65 296 라. 매입어음매매이익 - - 1) 기업어음매매이익 - - 2) 기타어음매매이익 - - 마. 수익증권매매이익 - - 바. 파생결합증권매매이익 - - 사. 기타증권매매이익　　　　　　　 62,355 33,119 6. 증권평가이익 10,281 -28,508 가. 지분증권평가이익　　　　　　　　　　　　 9,760 -26,711 나. 채무증권평가이익 -241 -7 다. 외화증권평가이익　　　　　　　　　 -525 -456 라. 매입어음평가이익 - - 1) 기업어음평가이익 - - 2) 기타어음평가이익 - - 마. 수익증권평가이익 393 -1,337 바. 파생결합증권평가이익 1,012 - 사. 기타증권평가이익　　　　　　　 -119 2 7. 증권상환이익 116 0 8. 증권손상차손환입 - - 9. 파생상품거래이익 - - 가. 장내파생상품거래이익 - - 1) 선물매매이익 - - 2) 선물정산이익 - - 3) 해외선물거래이익 - - 4) 옵션매매이익 - - 5) 옵션평가이익 - - 6) 해외옵션거래이익 - - 7) 기타장내파생거래이익 - - 나. 장외파생상품거래이익 - - 1) 장외파생상품매매이익 - - 2) 장외파생상품평가이익 - - 3) 기타 - - 10. 수수료수익 - - 가. 중도해지수수료 - - 나. 부동산관계수수료 - - 다. 유가증권관계수수료 - - 라. 기타재산관리수수료 - - 마. 잡수수료 - - 11. 동산·부동산수익 - - 가. 동산임대료 - - 나. 부동산임대료 - - 다. 동산매매익 - - 라. 부동산매매익 - - 12. 실물자산수익 - - 13. 무체재산권수익 - - 가. 지적재산권수익 - - 나. 어업권수익 - - 다. 광업권수익 - - 라. 기타무체재산권수익 - - 14. 유가증권대여료 - - 가. 유가증권대여료 - - 15. 기타수익 -3,873 63,870 가. 외환매매익 75 211 나. 유입자산처분이익 - - 다. 상각채권추심이익 - - 라. 대출채권매각익 - - 마. 수익조정금 - - 바. 평가이익조정계정 446 725 사. 현재가치할인차금환입 - - 아. 미지급신탁이익환입 - - 자. 미지급비용환입 - - 차. 선급비용환입 - - 카. 미지급신탁보수환입 - - 타. 보전금수입 - - 파. 기타잡수익 -4,394 62,934 1) 신탁이익조정계정 - - 2) 기타잡수입 -4,394 62,934 16. 고유계정대이자 - - 17. 신탁본지점이자 - - 18. 특별유보금환입 - - 19. 채권평가충당금환입 - - 20. 손익금 - - 가. 손익금 - - Ⅱ. 신탁손실계 134,630 124,513 1. 금전신탁이익 121,647 17,269 가. 불특정금전신탁이익 - - 나. 특정금전신탁이익 115,041 24,219 1) 수시입출금식신탁이익 124 91 2) 자문형신탁이익 19,780 -28,920 3) 자사주신탁이익 356 -463 4) 채권형신탁이익 84,182 46,018 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 6,597 2,376 6) 주가연계신탁이익 102 1 7) 정기예금형신탁이익 1,257 3,021 8) 기타신탁이익 2,643 2,096 다. 퇴직연금신탁이익 6,606 -6,950 1) 확정급여형신탁이익 643 94 2) 확정기여형신탁이익 2,688 -4,324 3) 개인퇴직계좌신탁이익 3,275 -2,719 2. 재산신탁이익 - - 가. 유가증권신탁이익 - - 1) 관리유가증권신탁이익 - - 2) 운용유가증권신탁이익 - - 3) 처분유가증권신탁이익 - - 나. 금전채권신탁이익 - - 다. 동산신탁이익 - - 라. 부동산신탁이익 - - 1) 차입형토지신탁이익 - - 2) 관리형토지신탁이익 - - 3) 갑종관리신탁이익 - - 4) 을종관리신탁이익 - - 5) 처분신탁이익 - - 6) 담보신탁이익 - - 7) 분양관리신탁이익 - - 마. 지상권신탁이익 - - 바. 전세권신탁이익 - - 사. 부동산임차권신탁이익 - - 아. 무체재산권신탁이익 - - 3. 종합재산신탁이익 - - 4. 공익신탁이익 - - 가. 자선신탁이익 - - 나. 육영신탁이익 - - 다. 학술기예신탁이익 - - 라. 체육진흥신탁이익 - - 마. 기타의공익신탁이익 - - 5. 담보부사채신탁이익 - - 6. 기타신탁이익 - - 7. 차입금이자 2 - 가. 고유계정차입금이자 - - 나. 기타차입금이자 2 - 8. 기타지급이자 - - 9. 증권매매손실 72,626 31,323 가. 지분증권매매손실　　　　　　　　　　　　 5,279 5,764 나. 채무증권매매손실 200 323 다. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 166 473 라. 매입어음매매손실 - - 1) 기업어음매매손실 - - 2) 기타어음매매손실 - - 마. 수익증권매매손실 1,214 873 바. 파생결합증권매매손실 - - 사. 기타증권매매손실　　　　　　　 65,767 23,891 10. 증권평가손실 -62,025 73,373 가. 지분증권평가손실　　　　　　　　　　　　 -8,330 12,460 나. 채무증권평가손실 -3,441 4,681 다. 외화증권평가손실　　　　　　　　　 -808 1,589 라. 매입어음평가손실 - - 1) 기업어음평가손실 - - 2) 기타어음평가손실 - - 마. 수익증권평가손실 -3,358 7,516 바. 파생결합증권평가손실 2 56 사. 기타증권평가손실　　　　　　　 -46,089 47,071 11. 증권상환손실 68 - 12. 증권손상차손 - - 13. 파생상품거래손실 - - 가. 장내파생상품거래손실 - - 1) 선물매매손실 - - 2) 선물정산손실 - - 3) 해외선물거래손실 - - 4) 옵션매매손실 - - 5) 옵션평가손실 - - 6) 해외옵션거래손실 - - 7) 기타장내파생거래손실 - - 나. 장외파생상품거래손실 - - 1) 장외파생상품매매손실 - - 2) 장외파생상품평가손실 - - 3) 기타 - - 14. 제상각 - - 가. 채권상각비 - - 나. 부동산가액상각 - - 다. 신탁설정비상각 - - 라. 현재가치할인차금상각 - - 15. 지급수수료 60 170 가. 파생금융상품관련지급수수료 - - 나. 기타지급수수료 60 170 16. 동산·부동산처분손 - - 가. 동산처분손 - - 나. 부동산처분손 - - 17. 유가증권차입료 - - 18. 기금출연료 - - 가. 신용보증기금출연료 - - 나. 신탁보험료 - - 19. 세금과공과 4 7 20. 신탁보수 3,332 5,262 21. 기타비용 -1,083 -2,893 가. 영선비 - - 나. 관리제비 - - 다. 특수채권추심비 - - 라. 특수채권추심수수료 - - 마. 대출채권매각손 - - 바. 유입자산처분손 - - 사. 외환매매손 2,230 400 아. 평가손실조정계정 -3,316 -3,296 자. 수익조정금 - - 차. 미수수익환출 - - 카. 선수수익환출 - - 타. 기타잡비용 3 3 22. 특별유보금전입 - - 23. 채권평가충당금전입 - - 24. 신탁본지점이자 - - 25. 손익금 - - 가. 손익금 - - 9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 자 산 부 채 평가손익 투 기 헤 지 기 타 계 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 23,490,662 - 23,490,662 - - 12,864 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 5,154,818 - 5,154,818 - - 2,823 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 28,645,479 - 28,645,479 - - 15,687 통화선물 미국달러 - 2,182,894 - 2,182,894 - - -6,600 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 2,182,894 - 2,182,894 - - -6,600 지수선물 KOSPI200 20,855,571 1,071,698 - 21,927,268 - - 7,579 KOSTAR 3,121,234 3,080 - 3,124,314 - - 3,998 기타 738,030 - - 738,030 - - -27 소계 24,714,834 1,074,778 - 25,789,612 - - 11,550 개별주식 2,192,743 220,693 - 2,413,436 - - -3,295 기타 297,564 - - 297,564 - - -196 계 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 기타 - - - - - - - 국내계 27,205,141 32,123,844 - 59,328,985 - - 17,145 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - 3,862,329 - 3,862,329 1,211 644 -1,117 주가지수 - 6,176,990 - 6,176,990 327 6,634 -34,247 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 기타 - - - - - - - 해외계 - 10,039,319 - 10,039,319 1,538 7,278 -35,365 선물계 27,205,141 42,163,162 - 69,368,304 1,538 7,278 -18,219 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 979,867,753 2,717,375 - 982,585,127 9,102 22,733 37,675 기타 410,675 - - 410,675 28 10 -37 소계 980,278,427 2,717,375 - 982,995,802 9,130 22,742 37,638 개별주식 2,172,323 - - 2,172,323 31 48 -286 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 982,450,751 2,717,375 - 985,168,125 9,161 22,791 37,352 해외 주가지수 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 3,506,261 - 3,506,261 11,381 76,931 64,246 옵션계 982,450,751 6,223,636 - 988,674,387 20,541 99,722 101,598 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 1,009,655,892 48,386,798 - 1,058,042,690 22,079 107,000 83,379 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음- 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음

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