YGSOFT INC. — Audit Report / Information 2023

Mar 29, 2024

远光软件股份有限公司 二〇二三年度

内部控制审计报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

致同会

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.orantthornton.cn

内部控制审计报告

致同审字 (2024) 第 442A006177 号

远光软件股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了远光软件股份有限公司(以下简称远光软件公司)2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是远光软件公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

师事

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,远光软件公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国 • 北京

中国注册会计师

二〇二四年三月二十八日

证书序号: 0014469	复印无效	蜀 谒	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\overline{1}$	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\alpha'$	应当向财政部门申请换发。	丑 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 $\mathfrak{S}^{'}$	出借、转让。 租、	会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 4.	政部门交回《会计师事务所执业证书》		, 北京市财政局 会	lē) ani V 发证机关:《北京	十月 - 1010年		中华人民共和国财政部制
	此件仅用于业务报告使用,			$\frac{\sum\limits_{i=1}^{n} \binom{n}{i}}{\sum\limits_{i=1}^{n} \binom{n}{i}}$ $\mathbb{R}^{j_{\text{max}}}_{\text{min}}$ 講		$\approx$ desence		(特殊普通合伙)				北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5				京财会许可[2011]0130号
				E ساد نسار			海藻合	信持师		旋虫病	经验成长	贩		特殊普通合伙	11010156		2011年12月13日
				$\mathcal{A}$ K				榛. 名		庸合伙人: 訔	任会计师: $+$	所: 场 軌 经		织形式: 组	执业证书编号:	批准执业文号:	批准执业日期:

$\mathbb{W}$