YOOSUNG T&S CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2021

May 17, 2021

분기보고서 4.2 (주)유성티엔에스 110111-0217607 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr; (제 45 기 1분기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)유성티엔에스 대 표 이 사 : 이 명 호,이 봉 관 본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2583, 9층&cr;(서초동, 서희타워) (전 화) 02-3416-6600 (홈페이지) http://www.ystns.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 부 장 (성 명) 신 원 돈 (전 화) 02-3416-6644 목 차 대표이사 등의 확인 -------------------------------------------------- 1 Ⅰ.회사의 개요 ------------------------------------------------------ 2 II. 사업의 내용 ------------------------------------------------------ 15 III. 재무에 관한 사항 ------------------------------------------------- 36 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------------------------- 210 V. 감사인의 감사의견 등 --------------------------------------------- 211 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------------------- 214 VII. 주주에 관한 사항 ------------------------------------------------ 219 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------------------------- 223 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ------------------------------------------- 226 X. 이해관계자와의 거래내용 ------------------------------------------ 229 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------------- 236 전문가의 확인 ------------------------------------------------------- 247 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인 2021 03.jpg 대표이사 확인 2021 03 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황 &cr;(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) (유)애플디아이2013.06.21서울시&cr;서초구가공식품&cr;도소매16,638의결권의 과반수 소유해당없음(유)이엔비하우징1988.12.21서울시&cr;서초구주택신축&cr;판매및 임대45,363의결권의 과반수 소유해당없음(주)유성강업2015.08.26서울시&cr;서초구철강재 도소매12,305의결권의 과반수 소유해당없음동화실업(주)1974.02.12인천시&cr;중구항만하역5,371의결권의 과반수 소유해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (1) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 (2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장1999년 12월 10일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 나. 회사의 명칭 &cr; 당사의 명칭은 주식회사 유성티엔에스라고 표기합니다. 영문으로는 YOOSUNG T&S CO., LTD라 표기합니다.&cr; 다. 설립일자 &cr; 당사는 화물운송사업 등을 영위할 목적으로 1977년 08월 10일에 설립되었습니다. 또한 1999년 12월 08일 코스닥시장 상장을 승인 받아 회사의 주식이 1999년 12월 10일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소 등&cr; 주소 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2583 (서초동, 서희타워) 9층&cr;전화번호 : 02-3416-6600&cr;홈페이지 : http://www.ystns.co.kr&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업 &cr; 당사는 공로운송, 하역, 철도운송, 포워딩, 컨설팅, 용역 등 물류 전반에 걸친 활동을수행하는 철강재전문 종합물류기업으로서, 1986년 포스코를 시작으로 동부제철, 현대제철 등 국내 다수의 철강사 물류운송 사업을 수행하여 왔습니다. 먼저, 공로운송 분야는 30년 이상의 철강재 운송 노하우와 400여대의 직영차와 관리차 및 다수의 직거래 차량들을 활용해 국내 최고 수준의 운송 경쟁력을 보유하고 있으며, 철도운송 분야에 있어서는 다년간에 걸친 연구개발 및 투자를 통해 철강재 철도운송 분야에서 국내 1위를 차지하고 있고, 하역 분야에 있어서 평택 당진항에 포스코 부두를 운영하고 있으며 타부두 지분참여도 확대하고 있습니다. 용역 사업으로서는 현대제철 당진, 포항공장의 구내작업, 광양, 포항, 의왕 포스코 유통기지의 운영을 맡고 있습니 다. 당사는 고객사 물류운영 형태에 대한 정확한 컨설팅으로 최적의 물류시스템 구축에 앞장서고 있습니다.&cr;&cr; 철강사업부문에서는 주력 판매제품의 다소비 업종인 건설경기가 침체되고 공급과잉과 수요둔화에 따른 업체간 경쟁이 치열하여 전년 대비 매출액 및 이익이 감소하였습니다. 이에 안정적인 매출 및 이익을 확보하기 위하여 견조한 이익구조를 토대로 하는 철근 제품의 판매를 확대하는 한편 형강류 등 유통품목을 다양화하여 경기변동에 영향을 받지 않는 매출체계를 구축하겠습니다. &cr; 2010년 4월부터 운영을 시작한 한국도로공사 임대 휴게시설은 화서(상주)휴게소를 포함한 휴게소 3개소 주유소 6개소, 임시휴게소 1개소를 운영하고 있습니다.&cr; &cr; 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. ※ 주요 영업소 영업소의 명칭 중요 사업내용 또는 제품 소 재 지 광 양 지 점 철강제품운송 전라남도 광양시 산업로 151 평 택 지 점 하역 및 철강제품 운송 경기도 평택시 포승읍 포승공단순환로 61 인 천 지 점 철강제품운송 인천광역시 중구 축항대로 291번길 6 포 항 지 점 철강제품운송 경상북도 포항시 남구 대송로 208-20 괴동역내 부산영업소 철강 및 콘테이너 운송 부산광역시 서구 원양로 105 6층 612호 의 왕 지 점 철강제품운송 경기도 의왕시 가나무로 175 당 진 지 점 철강제품운송 충청남도 당진시 송산면 동곡로 155-21 군산영업소 철강제품운송 전라북도 군산시 외항로 193-1 울산영업소 철강제품운송 울산광역시 남구 삼산동 부두로 475 목포영업소 철강제품운송 전라남도 영암군 삼호읍 나불로 202 화서(상주)휴게/주유소 고속도로 휴게소, 주유소등 경북 상주시 화서면 터골길 51-25 구정(동해)주유소 고속도로 주유소, 충전소등 강원 강릉시 구정면 동해고속도로 345 치악(춘천)주유소 고속도로 주유소, 충전소등 강원 원주시 신림면 다리실 2길 32 치악(부산)주유소 고속도로 주유소, 충전소등 강원 원주시 신림면 치악로 416 서여주(양평)휴게/주유소 고속도로 휴게소,주유소등 경기 여주군 능서면 중부내륙고속도로 272 서여주(마산)휴게/주유소 고속도로 휴게소,주유소등 경기 여주군 능서면 중부내륙고속도로 271 문의(상주)임시휴게소 고속도로 휴게소 충북 청원군 문의면 남계리 654 &cr; 바. 계열회사에 관한 사항 (1) 자회사 현황 자 회 사 상 호 주요업종 구분 (유)애플디아이 도, 소매업 비상장 (유)이엔비하우징 건설업, 부동산매매업 비상장 (주)유성강업 철강재 도소매 비상장 동화실업(주) 선박하역 비상장 (주)서유이엔씨 철콘, 도,소매 비상장 (주)에스티에스프로바이더 도매, 제조, 건설 비상장 북경한샘미가상무유한공사 무역업 해외법인 &cr; (2) 계열회사 현황 자 회 사 외 계 열 회 사 상 호 주요업종 구분 (주)서희건설 건설업 코스닥상장 (주)에스비성남 시설물관리 비상장 (주)경기라이프 학교시설운영 비상장 (주)숭실라이프 학교시설운영 비상장 (주)경주환경에너지 폐기물 처리업 비상장 (주)푸른경남 학교시설운영 비상장 (주)마루교육 학교시설운영 비상장 (주)선진계룡관리 군시설운영 비상장 (주)선진육군 군시설운영 비상장 (주)대양해군 군시설운영 비상장 (주)비엔씨하우징 부동산업 비상장 (주)서희휴먼테크 건설업 비상장 (유)한일자산관리앤투자 부동산자산관리 비상장 (주)칼라스퀘어 부동산업 비상장 (유한)애플이엔씨 건축자재도매업 비상장 (주)내외경제티브이 영상,방송통신업 비상장 (주)써밋홀딩스 부동산시설관리,운영업 비상장 (주)더비전홀딩스 주택,건물신축판매업 비상장 (주)플래티넘홀딩스 주택,건물신축판매업 비상장 팔봉공원개발(주) 공원개발,주택건설업 비상장 산정공원개발(주) 공원개발,주택건설업 비상장 &cr; 사. 중소기업 해당여부&cr; 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; 2. 회사의 연혁 공시대상기간 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;2008. 10. 01 TOLL社 전략적 제휴&cr;2008. 10. 28 포항철송집하장 준공&cr;2008. 12. 30 우수화물운수업체 인증 획득 - AA등급, 국토해양부&cr;2009. 03. 01 평택 LNG 충전소 준공&cr;2009. 12. 01 삼익물류 MOU체결 &cr;2010. 02 .01 ATSi (Asia) MOU체결&cr;2011. 01. 01 철송물류기지(B기지) 준공&cr;2011. 05. 03 ISO 14001(환경경영시스템) 인증취득&cr;2011. 06. 01 평택 항만 배후물류단지 철강재 물류센터 완공&cr;2011. 08. 01 7인치 조관설비 가동&cr;2012. 08. 20 서초동으로 사옥이전 &cr; - 서울시 서초구 남부순환로 2583 9층(서초동, 서희타워) 가. 상호의 변경&cr; (주)유성 → (주)유성티엔에스(변경일자 : 2000. 03.25)&cr; 변경사유 : 경제상황의 변화에 능동적으로 대처하기 위한 기업이미지 제고 나. 생산설비의 변동 (1) 산업용지 매입 * 취득일자 : 2000. 09. 23&cr; 내 용 : 평택지점 장기 발전계획의 일환으로 야적장 및 자가주유소, 자가정비를 위한 용지확보차 한국산업단지공단으로부터 토지 9,940.3㎡를 매입하였습니다.&cr;&cr;(2) 차고지 매입 &cr; 취득일자 : 2000. 04. 28 &cr; 내 용 : 인천차고지 부대시설 확충을 통한 물동량처리 원활 및 운송효율화를 통한 경쟁력을 확보하고자 차고지용 토지 3,811㎡, 건물 402.88㎡를 매입하였습니다.&cr; 다. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr; (1) 철강재 생산과 관련된 인증 및 특허현황 구분 표준번호 표준명 인증취득일 비고(인증범위) ISO ISO 9001 품질경영시스템 2002.01.22 운송서비스부문(육상운송 항만하역)과 철강&cr;제조부문(강관 형강 강판)의 업무프로세스의 &cr;표준화와 서비스내용 강화 불량요인 제거등을 &cr;통한 품질 향상과 품질안정으로 영국 SGS-ICS사로&cr;부터 ISO9001(2,000 version) 해외인증 취득. ISO 14001 환경경영시스템 2011.05.03 - KS&cr; (한국산업표준규격) KS D 3566 일반구조용 탄소강관 1993.08.20 STK290,STK400(76.3㎜이하) KS D 3568 일반구조용 각형강관 2004.07.22 SPSR400,SPSR490 (정사각형7575이하,직사각형10050이하) KS D 3760 비닐하우스용 도금강관 1994.03.15 SPVH 15~50, SPVHS 19~50 JIS&cr; (일본산업표준규격) JIS G 3444 일반구조용 탄소강관 2008.03.31 STK400, STK490 JIS G 3466 일반구조용 각형강관 2008.03.31 STKR400, STKR490 &cr; (2) 물류기업 인증&cr; ① 우수 화물운송사업자 인증&cr; * 취득일자 : 2008.12.30&cr; * 내용 : 국토해양부로부터 우수화물운송사업자로 선정 (인증등급:AA)&cr; ② 이외의 품질경영시스템(ISO9001) 및 환경경영시스템 인증(ISO14001) 은 철강 부문과 공통사항임&cr; &cr; (3) 철강제조공장 생산 중단&cr; ① 생산중단 분야 : 광양공장 철강제조공장 생산중단&cr; ② 중단일 : 2019년 2월 28일(이사회 결의일)&cr; ③ 중단사유 : 경쟁력 하락에 따른 수익성 악화&cr; ④ 향후 대책 : 사업조정을 통한 경쟁력확보및 손익구조 개선&cr; ⑤ 중단 영향 : 매출액은 감소가 예상되지만, 손익구조및 현금흐름은 개선 예상 라. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 평가대상의&cr; 신용등급 평가회사 평가구분 2018. 04. 04 무보증사채 BB+ 한국신용평가 2019. 05. 13 무보증사채 BB+ 한국신용평가 2020. 03. 20 무보증사채 BB+ 한국신용평가 < 신용평가 등급범위> 회사채(Bond) 등급 회사채 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. &cr; 3. 자본금 변동사항 &cr; - 공시대상기간(2011.01.01 ~ 2021.03.31) 중 자본금의 변동내용은 다음과 같으며, 공시서류작성기준일 현재 총발행주식수는 보통주 27,213,580주로 자본금은 &cr;13,606,790,000원입니다. &cr; ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2011.04.19-우선주1,897,5335002,6352011.09.26신주인수권행사보통주745,8975002,0112011.11.11유상증자(주주배정)보통주3,843,7445001,5952012.01.10신주인수권행사보통주529,1005001,8902012.10.26유상증자(주주배정)보통주5,000,0005002,8352012.12.21신주인수권행사보통주1,404,4945001,7802018.01.30전환권행사보통주4,490,3455002,227 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 이익소각 - - - - - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 무기명식&cr;이권부&cr;모보증&cr;전환사채제31회2018.07.182021.07.1810,000,000,000보통주2019.07.18 ~&cr;2021.06.181002,46010,000,000,0004,065,038-무기명식&cr;이권부&cr;모보증&cr;전환사채제33회2020.05.262023.05.2614,000,000,000보통주2021.05.26 ~&cr;2023.04.261002,43514,000,000,0005,749,485-24,000,000,000---24,000,000,0009,308,203- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일 전환청구권이 행사되었습니다. &cr; ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 &cr; 당사는 2 021년 3월 31일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 27,213,580주와 우선주 3,820,609주 등 총 31,034,189주 입니다. &cr;한편 자기주식(보통주) 3,652,884 주와 이익소각으로 감소한 우선주 3,820,609주를제외한 유통주식수는 보통주 23,560,696주 입니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주60,000,000 20,000,000 80,000,000 -27,213,580 3,820,609 31,034,189 -- 3,820,609 3,820,609 -- - - -- 3,820,609 3,820,609 -- - - -- - - -27,213,580 - 27,213,580 -3,652,884 - 3,652,884 -23,560,696 - 23,560,696 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,971,429---2,971,429-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,971,429---2,971,429-우선주------보통주15,131-15,131---우선주------보통주666,32415,131--681,455-우선주------보통주681,45515,13115,131-681,455-우선주------보통주------우선주------보통주3,652,88415,13115,131-3,652,884-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) &cr; 다. 우리사주조합의 지분현황 &cr; 당사는 우리사주 조합과의 거래내역이 없으며, 우리사주 조합에서는 당기말 현재 조합 계좌에 당사의 기명식보통주 910 주를 보유 하고 있습니다 . [2021년 3월 31일 현재] (단위 : 주) 구분 계좌구분 주식의 종류 기초잔고 증가 감소 기말잔고 2012년 유상증자 조합계좌 기명식보통주 910 - - 910 910 - - 910 우리사주 조합의 의결권 행사 기준은 다음과 같습니 다.&cr;- 조합원 개인별 계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령에 정해진 규정에 따라 행사한다.&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주27,213,580-우선주--보통주4,386,923주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주22,826,657-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 주1) 2021년 3월 31일 현재 상법 제 369조 제 2항 및 제 3항에 의한 의결권이 제한된 주식 : 자기주식 3,652,884주및 상호보유주 734,039주(서희건설)&cr; 6. 배당에 관한 사항 등 가. 당사의 배당정책&cr; 당사는 주주이익 극대화를 목표로 회사이익의 일정부분을 주주에 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고있습니다. 향후에도 경영실적 ,투자를 통한 지속적인 성장, 현금흐름상황을 고려하여 주주환원을 통하여 주주가치 극대화라는 목표로 배당율을 결정하여 주주에게 환원할 예정입니다. &cr; 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적및 Cashflow 상황등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr; 당사는 정관 제 57조, 제58조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 57조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ※제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음 ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr;&cr;제58조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당기준일" 이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 50050050011,20956,43321,726741,7394,3834202,123923-353353----0.581.66보통주-0.510.53우선주---보통주---우선주---보통주-1515우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제45기 1분기 제44기 제43기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -220.540.44 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 결산배당은 1999년부터 2020년까지 연속 배당 중입니다. (단위:원) 　구분 2016년(40기) 2017년(41기) 2018년(42기) 2019년(43기) 2020년(44기) 1주당 현금 배당액 10 15 15 15 15 총배당액 201,431,410 297,287,115 353,410,440 353,410,440 353,410,440 &cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 가.정관 변경 이력&cr; - 최근 3년간 정관 변경 이력 2021년 03월 29일제44기 정기주주총회- 주식 등의 전자등록에 대한 규정 정비&cr;- 이익배당기준일 및 동등배당의 근거 정비&cr;- 분기배당에 대한 동등배당 원칙 명시&cr;- 전자투표를 도입한 경우 감사선임시 주주총 회 결의요건을 변경&cr;- 정기주주총회 개최시기 규정 정비&cr;- 감사선임에 관한 조문 정비- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 &cr;- 전자투표 도입시 감사 선임 결의요건 완화 &cr;- 감사 해임에 관한 조건 명시 2019년 03월 29일제42기 정기주주총회- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률&cr; 개정내용 반영&cr;- 외부감사인 선정 권한의 변경&cr;- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률&cr; 개정에 따른 정비&cr;- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 &cr; 제10조의 개정에 따라 외부감사인 선정 &cr; 권한의 변경내용 반영2018년 03월 30일제41기 정기주주총회- 건설자재 및 중기 임대업 외 사업목적추가 - 사업영역 확대를 위해 목적 사항 추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 물류부문 ① 산업의 특성 사회간접자본과 매우 밀접한 관계가 있는 화물운송업은, 도로, 항만, 공항 등 사회간접자본시설이 부족한 경우, 교통정체나 혼잡비용의 증가와 같은 원인으로 수송비가 과다하게 발생하며 국내경기와 수출입 물동량에 매우 민감한 영향을 받는 산업입니다. 주요운송업체를 제외한 대부분의 국내 운송업체는 개별차주 형태의 중소운송업체로서, 시장진입장벽이 낮아 시장질서가 난립함과 동시에 복잡한 유통구조와 포장산업의 발달미흡 등으로 국가물류비를 가중시키는 원인이 되고 있음에도 불구하고, 이에 관한 사회적 규제가 선진국에 비해 미흡하고 영업용차량에 대한 세제혜택 등 우대정책이 미흡한 상태입니다. &cr;② 산업의 성장성 (자료원 : 국토해양부 국가물류기본계획) - 국내화물의 수송수요 국내화물의 총 물동량은 2002년 2,648,454천톤에서 2배이상 증가할 것으로 전망되며 항공, 철도화물은 각각 3배, 2배 증가가 예상됩니다. &cr;- 국내 물류여건의 변화 1. 톤기준 국내화물의 총 물동량은 2003년 16.6억톤에서 2배 이상 증가할 것으로 전망 2. 톤-km기준 국내화물의 총 물동량은 2003년 1,133억톤-km에서 1.8배 규모로 증가할 전망&cr; - 국제물류환경의 변화 1. 세계교역의 증가와 기업활동의 글로벌화에 따라 세계 물동량 및 물류의 국제화 수요가 더욱 증가할 전망 2. 우리나라는 대외의존도가 높고 세계 11대 무역국으로 국제물류에 대한 수요도 지속적으로 증가할 전망 3. 동북아 물류시장의 급성장 및 중국경제의 대두 4. 인터넷, 모바일네트워크 등을 통한 전자상거래가 경제 전분야에 걸쳐 급속히 확산되고 있는 추세 5. 공급사슬관리(SCM, Supply Chain Management)의 확산 6. 제3자 물류(Third Party Logistics)의 활성화 &cr;③ 경기변동의 특성 - 물동량은 경기상황과 밀접한 관련을 갖습니다. 호경기에는 물동량이 증가하고 불경기에는 감소하는 특성을 가지고 있습니다. - 계절적으로 휴일이 많은 연초 1~2월 및 휴가/장마철인 7~8월은 매출 및 가동률이 하락하는 양상을 보입니다. &cr;④ 경쟁요소 제조업체는 생산 및 판매만 전담하고 물류부문은 전문 물류사업자에게 아웃소싱(물류대행) 추세로 전환되었습니다. 하지만 자체 물동량을 처리하는 2자물류 기업들의 등장으로 3자물류 기업들과의 경쟁이 일어나고 있습니다. &cr;⑤ 자원조달의 특성 기업은 물류비 절감을 위하여 포장 및 상ㆍ하차작업 시스템 등 구조적인 개선에 관심을 기울이기보다는 운송사업자의 노력만을 요구하며, 경쟁입찰에 따른 요율하락으로 일부 지역요율은 운행에 필요한 최저원가 이하의 운임을 수수하고 있는 실정입니다. 또한 연료비, 통행료 등 제 경비 인상 시 해당 비용이 운송원가에 제때 반영되지 못하여 상대적으로 경영난을 가중시키는 원인이 되고 있는 바, 운송원가를 낮추고, 국가적으로 물류비 절감에 기여할 수 있도록 지원이 필요합니다. &cr; (2) 철강부문 ① 산업의 특성 철강산업은 기초소재를 공급하는 산업연관 효과가 가장 큰 국가의 기간산업으로서, 국가경제발전에 대한 기여도가 높은 국력의 원동력이 되는 산업입니다. 철강산업은 대규모 장치산업으로서 설비와 시장지배력이 경영성과를 결정하는 중요한 변수이며, 비효율적인 설비나 생산공정을 통해서는 긍정적인 경영성과를 얻기 어렵습니다. 따라서 제품의 고부가가치화와 선진자본과의 전략적 제휴를 통한 기술수준 증대, 시장잠재력이 높은 개발도상국에 대한 시장 진출확대, 철강재의 신수요 창출, 환경친화적 경영체제 도입 등 경쟁력 확보를 위한 부단한 노력이 필요한 산업입니다. &cr;② 철강산업의 성장성 금년 국내 철강수요는 엔저(円低)로 인한 자동차 및 기계부분의 수출둔화, 조선산업의 침체 지속으로 작년과 유사한 수준을 보일 것으로 예상되나 하반기부터는 건설경기 회복세에 따른 변동요인은 있습니다. &cr;③ 경기변동의 특성 중국 철강재의 공급과잉과 세계 주요 Mill들의 설비 증설, 국내적으로는 포스코 및 현대제철의 생산량 확대에 따른 공급과잉, 한편으로는 국내 주요 산업의 수요회복세 등의 관건에 따라 경기 변동폭이 클 것으로 예상됩니다. &cr;④ 경쟁요소 원자재 가격 상승에 따른 제품가격의 상승압력 대비 수요산업의 수요회복세 영향에 따라 가격 변동폭이 클 것으로 예상되어 구매 경쟁력 확보, 설비 합리화, 고부가가치 제품 생산확대로 경쟁력 제고에 노력하고 있습니다. &cr; (3) 유통부문(고속도로휴게소 운영)&cr; ① 산업의 특성&cr; 휴게소(休憩所)는 고속도로에 설치된 편의시설로서, 운전자와 승객의 휴식 및 편의를 제공하는 곳을 말합니다. 기본적으로 이용 차량들이 주·정차 할 수 있는 주차공간, 음식을 먹을 수 있는 식당, 각종 용품을 구매할 수 있는 편의점 및 화장실등 이용객의 편의를 제공하는 사업입니다.&cr; ② 산업의 성장성&cr; 휴게소운영사업은 유통사업, 관광레져문화와 밀접한 관계에 있으며, 경제활동인구의증가, 주5일 근무자 확산등으로 인한 교통량의 증가로 인해 고속도로 휴게소 이용객이 향후 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. &cr;&cr;③ 경기변동의 특성&cr; 휴게소운영사업은 고속도로 상에 위치하고 있으므로 고속도로 이용객수의 증감과 밀접한 관계가 있으며, 휴일, 연휴의 날씨등 기후와의 연관성도 밀접한 관련이 있습니다.&cr;&cr;④ 경쟁요소&cr; 고속도로 휴게소 운영 사업은 고속도로라는 특수성으로 인하여 경쟁업체간의 경쟁 보다는 고객에 대한 친철과 봉사가 우선 되는 사업이므로 경쟁상황은 없다고 볼 수 있으며, 타 휴게소 및 주유소 대비 더욱 친철한 서비스 제공과 직원교육만이 경쟁력을 키워나가는 지름길입니다.&cr;&cr;⑤ 자원조달상의 특성 &cr; 고속도로 휴게소 운영 사업은 수요층의 변화에 따라 ITEM 개발 변경이 용이하며, 상품의 광고 및 선전 등의 탁월한 효과로 인하여 원활한 납품 협력사와의 관계를 유지할 수 있어 자원조달을 매우 용이하게 하는 장점을 가지고 있습니다. &cr;&cr;⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr; 고속도로 휴게소 운영 사업은 고속도로상의 시설 영업 사업 부분이므로 식품판매 등의 관련 사항을 규제하고 있으나 식품 위생법 등을 철저히 준수하여 사업을 진행한다면 특별한 규제는 발생하지 않으며, 고속도로 주유소 운영 사업 역시 고속도로상의 시설 영업 사업부분으로 유류판매 및 시설물에 대하여 규제를 하고 있으나 관계되는 법령을 철저히 준수한다면 특별한 규제는 없습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 ① 물류부문 당사는 1977년 8월 설립하여 1986년 6월 (주)포스코와 공로운송계약을 체결한 이래, 철강재 전문 물류회사로서 입지를 구축하여 왔습니다. 포스코, 동부제철, 현대제철, 휴스틸 등 국내 주요 철강업체와 다년간 물류계약을 체결하고 있으며, 화학제품(롯데케미칼), 건설자재(삼성물산), 곡물(팜스코,선진) 등 다양한 품목들로 영역을 확대해 가고 있습니다. 우수화물운수업체 AA등급을 획득한 당사는 단순한 트럭 운송에서 벗어나 컨설팅, 철송, 하역, 해송, 포워딩, 보관, 용역 등 다양한 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 전국 주요 지역의 지사를 거점으로 전국적인 운송 네트워크를 구축하였고, 최 근에는 하역 및 철송 거점 개발 및 운송수단 연구를 통해 철강재 물류 경쟁력을 높여나가고 있습니다. 철도운송 분야에서는 전용화차 및 거점 추가개발을 통해 획기적인 물량확대를 달성하 였으며, 친환경물류공급의 선두주자로서의 입지를 확고하게 굳혀나갈 것입니다. ② 철강부문 당사는 현대제철 등 국내제강사로부터 철근 및 형강류를 공급받아 주요 판매처에 유통판매를 하고 있습니다. 2002년 ISO9001을 획득하여 품질관리에 만전을 기하고 있고, 지속적으로 개선과제 통한 경쟁력 강화와 업무혁신을 도모하고 있습니다. 강관제조 부문에 있어서는 경쟁력 하락에 따른 수익성 악화로 2019년 2월 생산중단되었지만 철근 및 형강류 유통부문은 지속적으로 규모의 경쟁력이 확대되면서 MRO사 및 대형 수요업체와의 판매가 확대되었습니다. 향후 수익성을 동반한 판매체계를 구축하기 위하여 철근 및 형강류 유통부문을 중심으로 매출을 확대할 계획입니다.&cr; 2019년 2월 28일 이사회 결의로 광양 철강제조공장의 생산을 중단하였습니다. &cr;경 쟁력하락에 따른 수익성 악화가 원인이며, 제조공장의 생산중단의 영향으로 매출액은 감소가 예상되지만, 손익구조 및 현금흐름은 개선될것으로 예상됩니다. &cr; &cr; ③ 유통부문 &cr; 2010년 4월부터 운영을 시작한 한국도로공사 임대 휴게시설은 화서(상주)휴게소를 포함한 휴게소 3개소 주유소 6개소, 임시휴게소 1개소를 운영하고 있습니다.&cr; (2) 시장점유율 ① 물류부문 (단위 : 백만원) 업체명 2020년 2019년 2018년 대한통운㈜ 6,936,120 6,596,274 6,228,286 세방㈜ 577,262 570,753 563,001 ㈜동방 555,088 577,078 474,418 ㈜케이씨티시 353,271 327,328 308,710 ㈜유성티엔에스 150,890 175,082 169,841 ㈜국보 53,289 58,296 66,929 ※ 물류부문 시장점유율은 상장업체 매출액을 비교하여 자체 작성함.(별도재무제표)&cr; ※ 상기의 운송업체중 상장업체의 매출액은 해상, 항공, 택배수입등을 포함한 금액임으로 순수한 도로운송 수입만 비교하면 당사의 시장점유율은 높 아질 수 있습니다. &cr;② 철강부문 (단위 : 백만원) 업체명 2020년 2019년 2018년 삼 현 철 강 (주) 224,920 237,604 227,980 하 이 스 틸 (주) 156,632 213,437 171,894 한 일 철 강 (주) 148,725 163,821 158,504 (주) 동양에스텍 136,642 159,756 160,309 문 배 철 강 (주) 152,678 162,553 159,405 &cr; (3) 시장의 특성 운송시장의 특성은 국내 화물수송량이 국내 경기변동상황, 수출입 물동량 변화 등 국내외 경기 관련 요소의 변화에 따라 기복을 보이고 있으나 국가경제의 규모에 비례하여 연평균 10%내외로 증가하고 있습니다. 국내 운송업체는 일부 주요 운송업체를 제외하고 거의 개별차주 형태의 영세업체로서 시장진입 장벽이 낮은 상황 하에서 시장경쟁이 매우 치열한 상태로 운송업체의 수익성은 악화되고 있는 실정이며, 대형업체들의 경우 대형산 업화물 및 정부 수송량을 고정 확보하여 과점시장을 주도하고 있습니다. &cr; 철강산업은 철강 수요산업인 건설업과 조선, 전자, 기계 등 제조업으로 구별할 수 있으며 수요산업경기에 의해 영향을 받으며, 이들 수요산업에 연동되는 특성을 지니고 있습니다. 철강산업은 기술집약적이며, 설비투자비 규모가 큰 자본집약적인 산업으로 중소규모의 시장진입이 어려우므로, 국내의 시장의 경우 제품별로 3~4개 업체 가 시장을 과점하고 있습니다. 다. 사업부문별 주요재무정보 (연결기준) &cr; 연결실체의 당기와 전기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 운송부문 철강부문 유통부문 기타부문 합 계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 36,981,507 40,375,734 9,683,555 15,383,580 16,254,996 18,182,847 748,722 1,265,743 63,668,780 75,207,904 매출총이익 3,366,778 3,759,652 208,283 186,107 (326,153) 126,939 (403,808) (279,134) 2,845,100 3,793,564 보고부문자산총액 431,876,963 343,110,087 8,920,161 50,578,484 16,953,077 6,758,937 13,744,225 14,831,521 471,494,426 415,279,029 보고부문부채총액 171,220,213 155,139,218 4,952,651 27,345,593 6,842,183 6,753,736 13,323,891 15,018,156 196,338,938 204,256,703 2. 주요제품, 서비스 등 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 천원. % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 매출액비율 물 류 용 역 운 송 철강제품 및 컨테이너등&cr;대형화물 운송, 하역 36,396,535 57.16 타이어 타이어 12,526 0.02 임대 사무실임대 572,447 0.90 철 강 상 품 철근, 강판 철근, 강판등 판매 9,683,555 15.21 유 통 휴게소 식.음료 식.음료, 주유소, 충전소 16,254,996 25.53 기타 외식 외식 외식사업 343,770 0.54 하역 하역 항만하역 404,952 0.64 합 계 63,668,781 100.00 나. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제45기 1분기 제44기 제43기 광양 ⇔ 울산 운송(코일) 16,050 16,020 15,940 광양 ⇔ 부산 운송(코일) 14,070 13,973 13,880 (1) 산출기준 ① 물류부문 : 당사 최다 운송구간의 톤당 평균가격을 기재 &cr; (2) 주요 가격변동원인 ① 물류 : 제반여건의 변동 에 따른 운송요율의 변동&cr; 3. 주요원재료에 관한 사항 &cr; 가. 원재료에 대한 현황 (단위 : 천원,%) 업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 매입액&cr;비율 비 고 물 류 운송비 용차운임 용차운송비 23,656,334 61.62 저장품&cr;/부재료 경유&cr;/타이어,부품 차량용 유류&cr;/차량용 타이어, 부품 138,770 0.36 유 통 상품 휴게소,주유 주유, 상품 14,423,890 37.57 기타 원재료 가공식품판매 가공식품 판매 171,529 0.45 합 계 38,390,523 100.00 &cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제45기 1분기 제44기 제43기 경유(ℓ) 1,232 1,133 1,292 4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; 가. 생산설비의 현황 등&cr; 당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 전국적으로 물류 사업장을 보유하고 있습니다. 또한 한국도로공사로부터 휴 게소 등 사업장에 대한 운영권을 보유하고 있습니다. 물류사업부문에는 인천지사를 비롯하여 포항,평택,광양,당진,의왕,군산,목포,부산,울산 등의 지역에 물류 사업장을 운영하고 있습니다. 철강사업부문은 전국적인 물류망을 구축하고 있습니다. 휴게소사업부문은 화서(상주방향)편의시설/주유소, 구정(동해방향)주유소, 치악(치악/부산방향)주유소, 서여주(마산/양평방향)편의시설/주유소, 문의(상주방향)임시휴게소 사업장에서 매출이 발생하고 있습니다.&cr; (1) 당기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 연결기준 (단위: 천원) 구 분 당분기초 취 득 처 분 감가상각 당분기말 토지 25,373,013 - - - 25,373,013 건물 3,506,378 - - (34,614) 3,471,764 구축물 1,422,527 - - (130,323) 1,292,204 기계장치 265,554 - - (18,954) 246,600 영업용차량 4,345,366 - - (248,500) 4,096,866 차량운반구 57,469 - - (7,300) 50,169 기타의유형자산 537,768 26,581 - (57,501) 506,848 금융리스자산 2,181,293 - (12,866) (161,888) 2,006,539 사용권자산 7,807,079 - (51,364) (511,883) 7,243,832 건설중인자산 7,556,025 538,710 - - 8,094,735 합 계 53,052,472 565,291 (64,230) (1,170,963) 52,382,570 &cr; ② 별도기준 (단위: 천원) 구 분 당분기초 취 득 처 분 감가상각 당분기말 토지 25,373,013 - - - 25,373,013 건물 3,506,378 - - (34,614) 3,471,764 구축물 1,386,286 - - (129,231) 1,257,055 기계장치 4,134 - - (625) 3,509 영업용차량 4,345,366 - - (248,500) 4,096,866 차량운반구 56,667 - - (7,082) 49,585 기타의유형자산 520,683 26,581 - (53,144) 494,120 금융리스자산 2,181,293 - (12,866) (161,888) 2,006,539 사용권자산 4,747,947 - (51,364) (227,087) 4,469,496 합 계 42,121,767 26,581 (64,230) (862,171) 41,221,947 (2) 당기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취 득 평가이익 당분기말 토지 87,573,368 - - 87,573,368 건물 19,074,897 - - 19,074,897 합 계 106,648,265 - - 106,648,265 투자부동산의 공정가치는 연결기업과 관계가 없는 독립된 평가기관인 '희경감정평가사사무소'에서 2020년 12월 31일 기준으로 산정한 평가금액에 근거하여 결정되었습니다. 동 평가기관은 평가인협회 의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 동 평가는 '부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률' 감정평가에 관한 규칙' 등 국내 관계법령에 의한 규정에 근거하되 국외 관련규정을 고려한 국제기준을 따르고 있으며, 토지는 비교표준시 공시지가 기준평가방식과 거래사례비교법으로, 건물은 원가법에 근거하여 결정되었습니다. &cr; 5. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적 (단위 : 천원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제45기 1분기 제44기 제43기 물 류 용 역 운 송 내 수 36,396,535 148,572,474 168,680,784 정비외 내 수 12,526 42,841 82,025 임 대 임 대 내 수 572,447 2,221,784 2,414,597 소 계 36,981,508 150,837,099 171,177,406 철 강 제 품 강 관 내 수 - - 254,999 형 강 내 수 - - 2,685 강 판 내 수 - - 80,169 스켈프 내 수 - - 573,699 용 역 임가공 내 수 - - 29,886 상 품 철 근 내 수 9,683,555 65,403,715 87,080,220 소 계 9,683,555 65,403,715 88,021,658 유 통 유 통 식.음료 내 수 16,254,996 72,187,814 87,244,778 기타 외식 외식 내 수 343,770 1,439,717 2,523,789 하역 하역 내 수 404,952 4,224,960 9,102,375 소 계 748,722 5,664,677 11,626,164 합 계 63,668,781 294,093,305 358,070,006 나. 판매방법 및 조건 ① 물 류 : 주로 장ㆍ단기 계약에 의해 운송이 이루어지며 주요거래처인 (주)포스코는&cr; 100% 현금으로 결제되며 그외 다수업체는 90일 ~ 120일 어음결제 ② 철 강 : 주로 철강 관련 대리점을 통하여 매출이 발생하며 대금 결제방법은 50% 현금, 50% 어음(90일 ~ 120일 어음결제) 다. 판매전략&cr; ① 숙련된 인적자원 확보 및 무사고 운송 &cr;② 동종회사와 유대강화, 협조체계 구축&cr;③ 물동량 정보수집으로 공차율 최소화&cr;④ 고품질 적기 납품&cr;⑤ 대화주 영업강화, 신규물량 개발&cr; ⑥ 기존 거래처에 대한 서비스강화등 사후관리 철저 &cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr; (1) 신용위험&cr; ① 신용위험에 대 한 노출 &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결기업은 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산() 7,988,354 14,623,512 장단기금융상품 16,911,178 16,874,578 매출채권 44,788,989 43,886,266 미수금 504,386 322,399 미수수익 212,302 166,814 단기대여금 302,195 258,505 리스채권(유동) 129,315 129,315 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) - 195 리스채권(비유동) 164,939 194,944 보증금 4,149,248 4,158,219 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 2,863,151 2,863,151 합 계 78,014,057 84,165,699 ()연결기업이 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.&cr; ② 손상차손&cr; 보고기간종료일 현재 매출채권 등 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권() 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 45,117,228 (328,313) 28,072,708 (5,076,988) 73,189,936 (5,405,301) 6개월이내 93 (18) 2,060 (2,060) 2,153 (2,078) 6개월초과 12개월 미만 5,170 (5,170) 2,220 (2,220) 7,390 (7,390) 12개월초과 18개월 미만 949,855 (949,855) 1,626 (1,626) 951,481 (951,481) 18개월초과 4,945,467 (4,945,468) 3,084 (3,084) 4,948,551 (4,948,552) 합 계 51,017,813 (6,228,824) 28,081,698 (5,085,978) 79,099,511 (11,314,802) ()미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권() 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 43,891,446 (330,552) 27,852,784 (5,077,823) 71,744,230 (5,408,375) 6개월이내 381 (367) 2,220 (2,220) 2,601 (2,587) 6개월초과 12개월 미만 105,931 (102,973) 1,626 (1,626) 107,557 (104,599) 12개월초과 18개월 미만 1,004,798 (1,004,798) 2,559 (2,559) 1,007,357 (1,007,357) 18개월초과 4,790,344 (4,790,344) 525 (525) 4,790,869 (4,790,869) 합 계 49,792,900 (6,229,034) 27,859,714 (5,084,753) 77,652,614 (11,313,787) ()미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 매출채권 등 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초잔액 (6,229,034) (5,084,753) (11,313,787) (6,052,221) (5,219,120) (11,271,341) 손상차손 인식 210 (1,225) (1,015) (69,139) (1,556) (70,695) 기말 잔액 (6,228,824) (5,085,978) (11,314,802) (6,121,360) (5,220,676) (11,342,036) 매출채권 등 금융자산의 대손충당금은 연결기업이 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결기업이 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. &cr; (2) 유동성위험 ① 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 아니하였습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 5,102,725 5,102,725 5,102,725 - - - - 미지급금 14,885,014 14,885,014 14,885,014 - - - - 미지급비용 5,015,424 5,015,424 5,015,424 - - - - 금융리스부채(유동) 28,389 29,536 29,536 - - - - 리스부채(유동) 2,088,592 2,088,592 2,088,592 - - - - 단기차입금 96,339,947 99,793,399 99,793,399 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,766 8,766 - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 26,145,000 940,000 10,715,000 14,490,000 - - 리스부채(비유동) 5,119,048 7,446,725 - 1,473,791 1,347,603 1,347,603 3,277,728 임대보증금 1,710,269 1,890,269 - 1,890,269 - - - 장기차입금 34,667 50,808 498 9,664 10,162 10,660 19,824 사채 10,000,000 10,966,000 322,000 322,000 10,322,000 - - 합계 161,866,845 173,422,258 128,185,954 14,410,724 26,169,765 1,358,263 3,297,552 <전분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 16,833,673 16,833,673 16,833,673 - - - - 미지급금 5,274,730 5,274,730 5,274,730 - - - - 미지급비용 5,414,595 5,414,595 5,414,595 - - - - 금융리스부채(유동) 41,181 42,328 42,328 - - - - 리스부채(유동) 2,099,925 2,099,925 2,099,925 - - - - 단기차입금 100,050,667 103,504,119 103,504,119 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,766 8,766 - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 25,327,500 10,715,000 490,000 14,490,000 - - 리스부채(비유동) 5,641,332 7,446,725 - 1,473,791 1,347,603 1,347,603 3,277,728 임대보증금 1,710,269 1,890,269 - 1,890,269 - - - 장기차입금 43,333 50,808 498 9,664 10,162 10,660 19,824 사채 10,000,000 10,966,000 322,000 322,000 10,322,000 - - 합계 168,652,475 179,680,110 134,440,634 14,413,896 26,169,765 1,358,263 3,297,552 연결법인은 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr; &cr; ② 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공한 지급보증 중 금융보증의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지급보증액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 2년 이하 합 계 당분기말 6,600,116 6,600,116 4,100,116 2,500,000 6,600,116 전기말 6,600,116 6,600,116 4,100,116 2,500,000 6,600,116 (3) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 연결법인의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 USD USD 현금및현금성자산 2,269,792 2,460,226 &cr; 당분기와 전분기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당분기 전분기 당분기말 전분기말 USD 1,114 1,194 1,134 1,223 ② 민감도분석 각 외화에 대한 원화환율 10% 상승시 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채가 당분기손익에 미치는 영향에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 177,044 (177,044) 191,898 (191,898) ( 4) 이자율위험 &cr; ① 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 차입부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율: 단기차입부채 96,348,614 100,059,333 장기차입부채 10,000,000 10,000,000 소 계 106,348,614 110,059,333 고정이자율: 단기차입부채 21,534,103 21,534,103 장기차입부채 34,667 43,333 소 계 21,568,770 21,577,436 합 계 127,917,384 131,636,769 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr; 연결기업은 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 아니하였습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 아니합니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 &cr; 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동하는 경우에, 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 동 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 (829,519) 829,519 (829,519) 829,519 전기말 (858,463) 858,463 (858,463) 858,463 ④ 기 타가격위험&cr; 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 가격위험에 직접 노출되는 지분증권 및 채무증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,863,151 22,333 (22,333) 장단기금융상품 5,891,678 45,955 (45,955) 파생상품부채 (3,747,946) (29,234) 29,234 (5) 공정가치&cr; ① 공정가치와 장부금액 &cr; 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 : - 장단기금융상품 5,891,678 5,891,678 5,855,078 5,855,078 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - 1,010,200 1,010,200 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 2,863,151 2,863,151 2,863,151 2,863,151 합 계 8,754,829 8,754,829 9,728,429 9,728,429 상각후원가로 인식된 자산: - 현금및현금성자산 8,063,653 8,063,653 14,694,573 14,694,573 - 장단기금융상품 11,019,500 11,019,500 11,019,500 11,019,500 - 매출채권및기타채권 45,807,872 45,807,872 44,311,584 44,311,585 - 기타유동성성금융자산(리스채권) 129,314 129,315 129,314 129,315 - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - 195 195 - 기타비유동성성금융자산(리스채권,보증금) 4,314,188 4,314,188 4,353,164 4,353,164 합 계 69,334,527 69,334,528 74,508,330 74,508,330 공정가치로 인식된 부채 : - 파생상품부채 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 합 계 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 상각후원가로 인식된 부채: - 매입채무및기타채무 25,003,163 25,003,163 27,522,998 27,522,998 - 기타유동성금융부채 2,116,981 2,116,981 2,141,106 2,141,106 - 단기차입금 96,348,614 96,348,614 100,059,333 100,059,333 - 전환사채 21,534,103 21,534,103 21,534,103 21,534,103 - 금융보증부채(유동) 58,422 58,422 65,828 65,828 - 기타비유동성금융부채 6,829,317 6,829,317 7,351,601 7,351,601 - 장기차입금 10,034,667 10,034,667 10,043,334 10,043,333 - 금융보증부채(비유동) 2,427 2,427 11,922 11,922 합 계 161,927,694 161,927,694 168,730,225 168,730,224 ② 공정가치 서열체계&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,863,151 2,863,151 장단기금융상품 - - 5,891,678 5,891,678 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) <전기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,873,351 3,873,351 장단기금융상품 - - 5,855,078 5,855,078 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) &cr; (주1)당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없으며 최초 인식 후 공정가치로 측 정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;(주2)당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 2,863,151 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,&cr;유사기업비교법, 과거거래이용법 등 주가,&cr;할인율 등 채무증권 장단기금융상품 금융상품 5,891,678 파생상품부채 풋옵션,전환권 (3,747,946) ( 6) 재무구 조관리&cr;연결기업의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채(A) 196,338,939 201,098,881 자 본(B) 275,155,487 264,439,956 부채비율(A/B) 71.36% 76.05% &cr; 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 지적재산권 보유 현황 지적재산권 종류 특허번호 내 용 취득일 특허권 10-0587569 강관 도장처리 시스템 2006.05.30 특허권 10-0592094 조관유 유출방지 장치 2006.06.14 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가, 요약 연결 재무정보 (단위: 원) 사업년도&cr; 구 분 제45기 1분기 제44기 제43기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 75,699,134,113 82,470,730,467 126,796,574,035 현금및현금성자산 8,063,652,783 14,694,573,012 34,665,291,765 매출채권및기타채권 45,807,872,423 44,311,584,631 41,218,689,023 기타유동성금융자산 16,204,399,215 17,211,794,215 39,041,489,027 기타유동자산 3,664,360,557 4,553,450,809 10,102,171,219 재고자산 1,815,795,300 1,565,615,036 1,696,896,818 당기법인세자산 143,053,835 133,712,764 72,036,183 [비유동자산] 395,795,292,322 383,068,105,857 270,453,201,679 유형자산 52,382,570,242 53,052,471,580 76,976,995,402 무형자산 2,595,028,404 2,736,274,040 3,738,025,793 투자부동산 106,648,265,373 106,648,265,373 63,171,294,463 관계기업투자 226,155,996,390 212,594,594,812 118,321,034,415 기타비유동채권 - - - 기타비유동금융자산 8,013,431,913 8,018,807,990 8,210,473,824 이연법인세자산 - 17,692,062 35,377,782 자산 총계 471,494,426,435 465,538,836,324 397,249,775,714 [유동부채] 151,869,964,272 158,434,065,279 168,437,811,443 [비유동부채] 44,468,974,665 42,664,815,431 24,285,998,619 부채 총계 196,338,938,937 201,098,880,710 192,723,810,062 [지배기업 소유주지분] 255,309,729,672 246,123,403,146 193,789,833,984 자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 13,606,790,000 자본잉여금 51,034,513,394 51,034,513,394 51,034,513,394 기타자본항목 (7,783,770,749) (7,662,170,989) (5,457,011,576) 이익잉여금 198,452,197,027 189,144,270,741 134,605,542,166 [비지배지분] 19,845,757,826 18,316,552,468 10,736,131,668 자본 총계 275,155,487,498 264,439,955,614 204,525,965,652 　 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월 매출액 63,668,780,709 294,093,304,560 358,070,006,251 영업이익 669,218,360 3,533,767,509 7,445,658,113 법인세비용차감전순이익 13,565,111,788 68,337,660,865 27,529,739,991 연결당기순이익 11,209,084,752 56,432,613,709 21,726,157,122 - 지배기업 소유주지분 9,661,336,726 48,800,242,918 21,213,223,717 - 비지배지분 1,547,748,026 7,632,370,791 512,933,405 연결총포괄손익 11,068,942,324 60,250,602,307 20,253,660,964 기본주당이익 420 2,123 923 희석주당이익 210 1,564 703 연결에 포함된 회사수 4 4 4 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 제43기(전전기) 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다. ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. &cr; 나. 요약 재무정보 (단위: 원) 사업년도 구 분 제 44기 1분기 제 44 기 제 43 기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 66,710,772,114 73,335,269,658 106,652,557,973 현금및현금성자산 5,932,481,777 12,866,079,630 29,402,004,961 매출채권및기타채권 41,052,095,133 38,890,027,064 34,986,904,413 기타유동성금융자산 14,204,399,215 15,211,794,215 31,424,908,466 기타유동자산 4,494,533,748 5,342,157,078 9,786,761,159 재고자산 898,937,966 906,137,917 1,051,978,974 당기법인세자산 128,324,275 119,073,754 - [비유동자산] 236,355,553,963 236,918,681,948 203,144,160,367 유형자산 41,221,947,124 42,121,766,726 72,328,483,422 무형자산 2,590,328,404 2,731,574,040 3,633,325,793 투자부동산 95,064,265,373 95,064,265,373 52,163,294,463 관계기업투자 79,729,622,228 79,746,523,328 63,024,181,061 종속기업투자 2,866,118,075 2,905,903,645 2,946,786,214 기타비유동채권 8,709,658,926 8,169,658,926 기타비유동금융자산 6,173,613,833 6,178,989,910 9,048,089,414 기타비유동자산 - - - 자산 총계 303,066,326,077 310,253,951,606 309,796,718,340 [유동부채] 120,971,497,255 127,628,019,079 142,423,914,191 [비유동부채] 22,839,933,174 23,091,330,547 13,464,259,263 부채 총계 143,811,430,429 150,719,349,626 155,888,173,454 자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 13,606,790,000 자본잉여금 51,034,513,394 51,034,513,394 51,034,513,394 기타자본항목 (4,583,041,678) (4,583,041,678) (9,120,621,912) 이익잉여금 99,196,633,932 99,476,340,264 98,387,863,404 자본 총계 159,254,895,648 159,534,601,980 153,908,544,886 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월 매출액 53,261,622,633 243,547,805,087 300,074,545,178 영업이익 669,750,362 2,703,227,595 5,002,454,719 법인세비용차감전순이익 108,210,535 3,084,773,654 4,835,299,863 당기순이익 73,704,108 1,738,562,473 4,383,306,666 총포괄손익 73,704,108 5,979,467,534 4,709,870,647 기본주당이익 3 74 186 희석주당이익 3 74 179 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 제43기(전전기) 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다. ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2021 사업보고서_45기(1분기)00173999_3.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 45 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 44 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기말 제 44 기말 자산 　 　 　유동자산 75,699,134,113 82,470,730,467 　　현금및현금성자산 8,063,652,783 14,694,573,012 　　매출채권 및 기타유동채권 45,807,872,423 44,311,584,631 　　기타유동금융자산 16,204,399,215 17,211,794,215 　　기타유동자산 3,664,360,557 4,553,450,809 　　재고자산 1,815,795,300 1,565,615,036 　　당기법인세자산 143,053,835 133,712,764 　비유동자산 395,795,292,322 383,068,105,857 　　유형자산 52,382,570,242 53,052,471,580 　　무형자산 2,595,028,404 2,736,274,040 　　투자부동산 106,648,265,373 106,648,265,373 　　관계기업투자 226,155,996,390 212,594,594,812 　　기타비유동금융자산 8,013,431,913 8,018,807,990 　　이연법인세자산 　 17,692,062 　자산총계 471,494,426,435 465,538,836,324 부채 　 　 　유동부채 151,869,964,272 158,434,065,279 　　매입채무 및 기타유동채무 25,003,163,360 27,522,998,280 　　차입금등(유동) 117,882,716,879 121,593,436,852 　　기타유동금융부채 5,923,348,300 5,954,879,721 　　기타유동부채 1,900,293,508 2,164,594,932 　　당기법인세부채 51,834,788 89,548,057 　　유동충당부채 1,108,607,437 1,108,607,437 　비유동부채 44,468,974,665 42,664,815,431 　　차입금등(비유동) 10,034,666,720 10,043,333,380 　　기타비유동금융부채 6,831,743,882 7,363,522,192 　　퇴직급여부채 880,057,943 842,691,874 　　이연법인세부채 26,722,506,120 24,415,267,985 　부채총계 196,338,938,937 201,098,880,710 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 255,309,729,672 246,123,403,146 　　자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 　　자본잉여금 51,034,513,394 51,034,513,394 　　기타자본구성요소 (7,783,770,749) (7,662,170,989) 　　이익잉여금(결손금) 198,452,197,027 189,144,270,741 　비지배지분 19,845,757,826 18,316,552,468 　자본총계 275,155,487,498 264,439,955,614 자본과부채총계 471,494,426,435 465,538,836,324 ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. &cr; 연결 포괄손익계산서 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 63,668,780,709 63,668,780,709 75,207,904,480 75,207,904,480 매출원가 60,823,679,766 60,823,679,766 71,414,340,205 71,414,340,205 매출총이익 2,845,100,943 2,845,100,943 3,793,564,275 3,793,564,275 판매비와관리비 2,175,882,583 2,175,882,583 2,427,861,953 2,427,861,953 영업이익(손실) 669,218,360 669,218,360 1,365,702,322 1,365,702,322 금융수익 266,741,107 266,741,107 490,044,418 490,044,418 금융비용 1,144,378,588 1,144,378,588 1,362,631,484 1,362,631,484 지분법손익 13,743,955,666 13,743,955,666 8,562,127,604 8,562,127,604 기타이익 34,820,228 34,820,228 25,001,924 25,001,924 기타손실 5,244,985 5,244,985 9,273,707 9,273,707 법인세비용차감전순이익(손실) 13,565,111,788 13,565,111,788 9,070,971,077 9,070,971,077 법인세비용 2,356,027,036 2,356,027,036 3,910,622,180 3,910,622,180 당기순이익(손실) 11,209,084,752 11,209,084,752 5,160,348,897 5,160,348,897 　지배기업 소유주 지분 9,661,336,726 9,661,336,726 5,634,529,588 5,634,529,588 　비지배지분 1,547,748,026 1,547,748,026 (474,180,691) (474,180,691) 기타포괄손익 (140,142,428) (140,142,428) (1,574,906,719) (1,574,906,719) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (140,142,428) (140,142,428) (1,574,906,719) (1,574,906,719) 　　지분법자본변동 (140,142,428) (140,142,428) (1,574,906,719) (1,574,906,719) 총포괄손익 11,068,942,324 11,068,942,324 3,585,442,178 3,585,442,178 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 9,539,736,966 9,539,736,966 4,618,458,368 4,618,458,368 　총 포괄손익, 비지배지분 1,529,205,358 1,529,205,358 (1,033,016,190) (1,033,016,190) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 420 420 222 222 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 300 300 166 166 ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. &cr; 연결 자본변동표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (5,457,011,576) 134,605,542,166 193,789,833,984 10,736,131,668 204,525,965,652 당기순이익(손실) 　 　 　 5,634,529,588 5,634,529,588 (474,180,691) 5,160,348,897 기타포괄손익 　 　 (1,016,071,220) 　 (1,016,071,220) (558,835,499) (1,574,906,719) 배당금지급 　 　 　 (353,410,440) (353,410,440) 　 (353,410,440) 연결대상범위의 변동 　 　 906,211,011 　 906,211,011 2,358,118,101 3,264,329,112 2020.03.31 (기말자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (5,566,871,785) 139,886,661,314 198,961,092,923 12,061,233,579 211,022,326,502 2021.01.01 (기초자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (7,662,170,989) 189,144,270,741 246,123,403,146 18,316,552,468 264,439,955,614 당기순이익(손실) 　 　 　 9,661,336,726 9,661,336,726 1,547,748,026 11,209,084,752 기타포괄손익 　 　 (121,599,760) 　 (121,599,760) (18,542,668) (140,142,428) 배당금지급 　 　 　 (353,410,440) (353,410,440) 　 (353,410,440) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 2021.03.31 (기말자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (7,783,770,749) 198,452,197,027 255,309,729,672 19,845,757,826 275,155,487,498 연결 현금흐름표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 영업활동현금흐름 (2,567,338,928) 5,432,917,790 　당기순이익(손실) 11,209,084,752 5,160,348,897 　조정 (8,630,944,550) (1,611,952,082) 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (4,119,524,428) 2,992,952,544 　이자수취(영업) 63,600,282 298,062,470 　이자지급(영업) (1,096,965,755) (1,290,813,439) 　배당금수취(영업) 60,000,000 1,400,000 　법인세납부(환급) (52,589,229) (117,080,600) 투자활동현금흐름 468,317,044 (6,857,936,987) 　단기금융상품의 처분 2,000,000,000 2,000,000,000 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 1,010,200,000 1,005,235,181 　상각후원가금융자산의처분 195,000 　 　단기대여금및수취채권의 처분 7,700,000 60,614,852 　유형자산의 처분 13,502,664 39,245,455 　리스채권의 감소 33,000,000 33,000,000 　임차보증금의 감소 62,000,000 　 　단기금융상품의 취득 (2,003,000,000) (2,094,000,000) 　장기금융상품의 취득 (33,600,000) (48,600,000) 　단기대여금및수취채권의 취득 (51,389,442) (162,066,985) 　유형자산의 취득 (26,581,178) (19,786,364) 　건설중인자산의 취득 (538,710,000) 　 　임차보증금의 증가 (5,000,000) 　 　관계기업주식의 취득 　 (7,667,379,126) 　임대보증금의 감소 　 (4,200,000) 재무활동현금흐름 (4,623,010,419) 6,339,360,945 　단기차입금의 증가 2,940,327,841 10,947,695,704 　단기차입금의 상환 (6,651,047,814) (3,700,000,000) 　유동성장기부채의 상환 (8,666,660) (8,666,660) 　금융리스부채의 지급 (358,693,783) (13,900,386) 　배당금지급 (353,410,440) (353,410,440) 　리스부채의 지급 (191,519,563) (532,357,273) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 91,112,074 141,953,459 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,630,920,229) 5,056,295,207 기초현금및현금성자산 14,694,573,012 34,665,291,765 기말현금및현금성자산 8,063,652,783 39,721,586,972 3. 연결재무제표 주석 제45기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제44기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 유성티엔에스와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;지배기업인 주식회사 유성티엔에스(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 유한회사 애플디아이 외 3개 회사(이하 주식회사 유성티엔에스와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요&cr;&cr; 지배기업은 1977년 8월 10일 설립되어, 1999년 12월 10일 코스닥증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 도로화물운수업과 철강상품판매업 및 휴게소업 등을 영위하고 있습니다. &cr; &cr; 한 편 , 지배기업은 서울특별시 서초구 남부순환로 2583에 본점을 두고 있으며, 설립 후 수차례 증자와 감자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 보통주 13,607백만원이며, 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 이봉관 2,362,264 8.68% 이은희 1,182,743 4.35% 이성희 960,000 3.53% 이도희 1,636,377 6.01% ㈜서희건설 734,039 2.70% (유)한일자산관리앤투자 5,130,421 18.85% 기타주주 10,985,289 40.36% 자기주식() 4,222,447 15.52% 계 27,213,580 100.00% ()자기주식에는 종속기업인 (유)애플디아이와 (유)이엔비하우징이 보유하고 있는&cr;지배기업주식이 각각 456,399주 및 113,164주가 포함되어 있습니다.&cr; (2) 종속기업의 현황&cr; 1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. 구 분 회사명 당분기말 전기말 소재지 업 종 지분율(%) 지분율(%) 종속기업 (유)이엔비하우징 51.02 51.02 대한민국 부동산임대업 (유)애플디아이 50.82 50.82 대한민국 도소매업 ㈜유성강업 100.00 100.00 대한민국 도소매업 동화실업㈜ 100.00 100.00 대한민국 하역업 &cr;2) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명(주1) 지분율(%) 비고 ㈜서유이엔씨 100.00 소규모 기업 북경한샘미가상무유한공사 50.00 소규모 기업 (주1)상기 회사는 소규모 기업으로 연결기업의 손익 및 재무상태에 미치는 영향이 유의하지 않다고 판단하여 연결대상에서 제외하였으며, 전기 이전에 전액 손상처리 하였습니다.&cr; 3) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 당분기순손익 (유)이엔비하우징 2021.03.31 45,952,778 27,971,048 17,981,730 117,088 222,137 (유)애플디아이 2021.03.31 16,511,076 8,536,339 7,974,737 351,653 (49,337) ㈜유성강업 2021.03.31 12,190,175 8,288,764 3,901,411 9,543,091 199,127 동화실업㈜ 2021.03.31 5,136,562 7,954,839 (2,818,277) 642,403 (295,243) 합 계 79,790,591 52,750,990 27,039,601 10,654,235 76,684 <전기> (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 전기순손익 (유)이엔비하우징 2020.12.31 45,362,885 27,603,291 17,759,593 436,097 6,658,845 (유)애플디아이 2020.12.31 16,638,100 8,614,026 8,024,074 1,486,229 2,751,321 ㈜유성강업 2020.12.31 12,304,737 8,602,454 3,702,283 44,984,032 561,979 동화실업㈜ 2020.12.31 5,371,056 7,894,090 (2,523,034) 4,224,960 (268,508) 합 계 79,676,778 52,713,861 26,962,916 51,131,318 9,703,637 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; 2-1. 연결재무제표 작성기준&cr;당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다&cr;&cr;연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전분기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;연결기업은 비교표시된 전분기 재무제표의 일부 계정과목을 당분기 재무제표와의 비교를용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 계정재분류는 전분기 재무제표상의 순이익이나 순자산가액에 미치는 영향은 없습니다. &cr;2.1. 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에시행일이 도래하지 아니하였고, 연결기업이 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 &cr; 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr; 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr; 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 &cr; 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 &cr; 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr; 2-2. 중요한 회계정책 (1) 외화환산&cr;&cr;연결기업은 연결재무제표를 기능통화이면서 보고통화인 원화로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 최초 거래발생일의 환율을, 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 보고기간종료일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다. &cr;(2) 수익인식&cr; &cr; 연결기업은 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을적용하였습니다.&cr; 연결기업은 제품을 직접 제조하거나 상품을 타사로부터 매입하여 판매합니다. 연결기업은 제품 등이 거래처에 인도되고, 거래처가 그 제품 등을 판매하기 위한 유통망과 가격에 대한 모든 재량을 가지며, 거래처의 제품 등의 인수에 영향을 미칠 수 있는이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 제품 등에 대한 통제가 이전된 것으로보아 매출을 인식합니다. 연결기업이 제품 등을 특정한 위치에 운송하고, 진부화와 손실 위험이 거래처에 이전되며, 거래처가 매출 계약에 따라 제품 등을 인수하거나 인수기한이 만료되거나 연결기업이 인수의 모든 조건을 충족하였다는 객관적인 증거를 입수하는 시점에 제품 등이 인도된 것으로 봅니다. 제품은 종종 총 매출액에 기초하여 소급하는 현금할인조건으로 판매됩니다. 이 매출에서 생기는 수익은 계약에 따른 가격에서 예상되는 현금할인을 차감한 금액으로 인식합니다. 축적된 경험에 기초하여 할인금액을 예측하고 유의적으로 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지 수익을 인식합니다. 수취채권은 재화를 인도하였을 때 인식합니다. 이는 재화를 인도하는 시점부터는 시간이 지나기만 하면 대가를 지급받게 되므로 대가를 받을 무조건적인 권리가 생기기 때문입니다. &cr;(3) 법인세&cr;&cr;(가) 당기법인세&cr;당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. 자본에 직접 반영되는 항목과관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법규정의 해석과 관련해서 법인세환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 이연법인세&cr;연결기업은 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.&cr;&cr;연결기업은 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.&cr;&cr;- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우&cr;- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고, 거래 당시 회 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생 하는 경우&cr;- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로 서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우 &cr;또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생 하는 경우&cr;- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로 서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차 이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우&cr;&cr;이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr; 이연법인세자산 및 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다. &cr;당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.&cr;&cr;당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세대상기업과 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다. &cr;(4) 퇴직급여&cr;&cr;연결기업의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고 있습니다. &cr;&cr;확정기여제도는 연결기업이 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할급여전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 연결기업은 추가적인 기여금을 납부할 법적 의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정기여제도와 관련하여 연결기업은 상장되거나 비상장으로 관리되고 있는 연금보험제도에 의무적으로나 계약에 의해 또는 자발적으로 기여금을 지급하고 있습니다. 기여금이 지급된 이후에 연결기업은 더 이상의 미래 의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 종업원이 근무용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.&cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 자산은 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 초과적립액이며, 자산인식상한을 한도로 합니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.&cr;&cr;보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생한 기간의 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 금융상품&cr;&cr;(가) 금융자산&cr;1) 분류&cr;2018년 1월 1일부터 연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr; - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음 세 범주로 분류합니다.&cr; - 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액 을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 &cr;'기타 비용'으로 표시합니다. &cr; - 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식 하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. &cr;② 지분상품 연결기업은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결기업이 배당을 받을 권리 가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타 비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분 하여 인식하지 않습니다.&cr; 3) 손상 연결기업은 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; 4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결기업이 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태 표에 "차입금"으 로 분류 하고 있습니다. 5) 금융상품의 상계&cr;금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (나) 금융부채&cr;1) 분류 및 측정 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다. 2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. (6) 파생금융상품 &cr;파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (가) 내재파생상품 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr; (나) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(7) 자기주식&cr;연결기업은 자기주식을 자본의 차감으로 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과처분대가의 차이는 자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.&cr; (8) 유형자산&cr;연결기업은 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 즉, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; 연결기업은 다음의 내용연수에 따라 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 구 분 내용년수 구 분 내용년수 건물 20~40년 차량운반구 5년 구축물 5~25년 기타의유형자산 4년 기계장치 8~15년 금융리스자산 12~25년 영업용차량 12~25년 &cr; 유형자산은 처분하거나 사용 및 처분으로 인한 미래경제적효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; (9) 투자부동산&cr; 투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 연결기업이 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 후 투자부동산은 보고기간말 현재의 시장상황을 반영하여 공정가치로 측정하고 공정가치 변동으로 발생하는 손익은 발생한 기간의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; &cr;부동산의 용도가 변경되는 경우에만 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있습니다. 투자부동산을 자가사용부동산이나 재고자산으로 대체하는 경우 간주원가는 사용목적 변경시점의 공정가치가 되며, 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체하는 경우사용목적 변경시점의 장부금액과 공정가치의 차액은 기업회계기준서 제 1016호에 따라 재평가회계처리와 동일한 방법으로 회계처리하고 있으며, 재고자산 및 건설중인자산을 투자부동산으로 대체하는 경우 사용목적 변경시점의 장부금액과 공정가치의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 연결재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익 ( 판매후리스계약은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 처분손익으로 인식 ) 으로 인식하고 있습니다. &cr; (10) 무형자산&cr;연결기업은 개별적으로 취득한 무형자산의 경우 취득원가로 계상하고 최초취득 이후상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr;&cr;무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한 지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.&cr;&cr;연결기업은 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; (가) 사용수익기부자산&cr;연결기업은 사용수익기부자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 사용수익기간 동안 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다.&cr; (나) 회원권&cr;회원권에 대해서는 반영구적으로 사용할 목적으로 취득하였으며 장기간 보유할 것으&cr;로 예상되므로 비한정내용연수를 적용하고 있습니다. &cr;한편, 연결기업의 무형자산 관련 회계정책을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 내용년수 사용수익기부자산 8년 회원권 비한정 &cr;(11) 재고자산&cr;연결기업의 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 평균법에 따라 결정됩니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래 제품수요 등을 검토하여 과잉,진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있으며 재고자산평가손실을 매출원가로 처리하고 있습니다. &cr;(12) 비금융자산의 손상&cr;연결기업은 매 보고기간종료일에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우, 연결기업은 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대미래현금흐름의추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는 종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다.&cr;&cr;손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다.&cr;&cr;영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간종료일에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr;과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여, 손상차손을 인식하지 않았을 경우 자산 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 연결기업은 비한정내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr;(13) 현금및현금성자산&cr;재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득 당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr; (14) 매각예정자산&cr;비유동자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 높은 경우에 비유동자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 분류합니다. &cr;매각예정자산(또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;(15) 충당부채&cr;연결기업은 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결기업이 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다. &cr; 한편, 화폐의 시간가치효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 현재가치 평가시 사용하는 할인율은 부채의 특유위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전이율로서, 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래현금흐름을 추정할 때 고려된 위험을 반영하지 아니하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. &cr;또한, 충당부채를 현재가치로 평가하여 표시하는 경우에는 장부금액을 기간 경과에 따라 증가시키고 해당 증가금액은 차입원가로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(16) 전환사채 &cr;연결기업이 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. &cr; &cr;내재파생상품인 전환권은 동일한 파생상품에 대한 시장가격 또는 합리적인 평가모형에 따라 산출된 공정가치를 이용하여 공정가치로 인식하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 사채요소는 최초 인식 시 전체 전환사채의 공정가치에서 전환권의 공정가치를 차감하여 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 최초 인식 시점의 전환권 공정가치를 별도로 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우, 최초 인식 시의 전환사채의 공정가치와 사채의 공정가 치의 차이금액을 전환권의 공정가치로 결정합니다. &cr;&cr;만약, 계약 조건에 따라 후속기간 중 전환권 행사로 발행될 주식수가 고정되는 경우 전환권은 자본으로 재분류됩니다. &cr;&cr;또한 전환사채에 포함되어 있는 사채권자 및 발행자의 조기상환청구권도 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr; (17) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr; 연결기업의 경영자는 연결재무제표작성시 보고일 현재의 수익, 비용, 자산 및 부채에대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간종료일 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요원천은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 비금융자산의 손상&cr;연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가하고 있습니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.&cr; (나) 이연법인세자산 &cr;세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영자는 향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다. &cr;(다) 퇴직급여제도&cr;확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금 상승율 및 사망율의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간종료일마다 검토됩니다.&cr;&cr;(라) 금융상품의 공정가치&cr;활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.&cr; (18) 연결기준&cr; 연결기업은 기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr; (가) 종속기업 종속기업은 연결기업이 재무 및 영업 정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 회사 (특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 현재 시점에서 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 또한 지배 여부 평가 시 고려됩니다. 종속기업은 연결기업이 지배하게 되는 시점부터 연결대상에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결대상에서 제외됩니다. &cr; 연결기업의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별 가능한 자산, 부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있으며 취득건별로 판단하여 연결기업은 비지배지분을 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정하고 있습니다.&cr; 이전대가와 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산의 공정가액 중 지배지분을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 만일 전자가 후자보다 작다면, 그 차액은 손익계산서에 직접 인식됩니다. &cr;연결기업 내 회사간에 발생하는 거래와 이로 인한 잔액 및 미실현손익은 제거됩니다.&cr;&cr;(나) 관계기업&cr;연결기업은 관계기업에 대한 투자에 대하여 매각예정으로 분류되는 경우 등을 제외하고는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업은 연결기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업으로, 연결기업이 유의적인영향력을 보유하는지를 평가할 때에는, 다른 기업이 보유한 잠재적 의결권을 포함하여 현재 행사할 수 있거나 전환할 수 있는 잠재적 의결권의 존재와 영향을 고려하고 있습니다. 지분법은 관계기업에 대한 투자를 최초에 원가로 인식하고, 취득시점 이후 발생한 피투자자의 순자산 변동액 중 연결기업의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하고 있습니다. 연결기업의 당기순손익에는 피투자자의 당기순손익 중 투자자의 몫에 해당하는 금액을 포함하고 있으며, 연결기업의 기타포괄손익에는 피투자자의 기타포괄손익 중 투자자의 몫에 해당하는 금액을 포함하고 있습니다. 투자자산을 취득한 시점에 투자자산의 원가와 피투자자의 식별가능한 자산과 부채의순공정가치 중 연결기업의 몫에 해당하는 금액과의 차이 중 관계기업에 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함하고 영업권의 상각은 수행하지 않고 있으며, 피투자자의 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치 중 기업의 몫이 투자자산의 원가를 초과하는 부분은 투자자산을 취득한 회계기간의 관계기업의 당기순손익 중 연결기업의 몫을 결정할 때 수익에 포함하고, 취득한 후 발생하는 관계기업의 당기순손익중 연결기업의 몫을 적절히 조정하는 회계처리를 수행하고 있습니다. 연결기업과 관계기업 사이의 '상향'거래나 '하향'거래에서 발생한 손익에 대하여 연결기업은 그 관계기업에 대한 지분과 무관한 손익까지만 인식하고 있습니다. 지분법을 적용하기 위하여 사용하는 관계기업 재무제표의 보고기간종료일이 연결기업 재무제표의 보고기간종료일과 다른 경우에는 연결기업 재무제표의 보고기간종료일과 관계기업 재무제표의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 반영하고 있으며, 이 경우 연결기업의 보고기간종료일과 관계기업의 보고기간종료일 간의 차이는 3개월 이내이며, 보고기간의 길이 그리고 보고기간종료일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다. 연결기업은 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 동일한 회계정책을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 관계기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결기업의 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우, 연결기업이 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 사용할 때 관계기업의 회계정책을 연결기업의 회계정책과 일관되도록 처리하고 있습니다. 관계기업의 손실 중 연결기업의 지분이 관계기업에 대한 투자지분과 같거나 초과하는 경우, 연결기업은 해당 투자지분 이상의 손실에 대해 인식을 중지하고 있습니다. 관계기업에 대한 투자지분은 지분법을 사용하여 결정되는 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액과 실질적으로 기업의 관계기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 항목을 합한 금액이며, 연결기업의 지분이 '영(0)'으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결기업은 법적의무 또는 의제의무가 있거나 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식하고 있으며, 만약 관계기업이 추후에 이익을 보고할 경우 연결기업은 자신의 지분에 해당하는 이익의 인식을 재개하되, 인식하지 못한 손실을 초과한 금액만을 이익으로 인식하고 있습니다. 연결기업은 관계기업에 대한 순투자자산에 대하여 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 을 적용하고 있습니다. 관계기업 에 대한 투자 장부금액의 일부를 구성하는 영업권은 분리하여 인식하지 않으므로 별도의 손상검사를 하지 않고 있으며, 그 대신에 투자자산이 손상될 수도 있는 징후가 나타날 때마다 투자자산의 전체 장부금액을 단일 자산으로서 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 이러한 상황에서 인식된 손상차손은 관계기업에 대한 투자 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않고 있으며, 이 손상차손의 모든 환입은 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. &cr; 연결기업은 투자가 관계기업의 정의를 충족하지 못하게 된 시점부터 지분법의 사용을 중단하고 있습니다. 피투자기업이 종속기업이 되는 경우 그 투자를 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 제1110호 '연결재무제표'에 따라 회계처리하고 있습니다. 종전 관계기업이나 공동기업에 대한 잔여 보유 지분이 금융자산인 경우, 잔여 보유 지분을 공정가치로 측정하며, 잔여 보유 지분의 공정가치와 관계기업에 대한 지분의 일부 처분으로 발생한 대가의 공정가치와 지분법을 중단한 시점의 투자자산의 장부금액과의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 지분법의 사용을 중단한 경우, 그투자와 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 연결기업은 피투자자가 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. (다) 비지배지분 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 연결기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 연결기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 또한 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 3. 영업부문&cr;&cr;연결기업은 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 연결기업의 영업부문별 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요고객 운송부문 운송용역, 임대 등 현대제철, 포스코, 현대글로비스,&cr; 동원로엑스 , 인터지스 철강부문 강관, 각관, 형강, 강판 등 행복나래, 동양, 서희건설,&cr;정원철강, 아이마켓코리아 유통부문 휴게소(편의시설, 충전소) - 기타부문 건설업, 도소매 등 - &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 보고부문에 대한 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 운송부문 철강부문 유통부문 기타부문 합 계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 36,981,507 40,375,734 9,683,555 15,383,580 16,254,996 18,182,847 748,722 1,265,743 63,668,780 75,207,904 매출총이익 3,366,778 3,759,652 208,283 186,107 (326,153) 126,939 (403,808) (279,134) 2,845,100 3,793,564 보고부문자산총액 431,876,963 343,110,087 8,920,161 50,578,484 16,953,077 6,758,937 13,744,225 14,831,521 471,494,426 415,279,029 보고부문부채총액 171,220,213 155,139,218 4,952,651 27,345,593 6,842,183 6,753,736 13,323,891 15,018,156 196,338,938 204,256,703 &cr; 4. 현금및현금성자산 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 75,299 71,061 제예금 7,988,354 14,623,512 합 계 8,063,653 14,694,573 5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권은 전액 유동항목이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권: 외상매출금 6,694,820 - 8,578,925 - 운송미수금 15,840,426 - 17,662,554 - 해상운송미수금 38,991 - 38,991 - 정비미수금 70,639 - 70,639 - 타이어미수금 5,295 - 4,305 - 유통미수금() 10,934,804 - 10,862,219 - 받을어음 1,483,552 - 1,944,276 - 부도어음 1,234,463 - 9,395,571 - 수탁채권 14,714,824 - 9,395,571 - 대손충당금 (6,228,823) - (6,229,033) - 소 계 44,788,991 - 43,563,868 - 기타채권: 미수금 1,032,584 - 849,372 - 대손충당금 (528,197) - (526,972) - 미수수익 400,688 - 355,200 - 대손충당금 (188,386) - (188,386) - 장단기대여금 339,590 4,332,000 295,900 4,332,000 대손충당금 (37,395) (4,332,000) (37,395) (4,332,000) 소 계 1,018,884 - 747,719 - 합 계 45,807,875 - 44,311,587 - ()당분기말 현재 유통미수금 중 10,000백만원은 현대글로비스와 소송으로 가압류상태입니다.(주석31 참조)&cr; (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초잔액 (6,229,033) (5,084,753) (11,313,786) (6,052,221) (5,219,121) (11,271,342) 손상차손 인식 210 (1,225) (1,015) (176,812) 4,368 (172,444) 대손충당금 환입 - - - - 130,000 130,000 기말잔액 (6,228,823) (5,085,978) (11,314,801) (6,229,033) (5,084,753) (11,313,786) &cr;&cr; 6. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 장단기금융상품 16,075,085 836,093 16,072,085 802,493 리스채권 129,315 164,939 129,315 194,944 파생상품자산 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 2,863,151 1,010,200 2,863,151 상각후원가측정 금융자산 - - 195 - 보증금 - 4,149,248 - 4,158,219 합 계 16,204,400 8,013,431 17,211,795 8,018,807 기타금융부채: 금융리스부채 28,389 - 41,181 - 리스부채 2,088,592 5,119,048 2,099,925 5,641,332 금융보증부채 58,422 2,427 65,828 11,922 파생상품부채 3,747,946 - 3,747,946 - 임대보증금 - 1,710,269 - 1,710,269 합 계 5,923,349 6,831,744 5,954,880 7,363,523 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 한국산업은행 2,000,000 2,000,000 차입담보 하나은행 6,500,000 6,500,000 질권설정(주1) 국민은행 500,000 500,000 질권설정 하나은행 2,000,000 2,000,000 질권설정 소 계 11,000,000 11,000,000 장기금융상품 한국씨티은행 외 15,000 15,000 당좌개설보증금 KEB하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 소 계 19,500 19,500 합 계 11,019,500 11,019,500 (주1)특수관계자를 위하여 담보제공 되어 있습니다(주석30 참조).&cr; &cr;&cr; 7. 기타자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 3,150,533 - 3,936,803 - 선급비용 513,827 - 616,648 - 합 계 3,664,360 - 4,553,451 - &cr; 8. 재고자산 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 1,750,529 - 1,491,354 1,491,354 - 1,491,354 저장품 65,266 - 74,261 74,261 - 74,261 합 계 1,815,795 - 1,565,615 1,565,615 - 1,565,615 &cr; 9. 유형자산&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 대 체(주1) 감가상각 당분기말 취득원가: 토지 25,373,013 - - - - 25,373,013 건물 9,361,710 - - - - 9,361,710 구축물 6,614,177 - - - - 6,614,177 기계장치 1,152,742 - - - - 1,152,742 영업용차량 16,927,968 - - - - 16,927,968 차량운반구 406,722 - (44,497) - - 362,225 기타의유형자산 12,705,008 26,581 - - - 12,731,589 금융리스자산 23,194,655 - (33,564) - - 23,161,091 사용권자산 11,751,326 - (209,355) - - 11,541,971 건설중인자산 7,556,025 538,710 - - - 8,094,735 소 계 115,043,346 565,291 (287,416) - - 115,321,221 감가상각누계액: 건물 (5,855,332) - - - (34,614) (5,889,946) 구축물 (5,191,650) - - - (130,323) (5,321,973) 기계장치 (887,188) - - - (18,954) (906,142) 영업용차량 (12,582,602) - - - (248,500) (12,831,102) 차량운반구 (349,253) - 44,497 - (7,300) (312,056) 기타의유형자산 (12,167,240) - - - (57,501) (12,224,741) 금융리스자산 (21,013,362) - 20,698 - (161,888) (21,154,552) 사용권자산 (3,944,247) - 157,991 - (511,883) (4,298,139) 건설중인자산 - - - - - - 소 계 (61,990,874) - 223,186 - (1,170,963) (62,938,651) 장부금액: 토지 25,373,013 - - - - 25,373,013 건물 3,506,378 - - - (34,614) 3,471,764 구축물 1,422,527 - - - (130,323) 1,292,204 기계장치 265,554 - - - (18,954) 246,600 영업용차량 4,345,366 - - - (248,500) 4,096,866 차량운반구 57,469 - - - (7,300) 50,169 기타의유형자산 537,768 26,581 - - (57,501) 506,848 금융리스자산 2,181,293 - (12,866) - (161,888) 2,006,539 사용권자산 7,807,079 - (51,364) - (511,883) 7,243,832 건설중인자산 7,556,025 538,710 - - - 8,094,735 합 계 53,052,472 565,291 (64,230) - (1,170,963) 52,382,570 상기 유 형자산과 관련하여 DB손해보험 및 메리츠화재해상보험에 부보금액 35,504백만 원의 보험 가입이 되어 있 으 며, 한국산업은행 등에 질권 7,788백만원이 설정되어 있습니다. 또한 연결법인은 영업배상책임보험,적재물배상책임보험,재난배상책임보험,승강기사고배상책임보험 및 보유차량에 대한 차량보험 등에 가입하고 있습니다. &cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 감가상각 전분기말 취득원가: 토지 52,273,042 - - - 52,273,042 건물 9,585,661 - - - 9,585,661 구축물 6,703,879 610 - - 6,704,489 기계장치 1,187,905 - - - 1,187,905 영업용차량 16,927,968 - - - 16,927,968 차량운반구 450,856 - (44,133) - 406,723 기타의유형자산 12,587,013 19,176 - - 12,606,189 금융리스자산 23,462,509 - (110,586) - 23,351,923 사용권자산 11,763,635 85,027 (87,871) 11,760,791 소 계 134,942,468 104,813 (242,590) - 134,804,691 감가상각누계액: 건물 (5,935,337) - - (37,358) (5,972,695) 구축물 (4,713,135) - - (141,796) (4,854,931) 기계장치 (842,059) - - (20,080) (862,139) 영업용차량 (11,509,342) - - (272,366) (11,781,708) 차량운반구 (346,861) - 30,894 (10,080) (326,047) 기타의유형자산 (11,997,802) - - (60,897) (12,058,699) 금융리스자산 (20,580,934) - 83,492 (173,293) (20,670,735) 사용권자산 (2,040,003) - 87,871 (519,658) (2,471,790) 소 계 (57,965,473) - 202,257 (1,235,528) (58,998,744) 장부금액: 토지 52,273,042 - - - 52,273,042 건물 3,650,324 - - (37,358) 3,612,966 구축물 1,990,744 610 - (141,796) 1,849,558 기계장치 345,846 - - (20,080) 325,766 영업용차량 5,418,626 - - (272,366) 5,146,260 차량운반구 103,995 - (13,239) (10,080) 80,676 기타의유형자산 589,211 19,176 - (60,897) 547,490 금융리스자산 2,881,575 - (27,094) (173,293) 2,681,188 사용권자산 9,723,632 85,027 - (519,658) 9,289,001 합 계 76,976,995 104,813 (40,333) (1,235,528) 75,805,947 10. 금융리스자 산 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 영업용차량의 사용을 위하여 신한카드㈜와 금융리스계약 을체결하고 당해 자산 및 부채에 각각 계상하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 23,161,091 23,194,655 감가상각누계액 (21,154,552) (21,013,362) 장부금액 2,006,539 2,181,293 &cr; ( 3) 보고기간종료일 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 28,765 41,897 1년 초과 5년 이내 - - 합 계 28,765 41,897 미경과이자 (376) (716) 차감금액 28,389 41,181 &cr; 11. 사용권자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득가액 6,850,506 4,528,635 78,554 84,275 11,541,970 감가상각누계액 (2,407,820) (1,825,048) (21,128) (44,141) (4,298,137) 장부금액 4,442,686 2,703,587 57,426 40,134 7,243,833 연결법인은 토지, 건물, 차량운반구 및 비품을 리스하였으며 평균리스기간은 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 88,316천원, 감소된 사용권자산은 279,672천원, 그리고 감가상각비는 745,873천원입니다.&cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득가액 6,850,506 4,716,520 100,025 84,275 11,751,326 감가상각누계액 (2,140,285) (1,687,317) (77,410) (39,236) (3,944,248) 장부금액 4,710,221 3,029,203 22,615 45,039 7,807,078 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 745,873 2,471,790 리스부채 이자비용 (120,281) 232,344 보증금 현재가치할인차금외 이자수익 33,036 39,180 소액리스 관련비용 17,930 10,741 리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용 5,434,072 6,311,141 사용권이전 없고 통제불가능한 리스관련비용 8,660 5,450 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 5,960백만원 및6.825백만원 입니다.&cr; (3) 보고기간종료일 현재 리스채권 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구분 유동 비유동 합계 리스채권 129,315 164,939 294,254 리스부채 2,088,592 5,119,048 7,207,640 <전기말> (단위 : 천원) 구분 유동 비유동 합계 리스채권 129,315 194,944 324,259 리스부채 2,099,925 5,641,332 7,741,257 &cr; 12. 무형자산 &cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 상 각 대 체 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 6,610,010 - - - 6,610,010 산업재산권 750,000 - - - 750,000 회원권 3,738,811 - - - 3,738,811 소 계 11,098,821 - - - 11,098,821 상각누계액 및 손상차손누계액: 사용수익기부자산 (6,374,601) - (141,246) - (6,515,847) 산업재산권 (650,000) - (100,000) - (750,000) 회원권 (1,237,946) - - - (1,237,946) 소 계 (8,262,547) - (241,246) - (8,503,793) 장부금액: 사용수익기부자산 235,409 - (141,246) - 94,163 산업재산권 100,000 - (100,000) - - 회원권 2,500,865 - - - 2,500,865 합 계 2,836,274 - (241,246) - 2,595,028 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취득 무형자산상각 전분기말 취득원가: 사용수익기부자산 6,610,010 - - 6,610,010 산업재산권 750,000 - - 750,000 회원권 3,916,811 - - 3,916,811 소 계 11,276,821 - - 11,276,821 상각누계액 및 손상차손누계액: 사용수익기부자산 (5,650,850) - (209,290) (5,860,140) 산업재산권 (650,000) - (37,500) (687,500) 회원권 (1,237,946) - - (1,237,946) 소 계 (7,538,796) - (246,790) (7,785,586) 장부금액: 사용수익기부자산 959,160 - (209,290) 749,870 산업재산권 100,000 - (37,500) 62,500 회원권 2,678,865 - - 2,678,865 합 계 3,738,025 - (246,790) 3,491,235 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr;연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재하는 경우 이를 사용하고, 존재하지 않는 경우 순공정가치 및 사용가치를합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr;&cr; 13. 투자부동산&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 대 체 평가이익 당분기말 토지 87,573,368 - - - 87,573,368 건물 19,074,897 - - - 19,074,897 합 계 106,648,265 - - - 106,648,265 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 평가이익 전분기말 토지 45,188,294 - - - 45,188,294 건물 17,983,000 - - - 17,983,000 합 계 63,171,294 - - - 63,171,294 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 572,447 577,378 임대비용 114,440 86,453 투자부동산평가이익(주1) - - &cr; (3) 투자부동산의 공정가치는 독립된 평가기관인 '희경감정평가사사무소'에서 2020년 12월 31일 기준으로 산정한 평가금액에 근거하여 결정되었습니다. 동 평가기관은평가인협회의 구성원으로서 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 동 평가는 '부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률' 감정평가에 관한 규칙' 등 국내 관계법령에 의한 규정에 근거하되 국외 관련규정을 고려한 국제기준을 따르고 있으며, 토지는 비교표준시 공시지가 기준평가방식과 거래사례비교법으로, 건물은 원가법에 근거하여 결정되었습니다. 14. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 소재지 업 종 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 ㈜서희건설(주1) 38.13 226,155,996 38.13 212,594,595 대한민국 건설업 ㈜써밋홀딩스 39.00 - 39.00 - 대한민국 부동산업 ㈜STS프로바이더(주2) 50.00 - 50.00 - 대한민국 제조업 합 계 　 226,155,996 　 212,594,595 (주1)지분율은 종속기업인 (유)이엔비하우징과 (유)애플디아이가 보유한 주식이 포함되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 보유주식수는 각각 91,431,873주 및 65,390,845 주입니다.&cr; (주2) 과거 회계연도에 전액 손상처리하였으며, 동 회사에 대한 대여금 4,332,000천원은 전액 대손충당금이 설정되어 있 습니다.&cr; (2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 ㈜서희건설(주1) 1,289,706,253 717,846,420 284,689,885 41,202,147 1,256,612,025 716,749,851 1,278,313,080 127,482,354 ㈜써밋홀딩스 13,041,479 13,034,434 - (6,036) 7,078,707 7,160,855 - (101,881) ㈜STS프로바이더 15,940 8,664,884 - (812) 15,868 8,664,000 - (249) 합 계 1,302,763,672 739,545,738 284,689,885 41,195,299 1,263,706,600 732,574,706 1,278,313,080 127,380,224 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치는 각각 149,033,953천원 및 139,890,766천원 입니다. &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법적용 시 평가금액 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 당기초 취 득 기 타 지분법손익 지분법&cr;자본변동 배 당 당분기말 관계기업 ㈜서희건설 212,594,595 - (16,901) 13,743,956 (165,653) - 226,155,997 ㈜써밋홀딩스 - - - - - - - ㈜STS프로바이더 - - - - - - - 합 계 212,594,595 - (16,901) 13,743,956 (165,653) - 226,155,997 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 당기초 취 득(주1) 금융보증부채 지분법손익 지분법&cr;자본변동 배 당 전분기말 관계기업 ㈜서희건설 118,313,234 7,667,379 (63,175) 8,562,127 2,879,988 - 137,359,553 ㈜써밋홀딩스 7,800 - - - - 7,800 ㈜STS프로바이더(주2) - - - - - - - 합 계 118,321,034 7,667,379 (63,175) 8,562,127 1,858,886 137,367,353 (주1)전기 중 주식 취득으로 인해 증가하였습니다.&cr; &cr; 15. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 대 체 평 가 당분기말 유동: 채무증권 1,010,200 - (1,010,200) - - - 소 계 1,010,200 - (1,010,200) - - - 비유동: 지분증권 2,863,151 - - - - 2,863,151 채무증권 - - - - - - 소 계 2,863,151 - - - - 2,863,151 합 계 3,873,351 - (1,010,200) - - 2,863,151 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 대 체(주1) 평 가 전분기말 유동: 채무증권 20,710,862 - (1,003,967) - 19,706,895 소 계 20,710,862 - (1,003,967) - 19,706,895 비유동: 지분증권 2,734,748 - - - 2,734,748 채무증권 - - - - - 소 계 2,734,748 - - - 2,734,748 합 계 23,445,610 - (1,003,967) - 22,441,643 (주1) 전기 중 ㈜서희건설 보통주 7,185,386주를 취득하였습니다.&cr; (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 지분증권 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평 가 비유동자산: ㈜서유이엔씨(주1) 200,000 100.00 1,000,000 - - 당진항만㈜ 60,000 10.00 300,000 406,500 - 북경한샘미가상무유한공사(주1) - 50.00 250,000 - - KIS정보통신㈜ 40,000 0.33 200,000 496,480 - 대한상선㈜ 9 0.00 15,372 - - ㈜SH M&P(주2) 19,600 49.00 12,250 - - 평택항인력㈜ 1,000 7.14 5,000 5,000 - ㈜에어릭스 143 3.00 715 715 - 내외경제티브이 22,900 0.00 16,000 16,000 - 주택도시보증공사 (주3) 6,784 0.00 148,200 148,200 - 전문건설공제조합출자금 (주3) 56 0.00 49,509 49,508 - 케이리츠앤파트너스 60,000 0.00 316,575 355,680 - ㈜케이엘넷 40,000 0.00 120,200 108,400 - 인천내항부두운영 113,080 3.00 1,130,800 1,267,853 - 팬오션㈜ 1,756 0.00 9,254 8,815 - 합 계 3,573,875 2,863,151 - (주1) 지분율이 50%를 초과하여 종속기업투자에 해당되나 유의적이지 않다고 판단하여 종속기업에서 제외하였습니다. &cr; (주2) 당기중 폐업으로 손상처리하였습니다. &cr; (주3)해당 기관에 담보제공되어 있습니다(주석 32 참조).&cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평 가 비유동자산: ㈜서유이엔씨(주1) 200,000 100.00 1,000,000 - - 당진항만㈜ 60,000 10.00 300,000 356,720 106,500 북경한샘미가상무유한공사(주1) - 50.00 250,000 - - KIS정보통신㈜ 40,000 0.33 200,000 546,260 56,720 대한상선㈜ 9 0.00 15,372 - - ㈜SH M&P(주2) 19,600 49.00 12,250 - (12,250) 평택항인력㈜ 1,000 7.14 5,000 5,000 - ㈜에어릭스 143 3.00 715 715 - 내외경제티브이 22,900 0.00 16,000 16,000 - 주택도시보증공사 (주3) 6,784 0.00 148,200 148,200 - 전문건설공제조합출자금 (주3) 56 0.00 49,509 49,509 - 케이리츠앤파트너스 60,000 0.00 316,575 355,680 57,600 ㈜케이엘넷 40,000 0.00 120,200 108,400 16,200 인천내항부두운영 113,080 3.00 1,130,800 1,267,853 68,753 팬오션㈜ 1,756 0.00 9,254 8,815 834 합 계 3,574,349 2,863,152 294,357 (주1) 지분율이 50%를 초과하여 종속기업투자에 해당되나 유의적이지 않다고 판단하여 종속기업에서 제외하였습니다. &cr; (주2) 전기중 폐업으로 손상처리하였습니다. &cr; (주3)해당 기관에 담보제공되어 있습니다(주석 32 참조). 2) 채무증권 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득일 만기일 이자율 취득원가 장부금액 평가손익 유동자산: 신보2018제3차유동화전문(유) 2018.05.24 2021.08.25 - 1,000,000 - - <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득일 만기일 이자율 취득원가 장부금액 평가손익 유동자산: ㈜서희건설 27회 전환사채(주1) 2018.02.13 2021.02.13 5.00% 18,500,000 - 4,091,978 QB AI 전문투자형 사모투자신탁 제2호 2019.08.30 2020.02.28 - 1,000,000 - - QB AI 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.10.24 2020.10.24 - 1,000,000 1,010,200 (40) 신보2018제2차유동화전문(유) 2018.04.26 2021.07.27 - 68,000 - - 신보2018제3차유동화전문(유) 2018.05.24 2021.08.25 - 38,400 - - 소 계 20,606,400 1,010,200 4,091,938 비유동자산: 신보2020제3차유동화전문(유) 2020.04.24 2023.07.23 3.22% 240,000 - (240,000) 합 계 20,846,400 1,010,200 3,851,938 (주1) 전기 중 전환 청구권을 행사하여 ㈜서희건설 보통주 16,818,180주를 취득하였습니다. &cr; 16. 상 각 후원가측정 금융자산&cr; &cr; ( 1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 대 체 당분기말 유동자산: 채무증권 195 - (195) - - <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 대 체 전분기말 유동자산: 채무증권 2,000 - - 480 2,480 비유동자산: 채무증권 480 - - (480) - 합 계 2,480 - - - 2,480 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 유동자산: 국민주택채권 외 195 - 합 계 195 195 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 유동자산: 국민주택채권 외 195 195 합 계 195 195 &cr; 17. 매입채무및기타채무&cr; &cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 5,102,725 16,833,673 미지급금 14,885,014 5,274,730 미지급비용 5,015,424 5,414,595 합 계 25,003,163 27,522,998 &cr; 18. 차입금 등&cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 96,339,947 100,050,667 장기차입금 43,333 52,000 사채 10,000,000 10,000,000 전환사채 21,534,103 21,534,103 합 계 127,917,383 131,636,770 유동성 117,882,716 (121,593,437) 비유동성 10,034,667 10,043,333 ( 2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 한국산업은행 외 일반자금 2.46~6.00 91,007,000 91,007,000 한국산업은행 외 구매자금 3.03~4.14 4,095,971 9,043,667 하나은행 외상매출채권담보 2.40 1,236,976 - 합 계 96,339,947 100,050,667 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 주택도시보증공사 일반자금 1.15 43,333 52,000 유동성대체 (8,667) (8,667) 차감후잔액 34,666 43,333 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제32회 사모사채 2023.04.23 3.22% 10,000,000 10,000,000 합 계 10,000,000 10,000,000 유동성대체 - - 차감후잔액 10,000,000 10,000,000 (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제31회 전환사채(주1,2,4,5) 2021.07.18 4.50 10,000,000 10,000,000 제33회 전환사채(주1,3,4,5) 2023.05.26 3.50 14,000,000 14,000,000 소 계 24,000,000 24,000,000 전환권조정 (2,465,897) (2,465,897) 합 계 21,534,103 21,534,103 유동성 대체 (21,534,103) (21,534,103) 차감후 잔액 - - ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일 전환청구권이 행사되었습니다. &cr; (주1)연결기업이 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 내 용 사채의 종류 제31회 무보증사모전환사채 제33회 무보증사모전환사채 표면이자율 4.5% 3.50% 만기수익율 4.5% 3.50% 발행일 2018.07.18 2020.05.26 사채만기일 2021.07.18 2023.05.26 발행시전환가액 3,510원 2,435원 전환청구기간 2019년 7월 18일 ~ 2021년 06월 18일 2021년 5월 26일 ~ 2023년 4월 26일 전환가액조정 2018년 10월 18일부터 매 3개월마다 2021년 5월 26일부터 매 3개월마다 조기상환 청구권 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 7월 18일) 및 그 후 매 6개월째 되는 날 원금 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환 청구가능 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 5월 26일) 및 그 후 매 6개월째 되는 날 원금 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환 청구가능 액면금액 10,000,000천원 14,000,000천원 ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일 전환청구권이 행사되었습니다. &cr; &cr; (주2) 상기 제31회 전환사채의 전환행사가액은 2,460원이며, 보통주식으로 전환가능한 주식수는 4,065,038주입니다 . &cr; (주3) 상기 제33회 전환사채의 전환행사가액은 2,435원이며, 보통주식으로 전환가능한 주식수는 5,749,485주 입니다 . &cr; (주4)상기 전환사채는 연결기업의 특수관계자가 전액 인수하였습니다. &cr; (주5)상 기 전 환사채는 조기상환청구일이 1년이내로 도래하여 유동성항 목으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr; (주6) 보고기간종료일 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제31회 무보증&cr;사모전환사채 제33회 무보증&cr;사모전환사채 합 계 전기말 공정가치 (2,052,350) (1,695,596) (3,747,946) 신규발행 - - - 전환권행사 - - - 파생상품평가손익 - - - 당기말 현재 공정가치 (2,052,350) (1,695,596) (3,747,946) &cr;(6) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장기차입금 사채 전환사채 합 계 2021.04.01~2022.03.31 8,666 - 10,000,000 10,008,666 2022.04.01~2023.03.31 8,666 - - 8,666 2023.04.01~2024.03.31 8,667 10,000,000 14,000,000 24,008,667 2024.04.01~2025.03.31 8,667 - - 8,667 2025.04.01 이후 8,667 - - 8,667 합계 43,333 10,000,000 24,000,000 34,043,333 ()전환사채 만기일을 기준으로 연도별 상환계획을 표시하였습니다. &cr;&cr; 19. 기타유동부채&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,708,129 1,809,127 선수금 192,164 355,468 합 계 1,900,293 2,164,595 &cr; 20. 확 정급여부채&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여부채의 변동: 기초금액 842,692 3,120,802 손익계산서에 인식하는 총비용 572,345 612,866 확정급여제도의 재측정요소 - - 퇴직금 지급액 (534,978) 108,729 사외적립자산 불입액 - - 기말금액 880,058 3,842,397 확정급여부채의 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 13,167,434 12,048,260 사외적립자산의 공정가치 (12,287,376) (8,927,458) 기말 확정급여부채 880,058 3,120,802 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 13,114,212 12,048,260 당기근무원가 572,345 612,866 이자비용 - - 확정급여제도의 재측정요소 - - 퇴직금 지급액 (519,122) (111,438) 기말금액 13,167,434 12,549,688 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 12,271,521 8,927,458 사외적립자산 불입액 - - 이자수익 - - 확정급여제도의 재측정요소 - - 퇴직금 지급액 15,856 (220,167) 기말금액 12,287,376 8,707,291 사외적립자산은 퇴직연금으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; (4) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 572,345 612,866 이자비용 - - 이자수익 - - 합 계 572,345 612,866 (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.11% 2.11% 미래임금인상률 3.00% 3.00% &cr; (6) 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천 원 ) 구 분 당분기말 전기말 1% Point 증가 1% Point 감소 1% Point 증가 1% Point 감소 할인율 (574,335) 637,558 (574,335) 637,558 미래임금인상률 626,584 (575,557) 626,584 (575,557) &cr; 21. 법인세&cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.&cr; &cr; 22. 자본&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수() 80,000,000 80,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 27,213,580 27,213,580 보통주자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 ()우선주 수권주식수 20,000,000주를 포함하였습니다.&cr; (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 42,626,696 42,626,696 기타자본잉여금 8,407,817 8,407,817 합 계 51,034,513 51,034,513 (4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (13,987,226) (13,987,226) 재평가잉여금(주2) 7,961,101 7,961,101 지분법자본변동 (1,757,645) (1,636,046) 합 계 (7,783,770) (7,662,171) (주1) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식수는 4,222,447주 입니다. &cr; (주2)당분기말 및 전기말 현재 재평가잉여금은 전액 토지재평가잉여금입니다. &cr;&cr;(5) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 1,380,171 1,344,171 기업합리화적립금 679,940 679,940 미처분이익잉여금 196,392,086 187,120,160 합 계 198,452,197 189,144,271 (주1)연결법인은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의 한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr;&cr; 23. 영업이익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 매출액 　 63,668,781 　 75,207,904 1. 운송매출 36,396,535 　 39,788,704 　 2. 제품매출 - 　 - 　 3. 상품매출 9,683,555 　 15,383,580 　 4. 임가공매출 - 　 - 　 5. 타이어매출 12,526 　 9,652 　 6. 유통매출 16,254,996 　 18,182,847 　 7. 외식사업매출 343,770 　 413,874 　 8. 하역매출 404,952 　 851,869 　 9. 임대매출 572,447 　 577,378 　 Ⅱ. 매출원가 　 60,823,679 　 71,414,340 1. 운송원가 33,602,946 　 36,607,545 　 2. 제품매출원가 - 　 - 　 3. 상품매출원가 9,475,272 　 15,197,473 　 4. 임가공원가 - 　 - 　 5. 타이어매출원가 11,783 　 8,537 　 6. 유통매출원가 328,535 　 431,308 　 7. 외식사업매출원가 823,995 　 1,113,569 　 8. 하역매출원가 16,581,148 　 18,055,908 　 Ⅲ. 판매비와관리비 　 2,175,883 　 2,427,862 Ⅳ. 영업이익 　 669,219 　 1,365,702 &cr; 24. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,139,663 1,249,617 퇴직급여 87,318 89,982 복리후생비 120,139 212,415 교육훈련비 3,511 19,608 여비교통비 17,121 20,501 차량유지비 6,025 15,404 소모품비 7,896 26,735 수선유지비 5,313 11,208 통신비 15,685 19,822 세금과공과 67,960 78,035 보험료 27,679 47,097 임차료 132,076 123,151 지급수수료 387,593 242,292 도서인쇄비 5,392 3,360 수도광열비 15,397 42,640 접대비 1,844 10,480 광고선전비 938 4,438 용역비 41,563 38,324 회비 9,872 10,454 운반비 - 2,410 감가상각비 81,883 89,195 대손상각비 1,015 70,694 합 계 2,175,883 2,427,862 25. 성격별 비용 &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (250,180) - (250,180) 재고자산의 매입 9,725,452 - 9,725,452 급여 6,362,623 1,139,663 7,502,286 퇴직급여 486,384 87,318 573,701 감가상각비 803,701 81,883 885,584 무형자산상각비 141,246 - 141,246 기타비용 43,554,453 867,019 44,421,473 합 계 60,823,679 2,175,883 62,999,562 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 166,441 - 166,441 재고자산의 매입 15,031,033 - 15,031,033 급여 5,933,156 1,249,617 7,182,773 퇴직급여 522,883 89,982 612,865 감가상각비 860,954 89,195 950,149 무형자산상각비 246,791 - 246,791 기타비용 48,653,083 999,067 49,652,150 합 계 71,414,341 2,427,861 73,842,202 &cr; 26. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 ( 주 1) 배당금수익 외화환산이익 처분이익 평가이익 합 계 현금및현금성자산 79,570 - 91,112 - - 170,682 장단기금융상품 28 - - - - 28 대여금및수취채권 - - - - - - 보증금 36,031 - - - - 36,031 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 60,000 - - - 60,000 파생상품금융부채 - - - - - - 합 계 115,629 60,000 91,112 - - 266,741 ( 주 1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익을 포함하였습니다.&cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 ( 주 1) 배당금수익 외화환산이익 처분이익 평가이익 합 계 현금및현금성자산 128,265 - 141,953 - - 270,218 장단기금융상품 - - - - - - 대여금및수취채권 30,883 - - - - 30,883 당기손익-공정가치측정 금융자산 186,274 1,400 - 1,268 - 188,942 파생상품자산/부채 - - - - - - 합 계 345,422 1,400 141,953 1,268 - 490,043 (주1)유효이자율 상각에 의한 이자수익을 포함하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 이자비용 (주1) 외화환산손실 평가손실 합 계 현금및현금성자산 - 478 - 478 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - - 차입금등 1,143,901 - - 1,143,901 파생상품금융부채 - - - - 합 계 1,143,901 478 - 1,144,379 (주1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하 였습니다.&cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 이자비용 (주1) 처분손실 평가손실 합 계 현금및현금성자산 - - - - 차입금등 1,362,631 - - 1,362,631 합 계 1,362,631 - - 1,362,631 (주1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하였습니다. &cr; &cr; 27 . 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 5,744 937 수입수수료 15,692 17,677 잡이익 13,385 6,388 합 계 34,821 25,002 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 2,025 운휴자산상각비 583 583 잡손실 4,662 6,666 합 계 5,245 9,274 2 8. 주당손익&cr; &cr;( 1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주귀속당기순이익 9,661,336,726 5,110,642,936 가중평균유통보통주식수(주1) 22,991,133 22,991,133 기본주당이익 420 222 &cr; (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 <당분기> (단위 : 주) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초발행보통주식수 27,213,580 90 2,449,222,200 자기주식 (4,222,447) 90 (380,020,230) 합 계 2,069,201,970 일 수 90 가중평균유통보통주식수 22,991,133 <전분기> (단위 : 주) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초발행보통주식수 27,213,580 91 2,476,435,780 자기주식 (4,222,447) 91 (384,242,677) 합 계 2,092,193,103 일 수 91 가중평균유통보통주식수 22,991,133 (2) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 9,661,336,726 5,110,642,936 희석효과 가감(법인세효과반영후)(주1) 180,552,572 253,500,000 희석화순이익 9,841,889,298 5,364,142,936 가중평균 희석유통보통주식수(주2) 32,805,659 32,322,346 희석주당순이익 300 166 (주1)희석화효과 있는 전환사채 이자비용, 파생상품부채 평가손익 세후금액입니다.&cr; &cr; (주2)가중평균 희석성잠재적보통주의 산출내역 < 당분기 > (단위 : 주) 내역 변동주식수 유통일수 적수 가중평균유통보통주식수 22,991,133 90 2,069,201,970 제31회 전환사채 4,065,040 90 365,853,600 제33회 전환사채 5,749,486 90 517,453,740 합 계 2,952,509,310 일 수 90 가중평균유통보통주식수 32,805,659 < 전분기 > (단위 : 주) 내역 변동주식수 유통일수 적수 가중평균유통보통주식수 22,991,133 91 2,092,193,103 제28회 전환사채 9,331,213 91 849,140,383 합 계 2,941,333,486 일 수 91 가중평균 희석성잠재적보통주식수 32,322,346 29. 현금흐름표&cr; &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 2,356,027 3,910,622 이자비용 1,143,901 1,362,631 대손상각비 1,015 70,694 감가상각비 1,170,379 1,234,945 무형자산상각비 141,246 246,791 유형자산처분손실 - 2,025 퇴직급여 572,345 612,865 운휴자산상각비 583 583 지분법손익 (13,743,956) (8,562,128) 이자수익 (115,629) (345,423) 배당금수익 (60,000) (1,400) 외화환산이익 (91,112) (141,953) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 - (1,268) 유형자산처분이익 (5,744) (937) 합 계 (8,630,945) (1,611,953) (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,224,913) 4,084,822 미수금의 감소(증가) (183,261) (137,964) 미수수익의 감소(증가) 79,839 411 선급금의 증가 755,554 (295,426) 선급비용의 감소(증가) 133,537 36,877 재고자산의 감소 (250,180) 166,441 매입채무의 감소 (11,732,933) (258,579) 미지급금의 증가(감소) 9,612,269 (82,568) 선수금의 증가(감소) (163,304) (1,430) 예수금의 감소 (100,998) (175,281) 미지급비용의 감소 (510,156) (453,080) 퇴직금의 지급 (519,122) (111,438) 사외적립자산의 감소(증가) (15,856) 220,167 합 계 (4,119,524) 2,992,952 (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다 당분기 (단위 : 천원) 내 용 당기초 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 단기차입금 100,050,667 (3,710,720) - 96,339,947 유동성장기부채 8,667 (8,667) 8,667 8,667 유동성사채 - - - - 유동성금융리스부채 41,181 - (12,793) 28,388 유동성리스부채 2,099,925 (358,694) 347,361 2,088,592 유동성전환사채 21,534,103 - - 21,534,103 장기차입금 43,333 - (8,667) 34,666 사채 10,000,000 - - 10,000,000 금융리스부채 - - - - 리스부채 5,641,332 (191,520) (330,764) 5,119,048 합 계 139,419,208 (4,269,601) 3,804 135,153,411 전분기 (단위 : 천원) 내 용 전기초 재무현금흐름 비현금흐름 전분기말 단기차입금 99,537,578 7,247,696 - 106,785,274 유동성장기부채 8,667 (8,667) 8,667 8,667 유동성사채 3,280,000 - - 3,280,000 유동성금융리스부채 56,374 (13,900) - 42,474 유동성리스부채 2,120,581 (532,357) 573,919 2,162,143 유동성전환사채 25,564,553 - - 25,564,553 장기차입금 52,000 - (8,667) 43,333 금융리스부채 41,181 - - 41,181 리스부채 7,405,654 - (437,072) 6,968,582 합 계 138,066,588 6,692,772 136,847 144,896,207 &cr; &cr; 30. 특수관계자 &cr; (1) 당분기말 현재 연결기업의 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 관계기업 ㈜서희건설, ㈜STS프로바이더, ㈜ 써밋홀딩스 기타 ㈜비엔씨하우징, (유)한 일자산관리앤투자, ㈜ 내외경제티브이, ㈜서희휴먼테크, &cr;㈜ 경주환경에너지 , ㈜경기라이프, ㈜칼라스퀘어 , &cr; PT.Indonesia, Seohee Tunas J/O , (유)애플이엔씨 , ㈜ 숭실라이프, 대주주의 친족 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 503,205 449,449 퇴직급여 40,826 29,630 합 계 544,031 479,079 지배기업의 주요 경영진은 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 의미합니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 매출 및 기타수익: 관계기업 ㈜서희건설 매출 9,371,640 10,002,065 이자수익 - 803,613 기타 (유)한일자산관리앤투자 매출 - - 이자수익 - - ㈜내외경제티브이 매출 2,014 3,448 (유) 애플이엔씨 임대매출 35,010 - 유통매출 832,391 - 매출 및 이자수익 합계 10,241,055 10,809,126 매입 및 기타비용: 관계기업 ㈜서희건설 복리후생비 637 1,263 이자비용 - 37,500 임차료 21,069 21,069 기타 (유)한일자산관리앤투자 용역비 등 110,977 106,373 이자비용 156,205 195,875 임차료 23,383 20,993 (유)애플이엔씨 복리후생비 4,817 6,034 이자비용 31,140 22,500 용역비 등 411,306 404,931 ㈜숭실라이프 임차료 7,500 15,000 대주주의 친족 이자비용 241,055 241,055 매입 및 기타비용 합계 1,008,089 1,072,593 기타 거래: 관계기업 ㈜서희건설 주식매입 - 7,667,379 ㈜STS프로바이더 대여금 회수 - - 기타 (유)한일자산관리앤투자 대여금 회수 - - 대주주의 친족 전환사채 전환 - - 기타 거래 합계 - 7,667,379 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채() 임차보증금 미지급금 등 임대보증금 전환사채(주2) 관계기업 ㈜서희건설 4,849,909 - - 93,200 3,271,197 1,022,536 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 870 207,707 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 925,928 - - - 468,490 66,057 2,000,000 ㈜내외경제티브이 2,216 - - - - - - ㈜숭실라이프 - - - - 87,862 - - 대주주의 친족 - - - - 28,341 - 5,700,000 합 계 5,966,439 4,332,000 - 94,070 4,063,597 1,093,993 24,000,000 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채() 임차보증금 미지급금 등 임대보증금 전환사채(주2) 관계기업 ㈜서희건설 6,991,099 - - 93,200 3,271,243 1,022,536 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 870 189,344 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 14,231 - - - 970,119 66,057 2,000,000 ㈜내외경제티브이 1,286 - - - - - - ㈜숭실라이프 - - - - 87,862 - - 대주주의 친족 - - - - 29,527 - 5,700,000 합 계 7,195,002 4,332,000 - 94,070 4,548,095 1,093,993 24,000,000 &cr; ( 주1) 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - 4,462,000 - 기타 ㈜비엔씨하우징 188,386 - 188,386 - 합 계 4,520,386 - 4,650,386 - (주2)발행한 전환사채의 액면가액입니다.&cr; (5) 당분기 및 전분기 중 특 수관계자와의 자금대여내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 당기초 증가 감소 당분기말 전기초 증가 감소 전분기말 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - - 4,332,000 4,462,000 - - 4,462,000 ( 6) 연결기업은 종업원을 위한 주택자금 등을 대여하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 종업원에 대한 단 기대여금은 각각 302백만원 및 258백만원입니다. &cr; ( 7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 ㈜서희건설 투자부동산 2,808,040 6,000,000 ㈜태영건설 (8) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 출자자, 애플이엔씨 (유)이엔비하우징 건물,예금 4,640,000 우리은행 합 계 　 　 4,640,000 &cr; (9) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 내 용 지급보증액 지급보증처 ㈜서희건설 차입금 관련 연대보증 4,450,000 교보증권 외 1 (유)애플이엔씨 채무 관련 연대보증 2,150,116 서울보증보험 합 계 6,600,116 (10) 당분기말 현재 최대주주로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과같습니다 (단위 : 천원) 제공받는자 내 용 지급보증액 산업은행 일반자금대출 55,200,000 구매자금대출 6,000,000 지급보증 2,400,000 하나은행 일반자금대출 9,000,000 어음할인 1,920,000 우리은행 일반자금대출 외 6,324,000 외상매출채권 1,440,000 신한은행 일반자금대출 3,000,000 구매자금대출 4,543,000 부산은행 일반자금대출 358,800 영동농협 일반자금대출 6,240,000 IBK증권 사모사채발행 10,000,000 우리은행 일반자금대출 960,000 우리은행 일반자금대출 2,000,000 합 계 　 109,385,800 &cr; 31. 약정사항 및 우발상황 &cr; &cr; ( 1) 당 분기말 현재 연결기업의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 IBK캐피탈 외 7개처 9 백지 5매, 3,101백만원(4매) 수표 ㈜동부건설 외 2개처 3 백지 2매, 50백만원(1매) (2 ) 당분기말 현재 상기 이외에 금융기관 등과 체결한 약정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 약정내역 금 액 부산은행 일반자금대출 500,000 국민은행 외상매출채권담보대출 외 2,500,000 한국산업은행 일반자금대출 외 47,857,000 구매자금대출 5,000,000 신한은행 일반자금대출 2,500,000 구매자금대출 4,500,000 우리은행 일반자금대출 외 5,470,000 구매자금대출 1,000,000 하나은행 일반자금대출 외 28,200,000 어음할인 1,600,000 IBK캐피탈 일반자금대출 3,000,000 어음할인 5,000,000 농협은행 일반자금대출 8,990,000 영동농협 일반자금대출 4,800,000 대한주택보증 일반자금대출 43,333 농협중앙회 일반자금대출 3,470,000 우리은행 일반자금대출 4,390,000 하나은행 기업자금대출 4,000,000 산업은행 기업자금대출 2,000,000 하나은행 외상매출채권담보대출 외 5,800,000 하나은행 일반자금대출 4,500,000 우리은행 기업자금대출 1,300,000 소망이에스디파이낸스 기업자금대출 1,700,000 산업은행 기업자금대출 2,000,000 합 계 150,120,333 연결기업은 당분기말 현재 한국산업은행,국 민 은 행 및 우 리은행 으로부터 철근구매에 대하여 2,470백만원, 타이어에 대하여 300백만원 지급보증을 제공받고 있으며 서울보증보험으로부터 운송계약 등에 대하여 896백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr; (3) 당 분기말 현재 연결법인이 피고로 계류중인 주요 소송사건의 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 원 고 피 고 소송가액 기타충당부채 진행상황 임금 김진태 외 8 당사 183,464 183,464 3심 진행중 임금 이승호 외 2 당사 4,313 4,313 2심 진행중 임금 김진태 외 11 당사 138,190 - 1심 진행중 퇴직금 청구 손현곤 당사 233,673 - 1심 진행중 손해배상 ㈜양지스틸 당사 외 1 824,679 - 1심 진행중 선납금 청구 등 ㈜더원스틸 당사 506,668 - 1심 진행중 손해배상 한국영스틸㈜ 당사 909,887 909,887 2심 진행중 구상금 현대해상화재보험㈜ 당사 10,944 10,944 1심 종결 손해배상 현대글로비스㈜(주1) 당사 16,984,498 - 1심 진행중 손해배상 ㈜포스코 당사 외 7 1,000,000 - 1심 진행중 손해배상 대림코퍼레이션 당사 외 2 891,693 - 1심 진행중 손해배상 수협은행 (주2) 당사 외 1 1,044,789 - 1심 진행중 대여금 중소기업은행 당사 외 8명 2,036,323 - 1심 진행중 보증채무금 중소기업은행 당사 외 8명 2,768,967 - 1심 진행중 손해배상 효성티엔씨(주3) 당사외 2 1,468,018 - 1심 진행중 용역비 ㈜동방 당사 36,190 - 2심 진행중 합 계 　 　 29,042,296 1,108,608 (주1) 상기 소송건으로 현대글로비스로부터 매출채권 10,000백만원, 부동산 5,600백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; (주2) 상기 소송건으로 수협은행으로부터 부동산 1,126백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; (주3) 상기 소송건으로 효성티엔씨로부터 부동산등 1,618백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; &cr; 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 소송의 최종 결과를 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 또한, 상기 계류중인 소송사건과 별개로 대영철강으로부터 예금 200백만원이 가압류결정되었습니다. &cr; &cr; 32 . 담보제공자산 등 &cr; (1) 당분기말 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 유형자산 및 투자부동산 54,622,000 45,857,000 한국산업은행 3,900,000 2,500,000 신한은행 유형자산 17,000,000 7,500,000 하나은행 투자부동산 598,800 500,000 부산은행 유형자산 및 투자부동산 17,748,000 13,790,000 농협은행, 영농농협 금융리스자산 139,700 28,389 신한카드 당기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 90,553 43,333 주택도시보증공사 딩기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 52,520 - 전문건설공제조합 단기금융상품 2,200,000 2,000,000 하나은행 정기예금 5,500,000 4,500,000 하나은행 토지/건물 120,000 100,000 삼성생명 토지/건물 4,506,000 3,470,000 농협은행 합 계 106,477,573 80,288,722 &cr; (2) 연결기업은 단기금융상품 11,000백만원을 연결기업 및 특수 관계자를 위하여 담보 제공하고 있습니다(주석6 참조).&cr; (3) 연결기업은 당분기말 현 재 한국철도공사에 대하여 철도화물 운임 미납을 대비하여 수화인에 대한 매출채권 3,257백만원을 담보로 제공하고 있습니다. &cr; &cr;&cr; 33. 금융상품의 범주별 분류 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 8,063,653 - 8,063,653 단기금융상품 11,000,000 5,075,085 16,075,085 매출채권 44,788,989 - 44,788,989 미수금 504,386 - 504,386 미수수익 212,302 - 212,302 리스채권(유동) 129,315 - 129,315 단기대여금 302,195 - 302,195 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - - 장기금융상품 19,500 816,593 836,093 리스채권(비유동) 164,939 - 164,939 보증금 4,149,248 - 4,149,248 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 2,863,151 2,863,151 합 계 69,334,527 8,754,829 78,089,356 <전기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 14,694,573 - 14,694,573 단기금융상품 11,000,000 5,072,085 16,072,085 매출채권 43,563,866 - 43,563,866 미수금 322,399 - 322,399 미수수익 166,814 - 166,814 리스채권(유동) 129,315 - 129,315 단기대여금 258,505 - 258,505 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) 195 - 195 장기금융상품 19,500 782,993 802,493 리스채권(비유동) 194,944 - 194,944 보증금 4,158,219 - 4,158,219 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 2,863,151 2,863,151 합 계 74,508,330 9,728,429 84,236,759 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익 공정가치측정&cr;금융부채 합계 매입채무 5,102,725 - 5,102,725 미지급금 14,885,014 - 14,885,014 미지급비용 5,015,424 - 5,015,424 금융리스부채(유동) 28,389 - 28,389 리스부채(유동) 2,088,592 - 2,088,592 단기차입금 96,339,947 - 96,339,947 유동성장기부채 8,667 - 8,667 금융보증부채(유동) 58,422 - 58,422 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 리스부채(비유동) 5,119,048 - 5,119,048 임대보증금 1,710,269 - 1,710,269 장기차입금 34,667 - 34,667 사채 10,000,000 - 10,000,000 금융보증부채(비유동) 2,427 - 2,427 합 계 161,927,694 3,747,946 165,675,640 <전기말> (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익 공정가치측정&cr;금융부채 합계 매입채무 16,833,673 - 16,833,673 미지급금 5,274,730 - 5,274,730 미지급비용 5,414,595 - 5,414,595 금융리스부채(유동) 41,181 - 41,181 리스부채(유동) 2,099,925 - 2,099,925 단기차입금 100,050,667 - 100,050,667 유동성장기부채 8,667 - 8,667 금융보증부채(유동) 65,828 - 65,828 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 리스부채(비유동) 5,641,332 - 5,641,332 임대보증금 1,710,269 - 1,710,269 장기차입금 43,333 - 43,333 사채 10,000,000 - 10,000,000 금융보증부채(비유동) 11,922 - 11,922 합 계 168,730,225 3,747,946 172,478,171 34. 위험관리&cr;&cr;(1) 신용위험&cr;&cr;① 신용위험에 대 한 노출 &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결기업은 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산() 7,988,354 14,623,512 장단기금융상품 16,911,178 16,874,578 매출채권 44,788,989 43,886,266 미수금 504,386 322,399 미수수익 212,302 166,814 단기대여금 302,195 258,505 리스채권(유동) 129,315 129,315 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) - 195 리스채권(비유동) 164,939 194,944 보증금 4,149,248 4,158,219 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 2,863,151 2,863,151 합 계 78,014,057 84,165,699 ()연결기업이 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.&cr; ② 손상차손&cr; 보고기간종료일 현재 매출채권 등 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권() 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 45,117,228 (328,313) 28,072,708 (5,076,988) 73,189,936 (5,405,301) 6개월이내 93 (18) 2,060 (2,060) 2,153 (2,078) 6개월초과 12개월 미만 5,170 (5,170) 2,220 (2,220) 7,390 (7,390) 12개월초과 18개월 미만 949,855 (949,855) 1,626 (1,626) 951,481 (951,481) 18개월초과 4,945,467 (4,945,468) 3,084 (3,084) 4,948,551 (4,948,552) 합 계 51,017,813 (6,228,824) 28,081,698 (5,085,978) 79,099,511 (11,314,802) ()미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권() 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 43,891,446 (330,552) 27,852,784 (5,077,823) 71,744,230 (5,408,375) 6개월이내 381 (367) 2,220 (2,220) 2,601 (2,587) 6개월초과 12개월 미만 105,931 (102,973) 1,626 (1,626) 107,557 (104,599) 12개월초과 18개월 미만 1,004,798 (1,004,798) 2,559 (2,559) 1,007,357 (1,007,357) 18개월초과 4,790,344 (4,790,344) 525 (525) 4,790,869 (4,790,869) 합 계 49,792,900 (6,229,034) 27,859,714 (5,084,753) 77,652,614 (11,313,787) ()미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 매출채권 등 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초잔액 (6,229,034) (5,084,753) (11,313,787) (6,052,221) (5,219,120) (11,271,341) 손상차손 인식 210 (1,225) (1,015) (69,139) (1,556) (70,695) 기말 잔액 (6,228,824) (5,085,978) (11,314,802) (6,121,360) (5,220,676) (11,342,036) 매출채권 등 금융자산의 대손충당금은 연결기업이 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결기업이 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. &cr; (2) 유동성위험 &cr; ① 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 아니하였습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 5,102,725 5,102,725 5,102,725 - - - - 미지급금 14,885,014 14,885,014 14,885,014 - - - - 미지급비용 5,015,424 5,015,424 5,015,424 - - - - 금융리스부채(유동) 28,389 29,536 29,536 - - - - 리스부채(유동) 2,088,592 2,088,592 2,088,592 - - - - 단기차입금 96,339,947 99,793,399 99,793,399 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,766 8,766 - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 26,145,000 940,000 10,715,000 14,490,000 - - 리스부채(비유동) 5,119,048 7,446,725 - 1,473,791 1,347,603 1,347,603 3,277,728 임대보증금 1,710,269 1,890,269 - 1,890,269 - - - 장기차입금 34,667 50,808 498 9,664 10,162 10,660 19,824 사채 10,000,000 10,966,000 322,000 322,000 10,322,000 - - 합계 161,866,845 173,422,258 128,185,954 14,410,724 26,169,765 1,358,263 3,297,552 <전분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 16,833,673 16,833,673 16,833,673 - - - - 미지급금 5,274,730 5,274,730 5,274,730 - - - - 미지급비용 5,414,595 5,414,595 5,414,595 - - - - 금융리스부채(유동) 41,181 42,328 42,328 - - - - 리스부채(유동) 2,099,925 2,099,925 2,099,925 - - - - 단기차입금 100,050,667 103,504,119 103,504,119 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,766 8,766 - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 25,327,500 10,715,000 490,000 14,490,000 - - 리스부채(비유동) 5,641,332 7,446,725 - 1,473,791 1,347,603 1,347,603 3,277,728 임대보증금 1,710,269 1,890,269 - 1,890,269 - - - 장기차입금 43,333 50,808 498 9,664 10,162 10,660 19,824 사채 10,000,000 10,966,000 322,000 322,000 10,322,000 - - 합계 168,652,475 179,680,110 134,440,634 14,413,896 26,169,765 1,358,263 3,297,552 연결법인은 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr; &cr; ② 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공한 지급보증 중 금융보증의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지급보증액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 2년 이하 합 계 당분기말 6,600,116 6,600,116 4,100,116 2,500,000 6,600,116 전기말 6,600,116 6,600,116 4,100,116 2,500,000 6,600,116 (3) 환위험 &cr; ① 환위험에 대한 노출 연결법인의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 USD USD 현금및현금성자산 2,269,792 2,460,226 &cr; 당분기와 전분기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당분기 전분기 당분기말 전분기말 USD 1,114 1,194 1,134 1,223 ② 민감도분석 각 외화에 대한 원화환율 10% 상승시 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채가 당분기손익에 미치는 영향에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 177,044 (177,044) 191,898 (191,898) ( 4) 이자율위험 &cr; &cr; ① 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 차입부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율: 단기차입부채 96,348,614 100,059,333 장기차입부채 10,000,000 10,000,000 소 계 106,348,614 110,059,333 고정이자율: 단기차입부채 21,534,103 21,534,103 장기차입부채 34,667 43,333 소 계 21,568,770 21,577,436 합 계 127,917,384 131,636,769 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr; 연결기업은 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 아니하였습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 아니합니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 &cr; 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동하는 경우에, 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 동 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 (829,519) 829,519 (829,519) 829,519 전기말 (858,463) 858,463 (858,463) 858,463 ④ 기 타가격위험&cr; 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 가격위험에 직접 노출되는 지분증권 및 채무증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,863,151 22,333 (22,333) 장단기금융상품 5,891,678 45,955 (45,955) 파생상품부채 (3,747,946) (29,234) 29,234 (5) 공정가치&cr;&cr;① 공정가치와 장부금액 &cr; 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 : - 장단기금융상품 5,891,678 5,891,678 5,855,078 5,855,078 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - 1,010,200 1,010,200 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 2,863,151 2,863,151 2,863,151 2,863,151 합 계 8,754,829 8,754,829 9,728,429 9,728,429 상각후원가로 인식된 자산: - 현금및현금성자산 8,063,653 8,063,653 14,694,573 14,694,573 - 장단기금융상품 11,019,500 11,019,500 11,019,500 11,019,500 - 매출채권및기타채권 45,807,872 45,807,872 44,311,584 44,311,585 - 기타유동성성금융자산(리스채권) 129,314 129,315 129,314 129,315 - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - 195 195 - 기타비유동성성금융자산(리스채권,보증금) 4,314,188 4,314,188 4,353,164 4,353,164 합 계 69,334,527 69,334,528 74,508,330 74,508,330 공정가치로 인식된 부채 : - 파생상품부채 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 합 계 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 상각후원가로 인식된 부채: - 매입채무및기타채무 25,003,163 25,003,163 27,522,998 27,522,998 - 기타유동성금융부채 2,116,981 2,116,981 2,141,106 2,141,106 - 단기차입금 96,348,614 96,348,614 100,059,333 100,059,333 - 전환사채 21,534,103 21,534,103 21,534,103 21,534,103 - 금융보증부채(유동) 58,422 58,422 65,828 65,828 - 기타비유동성금융부채 6,829,317 6,829,317 7,351,601 7,351,601 - 장기차입금 10,034,667 10,034,667 10,043,334 10,043,333 - 금융보증부채(비유동) 2,427 2,427 11,922 11,922 합 계 161,927,694 161,927,694 168,730,225 168,730,224 ② 공정가치 서열체계&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,863,151 2,863,151 장단기금융상품 - - 5,891,678 5,891,678 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) <전기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,873,351 3,873,351 장단기금융상품 - - 5,855,078 5,855,078 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) &cr; (주1)당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없으며 최초 인식 후 공정가치로 측 정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;(주2)당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 2,863,151 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,&cr;유사기업비교법, 과거거래이용법 등 주가,&cr;할인율 등 채무증권 장단기금융상품 금융상품 5,891,678 파생상품부채 풋옵션,전환권 (3,747,946) ( 6) 재무구 조관리&cr;&cr;연결기업의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채(A) 196,338,939 201,098,881 자 본(B) 275,155,487 264,439,956 부채비율(A/B) 71.36% 76.05% 4. 재무제표 재무상태표 제 45 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 44 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기말 제 44 기말 자산 　 　 　유동자산 66,710,772,114 73,335,269,658 　　현금및현금성자산 5,932,481,777 12,866,079,630 　　매출채권 및 기타유동채권 41,052,095,133 38,890,027,064 　　기타유동금융자산 14,204,399,215 15,211,794,215 　　기타유동자산 4,494,533,748 5,342,157,078 　　재고자산 898,937,966 906,137,917 　　당기법인세자산 128,324,275 119,073,754 　비유동자산 236,355,553,963 236,918,681,948 　　유형자산 41,221,947,124 42,121,766,726 　　무형자산 2,590,328,404 2,731,574,040 　　투자부동산 95,064,265,373 95,064,265,373 　　관계기업투자 79,729,622,228 79,746,523,328 　　종속기업투자 2,866,118,075 2,905,903,645 　　기타비유동채권 8,709,658,926 8,169,658,926 　　기타비유동금융자산 6,173,613,833 6,178,989,910 　자산총계 303,066,326,077 310,253,951,606 부채 　 　 　유동부채 120,971,497,255 127,628,019,079 　　매입채무 및 기타유동채무 16,294,894,926 19,654,088,810 　　차입금등(유동) 96,926,745,828 99,867,807,241 　　기타유동금융부채 4,838,969,314 4,910,286,305 　　기타유동부채 1,802,279,750 2,087,229,286 　　유동충당부채 1,108,607,437 1,108,607,437 　비유동부채 22,839,933,174 23,091,330,547 　　차입금등(비유동) 10,034,666,720 10,043,333,380 　　기타비유동금융부채 4,653,221,651 4,903,973,872 　　퇴직급여부채 452,186,778 473,085,418 　　이연법인세부채 7,699,858,025 7,670,937,877 　부채총계 143,811,430,429 150,719,349,626 자본 　 　 　자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 　자본잉여금 51,034,513,394 51,034,513,394 　기타자본구성요소 (4,583,041,678) (4,583,041,678) 　이익잉여금(결손금) 99,196,633,932 99,476,340,264 　자본총계 159,254,895,648 159,534,601,980 자본과부채총계 303,066,326,077 310,253,951,606 ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. &cr; 포괄손익계산서 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 53,261,622,633 53,261,622,633 64,780,001,896 64,780,001,896 매출원가 50,569,426,021 50,569,426,021 60,984,022,886 60,984,022,886 매출총이익 2,692,196,612 2,692,196,612 3,795,979,010 3,795,979,010 판매비와관리비 2,022,446,250 2,022,446,250 2,259,121,802 2,259,121,802 영업이익(손실) 669,750,362 669,750,362 1,536,857,208 1,536,857,208 금융수익 326,892,558 326,892,558 440,624,980 440,624,980 금융비용 896,971,604 896,971,604 1,118,900,197 1,118,900,197 기타이익 9,434,204 9,434,204 4,352,398 4,352,398 기타손실 894,985 894,985 2,869,953 2,869,953 법인세비용차감전순이익(손실) 108,210,535 108,210,535 860,064,436 860,064,436 법인세비용 34,506,427 34,506,427 388,318,980 388,318,980 당기순이익(손실) 73,704,108 73,704,108 471,745,456 471,745,456 총포괄손익 73,704,108 73,704,108 471,745,456 471,745,456 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 20 20 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 20 20 ※ 비교표시된 제44기및 제 43기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제44기 1분기와 제43기 1분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. &cr; 자본변동표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (9,120,621,912) 98,387,863,404 153,908,544,886 당기순이익(손실) 　 　 　 471,745,456 471,745,456 배당금지급 　 　 　 (353,410,440) (353,410,440) 2020.03.31 (기말자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (9,120,621,912) 98,506,198,420 154,026,879,902 2021.01.01 (기초자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (4,583,041,678) 99,476,340,264 159,534,601,980 당기순이익(손실) 　 　 　 73,704,108 73,704,108 배당금지급 　 　 　 (353,410,440) (353,410,440) 2021.03.31 (기말자본) 13,606,790,000 51,034,513,394 (4,583,041,678) 99,196,633,932 159,254,895,648 현금흐름표 제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 영업활동현금흐름 (3,925,418,425) 3,562,148,349 　당기순이익(손실) 73,704,108 471,745,456 　조정 2,117,353,594 2,800,879,264 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (5,355,845,906) 1,207,625,383 　이자수취(영업) 62,997,178 259,163,968 　이자지급(영업) (868,790,599) (1,084,144,572) 　배당금수취(영업) 60,000,000 1,400,000 　법인세납부(환급) (14,836,800) (94,521,150) 투자활동현금흐름 467,027,044 798,176,496 　단기금융상품의 처분 2,000,000,000 2,000,000,000 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 1,010,200,000 1,005,235,181 　상각후원가금융자산의처분 195,000 　 　단기대여금및수취채권의 처분 7,700,000 60,064,852 　유형자산의 처분 13,502,664 26,518,182 　임차보증금의 감소 62,000,000 　 　리스채권의 감소 33,000,000 33,000,000 　단기금융상품의 취득 (2,003,000,000) (2,094,000,000) 　장기금융상품의 취득 (33,600,000) (48,600,000) 　단기대여금및수취채권의 취득 (51,389,442) (160,055,355) 　장기대여금및수취채권의 취득 (540,000,000) 　 　유형자산의 취득 (26,581,178) (19,786,364) 　임차보증금의 증가 (5,000,000) 　 　임대보증금의 감소 　 (4,200,000) 재무활동현금흐름 (3,566,318,546) (152,566,143) 　단기차입금의 증가 2,940,327,841 4,178,037,204 　단기차입금의 상환 (5,881,389,254) (3,700,000,000) 　유동성장기차입금의 상환 (8,666,660) (8,666,660) 　금융리스부채의 지급 (12,792,854) (13,900,386) 　리스부채의 지급 (250,387,179) (254,625,861) 　배당금지급 (353,410,440) (353,410,440) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 91,112,074 141,953,459 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,933,597,853) 4,349,712,161 기초현금및현금성자산 12,866,079,630 29,402,004,961 기말현금및현금성자산 5,932,481,777 33,751,717,122 5. 재무제표 주석 제45기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제44기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 유성티엔에스 1. 일반사항&cr; 주식회사 유성티엔에스(이하 "당사"라 함)는 서울특별시 서초구 남부순환로 2583에 본점을 두고 있으며, 1977년 8월 10일 설립되어, 1999년 12월 10일 코스닥증권시장에주식을 상장한 상장법인으로서 도로화물운수업과 철강상품판매업 및 휴게소업 등을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;한 편 , 당사는 설립 후 수차의 증자와 감자를 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은보통주 13,607백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 이봉관 2,362,264 8.68 이은희 1,182,743 4.35 이성희 960,000 3.53 이도희 1,636,377 6.01 ㈜서희건설 734,039 2.70 (유)이엔비하우징 221,804 0.82 (유)한일자산관리앤투자 5,130,421 18.85 (유)애플디아이 898,069 3.30 기타주주 10,434,979 38.34 자기주식 3,652,884 13.42 계 27,213,580 100.00 &cr; 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr; 2-1. 재무제표 작성기준&cr;&cr; 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 분기재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 지배기업 및 관계기업의자 및 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법 에 따라 회계 처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; &cr; 당사는 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 계정재분류는 전기 재무제표상의 순이익이나 순자산가액에 미치는 영향은 없습니다.&cr; &cr; 2.1 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 &cr; 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 &cr; 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2-2. 중요한 회계정책 (1) 외화환산&cr;당사는 재무제표를 기능통화이면서 보고통화인 원화로 표시하고 있습니다.&cr;&cr; 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 최초 거래발생일의 환율을, 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 보고기간종료일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다. &cr; (2) 수익인식 당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(계약 식별 → 수행의무 식별 → 거래가격 산정 → 거래가격을 수행의무에 배분 → 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다 당사는 육상 등을 통한 운송, 보관 및 하역 등의 물류업 및 철강 판매업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 고객과의 계약에서 당사는 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영하는 금액으로 수익을 인식합니다. &cr;&cr;(가) 물류 관련 용역 물류 관련 용역의 경우 고객에게 효익을 제공하고 있는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 각각에 대해, 그 수행의무 완료까지의 진행률을 측정하여 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 진행률을 측정하는 목적은 고객에게 약속한 재화나 용역에 대한 통제를 이전(기업의 수행의무 이행)하는 과정에서 기업의 수행 정도를 나타내기 위한 것입니다. 또한, 계약이행원가는 용역의 진행정도에 따라 인식하였습니다. 대부분의 물류 관련 용역의 제공기간은 단기입니다. (나) 재화의 판매&cr;재화의 판매 수익은 자산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 일반적으로 재화의 인도 시점에 인식됩니다. 당사는 계약 내의 다른 약속이 거래대가의 일부분이 배부되어야 하는 별도의 수행의무인지 고려합니다. 재화 판매의 거래 가격을 산정할 때, 당사는 변동 대가, 유의적 금융요소, 비현금대가, 고객에게 지급할 대가를 고려합니다. &cr;(다) 계약잔액&cr;1) 수취채권&cr;수취채권은 무조건적인 당사의 권리를 나타냅니다. 왜냐하면 시간만 경과하면 대가를 지급받을 수 있기 때문입니다. &cr;&cr;2) 계약자산 계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 당사가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 기업의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다. &cr;&cr;3) 계약부채&cr;계약부채는 당사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 만약 당사가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중 이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 당사가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다 (3) 법인세&cr;&cr; (가) 당기법인세&cr;당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법규정의 해석과 관련해서 법인세환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 이연법인세&cr;당사는 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를인식하고 있습니다.&cr;&cr;- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우&cr;- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고, 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생하는 경우&cr;- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우 &cr;또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생하는 경우&cr;- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우&cr;&cr;이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr; 이연법인세자산 및 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다. &cr;당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.&cr;&cr;당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세대상기업과 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다. &cr;(4) 퇴직급여&cr;당사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고 있습니다. &cr;&cr;확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할 급여전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 당사는 추가적인 기여금을 납부할 법적 의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정기여제도와 관련하여 당사는 상장되거나 비상장으로 관리되고 있는 연금보험제도에 의무적으로나 계약에 의해 또는 자발적으로 기여금을 지급하고 있습니다. 기여금이 지급된 이후에 당사는 더 이상의 미래 의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 자산은 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 초과적립액이며, 자산인식상한을 한도로 합니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.&cr;&cr;보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생한 기간의 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 금융상품&cr;&cr;(가) 금융자산&cr;1) 분류&cr;2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr; - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; - 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액 을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr; - 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식 하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. &cr;② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리 가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타 비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분 하여 인식하지 않습니다.&cr; 3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr;4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태 표에 "차입금"으 로 분류 하고 있습니다. 5) 금융상품의 상계&cr;금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr;(나) 금융부채&cr; 1) 분류 및 측정 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다. 2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr; (6) 파생금융상품 &cr;파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(가) 내재파생상품 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr; (나) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(7) 자기주식&cr;당사는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.&cr; (8) 유형자산&cr;당사는 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 즉, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사는 다음의 내용연수에 따라 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 구 분 내용년수 구 분 내용년수 건물 20~40년 차량운반구 5년 구축물 5~25년 기타의유형자산 4년 기계장치 8~15년 금융리스자산 12~25년 영업용차량 12~25년 &cr; 유형자산은 처분하거나 사용 및 처분으로 인한 미래경제적효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. (9) 투자부동산&cr; 투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 연결실체가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 후 투자부동산은 보고기간말 현재의 시장상황을 반영하여 공정가치로 측정하고 공정가치 변동으로 발생하는 손익은 발생한 기간의 당기손익에 반영하고 있습니다&cr; &cr;부동산의 용도가 변경되는 경우에만 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있습니다. 투자부동산을 자가사용부동산이나 재고자산으로 대체하는 경우 간주원가는 사용목적 변경시점의 공정가치가 되며, 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체하는 경우 사용목적 변경시점의 장부금액과 공정가치의 차액은 기업회계기준서 제 1016호에 따라 재평가회계처리와 동일한 방법으로 회계처리하고 있으며, 재고자산 및 건설중인자산을 투자부동산으로 대체하는 경우 사용목적 변경시점의 장부금액과 공정가치의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 연결재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부 금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익 ( 판매후리스계약은 기업회계기 준서 제1116호를 적용하여 처분손익으로 인식 ) 으로 인식하고 있습니다. (10) 무형자산&cr;당사는 개별적으로 취득한 무형자산의 경우 취득원가로 계상하고 최초취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한 지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; (가) 사용수익기부자산&cr;당사는 사용수익기부자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 사용수익기간동안 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 회원권&cr;회원권에 대해서는 반영구적으로 사용할 목적으로 취득하였으며 장기간 보유할 것으로 예상되므로 비한정내용연수를 적용하고 있습니다.&cr; 한편, 당사의 무형자산 관련 회계정책을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 내용년수 사용수익기부자산 8년 회원권 비한정 &cr;(11) 재고자산&cr;당사의 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 평균법에 따라 결정됩니다. 또한, 당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있으며 재고자산평가손실을 매출원가로 처리하고 있습니다. &cr;(12) 비금융자산의 손상&cr;당사는 매 보고기간종료일에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대미래현금흐름의추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다. 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다.&cr;&cr;영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간종료일에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr;과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여, 손상차손을 인식하지 않았을 경우 자산 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr;(13) 현금및현금성자산&cr;재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득 당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr;&cr;(14) 매각예정자산&cr;비유동자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 높은 경우에 비유동자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 분류합니다. 매각예정자산 (또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. (15) 충당부채&cr;당사는 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다. &cr;한편, 화폐의 시간가치효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 현재가치 평가시 사용하는 할인율은 부채의 특유위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전이율로서, 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래현금흐름을 추정할 때 고려된 위험을 반영하지 아니하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. &cr;또한, 충당부채를 현재가치로 평가하여 표시하는 경우에는 장부금액을 기간 경과에 따라 증가시키고 해당 증가금액은 차입원가로 인식하고 있습니다. &cr;(16) 전환사채 &cr;당사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 내재파생상품인 전환권은 동일한 파생상품에 대한 시장가격 또는 합리적인 평가모형에 따라 산출된 공정가치를 이용하여 공정가치로 인식하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 사채요소는 최초 인식 시 전체 전환사채의 공정가치에서 전환권의 공정가치를 차감하여 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 최초 인식 시점의 전환권 공정가치를 별도로 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우, 최초 인식 시의 전환사채의 공정가치와 사채의 공정가 치의 차이금액을 전환권의 공정가치로 결정합니다. &cr;&cr;만약, 계약 조건에 따라 후속기간 중 전환권 행사로 발행될 주식수가 고정되는 경우 전환권은 자본으로 재분류됩니다. &cr;&cr;또한 전환사채에 포함되어 있는 사채권자 및 발행자의 조기상환청구권도 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr; (17) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr;당사의 경영자는 재무제표작성시 보고일 현재의 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간종료일 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요원천은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 비금융자산의 손상&cr;당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가하고 있습니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. (나) 이연법인세자산 &cr;세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 당사의 경영자는향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다. &cr;(다) 퇴직급여제도&cr;확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금 상승율 및 사망율의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간종료일마다 검토됩니다.&cr;&cr;(라) 금융상품의 공정가치&cr;활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다. 3. 영업부문&cr;&cr; 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 당사의 영업부문별 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요고객 운송부문 운송용역, 임대 등 현대제철, 포스코, 현대글로비스,&cr; 동원로엑스 , 인터지스 철강부문 강관, 각관, 형강, 강판 등 행복나래, 동양, 서희건설,&cr;정원철강, 아이마켓코리아 유통부문 휴게소(편의시설, 충전소) - &cr; (2) 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 운송부문 철강부문 유통부문 합 계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 외부매출액 36,866,163 40,388,321 140,464 6,208,834 16,254,996 18,182,847 53,261,623 64,780,002 매출총이익 3,013,983 3,646,217 4,367 22,823 -326,153 126,939 2,692,197 3,795,979 보고부문자산총액 285,027,262 262,669,052 1,085,987 40,379,703 16,953,077 6,758,937 303,066,326 309,807,692 보고부문부채총액 136,449,359 129,169,978 519,888 19,857,099 6,842,183 6,753,736 143,811,430 155,780,813 &cr;&cr;4. 현금및현금성자산 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 75,130 70,893 예적금 등 5,857,352 12,795,187 합 계 5,932,482 12,866,080 &cr;&cr;5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권: 외상매출금 1,753,825 - 2,991,829 - 운송미수금 15,840,425 - 17,662,554 - 해상운송미수금 38,991 - 38,991 - 정비미수금 70,639 - 70,639 - 타이어미수금 5,295 - 4,305 - 유통미수금 10,934,804 - 10,862,219 - 받을어음 1,483,552 - 1,944,276 - 부도어음 1,234,432 - 1,235,390 - 수탁채권 14,714,824 - 9,395,571 - 대손충당금 (5,958,473) - (5,958,683) - 소 계 40,118,314 - 38,247,091 - 기타채권: 미수금 990,279 - 818,652 - 대손충당금 (528,197) - (526,972) - 미수수익 2,372,288 - 2,295,535 - 대손충당금 (2,202,784) - (2,202,784) - 장단기대여금 302,195 14,182,000 258,505 13,642,000 할인차금 - (1,140,341) - (1,140,341) 대손충당금 - (4,332,000) - (4,332,000) 소 계 933,781 8,709,659 642,936 8,169,659 합 계 41,052,095 8,709,659 38,890,027 8,169,659 당기말 현재 매출채권 10,000백만원은 현대글로비스와 소송으로 가압류상태입니다.&cr;(주석31 참조)&cr; &cr; (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초잔액 (5,958,683) (7,061,756) (13,020,439) (5,822,332) (531,340) (6,353,672) 손상차손 인식 210 (1,225) (1,015) - - - 충당금 환입 - - - (69,140) (1,555) (70,695) 기말잔액 (5,958,473) (7,062,981) (13,021,454) (5,891,472) (532,895) (6,424,367) &cr;&cr; 6. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 장단기금융상품 14,075,085 831,593 14,072,085 797,993 리스채권 129,314 164,940 129,314 194,945 파생상품자산 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 1,122,403 1,010,200 1,122,403 상각후원가측정 금융자산 - - 195 - 보증금 - 4,054,678 - 4,063,649 합 계 14,204,399 6,173,614 15,211,794 6,178,990 기타금융부채: 금융리스부채 28,389 - 41,181 - 리스부채 869,294 3,446,013 880,628 3,687,270 금융보증부채 193,340 2,427 240,531 11,922 파생상품부채 3,747,946 - 3,747,946 - 임대보증금 - 1,204,782 - 1,204,782 합 계 4,838,969 4,653,222 4,910,286 4,903,974 &cr;2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당기말 전기말 제한내용 단기금융상품 한국산업은행 2,000,000 2,000,000 질권설정 하나은행 6,500,000 6,500,000 질권설정(주1) 국민은행 500,000 500,000 질권설정 소 계 9,000,000 9,000,000 장기금융상품 한국씨티은행 외 15,000 15,000 당좌개설보증금 합 계 9,015,000 9,015,000 (주1) 특수관계자를 위하여 담보제공 되어 있습니다(주석30 참조). &cr; &cr;&cr; 7. 기타자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 3,144,123 - 3,892,729 - 선급비용 1,350,411 - 1,449,428 - 합 계 4,494,534 - 5,342,157 - &cr; 8. 재고자산 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 833,672 - 833,672 831,877 - 831,877 저장품 65,266 - 65,266 74,261 - 74,261 합 계 898,938 - 898,938 906,138 - 906,138 &cr; 9. 유형자산&cr; 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 감가상각 당기말 취득원가: 토지 25,373,013 - - - 25,373,013 건물 9,361,710 - - - 9,361,710 구축물 6,526,797 - - - 6,526,797 기계장치 550,614 - - - 550,614 영업용차량 16,927,968 - - - 16,927,968 차량운반구 354,667 - (44,497) - 310,170 기타의유형자산 12,163,220 26,581 - - 12,189,801 금융리스자산 23,194,655 - (33,564) - 23,161,091 사용권자산 6,413,830 - (209,355) - 6,204,475 소 계 100,866,474 26,581 (287,416) - 100,605,639 감가상각누계액: 건물 (5,855,332) - - (34,614) (5,889,946) 구축물 (5,140,511) - - (129,231) (5,269,742) 기계장치 (546,480) - - (625) (547,105) 영업용차량 (12,582,602) - - (248,500) (12,831,102) 차량운반구 (298,000) - 44,497 (7,082) (260,585) 기타의유형자산 (11,642,537) - - (53,144) (11,695,681) 금융리스자산 (21,013,362) - 20,698 (161,888) (21,154,552) 사용권자산 (1,665,883) - 157,991 (227,087) (1,734,979) 소 계 (58,744,707) - 223,186 (862,171) (59,383,692) 장부금액: 토지 25,373,013 - - - 25,373,013 건물 3,506,378 - - (34,614) 3,471,764 구축물 1,386,286 - - (129,231) 1,257,055 기계장치 4,134 - - (625) 3,509 영업용차량 4,345,366 - - (248,500) 4,096,866 차량운반구 56,667 - - (7,082) 49,585 기타의유형자산 520,683 26,581 - (53,144) 494,120 금융리스자산 2,181,293 - (12,866) (161,888) 2,006,539 사용권자산 4,747,947 - (51,364) (227,087) 4,469,496 합 계 42,121,767 26,581 (64,230) (862,171) 41,221,947 상기 유 형자산과 관련하여 DB손해보험 및 메리츠화재해상보험에 부보금액 35,504백만 원의 보험 가입이 되어 있 으 며, 한국산업은행 등에 질권 7,788백만원이 설정되어 있습니다. 또한 당사는 영업배상책임보험,적재물배상책임보험,재난배상책임보험,승강기사고배상책임보험 및 보유차량에 대한 차량보험 등에 가입하고 있습니다. &cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 감가상각 당기말 취득원가: 토지 52,273,042 - - - 52,273,042 건물 9,585,661 　 - - 9,585,661 구축물 6,616,499 610 - - 6,617,109 기계장치 585,777 - - - 585,777 영업용차량 16,927,968 - - - 16,927,968 차량운반구 354,667 - - - 354,667 기타의유형자산 12,040,805 19,176 - - 12,059,981 금융리스자산 23,462,509 - (110,586) - 23,351,923 사용권자산 6,426,139 85,027 (87,871) - 6,423,295 소 계 128,273,067 104,813 (198,457) - 128,179,423 감가상각누계액: 건물 (5,935,337) - - (37,358) (5,972,695) 구축물 (4,666,364) - - (140,704) (4,807,068) 기계장치 (579,121) - - (637) (579,758) 영업용차량 (11,509,342) - - (272,366) (11,781,708) 차량운반구 (267,057) - - (8,390) (275,447) 기타의유형자산 (11,505,607) - - (48,965) (11,554,572) 금융리스자산 (20,580,934) - 83,492 (173,293) (20,670,735) 사용권자산 (900,821) - 87,871 (234,862) (1,047,812) 소 계 (55,944,583) - 171,363 (916,575) (56,689,795) 장부금액: 토지 52,273,042 - - - 52,273,042 건물 3,650,324 - - (37,358) 3,612,966 구축물 1,950,135 610 - (140,704) 1,810,041 기계장치 6,656 - - (637) 6,019 영업용차량 5,418,626 - - (272,366) 5,146,260 차량운반구 87,610 - - (8,390) 79,220 기타의유형자산 535,198 19,176 - (48,965) 505,409 금융리스자산 2,881,575 - (27,094) (173,293) 2,681,188 사용권자산 5,525,318 85,027 - (234,862) 5,375,483 합 계 72,328,484 104,813 (27,094) (916,575) 71,489,628 &cr; 10. 금융리스 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 영업용차량의 사용을 위하여 신한카드㈜와 금융리스계약을체결 하고 당해 자산 및 부채에 각각 계상하고 있습니다. &cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 23,161,091 23,194,655 감가상각누계액 (21,154,552) (21,013,362) 장부금액 2,006,539 2,181,293 &cr; ( 3) 보고기간종료일 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 28,765 41,897 1년 초과 5년 이내 - - 합 계 28,765 41,897 미경과이자 (376) (716) 차감금액 28,389 41,181 &cr;&cr; 1 1 . 사용권자산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득가액 2,413,771 3,627,874 78,554 84,275 6,204,474 감가상각누계액 (189,453) (1,480,256) (21,128) (44,141) (1,734,978) 장부금액 2,224,318 2,147,618 57,426 40,134 4,469,496 당사는 토지, 건물, 차량운반구 및 비품을 리스하였으며 평균리스기간은 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당기 중 증가된 사용권자산은 88,316천원, 감소된 사용권자산은 279,672천원, 그리고 감가상각비는 227,086천원입니다.&cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득가액 2,413,771 3,815,759 100,025 84,275 6,413,830 감가상각누계액 (168,403) (1,380,835) (77,410) (39,236) (1,665,884) 장부금액 2,245,368 2,434,924 22,615 45,039 4,747,946 &cr; (2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 사용권자산 감가상각비 227,087 946,714 리스부채 이자비용 (42,270) 190,346 보증금 현재가치할인차금외 이자수익 33,036 127,604 단기리스 관련비용 - - 소액리스 관련비용 17,862 114,558 리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용 5,434,072 21,620,673 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 5,678백만 원 및 22,645 백 만원 입니다.&cr; (3) 보고기간종료일 현재 리스채권 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구분 유동 비유동 합계 리스채권 129,315 164,939 294,254 리스부채 869,295 3,446,013 4,315,308 <전기말> (단위 : 천원) 구분 유동 비유동 합계 리스채권 129,315 194,944 324,259 리스부채 880,627 3,687,270 4,567,897 &cr; 12. 무형자산 &cr; &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취득 무형자산상각 기타 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 6,610,010 - - - 6,610,010 회원권 3,734,111 - - - 3,734,111 소 계 10,344,121 - - - 10,344,121 상각누계액 및 손상차손누계액: 사용수익기부자산 (6,374,601) - (141,246) - (6,515,847) 회원권 (1,237,946) - - - (1,237,946) 소 계 (7,612,547) - (141,246) - (7,753,793) 장부금액: 사용수익기부자산 235,409 - (141,246) - 94,163 회원권 2,496,165 - - - 2,496,165 합 계 2,731,574 - (141,246) - 2,590,328 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전분기초 취득 무형자산상각 기타 전분기말 취득원가: 사용수익기부자산 6,610,010 - - - 6,610,010 회원권 3,912,111 - - - 3,912,111 소 계 10,522,121 - - - 10,522,121 상각누계액 및 손상차손누계액: 사용수익기부자산 (5,650,850) - (209,290) - (5,860,140) 회원권 (1,237,946) - - - (1,237,946) 소 계 (6,888,796) - (209,290) - (7,098,086) 장부금액: 사용수익기부자산 959,160 - (209,290) - 749,870 회원권 2,674,165 - - - 2,674,165 합 계 3,633,325 - (209,290) - 3,424,035 &cr; (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr;당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재하는 경우 이를 사용하고, 존재하지 않는 경우 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr;&cr;&cr; 13. 투자부동산&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취 득 처 분 평가손익 당분기말 토지 80,622,368 - - - 80,622,368 건물 14,441,897 - - - 14,441,897 합 계 95,064,265 - - - 95,064,265 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 평가손익 전분기말 토지 38,584,294 - - - 38,584,294 건물 13,579,000 - - - 13,579,000 합 계 52,163,294 - - - 52,163,294 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 457,102 463,943 임대비용 91,057 86,453 &cr; (3) 투자부동산의 공정가치는 독립된 평가기관인 '희경감정평가사사무소'에서 2020년 12월 31일 기준으 로 산정한 평가금액에 근거하여 결정되었습니다. 동 평가기관은 평가인협회의 구성원으로서 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 동 평가는 '부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률' 감정평가에 관한 규칙' 등 국내 관계법령에 의한 규정에 근거하되 국외 관련규정을 고려한 국제기준을 따르고 있으며, 토지는 비교표준시 공시지가 기준평가방식과 거래사례비교법으로, 건물은 원가법에 근거하여 결정되었습니다. &cr; &cr; 14. 종속기업투자 및 관계기업투자&cr; &cr;보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 소재지 업 종 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 (유)이엔비하우징 51.02 1,350,000 51.02 1,350,000 대한민국 건설업 ㈜애플디아이 50.82 898,630 50.82 907,746 대한민국 도소매업 ㈜유성강업 100.00 554,801 100.00 592,139 대한민국 도소매업 동화실업㈜ 100.00 62,687 100.00 56,019 대한민국 하역업 합 계 　 2,866,118 　 2,905,904 관계기업 ㈜서희건설(주1) 29.05 79,738,723 대한민국 건설업 ㈜써밋홀딩스 39.00 7,800 대한민국 부동산업 ㈜STS프로바이더(주2) 50.00 - 대한민국 제조업 합 계 　 　 79,746,523 (주1) 전기 중 주식취득, 전환청구권 행사 등 으로 인해 지분이 변동하였습니다. 이로 인하여 보고기간 종료 일 현재 보유주식수는 각각 66,767,015주 입니다. &cr; (주2) 과거 회계연도에 전액 손상처리하였으며, 동 회사에 대한 대여금 4,332,000천원은 전액 대손충당금이 설정되어 있 습니다.&cr; &cr; 1 5. 당기손익-공정 가치측정 금융자산&cr; &cr; (1) 당분기및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 대 체(주1) 평 가 당기말 유동: 채무증권 1,010,200 - (1,010,200) - - - 비유동: 지분증권 1,122,403 - - - - 1,122,403 채무증권 - - - - - - 소 계 1,122,403 - - - - 1,122,403 합 계 2,132,603 - (1,010,200) - - 1,122,403 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 대 체(주1) 평 가 전분기말 유동: 채무증권 15,152,397 - (1,003,967) - 14,148,430 1,010,200 비유동: 지분증권 971,433 - - - 971,433 1,122,403 채무증권 - - - - - - 소 계 971,433 - - - 971,433 1,122,403 합 계 (7,645,022) - (1,003,967) - 15,119,863 2,132,603 (2) 당 분기말및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자 산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 지분증 권 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평 가 비유동자산: ㈜서유이엔씨(주1) 200,000 100.00 1,000,000 - - 당진항만㈜ 60,000 10.00 300,000 406,500 - 북경한샘미가상무유한공사(주1) - 50.00 250,000 - - KIS정보통신㈜ 40,000 0.32 200,000 496,480 - 대한상선㈜ 9 - 15,372 - - ㈜SH M&P(주2) 19,600 49.00 12,250 - - 평택항인력㈜ 1,083 7.58 5,000 5,000 - ㈜에어릭스 4 - 715 715 - ㈜내외경제티브이 22,900 0.78 16,000 16,000 - 주택도시보증공사(주3) 6,784 - 148,200 148,200 - 전문건설공제조합(주3) 56 - 49,508 49,508 - 합 계 1,997,045 1,122,403 - <전기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평 가 비유동자산: ㈜서유이엔씨(주1) 200,000 100.00 1,000,000 - - 당진항만㈜ 60,000 10.00 300,000 406,500 106,500 북경한샘미가상무유한공사(주1) - 50.00 250,000 - - KIS정보통신㈜ 40,000 0.32 200,000 496,480 56,720 대한상선㈜ 9 - 15,372 - - ㈜SH M&P(주2) 19,600 49.00 12,250 - (12,250) 평택항인력㈜ 1,083 7.58 5,000 5,000 - ㈜에어릭스 4 - 715 715 - ㈜내외경제티브이 22,900 0.78 16,000 16,000 - 주택도시보증공사(주3) 6,784 - 148,200 148,200 - 전문건설공제조합(주3) 56 - 49,508 49,508 - 합 계 1,997,045 1,122,403 150,970 (주1) 지분율이 50%를 초과하여 종속기업투자에 해당되나 유의적이지 않다고 판단하여 종속기업에서 제외하였습니다.&cr; (주2) 전기 중 폐업으로 손상처리하였습니다. &cr; (주3) 해당 기관에 담보제공되어 있습니다(주석 32 참조). &cr; 2) 채무증권 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득일 만기일 이자율 취득원가 장부금액 평가손익 유동자산: QB AI 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.10.24 2021.01.24 - 1,000,000 1,010,200 (40) 합 계 1,000,000 1,010,200 (40) <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득일 만기일 이자율 취득원가 장부금액 평가손익 유동자산: ㈜서희건설 27회 전환사채(주1) 2018.02.13 2021.02.13 5.00% 13,000,000 - 2,875,444 QB AI 전문투자형 사모투자신탁 제2호 2019.08.30 2020.02.28 - 1,000,000 - - QB AI 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.10.24 2021.01.24 - 1,000,000 1,010,200 (40) 신보2018제2차유동화전문(유) 2018.04.26 2021.07.27 - 68,000 - - 신보2018제3차유동화전문(유) 2018.05.24 2021.08.25 - 38,400 - - 소 계 　 　 　 15,106,400 1,010,200 2,875,404 비유동자산: 신보2020제3차유동화전문(유) 2020.04.24 2023.07.23 　- 240,000 - (240,000) 합 계 15,240,000 1,010,200 2,635,404 (주1) 전기 중 전환 청구권을 행사하여 ㈜서희건설 보통주 11,818,181주를 취득하였습니다. &cr; &cr;&cr; 1 6. 상각후원가측정 금 융자산&cr;&cr; ( 1) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정 금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 대 체 당분기말 유동자산: 채무증권 195 - 195 - 합 계 195 - 195 - <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 대 체 전분기말 유동자산: 채무증권 2,000 - - 480 2,480 비유동자산: 채무증권 480 - - (480) - 합 계 2,480 - - - 2,480 (2) 당분기및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 유동자산: 국민주택채권 외 195 - <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 유동자산: 국민주택채권 외 195 195 비유동자산: 국민주택채권 외 - - 합 계 195 195 &cr; 17. 매입 채무및기타채무&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무는 전액 유동항목이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 609,542 12,944,414 미지급금 12,750,036 3,294,401 미지급비용 2,935,317 3,415,274 합 계 16,294,895 19,654,089 &cr;&cr; 18. 차입금 등 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입금등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 75,383,976 78,325,037 장기차입금 43,333 52,000 사채 10,000,000 10,000,000 전환사채 21,534,103 21,534,103 합 계 106,961,412 109,911,140 유동성 96,926,746 (99,867,807) 비유동성 10,034,666 10,043,333 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 한국산업은행 외 일반자금 2.46~4.50 74,147,000 74,147,000 신한은행 외 구매자금 3.64~3.65 - 4,178,037 하나은행 외상매출채권담보 2.4 1,236,976 - 합 계 75,383,976 78,325,037 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 주택도시보증공사 일반자금 1.15 43,333 52,000 유동성대체 (8,666) (8,667) 차감후잔액 34,667 43,333 &cr; (4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제32회 사모사채 2023.04.23 3.22% 10,000,000 10,000,000 합 계 10,000,000 10,000,000 유동성대체 - - 차감후잔액 10,000,000 10,000,000 (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제31회 전환사채 (주1,2,4,5) 2021.07.18 4.50 10,000,000 10,000,000 제33회 전환사채 (주1,3,4,5) 2023.05.26 3.50 14,000,000 14,000,000 소 계 24,000,000 24,000,000 전환권조정 (2,465,897) (2,465,897) 합 계 21,534,103 21,534,103 유동성대체 (21,534,103) (21,534,103) 차감후잔액 - - ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일 전환청구권이 행사되었습니다. &cr; &cr; (주1) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 내 용 사채의 종류 제31회 무보증사모전환사채 제33회 무보증사모전환사채 표면이자율 4.5% 3.5% 만기수익율 4.5% 3.5% 발행일 2018.07.18 2020.05.26 사채만기일 2021.07.18 2023.05.26 발행시전환가액 3,510원 2,435원 전환청구기간 2019년 7월 18일 ~ 2021년 6월 18일 2021년 5월 26일 ~ 2023년 4월 26일 전환가액조정 2018년 10월 18일부터 매 3개월마다 2021년 5월 26일부터 매 3개월마다 조기상환 청구권 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 7월 18일) 및 그 후 매 6개월째 되는 날 원금 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환 청구가능 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 5월 26일) 및 그 후 매 6개월째 되는 날 원금 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환 청구가능 액면금액 10,000,000천원 14,000,000천원 ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일 전환청구권이 행사되었습니다. &cr; &cr; (주2) 상기 제31회 전환사채의 전환행사가액은 2,460원이며, 보통주식으로 전환가능한 주식수는 4,065,038주입니다 . &cr; (주3) 상기 제33회 전환사채의 전환행사가액은 2,435원이며, 보통주식으로 전환가능한 주식수는 5,749,485주 입니다 . &cr; (주4) 상기 전환사채는 당사의 특수관계자가 전액 인수하였습니다. &cr; (주5) 상 기 전 환사채는 조기상환청구일이 1년이내로 도래하여 유동성항 목으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr; (주6) 보고기간종료일 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제31회 무보증&cr;사모전환사채 제33회 무보증&cr;사모전환사채 합 계 전기말 공정가치 (2,052,350) (1,695,596) (3,747,946) 신규발행 - - - 전환권행사 - - - 파생상품평가손익 - - - 당기말 현재 공정가치 (2,052,350) (1,695,596) (3,747,946) &cr; (6) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장기차입금 사채 전환사채(주1) 합 계 2021-04-01~2022-03-31 8,667 - 10,000,000 10,008,667 2022-04-01~2023-03-31 8,667 - - 8,667 2023-04-01~2024-03-31 8,667 10,000,000 14,000,000 24,008,667 2024-04-01 이후 17,332 - - 17,332 합계 43,333 10,000,000 24,000,000 34,043,333 (주1) 전환사채 만기일을 기준으로 연도별 상환계획을 표시하였습니다.&cr; &cr;&cr; 19. 기타유동성부채 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동성부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,656,979 1,769,228 선수금 145,301 318,001 합 계 1,802,280 2,087,229 &cr; 20. 확 정급여부채&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여부채의 변동: 기초금액 473,086 2,574,754 손익계산서에 인식하는 총비용 514,080 537,149 보험수리적손실(이익) - - 퇴직금 지급액 (534,979) 108,729 사외적립자산 불입액 - - 기말금액 452,187 3,220,632 확정급여부채의 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 12,739,563 11,927,923 사외적립자산의 공정가치 (12,287,376) (8,707,291) 기말 확정급여부채 452,187 3,220,632 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 12,744,606 11,502,212 당기근무원가 514,080 537,149 이자비용 - - 보험수리적손실(이익) - - 퇴직금 지급액 (519,123) (111,438) 기말금액 12,739,563 11,927,923 &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 12,271,520 8,927,458 사외적립자산 불입액 - - 기대수익 - - 보험수리적이익(손실) - - 퇴직금 지급액 15,856 (220,167) 기말금액 12,287,376 8,707,291 () 사외적립자산은 퇴직연금으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; (4) 당분기 및 전분기 중 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 514,080 537,149 이자비용 - - 사외적립자산 기대수익 - - 합 계 514,080 537,149 (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전분기말 할인율 2.11% 1.82% 미래임금인상률 3.00% 3.00% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천 원 ) 구 분 당분기말 전기말 1% Point 증가 1% Point 감소 1% Point 증가 1% Point 감소 할인율 (574,335) 637,558 (574,335) 637,558 미래임금인상률 626,584 (575,557) 626,584 (575,557) &cr; 21. 법인세&cr; &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.&cr; &cr; 22. 자본&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수( 주 1) 80,000,000 80,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 27,213,580 27,213,580 보통주자본금 13,606,790,000 13,606,790,000 (주1) 우선주 수권주식수 20,000,000 주를 포함하였습니다.&cr; &cr; (2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동 내역은 없습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 42,626,696 42,626,696 기타자본잉여금 8,407,817 8,407,817 합 계 51,034,513 51,034,513 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (12,544,143) (12,544,143) 재평가잉여금(주2) 7,961,101 7,961,101 합 계 (4,583,042) (4,583,042) ( 주1) 당기말 및 전기말 현재 자기주식수 는 3,652,884주 입니 다 .&cr; (주2) 당기말 및 전기말 현재 재평가잉여금은 전액 토지재평가잉여금입니다. (5) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금() 1,300,171 1,264,171 기업합리화적립금 470,444 470,444 중소기업투자준비금 209,495 209,495 미처분이익잉여금 97,216,524 97,532,230 합 계 99,196,634 99,476,340 &cr; 23. 영업이익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 매출액 　 53,261,623 　 64,780,002 1. 운송매출 36,396,535 　 39,914,726 　 2. 제품매출 - 　 - 　 3. 상품매출 140,464 　 6,208,834 　 4. 임가공매출 - 　 - 　 5. 타이어매출 12,526 　 9,652 　 6. 유통매출 16,254,996 　 18,182,847 　 7. 임대매출 457,102 　 463,943 　 Ⅱ. 매출원가 　 50,569,426 　 60,984,023 1. 운송원가 33,840,398 　 36,733,567 　 2. 제품매출원가 - 　 - 　 3. 상품매출원가 136,097 　 6,186,010 　 4. 임가공원가 - 　 - 　 5. 타이어매출원가 11,783 　 8,537 　 6. 유통매출원가 16,581,148 　 18,055,909 　 Ⅲ. 판매비와관리비 　 2,022,446 　 2,259,122 Ⅳ. 영업이익 　 669,750 　 1,536,857 &cr; 24. 판매비와관리비 &cr; 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,101,755 1,197,201 퇴직급여 75,501 86,549 복리후생비 121,069 212,412 교육훈련비 3,511 19,608 여비교통비 16,619 17,271 차량유지비 6,025 15,404 소모품비 7,828 24,919 수선유지비 5,313 10,508 통신비 15,337 17,380 세금과공과 60,282 73,681 보험료 21,997 35,797 임차료 108,138 101,602 지급수수료 329,969 193,130 도서인쇄비 3,256 3,032 수도광열비 15,199 42,424 접대비 130 4,149 광고선전비 - 3,500 용역비 41,563 38,324 회비 9,872 10,454 운반비 - 2,410 감가상각비 78,067 78,673 대손상각비 1,015 70,694 합 계 2,022,446 2,259,122 &cr; 25. 성격별 비용 &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (7,200) - (7,200) 급여 6,116,173 1,101,754 7,217,927 퇴직급여 439,936 75,501 515,437 감가상각비 783,521 78,067 861,588 무형자산상각비 141,246 - 141,246 기타비용 43,095,750 767,124 43,862,874 합계 50,569,426 2,022,446 52,591,872 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (238,086) - (238,086) 급여 5,613,866 1,197,201 6,811,067 퇴직급여 450,600 86,549 537,149 감가상각비 837,320 78,673 915,993 무형자산상각비 209,291 - 209,291 기타비용 54,111,032 896,699 55,007,731 합계 60,984,023 2,259,122 63,243,145 &cr; 26. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익( * ) 배당금수익 외화환산이익 처분이익 평가이익 합 계 현금및현금성자산 30,392 - 91,112 - - 121,504 장단기금융상품 - - - - - - 대여금및수취채권 109,330 - - - - 109,330 보증금 36,031 - - - - 36,031 당기손익 공정가치측정 금융자산 28 60,000 - - - 60,028 파생상품자산 - - - - - - 합 계 175,781 60,000 91,112 - - 326,893 (주1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익을 포함하였습니다. &cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익( * ) 배당금수익 외화환산이익 처분이익 평가이익 합 계 현금및현금성자산 69,336 - 141,954 - - 211,290 장단기금융상품 - - - - - - 대여금및수취채권 65,948 - - - - 65,948 보증금 - - - - - - 당기손익 공정가치측정 금융자산 160,719 1,400 - 1,268 - 163,387 파생상품자산 - - - - - - 합 계 296,003 1,400 141,954 1,268 - 440,625 (주1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익을 포함하였습니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 이자비용 외화환산손실 평가손실 합 계 현금및현금성자산 - - - - 차입금등 896,972 - - 896,972 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - - 합 계 896,972 - - 896,972 () 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함함. &cr; <전분기> (단위 : 천원) 구 분 이자비용() 외화환산손실 평가손실 합 계 현금및현금성자산 - - - - 대여금및수취채권 1,118,900 - - 1,118,900 상각후원가측정 금융부채 - - - - 합 계 1,118,900 - - 1,118,900 () 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함함.&cr; &cr; &cr; 27. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 5,743 937 대손충당금환입 - - 잡이익 3,691 3,415 합 계 9,434 4,352 &cr; (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 1,512 운휴자산상각비 583 583 잡손실 312 775 합 계 895 2,870 28. 주당이익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 73,704,108 471,745,456 보통주이익 73,704,108 471,745,456 가중평균유통보통주식수(주1) 23,560,696 23,560,696 기본주당이익 3 20 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 <당분기> (단위 : 주) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초발행보통주식수 27,213,580 90 2,449,222,200 2021-01-01 (3,652,884) 90 (328,759,560) 합 계 2,120,462,640 일 수 90 가중평균유통보통주식수 23,560,696 <전분기> (단위 : 주) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초발행보통주식수 27,213,580 91 2,476,435,780 2020-01-01 (3,652,884) 91 (332,412,444) 합 계 2,144,023,336 일 수 91 가중평균유통보통주식수 23,560,696 &cr; (2) 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 73,704,108 471,745,456 희석효과 가감(법인세효과반영후)(주2) - - 희석화순이익 73,704,108 471,745,456 가중평균 희석성잠재적보통주(주3) 23,560,696 23,560,696 희석주당이익 3 20 (주1) 당기및 전기는 희석화효과가 없어 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다 .&cr; (주2) 희석화효과가 있는 전환사채 이자비용, 파생상품부채 평가손익의 세후금액입니다. &cr;&cr; 29. 현금 흐름표&cr;&cr;(1) 조정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 34,506 388,319 대손상각비 1,015 70,694 감가상각비 861,588 915,993 무형자산상각비 141,246 209,291 퇴직급여 514,080 537,149 이자비용 896,972 1,118,900 유형자산처분손실 - 1,512 매각예정자산처분손실 - (1) 운휴자산상각비 583 583 이자수익 (175,780) (296,003) 배당금수익 (60,000) (1,400) 외화환산이익 (91,112) (141,953) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 - (1,268) 유형자산처분이익 (5,744) (937) 합계 2,117,354 2,800,879 &cr; (2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,871,014) 2,499,929 미수금의 감소(증가) (171,627) (129,144) 선급금의 감소(증가) 748,607 (283,864) 선급비용의 감소(증가) 99,016 21,075 재고자산의 감소(증가) 7,200 238,086 매입채무의 증가(감소) (12,334,871) (639,997) 미지급금의 증가(감소) 9,455,635 (98,739) 미지급비용의 증가(감소) (468,864) (451,891) 선수금의 증가(감소) (172,700) (3,430) 예수금의 증가(감소) (112,250) (53,129) 퇴직금의 지급 (519,122) (111,438) 사외적립자산의 감소(증가) (15,856) 220,167 합계 (5,355,846) 1,207,625 &cr; (3) 당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 내 용 당분기초 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 단기차입금 78,325,037 (2,941,061) - 75,383,976 유동성장기부채 8,667 (8,667) 8,667 8,667 유동성사채 - - - - 유동성금융리스부채 41,181 (12,793) - 28,388 유동성리스부채 880,627 (58,868) 47,535 869,294 유동성전환사채 21,534,103 - - 21,534,103 파생상품부채 3,747,946 - - 3,747,946 장기차입금 43,333 - (8,667) 34,666 사채 10,000,000 - - 10,000,000 금융리스부채 - - - - 리스부채 3,687,270 (191,520) (49,738) 3,446,012 합 계 118,268,164 (3,212,909) (2,203) 115,053,052 <전분기> (단위 : 천원) 내 용 전기초 재무현금흐름 비현금흐름 전분기말 단기차입금 79,947,236 478,038 - 80,425,274 유동성장기부채 8,667 (8,667) 8,667 8,667 유동성사채 3,280,000 - - 3,280,000 유동성금융리스부채 56,374 (13,900) - 42,474 유동성리스부채 901,284 (254,626) 296,187 942,845 유동성전환사채 28,487,887 - - 28,487,887 장기차입금 52,000 - (8,667) 43,333 사채 - - - - 금융리스부채 41,182 - - 41,182 리스부채 4,349,261 - (165,348) 4,183,913 합 계 117,123,891 200,845 130,839 117,455,575 (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기 전분기 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 88,317 - &cr; &cr; 30. 특수관계자 &cr; (1) 당분기말 현재 지배기업과 지배ㆍ종속관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 종속기업 (유)이엔비하우징, (유)애플디아이, ㈜유성강업, 동화실업㈜ 관계기업 ㈜서희건설, ㈜STS프로바이더, ㈜ 써밋홀딩스 기타 ㈜비엔씨하우징, (유)한 일자산관리앤투자, ㈜ 내외경제티브이&cr;㈜서희휴먼테크, ㈜ 경주환경에너지 , ㈜경기라이프,&cr;㈜칼라스퀘어 , PT.Indonesia, Seohee Tunas J/O &cr;(유)애플이엔씨 , ㈜ 숭실라이프, 대주주의 친족 &cr;(2) 지배기업의 주요 경영진과의 거래 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 498,705 449,449 퇴직급여 40,451 29,630 합 계 539,156 479,079 지배기업의 주요 경영진은 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 의미합니다. &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 특 수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 매출 및 기타수익: 종속기업 (유)이엔비하우징 매출 1,743 1,743 이자수익 79,839 1,147 (유)애플디아이 매출 - - 이자수익 29,490 29,737 ㈜유성강업 매출 　 이자수익 　 관계기업 ㈜서희건설 매출 452,462 702,625 이자수익 - 735,479 배당금수익 - 1,626,565 기타 (유)한일자산관리앤투자 매출 - (유)애플이엔씨 매출 11,901 11,901 매출 및 이자수익 합계 575,435 3,109,197 매입 및 기타비용: 종속기업 (유)이엔비하우징 이자비용 - 18,750 배당금지급 3,327 3,327 동화실업㈜ 운송비 237,452 126,023 (유)애플디아이 이자비용 - 18,750 복리후생비 등 5,183 6,201 비품구입외 2,700 - 배당금지급 13,471 13,471 ㈜유성강업 자재대 매입 - - 관계기업 ㈜서희건설 이자비용 - 1,263 복리후생비 등 637 37,500 배당금지급 11,011 11,011 기타 (유)한일자산관리앤투자 이자비용 156,205 195,875 용역비 등 110,977 106,373 배당금지급 76,956 68,268 (유)애플이엔씨 이지비용 22,192 22,500 복리후생비 등 4,817 6,034 자재대 매입 411,306 404,931 대주주의 친족 이자비용 25,042 - 매입 및 기타비용 합계 1,081,276 1,040,277 기타 거래: 종속기업 (유)이엔비하우징 전환사채상환 - - 대여금회수 - - 대여금지급 540,000 - ㈜애플디아이 전환사채상환 - - 대여금회수 - - 대여금지급 - - ㈜유성강업 대여금회수 - - 대여금지급 - - 관계기업 ㈜서희건설 전환사채상환 - - 전환권 행사 - - 주식매입 - - ㈜STS프로바이더 대여금회수 - - 기타 (유)한일자산관리앤투자 전환사채상환 - - 전환사채발행 - - 대주주의 친족 전환사채상환 - - 전환사채발행 - - 기타 거래 합계 　 　 540,000 - &cr; (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채 (주2) 미지급금 등 임대보증금 전환사채( 주2) 종속기업 (유)이엔비하우징 (주1) 2,155,218 7,250,000 - - 4,200 - (유)애플디아이 - 2,600,000 - 3,281 - - 동화실업㈜ (주1) - - - 82,387 - - ㈜유성강업 - - - - 1,200 - 관계기업 ㈜서희건설 1,503,737 - - 246 759,251 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 126,866 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 4,364 - - 468,490 22,455 2,000,000 대주주의 친족 - - - 28,341 - 5,700,000 합 계 3,851,705 14,182,000 - 709,611 792,506 24,000,000 <전기말> 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채 (주2) 미지급금 등 임대보증금 전환사채( 주2) 종속기업 (유)이엔비하우징 (주1) 2,073,461 6,710,000 - - 4,200 - (유)애플디아이 - 2,600,000 - 2,662 - - 동화실업㈜ (주1) - - - 71,471 - - ㈜유성강업 - - - 44,607 1,200 - 관계기업 ㈜서희건설 1,998,278 - - 291 759,251 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 134,224 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 4,364 - - 970,119 22,455 2,000,000 대주주의 친족 - - - 29,527 - 5,700,000 합 계 4,264,489 13,642,000 - 1,252,901 792,506 24,000,000 ( 주1) 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당 기 전 기 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비 종속기업 (유)이엔비하우징 2,014,398 - 2,014,398 - 동화실업㈜ - - - - 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - 4,332,000 (130,000) 기타 ㈜비엔씨하우징 188,386 - 188,386 - 합 계 6,534,784 - 6,534,784 (130,000) (주2) 발행한 전환사채의 액면가액입니다. &cr; (5) 당분기 및 전기 중 특 수관계자와의 자금대여내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전 기 당기초 증가 감소 당분기말 전기초 증가 감소 전기말 종속기업 (유)이엔비하우징 6,710,000 540,000 - 7,250,000 100,000 8,410,000 1,800,000 6,710,000 (유)애플디아이 2,600,000 - - 2,600,000 2,600,000 1,500,000 1,500,000 2,600,000 ㈜유성강업 - - - - - - - - 동화실업㈜ - - - - - - - - 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - - 4,462,000 4,462,000 - 130,000 4,332,000 합 계 13,642,000 540,000 - 14,312,000 7,162,000 9,910,000 3,430,000 13,642,000 ( 6) 당사는 종업원을 위한 주택자금 등을 대여하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 종업원에 대한 단기대여금은 각각 302백만원 및 258백만원입니다. (7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 ㈜서희건설 투자부동산 2,808,040 6,000,000 ㈜태영건설 ㈜유성강업 정기예금 2,000,000 2,000,000 현대제철㈜ 동화실업㈜ 정기예금 4,500,000 4,950,000 하나은행 합 계 9,308,040 12,950,000 &cr; (8) 당분기 말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 내 용 지급보증액 지급보증처 ㈜서희건설 차입금 관련 연대보증 4,450,000 교보증권 외 1 ㈜유성강업 물품공급지급보증 9,800,000 서울보증보험 외 3 동화실업㈜ 차입금 관련 연대보증 4,950,000 하나은행 (유)애플디아이 차입금 관련 연대보증 2,400,000 한국산업은행 합 계 21,600,000 　 (9) 당 기말 현재 최대주주로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 내 용 지급보증액 산업은행 일반자금대출 55,028,400 구매자금대출 6,000,000 지급보증 2,400,000 하나은행 일반자금대출 9,000,000 어음할인 1,920,000 우리은행 일반자금대출 외 6,324,000 외상매출채권 1,440,000 신한은행 일반자금대출 3,000,000 구매자금대출 4,543,000 부산은행 일반자금대출 358,800 영동농협 일반자금대출 6,240,000 IBK증권 사모사채발행 10,000,000 합 계 　 106,254,200 &cr; 31. 약정사항 및 우발상황 &cr; ( 1) 당 분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 IBK캐피탈 외 7개처 9 백지 5매, 3,101백만원(4매) 수표 ㈜동부건설 외 2개처 3 백지 2매, 50백만원(1매) &cr; (2) 보고기간종료일 현재 금융기관 등과 체결한 약정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 약정내역 금 액 부산은행 일반자금대출 500,000 국민은행 외상매출채권담보대출 외 2,500,000 한국산업은행 일반자금대출 외 47,857,000 구매자금대출 5,000,000 신한은행 일반자금대출 2,500,000 구매자금대출 4,500,000 우리은행 일반자금대출 외 5,470,000 구매자금대출 1,000,000 하나은행 일반자금대출 외 28,200,000 어음할인 1,600,000 IBK캐피탈 일반자금대출 3,000,000 어음할인 5,000,000 농협은행 일반자금대출 8,990,000 영동농협 일반자금대출 4,800,000 대한주택보증 일반자금대출 43,333 합 계 120,960,333 당사는 당기말 현재 한국산업은행,국 민 은 행 및 우 리은행 으로부터 철근구매에 대하여 2,470백만원, 타이어에 대하여 300백만원 지급보증을 제공받고 있으며 서울보증보험으로부터 운송계약 등에 대하여 896백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr; &cr;(3) 당분기말 현재 당사가 계류중인 주요 소송사건의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원 고 피 고 소송가액 기타충당부채 진행상황 임금 김진태 외 8 당사 183,464 183,464 3심 진행중 임금 이승호 외 2 당사 4,313 4,313 2심 진행중 임금 김진태 외 11 당사 138,190 - 1심 진행중 퇴직금 청구 손현곤 당사 233,673 - 1심 진행중 손해배상 ㈜양지스틸 당사 외 1 824,679 - 1심 진행중 선납금 청구 등 ㈜더원스틸 당사 506,668 - 1심 진행중 손해배상 한국영스틸㈜ 당사 909,887 909,887 2심 진행중 구상금 현대해상화재보험㈜ 당사 10,944 10,944 1심 종결 손해배상 현대글로비스㈜(주1) 당사 16,984,498 - 1심 진행중 손해배상 ㈜포스코 당사 외 7 1,000,000 - 1심 진행중 손해배상 대림코퍼레이션 당사 외 2 891,693 - 1심 진행중 손해배상 수협은행 (주2) 당사 외 1 1,044,789 - 1심 진행중 대여금 중소기업은행 당사 외 8명 2,036,323 - 1심 진행중 보증채무금 중소기업은행 당사 외 8명 2,768,967 - 1심 진행중 손해배상 효성티엔씨(주3) 당사외 2 1,468,018 - 1심 진행중 용역비 ㈜동방 당사 36,190 - 2심 진행중 합 계 　 　 29,042,296 1,108,608 (주1) 상기 소송건으로 현대글로비스로부터 매출채권 10,000백만원, 부동산 5,600백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; (주2) 상기 소송건으로 수협은행으로부터 부동산 1,126백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; (주3) 상기 소송건으로 효성티엔씨로부터 부동산등 1,618백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; &cr; 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 소송의 최종 결과를 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 또한, 상기 계류중인 소송사건과 별개로 대영철강으로부터 예금 200백만원이 가압류결정되었습니다. &cr; &cr; 32 . 담보제공자 산 등 (1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 유형자산 및 투자부동산 54,622,000 45,857,000 한국산업은행 3,900,000 2,500,000 신한은행 유형자산 17,000,000 7,500,000 하나은행 투자부동산 598,800 500,000 부산은행 유형자산 및 투자부동산 17,748,000 13,790,000 농협은행, 영농농협 금융리스자산 139,700 28,389 현대커머셜 외 당기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 90,553 43,333 주택도시보증공사 당기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 52,520 - 전문건설공제조합 합 계 94,151,573 70,218,722 　 당사는 단기금융상품 9,000백만원을 당사 및 특수관계자를 위하여 담보 제공하고 있습니다(주석6 참조).&cr;&cr; (2) 당사는 당기말 현 재 한국철도공사에 대하여 철도화물 운임 미납을 대비하여 수화인에 대한 매출채권 3,257백만원을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 33. 금융상품의 범주별 분류 &cr; 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 파생상품자산 합계 현금및현금성자산 5,932,482 - - 5,932,482 단기금융상품 9,000,000 5,075,085 - 14,075,085 매출채권 40,118,315 - - 40,118,315 미수금 462,082 - - 462,082 미수수익 169,504 - - 169,504 리스채권(유동) 129,315 - - 129,315 단기대여금 302,195 - - 302,195 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - - - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - - - 파생상품자산 - - - - 장기금융상품 15,000 816,593 - 831,593 장기대여금 8,709,659 - - 8,709,659 리스채권(비유동) 164,939 - - 164,939 보증금 4,054,678 - - 4,054,678 당기손익공정가치측정 금융자산(비유동) - 1,122,403 - 1,122,403 상각후원가측정 금융자산(비유동) - - - - 합계 69,058,169 7,014,081 - 76,072,250 <전기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 파생금융자산 합계 현금및현금성자산 12,866,080 - - 12,866,080 단기금융상품 9,000,000 5,072,085 - 14,072,085 매출채권 38,247,091 - - 38,247,091 미수금 291,680 - - 291,680 미수수익 92,751 - - 92,751 리스채권(유동) 129,315 - - 129,315 단기대여금 258,505 - - 258,505 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 - 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) 195 - - 195 장기금융상품 15,000 782,993 - 797,993 장기대여금 8,169,659 - - 8,169,659 리스채권(비유동) 194,944 - - 194,944 보증금 4,063,649 - - 4,063,649 당기손익공정가치측정 금융자산(비유동) - 1,122,403 - 1,122,403 합계 73,328,869 7,987,681 - 81,316,550 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다 <당분기말> (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익 공정가치측정&cr;금융부채 합계 매입채무 609,542 - 609,542 미지급금 12,750,036 - 12,750,036 미지급비용 2,935,317 - 2,935,317 금융리스부채(유동) 28,389 - 28,389 리스부채(유동) 869,295 - 869,295 단기차입금 75,383,976 - 75,383,976 단기사채 - - - 유동성장기부채 8,667 - 8,667 유동성사채 - - - 금융보증부채(유동) 193,340 - 193,340 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 금융리스부채(비유동) - - - 리스부채(비유동) 3,446,013 - 3,446,013 임대보증금 1,204,782 - 1,204,782 장기차입금 34,667 - 34,667 사채 10,000,000 - 10,000,000 전환사채 - - - 파생상품부채 - - - 금융보증부채(비유동) 2,427 - 2,427 합계 129,000,554 3,747,946 132,748,500 <전기말> (단위 : 천원) 금융부채 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정 &cr;금융자산 합계 매입채무 12,944,414 - 12,944,414 미지급금 3,294,401 - 3,294,401 미지급비용 3,415,274 - 3,415,274 금융리스부채(유동) 41,181 - 41,181 리스부채(유동) 880,628 - 880,628 단기차입금 78,325,037 - 78,325,037 유동성장기부채 8,667 - 8,667 금융보증부채(유동) 240,532 - 240,532 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 리스부채(비유동) 3,687,270 - 3,687,270 임대보증금 1,204,782 - 1,204,782 장기차입금 43,333 - 43,333 사채 10,000,000 - 10,000,000 금융보증부채(비유동) 11,922 - 11,922 합계 135,631,544 3,747,946 139,379,490 &cr;&cr;34. 위험관리&cr; &cr; (1) 신용위험&cr; ① 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산() 5,857,351 12,795,187 장단기금융상품 14,906,678 14,870,078 매출채권 40,118,315 38,247,091 미수금 462,082 291,680 미수수익 169,504 92,751 단기대여금 302,195 258,505 리스채권(유동) 129,315 129,315 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) - 195 파생상품자산 - - 장기대여금 8,709,659 8,169,659 리스채권(비유동) 164,939 194,944 보증금 4,054,678 4,063,649 당기손익공정가치측정 금융자산(비유동) 1,122,403 1,122,403 상각후원가측정 금융자산(비유동) - - 합계 75,997,119 81,245,657 () 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. &cr; ② 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 등 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권() 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 40,176,203 (57,962) 20,752,109 (7,053,991) 60,928,312 (7,111,953) 6개월이내 93 (18) 2,060 (2,060) 2,153 (2,078) 6개월초과 9개월 미만 5,170 (5,170) 2,220 (2,220) 7,390 (7,390) 9개월초과 12개월 미만 949,855 (949,855) 1,626 (1,626) 951,481 (951,481) 12개월초과 4,945,467 (4,945,468) 3,084 (3,084) 4,948,551 (4,948,552) 합 계 46,076,788 (5,958,473) 20,761,099 (7,062,981) 66,837,887 (13,021,454) (주1) 미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금으로 구성되어 있습니다. &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타채권 등(주1) 합 계 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 38,304,320 (60,201) 19,931,070 (7,054,826) 58,235,390 (7,115,027) 6개월이내 381 (367) 2,220 (2,220) 2,601 (2,587) 6개월 초과 12개월 미만 105,931 (102,973) 1,626 (1,626) 107,557 (104,599) 12개월 초과 18개월 미만 1,004,798 (1,004,798) 2,559 (2,559) 1,007,357 (1,007,357) 18개월 초과 4,790,344 (4,790,344) 525 (525) 4,790,869 (4,790,869) 합 계 44,205,774 (5,958,683) 19,938,000 (7,061,756) 64,143,774 (13,020,439) (주1) 미수금, 미수수익, 장단기대여금 및 보증금으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;매출채권 등 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초잔액 (5,958,683) (7,061,756) (13,020,439) (5,822,332) (7,196,124) (13,018,456) 손상차손 인식 210 (1,225) (1,015) (69,140) (1,555) (70,695) 대손충당금 환입 - - - - - - 채권제각 - - - - - - 기말잔액 (5,958,473) (7,062,981) (13,021,454) (5,891,472) (7,197,679) (13,089,151) 매출채권 등 금융자산의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. &cr; (2) 유동성위험 &cr; ① 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 아니하였습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 609,542 609,542 609,542 - - - - 미지급금 12,750,036 12,750,036 12,750,036 - - - - 미지급비용 2,935,317 2,935,317 2,935,317 - - - - 유동성금융리스부채 28,389 28,765 28,765 - - - - 리스부채(유동) 869,295 869,295 869,295 - - - - 단기차입금 75,383,976 77,615,342 77,615,342 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,767 8,767 - - - - 유동성사채 - - - - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 25,092,500 10,602,500 490,000 14,000,000 - 　 금융리스부채 - - - - - - - 리스부채(비유동) 3,446,013 3,793,204 - 699,054 547,771 423,891 2,122,488 임대보증금 1,204,782 1,204,782 - 1,204,782 - - - 장기차입금 34,667 40,647 399 9,464 9,863 10,262 10,659 사채 10,000,000 10,724,500 322,000 322,000 10,080,500 - - 합계 128,804,787 135,672,696 105,741,962 2,725,300 24,638,134 434,153 2,133,147 () 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3 ~ 4년 4 년초과 매입채무 12,944,413 12,944,413 12,944,413 - - - - 미지급금 3,294,401 3,294,401 3,294,401 - - - - 미지급비용 3,415,274 3,415,274 3,415,274 - - - - 유동성금융리스부채 41,181 41,897 41,897 - - - - 리스부채(유동) 880,628 880,628 880,628 - - - - 단기차입금 78,325,037 80,643,458 80,643,458 - - - - 유동성장기차입금 8,667 8,767 8,767 - - - - 전환사채(유동) 21,534,103 25,327,500 10,715,000 490,000 14,122,500 - 　 리스부채(비유동) 3,687,270 4,059,955 - 716,279 621,111 483,035 2,239,530 임대보증금 1,204,782 1,204,782 - 1,204,782 - - - 장기차입금 43,333 50,808 498 9,664 10,162 10,660 19,824 사채 10,000,000 10,724,500 322,000 322,000 10,080,500 - - 합계 135,379,089 142,596,383 112,266,336 2,742,725 24,834,273 493,695 2,259,354 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr; ② 보고기간종료일 현재 당사가 제공한 지급보증 중 금융보증의 계약상만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지급보증액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 2년 이하 합 계 당분기말 21,600,000 21,600,000 19,100,000 2,500,000 21,600,000 전기말 24,600,000 24,600,000 22,100,000 2,500,000 24,600,000 &cr;(3) 환위험 &cr;① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 USD USD 현금및현금성자산 2,269,792 2,460,226 &cr; 당분기와 전분기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당분기 전분기 당분기말 전분기말 USD 1,114 1,194 1,134 1,223 ② 민감도분석 각 외화에 대한 원화환율 10% 상승시 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채가 당분기손익에 미치는 영향에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 177,044 (177,044) 191,898 (191,898) ( 4) 이자율위험 &cr; ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 차입부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율: 단기차입부채 29,526,976 32,468,037 장기차입부채 34,667 43,333 소 계 29,561,643 32,511,370 고정이자율: 단기차입부채 67,399,770 67,399,770 장기차입부채 10,000,000 10,000,000 소 계 77,399,770 77,399,770 합 계 106,961,413 109,911,140 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 아니하였습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 아니합니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동하는 경우에, 자본 및 손익의변동금액은 다음과 같습니다. 동 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 (230,581) 230,581 (230,581) 230,581 전기말 (253,589) 253,589 (253,589) 253,589 &cr; ④ 기 타가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가 치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 가격위험에 직접 노출되는 복합금융상품 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 1,122,403 8,755 (8,755) 장단기금융상품 5,891,678 45,955 (45,955) 파생상품금융부채 (3,747,946) (29,234) 29,234 &cr; (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산: - 장단기금융상품 5,891,678 5,891,678 5,855,078 5,855,078 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - 1,010,200 1,010,200 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 1,122,403 1,122,403 1,122,403 1,122,403 - 파생상품자산 - - - - 합 계 7,014,081 7,014,081 7,987,681 7,987,681 상각후원가로 인식된 자산: - 현금및현금성자산 5,932,482 5,932,482 12,866,080 12,866,080 - 장단기금융상품 9,015,000 9,015,000 9,015,000 9,015,000 - 매출채권및기타채권 41,052,096 41,052,096 38,890,027 38,890,027 - 기타유동성금융자산 (리스채권) 129,315 129,315 129,315 129,315 - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - 195 195 - 기타비유동채권 8,709,659 8,709,659 8,169,659 8,169,659 - 기타비유동성금융자산 (리스채권,보증금) 4,219,617 4,219,617 4,258,593 4,258,593 - 상각후원가측정 금융자산(비유동) - - - - 합 계 69,058,169 69,058,169 73,328,869 73,328,869 공정가치로 인식된 부채: - 파생상품부채 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 합 계 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 상각후원가로 인식된 부채: - 매입채무및기타채무 16,294,895 16,294,895 19,654,088 19,654,088 - 기타유동성금융부채 (금융리스부채,리스부채) 897,684 897,684 921,808 921,808 - 단기차입금, 유동성장기차입금 75,392,643 75,392,643 78,333,704 78,333,704 - 전환사채 21,534,103 21,534,103 21,534,103 21,534,103 - 금융보증부채(유동) 193,340 193,340 240,531 240,531 - 기타비유동성금융부채 (리스부채,임대보증금) 4,650,795 4,650,795 4,892,052 4,892,052 - 장기차입금, 사채 10,034,667 10,034,667 10,043,333 10,043,333 - 금융보증부채(비유동) 2,427 2,427 11,922 11,922 합 계 129,000,554 129,000,554 135,631,541 135,631,541 ② 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 1,122,403 1,122,403 장단기금융상품 - - 5,891,678 5,891,678 파생금융부채 - - (3,747,946) (3,747,946) <전기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,132,603 2,132,603 장단기금융상품 - - 5,855,078 5,855,078 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) (주1) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없으며 최초 인식 후 공정가치로 측 정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (주2) 보고기간종료일 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권&cr;채무증권 1,122,403 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,&cr;유사기업비교법, 과거거래이용법 등 주가,&cr;할인율 등 장단기금융상품 금융상품 5,891,678 파생상품부채 풋옵션&cr; 콜옵션 &cr;전환권 (3,747,946) (6) 재무구조관리&cr; 당사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채(A) 143,811,430 150,719,350 자 본(B) 159,254,896 159,534,602 부채비율(A/B) 90.30% 94.47% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원. % ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제45기&cr;1분기 매출채권 51,018 6,229 12.21 기타채권 28,082 5,086 18.11 합 계 79,100 11,315 14.30 제44기 매출채권 49,793 6,229 12.51 기타채권 27,860 5,085 18.25 합 계 77,653 11,314 14.57 제43기 매출채권 46,950 6,052 12.89 기타채권 29,073 5,219 17.95 합 계 76,023 11,271 14.83 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 1분기 제44기 제43기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,314 11,271 11,765 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (12) ① 대손처리액(상각채권액) - - (12) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1 43 (482) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 11,315 11,314 11,271 매출채권및기타채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1. 대손충당금 설정기준 - 회사는 매출채권에 대하여 개별분석과 연체기간에 따른 기대신용손실에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; ① 개별분석에 의한 대손충 당금을 설정하는 경우 &cr; 회사는 관계회사의 매출채권에 대하여는 순자산가액법으로 평가하고, 은행 거래가 중지된 부도어음에 대하여는 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; ② 연체기간에 따른 기대신용손실을 대손충당금으로 설정하는 경우&cr; 관계회사를 제외한 개별거래처에 대하여는 연체기간에 따른 기대신용손실을 &cr; 적용하여 대손율을 설정하고 있습니다. &cr; 2. 회계처리&cr; 결산일 현재 대손충당금 비용계상 후 재무제표 반영하였습니다.&cr; 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;12개월 이하 12개월 초과&cr;18개월 이하 18개월 초과 계 금&cr;액 일반 43,728 5 950 4,945 49,628 특수관계자 1,390 - - - 1,390 계 45,118 5 950 4,945 51,018 구성비율 88.44 0.01 1.86 9.69 100.00 &cr; 마 . 최 근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 계정과목 제45기 1분기 제44기 제43기 비고 물 류 저장품 65 74 78 철 강 상 품 949 296 720 유 통 상 품 802 1,196 899 합 계 합 계 1,816 1,566 1,697 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.39% 0.34% 0.43% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 143.88회 171.00회 85.30회 &cr; 바. 재고자산의 실사내역 등&cr; 1. 실사일자&cr; - 2020년 12월 30일 &cr; 2. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr; - 외부감사인(삼덕회계법인 공인회계사 1명) 입회 &cr;3. 기 타 &cr; - 당사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 매기말 실지 재고조사에 의하여 그 수량이 파악되며, 상품, 제품, 재공품, 원재료, 저장품은 총평균법을, 용지 및 미완성주택은 개별법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 다만 재고자산 중 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액으로 평가하고 있습니 다.&cr; 사. 금융상품의 공정가치 평가&cr; 1. 금융자산&cr; 1) 분류&cr;2018년 1월 1일부터 연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;- 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr; 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무 상품을 재분류합니다. &cr; 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr; 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; - 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액 을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 &cr;'기타 비용'으로 표시합니다. &cr; - 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식 하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. &cr;② 지분상품 연결기업은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결기업이 배당을 받을 권리 가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타 비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분 하여 인식하지 않습니다.&cr; 3) 손상 연결기업은는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; 4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결기업이 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태 표에 "차입금"으 로 분류 하고 있습니다. 5) 금융상품의 상계&cr;금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2. 금융부채&cr; 1) 분류 및 측정 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다. 2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3. 금융상품의 범주별 분류 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 8,063,653 - 8,063,653 단기금융상품 11,000,000 5,075,085 16,075,085 매출채권 44,788,989 - 44,788,989 미수금 504,386 - 504,386 미수수익 212,302 - 212,302 리스채권(유동) 129,315 - 129,315 단기대여금 302,195 - 302,195 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - - 장기금융상품 19,500 816,593 836,093 리스채권(비유동) 164,939 - 164,939 보증금 4,149,248 - 4,149,248 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 2,863,151 2,863,151 합 계 69,334,527 8,754,829 78,089,356 <전기말> (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 14,694,573 - 14,694,573 단기금융상품 11,000,000 5,072,085 16,072,085 매출채권 43,563,866 - 43,563,866 미수금 322,399 - 322,399 미수수익 166,814 - 166,814 리스채권(유동) 129,315 - 129,315 단기대여금 258,505 - 258,505 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 1,010,200 1,010,200 상각후원가측정 금융자산(유동) 195 - 195 장기금융상품 19,500 782,993 802,493 리스채권(비유동) 194,944 - 194,944 보증금 4,158,219 - 4,158,219 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 2,863,151 2,863,151 합 계 74,508,330 9,728,429 84,236,759 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익 공정가치측정&cr;금융부채 합계 매입채무 5,102,725 - 5,102,725 미지급금 14,885,014 - 14,885,014 미지급비용 5,015,424 - 5,015,424 금융리스부채(유동) 28,389 - 28,389 리스부채(유동) 2,088,592 - 2,088,592 단기차입금 96,339,947 - 96,339,947 유동성장기부채 8,667 - 8,667 금융보증부채(유동) 58,422 - 58,422 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 리스부채(비유동) 5,119,048 - 5,119,048 임대보증금 1,710,269 - 1,710,269 장기차입금 34,667 - 34,667 사채 10,000,000 - 10,000,000 금융보증부채(비유동) 2,427 - 2,427 합 계 161,927,694 3,747,946 165,675,640 <전기말> (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익 공정가치측정&cr;금융부채 합계 매입채무 16,833,673 - 16,833,673 미지급금 5,274,730 - 5,274,730 미지급비용 5,414,595 - 5,414,595 금융리스부채(유동) 41,181 - 41,181 리스부채(유동) 2,099,925 - 2,099,925 단기차입금 100,050,667 - 100,050,667 유동성장기부채 8,667 - 8,667 금융보증부채(유동) 65,828 - 65,828 전환사채(유동) 21,534,103 - 21,534,103 파생상품부채 - 3,747,946 3,747,946 리스부채(비유동) 5,641,332 - 5,641,332 임대보증금 1,710,269 - 1,710,269 장기차입금 43,333 - 43,333 사채 10,000,000 - 10,000,000 금융보증부채(비유동) 11,922 - 11,922 합 계 168,730,225 3,747,946 172,478,171 아 . 공정가치 &cr; 1) 공정가치와 장부금액 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 : - 장단기금융상품 5,891,678 5,891,678 5,855,078 5,855,078 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - 1,010,200 1,010,200 - 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 2,863,151 2,863,151 2,863,151 2,863,151 합 계 8,754,829 8,754,829 9,728,429 9,728,429 상각후원가로 인식된 자산: - 현금및현금성자산 8,063,653 8,063,653 14,694,573 14,694,573 - 장단기금융상품 11,019,500 11,019,500 11,019,500 11,019,500 - 매출채권및기타채권 45,807,872 45,807,872 44,311,584 44,311,585 - 기타유동성성금융자산(리스채권) 129,314 129,315 129,314 129,315 - 상각후원가측정 금융자산(유동) - - 195 195 - 기타비유동성성금융자산(리스채권,보증금) 4,314,188 4,314,188 4,353,164 4,353,164 합 계 69,334,527 69,334,528 74,508,330 74,508,330 공정가치로 인식된 부채 : - 파생상품부채 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 합 계 3,747,946 3,747,946 3,747,946 3,747,946 상각후원가로 인식된 부채: - 매입채무및기타채무 25,003,163 25,003,163 27,522,998 27,522,998 - 기타유동성금융부채 2,116,981 2,116,981 2,141,106 2,141,106 - 단기차입금 96,348,614 96,348,614 100,059,333 100,059,333 - 전환사채 21,534,103 21,534,103 21,534,103 21,534,103 - 금융보증부채(유동) 58,422 58,422 65,828 65,828 - 기타비유동성금융부채 6,829,317 6,829,317 7,351,601 7,351,601 - 장기차입금 10,034,667 10,034,667 10,043,334 10,043,333 - 금융보증부채(비유동) 2,427 2,427 11,922 11,922 합 계 161,927,694 161,927,694 168,730,225 168,730,224 2) 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,863,151 2,863,151 장단기금융상품 - - 5,891,678 5,891,678 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) <전기말> (단위 : 천원) 구 분(주1) 수준 1 수준 2 수준 3(주2) 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,873,351 3,873,351 장단기금융상품 - - 5,855,078 5,855,078 파생상품부채 - - (3,747,946) (3,747,946) &cr; (주1)당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없으며 최초 인식 후 공정가치로 측 정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;(주2)당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 2,863,151 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,&cr;유사기업비교법, 과거거래이용법 등 주가,&cr;할인율 등 채무증권 장단기금융상품 금융상품 5,891,678 파생상품부채 풋옵션,전환권 (3,747,946) &cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 자. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)유성티엔에스회사채사모2013.04.184,0005.80BB+&cr;(한국신용평가)2015.04.18상환한국투자증권(주)유성티엔에스회사채사모2014.04.073,6006.03BB+&cr;(한국신용평가)2016.04.07상환우리투자증권(주)유성티엔에스회사채사모2014.05.153,2005.70BB+&cr;(한국신용평가)2016.05.15상환신영증권(주)유성티엔에스회사채사모2015.04.233,2004.60BB+&cr;(한국신용평가)2017.04.23상환NH투자증권(주)유성티엔에스회사채사모2015.03.0510,0006.5-2018.03.05상환한일자산관리앤투자외 2(주)유성티엔에스회사채사모2016.04.282,8804.41-2018.04.28상환하이투자증권(주)유성티엔에스회사채사모2016.05.262,5604.43-2018.05.26상환유진투자증권(주)유성티엔에스회사채사모2017.05.2620,0005.0-2020.05.26상환한일자산관리앤투자외 7(주)유성티엔에스회사채사모2018.04.262,0004.4-2020.04.26상환유안타증권(주)유성티엔에스회사채사모2018.05.241,2804.3-2020.05.24상환신영증권(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.02.261,5008.3-2015.05.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.03.261,5008.3-2015.06.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.05.261,5007.3-2015.08.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.06.261,5007.3-2015.09.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.08.251,5007.3-2015.11.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.09.251,5007.3-2015.12.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.11.261,5007.3-2016.02.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2015.12.241,5007.3-2016.03.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.03.251,5007.3-2016.06.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.02.261,5007.3-2016.05.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.06.251,5006.8-2016.09.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.05.241,5006.8-2016.08.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.08.251,5006.5-2016.11.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.09.261,5006.5-2016.12.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.11.251,5006.5-2017.02.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2016.12.261,5006.5-2017.03.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.02.271,5006.1-2017.05.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.03.271,5006.1-2017.06.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.05.271,5006.1-2017.08.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.06.271,5006.1-2017.09.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.08.251,5006.4-2017.11.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.09.271,5006.4-2017.12.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.11.251,5006.4-2018.02.23상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2017.12.271,5006.4-2018.03.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2018.02.241,5006.4-2018.05.25상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2018.03.281,5006.4-2018.06.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2018.06.281,5006.4-2018.09.27상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2018.08.241,5006.4-2018.11.23상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2018.11.241,5006.4-2019.02.23상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2019.02.251,5006.4-2019.05.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2019.05.251,5006.6-2019.08.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2019.08.265006.6-2019.11.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2019.11.265006.6-2020.02.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2020.02.265005.7-2020.05.26상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스기업어음증권사모2020.05.265005.7-2020.08.24상환IBK캐피탈(주)유성티엔에스회사채사모2018.07.1810,0004.5-2021.07.18미상환한일자산관리앤투자외 5(주)유성티엔에스회사채사모2020.04.2310,0003.22-2023.04.23미상환IBK증권(주)유성티엔에스회사채사모2020.05.2614,0003.5-2023.05.26미상환한일자산관리앤투자외 4135,220---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 차. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 카. 전자단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 타. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------10,000-24,000----34,00010,000-24,000----34,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 파. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 하. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제45기 1분기(당분기)삼덕회계법인해당사항 없음--제44기(전기)삼덕회계법인적정주요소송사건 현황&cr;지분법회계처리 전기오류 수정특수관계자 등 거래및&cr;잔액공시의 적정정제43기 (전전기)대주회계법인적정해당사항 없음.특수관계자 등 거래 및&cr; 잔액 공시의 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제45기(당기)삼덕회계법인회계감사210,000천원1,150시간--제44기(전기)삼덕회계법인회계감사210,000천원1,510시간210,000천원1,510시간제43기(전전기)대주회계법인회계감사120,000천원1,500시간120,000천원1,500시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 보수금액은 연간금액기준이며, 실제 소요시간은 회계감사 종료후 기재할 예정입니다.&cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제45기(당분기)----------제44기(전기)----------제43기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 내부통제에 관한 사항&cr; (1) 내부통제&cr; 회사는 상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 내부회계관리제도&cr; 본 대표이사 및 내부회계관리자는 2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다. 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 책임은 본 대표이사 및 내부회계관리자를 포함한 회사의 경영진에 있습니다. 본 대표이사 및 내부회계관리자는 회사의 내부회계관리제도가 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지의 여부에 대하여 평가하였습니다. 본 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 설계 및 운영을 위해 내부회계관리제도 운영위원회에서 발표한 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’를 준거기준으로 사용하였습니다. 또한 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가함에 있어 ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’을 평가기준으로 사용하였습니다. &cr;본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. &cr;본 대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용이 거짓으로 기재되거나 표시되지 아니하였고, 기재하거나 표시하여야 할 사항을 빠뜨리고 있지 아니함을 확인하였습니다. 또한 본 대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용에 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재되거나 표시되지 아니하였다는 사실을 확인하였으며, 충분한 주의를 다하여 직접 확인 검토하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12020년 12월 14일감사,업무수행이사,책임회계사서면회의회계감사 계획 협의22021년 03월 15일감사,업무수행이사,책임회계사서면회의회계감사 결과 협의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 6. 회계감사인의 변경&cr;당사는 제 44기(전기) 회계감사인을 대주회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정 에 의한 것입니다.&cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 8명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사진간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 이명호 사내이사를 의장으로 선임하였습니다.이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있습니다. &cr; 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. &cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 의결&cr;현황 이사의 성명 이명호&cr;출석률&cr;100% 이봉관&cr;출석률&cr;100% 김팔수&cr;출석률&cr;100% 이은희&cr;출석률&cr;100% 이성희&cr;출석률&cr;100% 이도희&cr;출석률&cr;100% 유병석&cr;출석률&cr;100% 이태우&cr;출석률&cr;100% 찬 반 여 부 21-1 2021-01-07 1. 직영 및 관리차량 화물자동차 운수사업 변경허가의 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 직영 및 관리차량 양도양수에 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 3. 직영 및 관리차량 개별이전에 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 21-2 2021-02-02 1. 관계회사 자금대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 21-3 2021-02-26 1. IBK캐피탈 기업어음할인 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 21-4 2021-03-05 1. 44기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 현금배당(안) 3. 제44기 영업보고서 승인의 건 21-5 2021-03-10 1. 제44기 내부결산 예정안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제44기 내부회계평가 승인의 건 21-6 2021-03-19 1. 제44기 내부결산 정정 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr;다. 이사의 독립성&cr;(1) 이사의 선임&cr; 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr; 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다.&cr; 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해와 회계, 재무, 법무, 경제, 금융 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다.&cr; 이와 같은 법령ㆍ정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.&cr; 각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 성 명 추천인 활동분야 임 기 연임여부 및&cr;연임횟수 선임배경 회사와의&cr;거래 최대주주등과의&cr;이해관계 이명호 이사회 총괄 (21.03-24.03) 연임&cr;1회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 - - 이봉관 이사회 총괄 (19.03-22.03) 0회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 - 본인 김팔수 이사회 관리부문장 (21.03-24.03) 연임&cr;4회 누적경험을 통한 재무및 경영지원 분야의 전문가로서 풍부한 경험과 경륜으로 안정적으로 수행하기 위함 - - 이은희 이사회 구매관리 (19.03-22.03) 5회 당사의 누적경험과 전문성을 바탕으로 구매본부 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위함 - 자 이성희 이사회 재무관리 (20.03-23.03) 1회 전공지식을 바탕으로 누적된 경험을 통해 재무본부 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위함 - 자 이도희 이사회 재무관리 (20.03-23.03) 0회 본 후보자는 다년간의 검사 근무 경력을 바탕으로 법률 전문성을 보유하고있고 당사 이사회 구성원으로서 내부 통제 및 감시감독 역할을 수행할 수 있는 적합한 능력을 보유있다고 판단함 - 자 유병석 이사회 경영자문 (20.03-23.03) 0회 본 후보자는 경영전반에 대한 이해도가 높고, 회사의 지속성장과 경영유지, 관리감독을 통해 통합적인 전략을 수립하고 기업의 경쟁력 향상에 기여할 것으로 판단함. - - 이태우 이사회 경영자문 (20.03-23.03) 0회 본 후보자는 다양한 실무경험과 폭넓은 식견을 바탕으로 회사에 전문적인 조언을 제공하여 회사의 성장과 주주이익 극대화를 위한 합리적인 의사 결정에 기여할 것으로 판단함. &cr; - * 사내이사 이명호, 사내이사 김팔수는 2021년 3월 29일까지 임기만료일이며, &cr;제44회 정기주주총회(21.03.29)에서 이사 선임의 건(사내이사 이명호, 사내이사 김팔수)이 안건으로 상정되어 원안대로 승인되었습니다 &cr;&cr; (2) 사외이사후보 추천위원회&cr;당사는 사외이사후보 추천위원회는 운영하지 않고 있습니다.&cr;&cr;라. 사외이사의 전문성&cr;당사는 회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않으며, 공시 대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 회사 차원에서 기회를 부여한 사실은 없습니다.&cr; 마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 82--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있었으며, 필요시 &cr;이사회에서 경영현황, 각 안건의 내용에 대한 충분한 &cr;설명 및 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. &cr; 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr; 감사의 이력 및 인적사항에 대해서는 『Ⅷ.임 원 및 직원 등에 관한 사항』의『가. 임원의 현황』을 참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 참석&cr;여부 21-1 2021-01-07 1. 직영 및 관리차량 화물자동차 운수사업 변경허가의 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 가결 불참 2. 직영 및 관리차량 양도양수에 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 3. 직영 및 관리차량 개별이전에 대한 권한 대표이사에게 위임의 건 21-2 2021-02-02 1. 관계회사 자금대여의 건 가결 참석 21-3 2021-02-26 1. IBK캐피탈 기업어음할인 약정 연장의 건 가결 참석 21-4 2021-03-05 1. 44기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 참석 2. 현금배당(안) 3. 제44기 영업보고서 승인의 건 21-5 2021-03-10 1. 제44기 내부결산 예정안 승인의 건 가결 참석 2. 제44기 내부회계평가 승인의 건 21-6 2021-03-19 1. 제44기 내부결산 정정 및 승인의 건 가결 참석 - 감사는 위 이사회에 참석하여 이사의 직무집행을 감사하였으며, 회사의 영업실적 및 재산상태를 조사하기 위하여 기말감사를 수행하였습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 다. 감사위원 현황 주호식-경북대학교 &cr;경영대학원 졸업&cr;전 신용보증기금 근무--신용보증기금에서 재임하면서 재무및 관리 분야에 충분한 전문성을 갖고&cr;있으며, 특히 리스크 관리와 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 &cr;경험을 보유하여 보다 효과적인 경영의사결정에 기여할 수 있을 것으로&cr;판단하였고, 감사로서 요구되는 전문성, 성실성 등을 모두 충족하였음 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 라. 당사는 감사위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 마 . 감사위원회 교육 미실시 내역 감사의 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며, 필요시 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바 . 감사위원회 지원조직 현황 -------- 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 당사는 감사위원회(감사)의 지원조직을 운영하지 않고 있습니다.&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준 법지원인에 관한 사항&cr; - 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.&cr; - 당사는 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다.&cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표 제 도&cr; 당사는 집중투표제, 서면투표제, 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁 이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이봉관본인의결권있는 주식2,362,2648.682,362,2648.68-이은희자녀의결권있는 주식1,182,7434.351,182,7434.35-이성희자녀의결권있는 주식960,0003.53960,0003.53-이도희자녀의결권있는 주식1,636,3776.011,636,3776.01-(주)서희건설계열회사의결권없는 주식734,0392.70734,0392.70-(유)이엔비하우징계열회사의결권있는 주식221,8040.82221,8040.82-(유)한일자산관리앤투자계열회사의결권있는 주식5,130,42118.855,130,42118.85-(유)애플디아이계열회사의결권있는 주식898,0693.30898,0693.30-의결권있는 주식12,391,67845.5412,391,67845.54-의결권없는 주식734,0392.70734,0392.70-합 계13,125,71748.2413,125,71748.24- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 * (주)서희건설이 보유한 주식은 상호보유주로 의결권이 없음.&cr; 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 이름 내용 이봉관 서울대 경영대학원 수료&cr;전 포스코 근무&cr;현 유성티엔에스 대표이사&cr;현 서희건설 등기임원 &cr;다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항이 없습니다. &cr;라. 최대주주의 변동내역은 없습니다. &cr; ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 마. 주식 소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (유)한일자산관리앤투자5,130,42118.85이봉관2,362,264 8.68이도희1,636,3776.01910- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - ※ 분 ·반기 보고서 제출시 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식소유현황을 파악하기 어려우므로 주식소유현황에 갈음하여 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재하였으며, 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있음.&cr; 바. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 6,5026,51399.8310,124,05627,213,58037.20- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 * 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. &cr; 사. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 주2) 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항없음 공고방법 홈페이지&cr;(www.ystns.co.kr) ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.&cr; 주1) 정관상 신주인수권의 내용(제10조) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사 회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다. &cr;주2) 주주명부의 폐쇄 및 기준일(제17조) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ※「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.&cr; 아. 주가 및 주식거래실적&cr; 당사 주식은 국내증권시장에서 거래되고 있으며, 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 3월 2월 1월 12월 11월 10월 보통주 최 고 3,525 3,360 3,220 3,230 2,640 2,505 최 저 3,025 2,875 2,900 2,610 2,330 2,285 월간거래량 16,881,019 5,084,489 8,125,163 27,210,614 3,870,045 2,182,781 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이명호남1964.08대표이사등기임원상근총괄경희대학교 졸업&cr;現 당사 대표이사---30년2024.03.29이봉관남1945.03대표이사등기임원상근총괄서울대경영대학원 수료&cr;(주)포스코2,362,264-본인4년2022.03.29김팔수남1953.05사내이사등기임원상근관리&cr;부문장방송통신대학교 졸업&cr;(주)포스코 근무---33년2024.03.29이은희여1973.10사내이사등기임원상근관리이화여자대학교 졸업&cr;現 당사 구매본부 임원1,182,743-자17년2022.03.29이성희여1975.04사내이사등기임원상근관리서울대학교 졸업&cr;現 당사 재무본부 임원960,000-자10년2023.03.27이도희여1982.10사내이사등기임원상근관리서울대학교 졸업&cr;現 미래전략실 실장1,636,377-자1년2023.03.27유병석남1964.11사외이사등기임원비상근-울산대학교 졸업&cr;현 (주)유은산업 대표이사&cr;한국쉘라 근무---1년2023.03.27이태우남1962.03사외이사등기임원비상근- 충북대학교 졸업&cr;현 (주)중원건설산업 대표이사&cr;(주)아반 근무 ---1년2023.03.27주호식남1958.07상근감사등기임원상근감사경북대학교 경영대학원 졸업&cr;전 신용보증기금 근무---2년2022.03.29 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 임기 만료일은 정기주주총회 예정일임 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 현황 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전체남291-77-3688.56,0571611819-전체여39-6-454.356913-330-83-4138.06,62616- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 10 319 32 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 가. 임원의 보수 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사82,500-감사180- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 9499 55 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 647880-273-----11414- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> - 공시작성 기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다. (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> - 공시작성 기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 대상이 없습니다. (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr; 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 지분표 (기준일 : 2021.03.31 현재) ( 단위 : %) 구분 최대주주와&cr;특수관계자&cr;(개인) ㈜유성&cr;티엔에스 ㈜서희&cr; 건설 ㈜비엔씨하우징 (유)이엔비&cr;하우징 (유)한일자산관리앤투자 (유)애플&cr;디아이 (유한)애플이엔씨 (주)플레티넘홀딩스 (주)더비젼홀딩스 소계 ㈜유성티엔에스 22.57 　- 2.70 - 0.82 18.85 3.30 - - - 48.24 ㈜서희건설 6.59 29.05 　- - 7.08 1.83 3.65 5.93 - - 54.14 (유)애플디아이 49.18 50.82 - - - - - - - - 100.00 (유)이엔비하우징 48.98 　51.02 　- 　- 　- 　- - - - - 100.00 (주)유성강업 - 100.00 - - - - - - - - 100.00 동화실업(주) - 100.00 - - - - - - - - 100.00 ㈜서유이엔씨 　- 100.00 　- 　- 　- 　- - - - - 100.00 ㈜에스티에스프로바이더 　- 50.00 　- 　- 　- 　- - - - - 50.00 (유)한일자산관리앤투자 49.59 　- 50.41 　- 　- 　- - - - - 100.00 ㈜서희휴먼테크 100.00 　- 　- 　- 　- 　- - - - - 100.00 ㈜비엔씨하우징 100.00 　- 　- 　- 　- 　- - - - - 100.00 (유한) 애플이엔씨 100.00 - - - - - - - - - 100.00 ㈜푸른경남 　- 　- 49.90 - - - - - - - 49.90 ㈜숭실라이프 　- 　- 66.98 - - - - - - - 66.98 ㈜에스비성남 　- 　- 19.00 　- 　- 51.00 - - - - 70.00 ㈜경기라이프 　- 　- 90.00 　- 　- 　- - - - - 90.00 ㈜선진육군 　- 　- 45.08 　- 　- 　- - - - - 45.08 ㈜대양해군 　- 　- 40.99 　- 　- 　- - - - - 40.99 ㈜경주환경에너지 　- 　- 51.00 　- 　- 　- - - - - 51.00 ㈜선진계룡관리 　- 　- 38.28 　- 　- 　- - - - - 38.28 (주)마루교육 - - 5.10 40.00 - - - - - - 45.10 ㈜칼라스퀘어 　- 　- 100.00 　- 　- 　- - - - - 100.00 (주)내외경제티브이 - 0.78 77.11 - - - - - - - 77.89 (주)써밋홀딩스 - 39.00 51.00 - - - - 10.00 - - 100.00 (주)더비전홀딩스 - - - - - 100.00 - - - - 100.00 (주)플래티넘홀딩스 - - - - - - - 100.00 - - 100.00 (주)케이투앤파트너스 - - - - - - - 100.00 - - 100.00 산전공원개발(주) - - 33.00 - - - - - 25.00 - 58.00 팔봉공원개발(주) - - 30.00 - - - - - - 20.50 50.50 비전도시개발(주) - - 100.00 - - - - - - - 100.00 &cr;2. 계열 회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) 성명 겸 임 현 황 비고 법인 직책 상근여부 김팔수 (주)서희건설 대표이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - (주)서유이엔씨 사내이사 상근 - (주)서희휴먼테크 사내이사 상근 - (주)에스티에스프로바이더 대표이사 상근 - (주)칼라스퀘어 대표이사 상근 - 이명호 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 대표이사 상근 - (주)에스비성남 사내이사 상근 - 동화실업(주) 사내이사 상근 - 이성희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - (주)서유이엔씨 감사 상근 - 이은희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - 이봉관 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - 이도희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 &cr; 3. 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜서희건설2000.12.21지분투자7,41966,767,01529.0579,739--17-66,767,01529.0579,7221,255,419127,482㈜에스티에스&cr;프로바이더(비)2010.12.31지분투자2,297202,80050----202,80050-16-㈜써밋홀딩스2019.12.26지분투자81,560398---1,5603987,079-102㈜서유이엔씨(비)2005.10.10지분투자1,000200,000100----200,000100-14-1㈜애플디아이(비)2015.08.28지분투자8806,20051908--9-6,2005189916,6382,751㈜유성강업(비)2015.09.02지분투자500100,000100592--37-100,00010055512,305562(유)이엔비하우징(비)2015.09.24지분투자1,350100,000511,350---100,000511,35045,3636,659동화실업(주)(비)2016.07.25지분투자1800,00010056-7-800,000100635,371-269대한주택보증(비)2006.12.31출자금1486,784-148---6,784-148--북경한샘미가상무&cr;유한공사(비)2008.07.31지분투자250-50-----50---당진항만㈜(비)2011.05.17지분투자30060,00010407---60,000104076,107238KIS정보통신㈜(비)2014.07.25지분투자20040,000-496---40,000-496202,1279,254㈜에스에이치&cr;엠엔피(비)2014.08.08지분투자1219,60049----19,60049---㈜서희건설&cr;전환사채(27회)2018.02.13-13,000-----------68,303,959-83,704--56-68,303,959-83,6481,550,439146,574 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 출자비율이 5%를 초과하는 경우 또는 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 기재하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 보고기간종료일 현재 특수관계자의 차입 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 ㈜유성티엔에스 ㈜서희건설 투자부동산 2,808,040 6,000,000 ㈜태영건설 ㈜유성티엔에스 ㈜유성강업 정기예금 2,000,000 2,000,000 현대제철㈜ ㈜유성티엔에스 동화실업㈜ 정기예금 4,500,000 4,950,000 하나은행 합 계 　 9,308,040 12,950,000 &cr; 나. 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 내 용 지급보증액 지급보증처 ㈜유성티엔에스 ㈜서희건설 차입금 관련 연대보증 4,450,000 교보증권 외 1 ㈜유성티엔에스 ㈜유성강업 물품공급지급보증 9,800,000 서울보증보험 외 3 ㈜유성티엔에스 동화실업㈜ 차입금 관련 연대보증 4,950,000 하나은행 ㈜유성티엔에스 (유) 애플디아이 차입금 관련 연대보증 2,400,000 한국산업은행 (유) 애플디아이 (유한책임) 애플이엔씨 계약이행보증보험외 2,150,116 서울보증보험 합 계 23,750,116 &cr; 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 출자자, (유한책임) 애플이엔씨 (유) 이엔비하우징 건물,예금 4,640,000 우리은행 ㈜유성티엔에스 ㈜유성강업 예금담보 2,000,000 　 한국산업은행 ㈜유성티엔에스 동화실업㈜ 예금담보 4,950,000 　 하나은행 합 계 11,574,000 &cr; 라. 보고기간종료일 현재 최대주주로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 내 용 지급보증액 산업은행 일반자금대출 55,200,000 구매자금대출 6,000,000 지급보증 2,400,000 하나은행 일반자금대출 9,000,000 어음할인 1,920,000 우리은행 일반자금대출 외 6,324,000 외상매출채권 1,440,000 신한은행 일반자금대출 3,000,000 구매자금대출 4,543,000 부산은행 일반자금대출 358,800 영동농협 일반자금대출 6,240,000 IBK증권 사모사채발행 10,000,000 우리은행 일반자금대출 960,000 우리은행 일반자금대출 2,000,000 합 계 　 109,385,800 마. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대해 제공하고 있는 대여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 장기대여금 종속기업 (유)이엔비하우징 7,250,000 종속기업 ㈜애플디아이 2,600,000 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 합 계 14,182,000 &cr; 바. 보고기간종료일 현재 최대주주등에 발행한 전환사채는 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 발행권면&cr;총액 종 류 발행일 상환기일 행사/&cr;전환기간 이자율&cr;(%) 행사/&cr;전환가격 (유) 한일자산관리앤투자 계열회사 6,300 31회&cr;전환사채 2018.07.18 2021.07.18 2019.07.18&cr;~2021.06.18 4.5 2,460원 (유한책임) 애플이엔씨 계열회사 2,000 이봉관 최대주주 1,250 이은희 특수관계인 200 이성희 특수관계인 150 이도희 특수관계인 100 (유) 한일자산관리앤투자 계열회사 10,000 33회&cr;전환사채 2020.05.26 2023.05.26 2021.05.26&cr;~2023.04.26 3.5 2,435원 이봉관 최대주주 2,000 이은희 특수관계인 800 이성희 특수관계인 650 이도희 특수관계인 550 ※ 31회 전환사채는 2021년 4월 30일에 전환청구권이 행사되었습니다.&cr; &cr; 2 . 대주주와의 영업거래 (1) 당분기 중 당사와 대주주(특수관계인 포함)와의 영업거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 매출 및 기타수익: 종속기업 (유)이엔비하우징 매출 1,743 1,743 이자수익 79,839 1,147 (유)애플디아이 매출 - - 이자수익 29,490 29,737 ㈜유성강업 매출 　 이자수익 　 관계기업 ㈜서희건설 매출 452,462 702,625 이자수익 - 735,479 배당금수익 - 1,626,565 기타 (유)한일자산관리앤투자 매출 - (유)애플이엔씨 매출 11,901 11,901 매출 및 이자수익 합계 575,435 3,109,197 매입 및 기타비용: 종속기업 (유)이엔비하우징 이자비용 - 18,750 배당금지급 3,327 3,327 동화실업㈜ 운송비 237,452 126,023 (유)애플디아이 이자비용 - 18,750 복리후생비 등 5,183 6,201 비품구입외 2,700 - 배당금지급 13,471 13,471 ㈜유성강업 자재대 매입 - - 관계기업 ㈜서희건설 이자비용 - 1,263 복리후생비 등 637 37,500 배당금지급 11,011 11,011 기타 (유)한일자산관리앤투자 이자비용 156,205 195,875 용역비 등 110,977 106,373 배당금지급 76,956 68,268 (유)애플이엔씨 이지비용 22,192 22,500 복리후생비 등 4,817 6,034 자재대 매입 411,306 404,931 대주주의 친족 이자비용 25,042 - 매입 및 기타비용 합계 1,081,276 1,040,277 기타 거래: 종속기업 (유)이엔비하우징 전환사채상환 - - 대여금회수 - - 대여금지급 540,000 - ㈜애플디아이 전환사채상환 - - 대여금회수 - - 대여금지급 - - ㈜유성강업 대여금회수 - - 대여금지급 - - 관계기업 ㈜서희건설 전환사채상환 - - 전환권 행사 - - 주식매입 - - ㈜STS프로바이더 대여금회수 - - 기타 (유)한일자산관리앤투자 전환사채상환 - - 전환사채발행 - - 대주주의 친족 전환사채상환 - - 전환사채발행 - - 기타 거래 합계 　 　 540,000 - (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채 (주2) 미지급금 등 임대보증금 전환사채( 주2) 종속기업 (유)이엔비하우징 (주1) 2,155,218 7,250,000 - - 4,200 - (유)애플디아이 - 2,600,000 - 3,281 - - 동화실업㈜ (주1) - - - 82,387 - - ㈜유성강업 - - - - 1,200 - 관계기업 ㈜서희건설 1,503,737 - - 246 759,251 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 126,866 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 4,364 - - 468,490 22,455 2,000,000 대주주의 친족 - - - 28,341 - 5,700,000 합 계 3,851,705 14,182,000 - 709,611 792,506 24,000,000 <전기말> 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 등 장기대여금 전환사채 (주2) 미지급금 등 임대보증금 전환사채( 주2) 종속기업 (유)이엔비하우징 (주1) 2,073,461 6,710,000 - - 4,200 - (유)애플디아이 - 2,600,000 - 2,662 - - 동화실업㈜ (주1) - - - 71,471 - - ㈜유성강업 - - - 44,607 1,200 - 관계기업 ㈜서희건설 1,998,278 - - 291 759,251 - ㈜STS프로바이더(주1) - 4,332,000 - - - - 기타 ㈜비엔씨하우징(주1) 188,386 - - - 1,200 - ㈜서희휴먼테크 - - - - 4,200 - (유)한일자산관리앤투자 - - - 134,224 - 16,300,000 (유)애플이엔씨 4,364 - - 970,119 22,455 2,000,000 대주주의 친족 - - - 29,527 - 5,700,000 합 계 4,264,489 13,642,000 - 1,252,901 792,506 24,000,000 ( 주1) 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당 기 전 기 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비 종속기업 (유)이엔비하우징 2,014,398 - 2,014,398 - 동화실업㈜ - - - - 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - 4,332,000 (130,000) 기타 ㈜비엔씨하우징 188,386 - 188,386 - 합 계 6,534,784 - 6,534,784 (130,000) (주2) 발행한 전환사채의 액면가액입니다. &cr; (3) 당분기 및 전기 중 특 수관계자와의 자금대여내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전 기 당기초 증가 감소 당분기말 전기초 증가 감소 전기말 종속기업 (유)이엔비하우징 6,710,000 540,000 - 7,250,000 100,000 8,410,000 1,800,000 6,710,000 (유)애플디아이 2,600,000 - - 2,600,000 2,600,000 1,500,000 1,500,000 2,600,000 ㈜유성강업 - - - - - - - - 동화실업㈜ - - - - - - - - 관계기업 ㈜STS프로바이더 4,332,000 - - 4,462,000 4,462,000 - 130,000 4,332,000 합 계 13,642,000 540,000 - 14,312,000 7,162,000 9,910,000 3,430,000 13,642,000 3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 가. 보고기간종료일 현재 연결기업이 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 유형자산 및 투자부동산 54,622,000 45,857,000 한국산업은행 3,900,000 2,500,000 신한은행 유형자산 17,000,000 7,500,000 하나은행 투자부동산 598,800 500,000 부산은행 유형자산 및 투자부동산 17,748,000 13,790,000 농협은행, 영농농협 금융리스자산 139,700 28,389 신한카드 당기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 90,553 43,333 주택도시보증공사 딩기손익인식-공정가치측정금융자산(비유동) 52,520 - 전문건설공제조합 단기금융상품 2,200,000 2,000,000 하나은행 정기예금 5,500,000 4,500,000 하나은행 토지/건물 120,000 100,000 삼성생명 토지/건물 4,506,000 3,470,000 농협은행 합 계 106,477,573 80,288,722 &cr; 나. 연결기업은 종업원을 위한 주택자금 등을 대여하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 종업원에 대한 단 기대여금은 각각 302백만원 및 258백만원 입니다. &cr; &cr; 다 . 연결기업은 보고기간종료일 현재 한국산업은행,국 민 은 행 및 우 리은행 으로부터 철근구매에 대하여 2,470백만원, 타이어에 대하여 300백만원 지급보증을 제공받고 있으며 서울보증보험으로부터 운송계약 등에 대하여 896백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr; &cr; 라. 연결기업은 단기금융상품 11,000백만원을 연결기업 및 특수 관계자를 위하여 담보 제공하고 있습니다.&cr; &cr;마. 연결기업은 당기말 현재 한국철도공사에 대하여 철도화물 운임 미납을 대비하여 수화인에 대한 매출채권 3,257백만원을 담보로 제공하고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행, 변경사항&cr; 공시서류제출일 현재, 당사의 기공시 사항 중 이행이 완료되지 않았거나, 주요 내용이 변경된 공시 내용은 없습니다. &cr;&cr;나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제44기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.29) 제1호 의안 &cr;제44기 재무제표 승인의 건 &cr;&cr;제2호 안건&cr;정관 변경의 건&cr;&cr;제3호 의안&cr;이사 선임의 건 &cr;&cr;제4호 의안&cr;이사 보수한도 승인의 건 &cr;&cr;제5호 의안&cr;감사 보수한도 승인의 건 &cr; 원안대로 승인 &cr;(현금배당 : 보통주 당 15원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인 &cr; (사내이사 선임 : 이명호,김팔수)&cr; &cr;원안대로 승인 &cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr; 제43기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 제1호 의안 &cr;제43기 재무제표 승인의 건 &cr;&cr;제2호 의안&cr;이사 선임의 건 &cr;&cr;&cr;제3호 의안&cr;이사 보수한도 승인의 건 &cr;&cr;제4호 의안&cr;감사 보수한도 승인의 건 &cr; 원안대로 승인 &cr;(현금배당 : 보통주 당 15원)&cr;&cr;원안대로 승인 &cr; (사내이사 선임 : 이성희,이도희)&cr; (사외이사 선임 : 유병석,이태우) &cr; &cr;원안대로 승인 &cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr; 제42기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) 제1호 안건&cr;제42기 재무제표 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안&cr;이사 선임의 건&cr; &cr;&cr;제3호 의안&cr;감사 선임의 건&cr;&cr; 제4호 안건&cr;이사보수한도 승인의 건&cr;&cr;제5호 안건&cr;감사보수한도 승인의 건&cr;&cr;제 6호 안건&cr;정관 변경의 건 원안대로 승인&cr;(현금배당 : 보통주 당 15원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(사내이사 재선임 : 이은희) &cr;(사내이사 신규선임 : 이봉관)&cr; &cr;원안대로 승인&cr;상근감사 신규선임 : 주호식&cr;&cr; 원안대로 승인&cr;(이사보수한도액 : 25억원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(감사보수한도액 : 8천만원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr; 제41기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.30) 제1호 안건&cr;제41기 재무제표 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안&cr;이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;제3호 안건&cr;이사보수한도 승인의 건&cr;&cr;제4호 안건&cr;감사보수한도 승인의 건&cr;&cr;제 5호 안건&cr;정관 변경의 건 원안대로 승인&cr;(현금배당 : 보통주 당 15원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(사내이사 재선임 : 김팔수, 안용태) &cr;사내이사 신규선임 : 이명호)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(이사보수한도액 : 25억원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(감사보수한도액 : 8천만원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(사업목적 추가) - 제40기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.30) 제1호 안건&cr;제40기 재무제표 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안&cr;이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;제3호 안건&cr;이사보수한도 승인의 건&cr;&cr;제4호 안건&cr;감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;(현금배당 : 보통주 당 10원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(사내이사 선임 : 이성희&cr;사외이사 선임 : 이광성, 이기선)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(이사보수한도액 : 25억원)&cr;&cr;원안대로 승인&cr;(감사보수한도액 : 8천만원) - 2. 우발채무 등 가. 중요한 사건 1) 당기말 현재 계류중인 소송사건 현황은 다음과 같습니다. 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2016.06.17 / 대법원2020다227189 소송당사자 및 소송내용 원고 : 김진태외 9, 피고 : 당사 / 임금 소송가액 183백만원 진행상황 1심 2심 원고 일부승, 3심 상고진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 상고진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2017.11.24 / 서울중앙지법 19나67441 소송당사자 및 소송내용 원고 :이승호 외 2, 피고 : 당사 / 임금 소송가액 4백만원 진행상황 1심 원고 승, 2심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 항고소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2019.03.05 / 서울중앙지법 2019가합511876 소송당사자 및 소송내용 원고 : 김진태외 11 , 피고 : 당사 / 임금 소송가액 138백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.02.18 / 서울중앙지법 2020가합513618 소송당사자 및 소송내용 원고 : 양지스틸 , 피고 : 당사 / 손해배상 소송가액 825백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.03.09 / 서울중앙지법 2020가합520876 소송당사자 및 소송내용 원고 : 더원스틸 , 피고 : 당사 / 선납금청구 소송가액 507백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.03.13 / 서울중앙지법 2020가합523004 소송당사자 및 소송내용 원고 : 한국영스틸 , 피고 : 당사 / 손해배상 소송가액 910백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.05.18 /대전지방법원 천안지원 2020가소107957 소송당사자 및 소송내용 원고: 현대해상화재보험주식회사, 피고: 당사 / 구상금 소송가액 11백만원 진행상황 1심 40% 원고 승소 향후 소송일정 및 대응방안 당사 항소여부 검토중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.04.21/ 서울중앙지방법원 2020가합536420 소송당사자 및 소송내용 원고: 현대글로비스 주식회사 , 피고: 당사 / 손해배상 소송가액 16,984백만원 진행상황 1심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 재판진행에 관한 의견서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.04.29/ 서울중앙지방법원 2020가합539016 소송당사자 및 소송내용 원고: 주식회사 포스코 ,피고: 당사 외 7명 / 손해배상 소송가액 1,000백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 준비중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.05.12 / 서울중앙지방법원2020가합541811 소송당사자 및 소송내용 원고: 수협은행, 피고: 당사 외 1명 / 손해배상 소송가액 1,045백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송준비중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2018.12.20 / 서울중앙지법 2018가단5272011 소송당사자 및 소송내용 원고 : 동방 , 피고 : 당사 / 용역비 소송가액 36백만원 진행상황 1심 원고 승소, 2심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.05.20 / 서울중앙지법 2020가합544520 소송당사자 및 소송내용 원고: 손현곤, 피고: 당사 / 퇴직금 청구의 소 소송가액 234백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 준비중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.04.27 / 서울중앙지법 2020가합538266 소송당사자 및 소송내용 원고: 대림코퍼레이션, 피고: 당사 외2명, &cr;/ 물품인도 등 청구의 소 소송가액 892백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 준비중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.06.19 / 서울중앙지법2020가합554572 소송당사자 및 소송내용 원고: 중소기업은행, 피고: 당사 외 8명 / 대여금 소송가액 2,036백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 준비중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.06.19 / 서울중앙지법2020가합554565 소송당사자 및 소송내용 원고: 중소기업은행, 피고: 당사 외 8명 / 보증채무금 소송가액 2,769백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 구 분 원 고 소 제기일 및 사건번호 2020.07.06 / 서울중앙지법2020가합560263 소송당사자 및 소송내용 원고: 효성티엔씨, 피고: 당사 외 2명 / 손해배상(기) 소송가액 1,468백만원 진행상황 1심진행중 향후 소송일정 및 대응방안 당사 답변서 제출후 소송진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는영향 소송진행중으로 소송결과가 당사에 미칠 영향을 예측하기 어려움 () 상기 계류중인 소송사건에 대해서는 1심판결을 기준으로 기타충당부채를 설정하고 있습니다.&cr; &cr; ()상기 소송건으로 현대글로비스로부터 매출채권 10,000백만원, 부동산 5,600백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; ()상기 소송건으로 수협은행으로부터 부동산 1,126백만원 가압류 결정되었습니다.&cr; () 상기 소송건으로 효성티엔씨로부터 부동산등 1,618백만원 가압류결정되었습니다.&cr;&cr; () 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 소송의 최종 결과를 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 상기 계류중인 소송사건과 별개로 대영철강으로부터 예금 200백만원이 가압류결정되었습니다.&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 4매 3,101 3,101백만원(4매) 법 인 8매 50 백지(7매)&cr;50백만원(1매) 기타(개인) - - 다. 채 무보증현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 차입형태 기초 기말 보증처 유성티엔에스 ㈜서희건설 사채보증 1,950,000 1,950,000 산업은행 사채보증 2,500,000 2,500,000 유안타증권 ㈜유성강업 지급보증 2,700,000 2,700,000 서울보증보험 지급보증 400,000 400,000 서울보증보험 지급보증 1,900,000 1,900,000 서울보증보험 지급보증 3,000,000 - 서울보증보험 구매대 2,400,000 2,400,000 하나은행 구매대 2,400,000 2,400,000 산업은행 동화실업㈜ 일반대 1,650,000 1,650,000 하나은행 일반대 3,300,000 3,300,000 하나은행 ㈜ 애플디아이 일반대 2,400,000 2,400,000 산업은행 (유)애플디아이 (유한책임) 애플이엔씨 지급보증 2,150,116 2,150,116 서울보증보험 합 계 26,750,116 23,750,116 &cr; 라. 그밖의 우발채무 등&cr;(1) 만기 미도래 할인어음&cr; 연 결 기업의 받을어음 중 할인한 것으로서 당분기말 현재 만기일이 도래하지 않은금액은 없습니다. &cr; (2) 보고기간종료일 현재 금융기관 등과 체결한 약정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 약정내역 금 액 부산은행 일반자금대출 500,000 국민은행 외상매출채권담보대출 외 2,500,000 한국산업은행 일반자금대출 외 47,857,000 구매자금대출 5,000,000 신한은행 일반자금대출 2,500,000 구매자금대출 4,500,000 우리은행 일반자금대출 외 5,470,000 구매자금대출 1,000,000 하나은행 일반자금대출 외 28,200,000 어음할인 1,600,000 IBK캐피탈 일반자금대출 3,000,000 어음할인 5,000,000 농협은행 일반자금대출 8,990,000 영동농협 일반자금대출 4,800,000 대한주택보증 일반자금대출 43,333 농협중앙회 일반자금대출 3,470,000 우리은행 일반자금대출 4,390,000 하나은행 기업자금대출 4,000,000 산업은행 기업자금대출 2,000,000 하나은행 외상매출채권담보대출 외 5,800,000 하나은행 일반자금대출 4,500,000 우리은행 기업자금대출 1,300,000 소망이에스디파이낸스 기업자금대출 1,700,000 산업은행 기업자금대출 2,000,000 합 계 150,120,333 연결기업은 당분기말 현재 한국산업은행,국 민 은 행 및 우 리은행 으로부터 철근구매에 대하여 2,470백만원, 타이어에 대하여 300백만원 지급보증을 제공받고 있으며 서울보증보험으로부터 운송계약 등에 대하여 896백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr; 3 . 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 가. 제제현황 일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 회사의 이행현황 재발방지 대책 2018-02-05 금감원&cr;기획감리실 경고&cr;- 파생상품평가이익 및 &cr; 매도가능증권평가손실 과대계상&cr;- 2016년 재무제표 주식회사의 외부감사에 관한법률 제13조,16조&cr;외부감사 및 회계등에 관한규정 제55조&cr;기업회계기준서 제1001호, 제1039호 경고 이행 -내부통제 강화&cr;-외부기관 교육강화&cr;-감리 지적사례 교육강화 등 2020-04-09 공정거래위원회 시정명령 및 과징금 부과&cr;- 포스코 광양제철소 생산 철강제품 &cr; 운송용역 입찰담합 제재 공정거래법 제19조 제1항 제3호 및 제8호 -시정명령 이행&cr;-과징금 납부 완료&cr; (총 4,422백만원)&cr; -공정거래 관련 법률 준수&cr;-내부교육강화 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 4. 단기매매차익 발생 및 환수현황&cr;당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회로부터 통보 받은 바 없습니다.&cr; ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 5. 공모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 코스닥시장 공모-2011.11.10시설자금&cr;운영자금&cr;대출상환6,130,772시설자금&cr;운영자금&cr;대출상환6,130,772-코스닥시장 공모-2012.10.25운영자금&cr;대출상환14,175,000운영자금&cr;대출상환14,175,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 6. 사모자금의 사용내역 2020년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 제24회 전환사채242015.03.05운영자금10,000,000운영자금10,000,000-제25회 사모사채252015.04.23제21회 무보증 사채상환3,200,000제21회 무보증 사채상환3,200,000-제26회 사모사채262016.04.28제22회 무보증 사채상환2,880,000제22회 무보증 사채상환2,880,000-제27회 사모사채272016.05.26제23회 무보증 사채상환2,560,000제23회 무보증 사채상환2,560,000-제28회 전환사채282017.05.26운영자금20,000,000운영자금20,000,000-제29회 사모사채292018.04.30제26회 무보증 사채상환2,000,000제26회 무보증 사채상환2,000,000-제30회 사모사채302018.05.28제27회 무보증 사채상환1,280,000제27회 무보증 사채상환1,280,000-제31회 전환사채312018.07.18운영자금10,000,000운영자금10,000,000-제32회 사모사채322020.04.23운영자금10,000,000운영자금10,000,000-제33회 전환사채332020.05.26제 28회 무보증 사채상환14,000,000제28회 무보증 사채상환14,000,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 7. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 (1) 철강재 생산과 관련된 인증 현황 구분 표준번호 표준명 인증취득일 비고(인증범위) ISO ISO 9001 품질경영시스템 2002.01.22 운송서비스부문(육상운송 항만하역)과 철강제조부문(강관 형강 강판)의 업무프로세스의 표준화와 서비스내용 강화 불량요인 제거등을 통한 품질 향상과 품질안정으로 영국 SGS-ICS사로부터 ISO9001(2,000 version) 해외인증 취득 ISO 14001 환경경영시스템 2011.05.03 - KS&cr;(한국산업표준규격) KS D 3566 일반구조용 탄소강관 1993.08.20 STK290,STK400(76.3㎜이하) KS D 3568 일반구조용 각형강관 2004.07.22 SPSR400,SPSR490 (정사각형7575이하,직사각형10050이하) KS D 3760 비닐하우스용 도금강관 1994.03.15 SPVH 15~50, SPVHS 19~50 JIS&cr;(일본산업표준규격) JIS G 3444 일반구조용 탄소강관 2008.03.31 STK400, STK490 JIS G 3466 일반구조용 각형강관 2008.03.31 STKR400, STKR490 &cr;(2) 물류기업 인증&cr;① 우수 화물운송사업자 인증&cr; 취득일자 : 2008.12.30&cr; 내용 : 국토해양부로부터 우수화물운송사업자로 선정 (인증등급:AA) ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절2항에 따른 전문가의 확인 항목에 대한사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절3항에 따른 전문가와의 이해관계 항목에 대한사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.