YGSOFT INC. — Audit Report / Information 2014

Apr 17, 2015

关于远光软件股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [2015] 40030023 号

目	录
1、	专项审核报告·······················································································	1-2
2、	附表········································································································	3

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通讯地址： 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

远光软件股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2015]40030023 号

远光软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了远光软件股份有限公司（以下简称“远光软件”） 2014 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表， 2014 年度的利润表和合并 利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表 以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2014 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照 中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据 是远光软件管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表 专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计远光软件 2014 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解远光软件 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供远光软件 2014 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

二○一五年四月十七日

2

附表

上市公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：远光软件股份有限公司

金额单位：人民币元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2014年初占用 资金余额	2014年度占用累计发生 金额（不含利息）	2014年度占用资金 的利息（如有）	2014年度偿还累计 发生额	2014年末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2014年初往来 资金余额	2014年度往来累计发生 金额（不含利息）	2014年度往来资金 的利息（如有）	2014年度偿还累计 发生额	2014年末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业										经营性往来
										经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	珠海横琴新区集睿思信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	17,500,000.00	24,500,000.00		6,300,000.00	35,700,000.00	资金往来	非经营性往来
	远光智和卓源（北京）科技有限公司	控股子公司	其他应收款		1,002,840.00			1,002,840.00	资金往来	非经营性往来
	北京远光非凡软件有限公司	全资子公司	其他应收款		76,590,000.00			76,590,000.00	资金往来	非经营性往来
	南京远光广安信息科技有限公司	控股子公司	其他应收款		9,218.37		6,555.87	2,662.50	资金往来	非经营性往来
	珠海市远光共创智能科技股份有限公司	控股子公司	其他应收款	181,384.12	4,508,367.81		310,436.57	4,379,315.36	资金往来	非经营性往来
	小计			17,681,384.12	106,610,426.18		6,616,992.44	117,674,817.86
关联自然人及其 控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及其 附属企业	吉林省电力有限公司及其子公司	持公司3.21％股份的股东	应收帐款	496,790.00	8,306,250.00		9,290,240.00	-487,200.00	定制服务	经营性往来
	福建省电力有限公司	持公司5.78％股份的股东	应收帐款	713,200.00	12,908,700.00		9,777,900.00	3,844,000.00	定制服务	经营性往来
	国电电力发展股份有限公司及其子公司	持公司6.25％股份的股东	应收帐款	24,818,285.00	36,864,200.00		32,886,230.00	28,796,255.00	定制服务	经营性往来
	小计			26,028,275.00	58,079,150.00		51,954,370.00	32,153,055.00
总 计	——	——	——	**43,709,659.12 **	164,689,576.18	-	58,571,362.44	149,827,872.86	——	——
法定代表人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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