YGSOFT INC. — Audit Report / Information 2008

Mar 25, 2009

REANDA 利安达会计师事务所

关于远光软件股份有限公司

前次募集资金 2008 年度存放与使用情况的专项审核报告

利安达专字[2009]第 1102 号

远光软件股份有限公司全体股东：

我们接受远光软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）委托，根据《深圳证券交易所中小 企业板上市公司特别规定》的要求，对于贵公司前次募集资金年度使用情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据;我们的责任是根据我们对贵公司有关募集资金使用情况的专 项说明及有关信息披露文件发表专项审核意见。在审核过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括实地观察、查阅有关资料、抽查会计凭证等我们认为必要的审核程序，根据审核过程 中所取得的材料作出的职业判断，发表审核意见。

一、 前次募集资金的数额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]51 号文核准，贵公司于 2006 年 8 月公开发 行人民币普通股 2,750 万股，每股发行价格 5.80 元，募集资金共计 159,500,000.00 元，扣除发 行费用，实际募集资金净额为 146,299,500.00 元。该募集资金已于 2006 年 8 月 11 日全部到位， 并经利安达信隆会计师事务所利安达验字[2006]第 B-1032 号验资报告验证。

截止 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额 117,123,485.74 元，尚未使用的募集资金 为 29,176,014.26 元；募集资金专户 2008 年 12 月 31 日余额 43,617,862.74 元。募集资金专户余 额比尚未使用的募集资金多 14,441,848.48 元的原因：（1）2008 年 12 月非募集资金专户代募 集资金投向项目垫支款项 10,479,963.63 元，尚未从募集资金户转出（2009 年 1 月已转出）； （2）银行存款利息结存。

二、 前次募集资金的管理情况

为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法利润，贵公司

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根据《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所上市规则》等有关法律、法规的规定和要 求，制定了《募集资金管理办法》。根据制度要求并结合公司经营需要，贵公司开设 2 个募集 资金专户，分别与海通证券股份有限公司及中国农业银行珠海金鼎支行、交通银行股份有限公 司珠海柠溪支行签订了《募集资金三方监管协议》，贵公司对募集资金的使用实行专人审批， 保证专款专用。

三、 募集资金项目 2008 年度实际使用情况

（一）募集资金 2008 年度实际使用情况

金额单位：人民币元

项目名称	项目总投资	实际总投资	实际占计划比例	实现利润情况
研发及客户支持中心项目	40,850,000.00	21,293,515.30	52.13%	-14,392,991.66
FMIS软件项目	37,950,000.00	21,257,074.04	56.01%	55,003,972.47
电力专业软件项目	25,250,000.00	18,953,116.63	75.06%	-13,631,469.76
财务工具软件项目	21,950,000.00	11,932,689.67	54.36%	-4,229,229.32
合 计	126,000,000.00	73,436,395.64	58.28%	22,750,281.73

研发及客户支持中心项目、电力专业软件项目、财务工具软件项目本年度尚未实现盈利， 是因为研究开出支出较大。

（二）募集资金项目实际使用情况与招股说明书承诺内容对照如下：

金额单位：人民币元

项目名称研发及客户支持中心项目FMIS软件项目电力专业软件项目财务工具软件项目合 计	招股说明书承诺投资总额40,850,000.0037,950,000.0025,250,000.0021,950,000.00126,000,000.00	变更后的承诺投资	变更后的承诺投资金额未变更未变更未变更未变更	累计实际投资34,722,980.3639,458,623.8926,492,031.8016,449,849.69117,123,485.74	累计实际投资额与承	累计实际投资额与承
		项目未变更未变更未变更未变更			诺投资总额的差额6,127,019.64-1,508,623.89-1,242,031.805,500,150.318,876,514.26
						6,127,019.64-1,508,623.89-1,242,031.805,500,150.318,876,514.26

（三）变更募集资金项目的资金使用情况

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截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司未变更募集资金使用项目。

（四）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司未变更募集资金项目的实施方式与地点。

（五）用闲置募集资金补充流动资金情况

截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（六）募集资金其他使用情况

截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司不存在募集资金其他使用情况。

四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

将募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》的 有关内容逐项对照，专项说明的有关内容与募集资金实际使用情况一致。

五、募集资金使用情况结论

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募 集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

六、报告使用范围

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本专项 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

利安达会计师事务所 中国注册会计师 张文玉

有限责任公司

中国注册会计师 王远

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· 中国 北京

二〇〇九年三月二十四日

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