YGSOFT INC. — Audit Report / Information 2016

Apr 25, 2016

关于远光软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告

瑞华核字 [2016]40030027 号

目 录

• 1、 专项审核报 1-2 2 、 附 3 ··········································································

• 表

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通讯地址： 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于远光软件股份有限公司关联方 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2016]40030027 号

远光软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了远光软件股份有限公司（以下简称“远光软件公司”） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露 汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是远光软件公司管理层的责任，我们 的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计远光软件公司 2015 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解远光软件公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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1

本审核报告仅供远光软件股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

二○一六年四月二十五日

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2

附表

上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：远光软件股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2015 年年初占 用资金余额	2015 年度占用 累计发生金额	2015 年度偿还 累计发生额	2015 年年末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小 计	——	——	——					——	——
关联自然人及其控 制的法人
小 计	——	——	——					——	——
其他关联人及其附 属企业	吉林省电力有限公司及其子公司	持公司2.79％股份的股东	应收帐款	-48.72	1,206.37	1,064.87	92.78	定制服务	经营性往来
	福建省电力有限公司	持公司5.83％股份的股东	应收帐款	384.40	679.80	919.27	144.93	定制服务	经营性往来
	国电电力发展股份有限公司及其子公司	持公司6.30％股份的股东	应收帐款	2,879.63	11,777.90	7,937.87	6,719.65	定制服务	经营性往来
小 计	——	——	——	3,215.31	13,664.07	9,922.00	6,957.37	——	——
上市公司的子公司 及其附属企业	珠海横琴新区集睿思信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	3,570.00	6,138.00		9,708.00	资金往来	非经营性往来
	远光智和卓源（北京）科技有限公司	控股子公司	其他应收款	100.28	2,198.03	136.60	2,161.71	资金往来	非经营性往来
	远光软件（北京）有限公司	全资子公司	其他应收款	7,659.00	882.18	1,669.50	6,871.69	资金往来	非经营性往来
	南京远光广安信息科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.27	6.96	4.92	2.30	资金往来	非经营性往来
	远光共创智能科技股份有限公司	控股子公司	其他应收款	437.93	2,486.36	1,221.17	1,703.12	资金往来	非经营性往来
	北京神航星云科技有限公司	控股子公司	其他应收款		50.00		50.00	资金往来	非经营性往来
	远光软件（武汉）有限公司	全资子公司	其他应收款		3.89		3.89	资金往来	非经营性往来
	珠海远光移动互联科技有限公司	全资子公司	其他应收款		150.90		150.90	资金往来	非经营性往来
小 计	——	——	——	11,767.48	11,916.32	3,032.19	20,651.62	——	——
总 计	——	——	——	14,982.79	25,580.39	12,954.19	27,608.99	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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3