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Mar 11, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 예스이십사주식회사 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026 년 3 월 11일
권 유 자:	성 명: 예스이십사 주식회사 주 소: 서울특별시 영등포구 은행로 11, 5,6층전화번호: 02-3215-9157
작 성 자:	성 명: 우민제 부서 및 직위: 회계팀 / 팀장전화번호: 02-3215-9157

<의결권 대리행사 권유 요약>

예스이십사(주)본인2026년 03월 11일2026년 03월 26일2026년 03월 16일미위탁원활한 회의 진행을 위한 필요한 의사 정족수 확보 전자위임장 가능삼성증권(주)https://vote.samsungpop.com전자투표 가능삼성증권(주)https://vote.samsungpop.com□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 예스이십사(주)보통주14,3480.06본인해당 사항 없음

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

한세예스24홀딩스(주)최대주주보통주12,502,90650.01최대주주-김동녕특수관계인보통주403,3471.61등기임원-김석환특수관계인보통주75,3020.30대표이사-김익환특수관계인보통주13,7540.06특수관계인-김지원특수관계인보통주254,7291.02특수관계인-박건희특수관계인보통주261,6271.05특수관계인-김규준특수관계인보통주92,6740.37특수관계인-김시윤특수관계인보통주92,6740.37특수관계인-김아윤특수관계인보통주92,6740.37특수관계인-김규민특수관계인보통주123,0000.49특수관계인-13,912,68755.65-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 이창욱보통주0직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 03월 11일2026년 03월 16일2026년 03월 25일2026년 03월 26일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 주주명부 폐쇄일 기준(2025년12월31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주총회의 원활한 진행을 위해 필요한 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2026년 3월 16일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시(기간 중 24시간 이용 가능)삼성증권(주)https://vote.samsungpop.com - 행사 기간 중 24시간 이용 가능(단, 행사 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 17시까지만 가능)- 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여- 주주확인용 인증서 종류: 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증- 수정동의안 처리: 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOXXO

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 위임장 접수처 : 예스이십사(주) 회계팀- 주소 : 서울특별시 영등포구 은행로 11, 6층- 전화번호 : 02-3215-9157- 팩스번호 : 02-784-5324- 우편 접수 여부 : 가능- 접수기간 : 2026년 3월 16일(월) ~ 2026년 3월 25일(수) (도착분에 한함)

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 3월 26일 오전 9시서울특별시 영등포구 의사당대로 22 이룸센터 이룸홀

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2026년 3월 16일 09시 ~ 2026년 3월 25일 17시(기간 중 24시간 이용 가능)삼성증권(주)https://vote.samsungpop.com - 행사 기간 중 24시간 이용 가능(단, 행사 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 17시까지만 가능)- 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여- 주주확인용 인증서 종류: 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증- 수정동의안 처리: 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 -

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제27기 (2025년 1월 1일~2025년 12월 31일) 재무제표 승인 및 현금배당의 건 (배당기준일 : 2026년 3월 31일)

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

2025년도에는 연결 기준으로 매출액은 6,265억원, 영업이익은 29억원을 달성하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로 외부감사인의 감사 결과 변경될 수 있으며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 정기총회일 1주일 전 까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결 재무제표

- 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 27 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 26 기 : 2024년 12월 31일 현재
예스이십사 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 27 기	제 26 기
자 산
유동자산	133,896,716,496	106,902,121,860
현금및현금성자산	21,691,274,417	7,711,820,970
금융기관예치금	2,603,010,288	1,103,010,288
매출채권및기타채권	46,644,934,226	37,667,143,027
당기손익-공정가치금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000
재고자산	51,654,753,632	51,282,565,361
기타유동자산	10,302,743,933	8,137,582,214
비유동자산	363,108,137,633	327,764,421,314
장기성금융기관예치금	109,001,788	-
장기성기타채권	18,728,506,275	13,400,308,737
당기손익-공정가치금융자산	20,804,434,683	23,401,564,433
기타포괄손익-공정가치금융자산	111,090,088,800	120,007,322,650
관계기업투자주식	6,710,249,883	7,906,202,539
유형자산	191,155,242,152	134,369,748,374
무형자산	6,709,261,944	17,568,007,817
사용권자산	7,692,996,637	11,062,740,373
기타비유동자산	108,355,471	48,526,391
자 산 총 계	497,004,854,129	434,666,543,174
부 채
유동부채	213,095,434,960	202,748,309,249
매입채무및기타채무	94,353,971,618	97,362,666,273
단기차입금	49,801,500,000	40,801,500,000
유동성장기부채	1,000,000,000	-
전환상환우선주부채	1,177,225,000	1,177,225,000
기타유동금융부채	27,417,480	26,647,240
당기법인세부채	811,414,508	1,842,846,679
유동계약부채	61,250,974,513	57,107,263,136
유동리스부채	2,693,995,843	3,052,590,597
기타유동부채	1,212,507,765	970,735,932
유동충당부채	766,428,233	406,834,392
비유동부채	112,222,775,696	50,990,150,777
장기매입채무및기타채무	496,127,392	1,131,098,561
장기차입금	89,665,554,376	21,685,500,000
순확정급여부채	14,722,535,341	14,789,586,544
비유동리스부채	5,502,255,744	8,292,875,104
기타비유동금융부채	6,000,000	16,000,000
비유동충당부채	237,108,992	531,074,552
이연법인세부채	1,593,193,851	4,544,016,016
부 채 총 계	325,318,210,656	253,738,460,026
자 본
지배기업소유주지분	172,710,053,032	181,106,195,613
자본금	12,500,000,000	12,500,000,000
기타불입자본	14,533,260,880	24,566,492,687
기타자본구성요소	97,015,219,132	91,274,569,777
이익잉여금	48,661,573,020	52,765,133,149
비지배지분	(1,023,409,559)	(178,112,465)
자 본 총 계	171,686,643,473	180,928,083,148
부 채 및 자 본 총 계	497,004,854,129	434,666,543,174

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 27 기	제 26 기
매출액	626,469,569,759	671,142,964,555
매출원가	494,629,188,133	530,218,353,116
매출총이익	131,840,381,626	140,924,611,439
판매비와관리비	128,904,824,486	124,647,032,738
영업이익	2,935,557,140	16,277,578,701
기타수익	1,567,732,204	382,234,538
기타비용	15,242,590,185	9,373,147,930
금융수익	4,780,704,953	3,803,954,332
금융비용	9,292,185,659	7,719,237,084
관계기업지분법손익	208,462,895	(475,498,973)
법인세비용차감전순이익(손실)	(15,042,318,652)	2,895,883,584
계속영업법인세비용	(4,350,783,520)	1,022,021,736
계속영업당기순이익(손실)	(10,691,535,132)	1,873,861,848
중단영업당기순손실	-	(745,481,775)
당기순이익(손실)	(10,691,535,132)	1,128,380,073
기타포괄손익	6,940,671,476	(35,165,381,020)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,880,504,541	(35,094,916,630)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	8,784,866,150	(42,326,377,850)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 법인세효과	(2,683,044,323)	8,846,212,971
순확정급여부채의 재측정요소	1,539,596,270	(2,041,405,500)
보험수리적손익의 법인세효과	(338,711,179)	426,653,749
유형자산재평가잉여금	-	-
유형자산재평가잉여금의 법인세효과	(422,202,377)	-
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	60,166,935	(68,921,571)
외화환산외환차이	60,166,935	(68,921,571)
총포괄손익	(3,750,863,656)	(34,035,458,128)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,337,253,358)	1,447,989,266
계속사업지배지분당기순이익(손실)	(10,337,253,358)	2,059,890,992
중단사업지배지분당기순손실	-	(611,901,726)
비지배기업 귀속 당기순손실	(354,281,774)	(319,609,193)
계속사업비지배지분당기순손실	(354,281,774)	(186,029,144)
중단사업비지배지분당기순손실	-	(133,580,049)
총포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,399,012,181)	(33,718,468,519)
포괄손익, 비지배지분	(351,851,475)	(316,989,609)
주당손익
기본 및 희석주주당이익(손실)	(414)	58
계속영업 기본 및 희석주당이익(손실)	(414)	82
중단영업 기본 및 희석주당이익(손실)	-	(24)

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분					비지배지분	합계
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계
---	---	---	---	---	---	---	---
2024.01.01(전기초)	12,500,000,000	24,566,492,687	124,498,532,951	58,352,174,228	219,917,199,866	43,471,810	219,960,671,676
총포괄손익
당기순이익	-	-	-	1,447,989,266	1,447,989,266	(319,609,193)	1,128,380,073
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	-	-	(33,480,164,879)	-	(33,480,164,879)	-	(33,480,164,879)
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,615,828,516)	(1,615,828,516)	1,076,765	(1,614,751,751)
해외사업환산손익	-	-	(70,464,390)	-	(70,464,390)	1,542,819	(68,921,571)
소유주와의 거래
연결범위 변동	-	-	326,666,095	(422,071,429)	(95,405,334)	95,405,334	-
연차배당	-	-	-	(4,997,130,400)	(4,997,130,400)	-	(4,997,130,400)
2024.12.31(전기말)	12,500,000,000	24,566,492,687	91,274,569,777	52,765,133,149	181,106,195,613	(178,112,465)	180,928,083,148
2025.01.01(당기초)	12,500,000,000	24,566,492,687	91,274,569,777	52,765,133,149	181,106,195,613	(178,112,465)	180,928,083,148
총포괄손익
당기순이익(손실)	-	-	-	(10,337,253,358)	(10,337,253,358)	(354,281,774)	(10,691,535,132)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	-	-	6,101,821,827	-	6,101,821,827	-	6,101,821,827
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,197,591,822	1,197,591,822	3,293,269	1,200,885,091
유형자산재평가잉여금	-	-	(422,202,377)	-	(422,202,377)	-	(422,202,377)
해외사업환산손익	-	-	61,029,905	-	61,029,905	(862,970)	60,166,935
소유주와의 거래
연결범위 변동	-	-	-	-	-	(493,445,619)	(493,445,619)
기타불입자본의 이익잉여금 전입	-	(10,033,231,807)	-	10,033,231,807	-	-	-
연차배당	-	-	-	(4,997,130,400)	(4,997,130,400)	-	(4,997,130,400)
2025.12.31(당기말)	12,500,000,000	14,533,260,880	97,015,219,132	48,661,573,020	172,710,053,032	(1,023,409,559)	171,686,643,473

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 27 기		제 26 기
영업활동으로 인한 현금흐름		1,123,516,043		35,333,212,304
영업으로부터 창출된 현금	3,731,516,722		38,830,278,957
이자의 수취	135,763,782		39,110,532
이자의 지급	(1,896,494,425)		(1,546,228,742)
법인세의 납부	(2,892,571,516)		(2,842,157,393)
배당금의 수취	2,045,301,480		852,208,950
투자활동으로 인한 현금흐름		(56,299,466,036)		(45,742,448,893)
금융기관예치금의 감소	2,500,000,000		20,000,000
단기대여금의 회수	33,122,860,452		18,789,027,782
당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,331,871,652		5,794,523,166
관계기업투자주식의 처분	976,938,630		5,224,486,443
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	17,659,606,047		-
보증금의 감소	72,690,000		60,630,000
금융기관예치금의 증가	4,109,001,788		1,000,000,000
단기대여금의 증가	45,150,000,000		25,550,000,000
유형자산의 취득	53,628,615,648		42,138,728,612
무형자산의 취득	634,778,000		2,469,120,840
당기손익-공정가치금융자산의 취득	1,164,970,394		3,229,863,478
보증금의 증가	284,780,642		580,410,000
관계기업주식취득	3,486,640,200		625,000,000
연결범위변동으로 인한 현금유출	6,504,646,145		37,993,354
재무활동으로 인한 현금흐름		69,159,647,746		10,566,018,136
단기차입금의 차입	227,786,000,000		239,700,000,000
장기차입금의 차입	44,980,054,376		21,685,500,000
배당금의 지급	4,997,130,400		4,997,130,400
단기차입금의 상환	194,786,000,000		242,200,000,000
유동성임대보증금의 감소	-		8,834,622
리스부채의 상환	3,823,276,230		3,613,516,842
현금및현금성자산의 증가		13,983,697,753		156,781,547
기초 현금및현금성자산		7,711,820,970		7,541,208,510
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		(4,244,306)		13,830,913
기말 현금및현금성자산		21,691,274,417		7,711,820,970

- 연결 재무제표주석주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 별도 재무제표

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 27 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 26 기 : 2024년 12월 31일 현재
예스이십사 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 27 기	제 26 기
자 산
유동자산	127,171,387,500	97,110,879,938
현금및현금성자산	18,961,334,671	4,936,796,273
금융기관예치금	103,010,288	103,010,288
매출채권및기타채권	45,470,243,668	38,291,679,234
당기손익-공정가치금융자산	7,600,000,000	1,000,000,000
재고자산	50,530,241,632	49,241,982,592
기타유동자산	4,506,557,241	3,537,411,551
비유동자산	352,737,532,191	322,474,140,126
장기성기타채권	17,301,088,321	11,982,144,000
당기손익-공정가치금융자산	19,227,242,595	23,401,564,433
기타포괄손익-공정가치금융자산	111,090,088,800	120,007,322,650
종속기업투자	3,000,000,000	10,161,293,463
관계기업투자주식	7,628,915,576	8,779,880,042
유형자산	185,190,658,891	133,259,094,421
무형자산	6,446,745,654	10,612,684,903
사용권자산	2,744,436,883	4,221,629,823
기타비유동자산	108,355,471	48,526,391
자 산 총 계	479,908,919,691	419,585,020,064
부 채
유동부채	202,345,888,947	193,570,743,181
매입채무및기타채무	91,122,707,519	94,981,453,436
단기차입금	49,801,500,000	40,801,500,000
유동성장기부채	1,000,000,000	-
기타유동금융부채	27,417,480	26,647,240
당기법인세부채	800,744,500	1,644,182,050
유동계약부채	58,100,303,604	54,585,530,306
기타유동부채	-	575,850
충당부채	455,705,909	239,291,725
유동리스부채	1,037,509,935	1,291,562,574
비유동부채	107,791,598,687	43,292,406,073
장기매입채무및기타채무	407,480,860	1,032,153,517
장기차입금	89,665,554,376	21,685,500,000
순확정급여부채	13,968,119,192	13,942,376,433
비유동리스부채	1,937,978,807	3,161,195,617
기타비유동금융부채	6,000,000	16,000,000
비유동충당부채	213,271,601	365,648,173
이연법인세부채	1,593,193,851	3,089,532,333
부 채 총 계	310,137,487,634	236,863,149,254
자 본
자본금	12,500,000,000	12,500,000,000
기타불입자본	14,533,260,880	24,566,492,687
기타자본구성요소	97,360,460,117	91,680,840,667
이익잉여금	45,377,711,060	53,974,537,456
자 본 총 계	169,771,432,057	182,721,870,810
부 채 및 자 본 총 계	479,908,919,691	419,585,020,064

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 27 기	제 26 기
매출액	610,372,585,081	655,803,146,007
매출원가	483,342,923,517	520,143,050,458
매출총이익	127,029,661,564	135,660,095,549
판매비와관리비	121,417,457,437	117,154,334,324
영업이익	5,612,204,127	18,505,761,225
기타수익	1,287,012,621	1,028,946,486
기타비용	21,972,092,911	15,005,669,818
금융수익	5,414,842,926	4,265,226,003
금융비용	8,033,200,568	6,113,609,333
법인세차감전순이익(손실)	(17,691,233,805)	2,680,654,563
법인세비용(수익)	(2,914,417,043)	1,068,900,949
당기순이익(손실)	(14,776,816,762)	1,611,753,614
기타포괄손익	6,823,508,409	(35,091,471,302)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,823,508,409	(35,091,471,302)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	8,784,866,150	(42,326,377,850)
기타포괄손익의 법인세효과	(2,683,044,323)	8,846,212,971
순확정급여부채의 재측정요소	1,466,524,306	(2,037,049,839)
보험수리적손익의 법인세효과	(322,635,347)	425,743,416
유형자산재평가잉여금의 법인세효과	(422,202,377)	-
총포괄손익	(7,953,308,353)	(33,479,717,688)
주당손익
기본 및 희석주당이익(손실)	(591)	65

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계
2024.01.01(전기초)	12,500,000,000	24,566,492,687	125,161,005,546	58,971,220,665	221,198,718,898
총포괄손익
당기순이익	-	-	-	1,611,753,614	1,611,753,614
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	-	-	(33,480,164,879)	-	(33,480,164,879)
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,611,306,423)	(1,611,306,423)
소유주와의 거래
연차배당	-	-	-	(4,997,130,400)	(4,997,130,400)
2024.12.31(전기말)	12,500,000,000	24,566,492,687	91,680,840,667	53,974,537,456	182,721,870,810
2025.01.01(당기초)	12,500,000,000	24,566,492,687	91,680,840,667	53,974,537,456	182,721,870,810
총포괄손익
당기순손실	-	-	-	(14,776,816,762)	(14,776,816,762)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	-	-	6,101,821,827	-	6,101,821,827
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,143,888,959	1,143,888,959
유형자산재평가잉여금	-	-	(422,202,377)	-	(422,202,377)
소유주와의 거래
기타불입자본의 이익잉여금 전입	-	(10,033,231,807)	-	10,033,231,807	-
연차배당	-	-	-	(4,997,130,400)	(4,997,130,400)
2025.12.31(당기말)	12,500,000,000	14,533,260,880	97,360,460,117	45,377,711,060	169,771,432,057

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 27 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 26 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
예스이십사 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 27 기		제 26 기
영업활동으로 인한 현금흐름		2,635,057,307		37,818,893,180
영업으로부터 창출된 현금흐름	4,577,641,462		40,837,844,693
이자의 수취	761,849,826		535,929,440
이자의 지급	(1,896,494,425)		(1,546,228,742)
법인세의 납부	(2,853,241,036)		(2,860,861,161)
배당금의 수취	2,045,301,480		852,208,950
투자활동으로 인한 현금흐름		(60,066,866,885)		(47,214,509,273)
대여금의 회수	44,882,988,028		29,112,199,627
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	17,659,606,047		-
당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,331,871,652		5,794,523,166
관계기업투자주식의 처분	976,938,630		5,224,486,443
보증금의 감소	72,690,000		10,000,000
대여금의 증가	62,320,000,000		39,360,000,000
유형자산의 취득	53,510,992,648		41,588,076,191
무형자산의 취득	634,778,000		2,467,368,840
당기손익-공정가치금융자산의 취득	7,764,970,394		3,229,863,478
보증금의 증가	273,580,000		85,410,000
관계기업투자주식 취득	3,486,640,200		625,000,000
재무활동으로 인한 현금흐름		71,456,347,976		12,677,325,478
단기차입금의 차입	227,786,000,000		239,700,000,000
장기차입금의 차입	44,980,054,376		21,685,500,000
배당금의 지급	4,997,130,400		4,997,130,400
단기차입금의 상환	194,786,000,000		242,200,000,000
리스부채의 상환	1,526,576,000		1,502,209,500
임대보증금의 감소	-		8,834,622
현금및현금성자산의 증가		14,024,538,398		3,281,709,385
기초 현금및현금성자산		4,936,796,273		1,655,086,888
기말 현금및현금성자산		18,961,334,671		4,936,796,273

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 27기	2025년 1월 1일	부터	제 26기	2024년 1월 1일	부터
2025년 12월 31일	까지	2024년 12월 31일	까지
처분예정일	2026년 3월 26일		처분확정일	2025년 3월 26일

(단위 : 천원)

과 목	제 27 기		제 26 기
미처분이익잉여금		40,661,259		49,757,798
전기이월이익잉여금	44,260,955		49,757,351
보험수리적손익 재측정요소	1,143,889		(1,611,307)
기타불입자본의 이익잉여금 전입(*1)	10,033,232		-
당기순이익(손실)	(14,776,817)		1,611,754
이익잉여금 처분액		6,871,054		5,496,843
이익준비금	624,641		499,713
배당금(현금배당주당배당금(률):보통주: 당기 250원(50%) (*2) 전기 200원(40%)	6,246,413		4,997,130
차기이월 미처분이익잉여금		33,790,205		44,260,955

(*1) 당기 중 회사는 상법 제 461조의 2(준비금의 감소)에 의거 하여, 자본준비금을 이익잉여금으로 10,033백만원 전입하였습니다.(*2) 당기 배당금 총액의 50%(3,123,206,500원)는 자본준비금을 이익잉여금에 전입한 재원으로 사용하며, 주당배당금 250원 중 자본준비금 전입액을 재원으로 하는 배당금액(주당배당금 125원)은 과세 대상 소득이 아닙니다.

- 별도 재무제표주석주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

제2호 의안 : 정관변경의 건 제2-1호 의안 : 집중투표제 배제금지 관련 단서 추가의 건 (개정상법 반영)제2-2호 의안 : 전자주주총회 도입에 따른 변경의 건 (개정상법 반영)제2-3호 의안 : 독립이사 명칭 변경의 건 (개정상법 반영)제2-4호 의안 : 독립이사 선임 비율 상향의 건 (개정상법 반영)제2-5호 의안 : 이사의 임기 조문 변경의 건제2-6호 의안 : 이사의 책임 감경에 대한 결의 주체 명시의 건제2-7호 의안 : 감사위원 분리선임 인원 상향의 건 (개정상법 반영)제2-8호 의안 : 감사위원 선ㆍ해임 시 의결권 제한 강화의 건 (개정상법 반영)제2-9호 의안 : 중간배당 조항 신설의 건제2-10호 의안 : 경과규정 부칙 신설의 건 (개정상법 반영)

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경 전 내용	변경 후 내용	변경의 목적
제31조 [이사의 선임]①~②생략 ③2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.	제31조 [이사의 선임] ①~②좌동③2 인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 다만, 회사의 최근 사업년도 말 자산총액이 2조원 이상인 경우에는 집중투표제를 배제할 수 없다.	집중투표 배제의 내용은 동일 하게 유지. (변경 없음)다만, 개정 상법상 자산규모 2조원 이상이 될 경우 집중투표제를 배제할 수 없음을 명확히 함.(상법 시행시기 (26.9.10))

* 집중투표 배제 관련, 개정상법상 2조 이상의 상장회사는 배제할 수 없음을 단순 명시하는 정관변경으로, 자산규모 2조 미만 시 집중투표의 배제 내용은 동일합니다.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경 전 내용	변경 후 내용	변경의 목적
제21조 [소집지] ①생략 <신설>	제21조 [소집지] ①좌동 ②회사는 상법 제542조의14 제1항에 따라 이사회의 결의로 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하 “전자주주총회”)를 개최할 수 있다. 다만, 상법 제542조의14 제2항에 정한 바에 따라 회사가 의무적으로 전자주주총회를 개최해야 하는 경우에는 회사는 관련 법령에 정한 절차에 따라 전자주주총회를 개최하기로 한다.	상법상 전자주주총회 제도 도입에 따른 근거 규정 마련(상법 시행시기 (27.1.1))
제28조 [의결권의 대리행사]①생략②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.	제28조 [의결권의 대리행사]①좌동 ②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장) 또는 전자문서(제19조 제2항에 따른 전자주주총회를 개최하는 경우에 한한다)를 제출하여야 한다.	상법상 전자주주총회 제도 도입에 따른 근거 규정 마련, 대리권 증명 방법을 서면 외에 전자문서로 가능하도록 개정(상법 시행시기 (27.1.1))
제30조 [이사의 원수] ①당 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. ② 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 부합되도록 사외이사를 선임하여야 한다.	제30조 [이사의 원수] ① 당 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 독립이사 는 이사 총수의 3분의 1 이상으로 한다. ② 독립이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사 의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 부합되도록 독립이사를 선임하여야 한다.	상장회사의 사외이사를 독립이사로 명칭 변경(상법 제542조의 8)(상법 시행시기 (26.7.23))독립이사 선임 비율 상향(4분의 1 이상->3분의 1 이상)
제32조 [이사의 임기] ①이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 이사의 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시 까지 그 임기를 연장한다.	제32조 [이사의 임기] ①이사의 임기는 이사 선임 시 주주총회에서 3년을 초과하지 아니하는 범위 내에서 각 이사별로 달리 정할 수 있으며, 주주총회에서 달리 정하지 아니하는 경우에는 3년으로 한다. 그러나 이사의 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시 까지 그 임기를 연장한다.	이사의 임기를 3년 내에서이사별로 탄력적으로 조정 가능하도록 변경
제33조의2 [이사,감사의 회사에 대한 책임감경] ①당 회사는 이사와 감사위원회의 위원의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 사외이사는 3 배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.	제33조의2 [이사,감사의 회사에 대한 책임감경] ①당 회사는 주주총회의 결의로 이사와 감사위원회의 위원의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립이사 는 3 배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.	책임 감경에 대한 결의 주체 명시(주주총회)상장회사의 사외이사를 독립이사로 명칭 변경(상법 제542조의 8)(상법 시행시기 (26.7.23))
제37조의2 [위원회] ①회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 경영위원회 2. 보수위원회 3. 사외이사후보추천위원회 4. 감사위원회	제37조의2 [위원회] ①회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 경영위원회 2. 보수위원회 3. 독립이사 후보추천위원회 4. 감사위원회	상장회사의 사외이사를 독립이사로 명칭 변경(상법 제542조의 8)(상법 시행시기 (26.7.23))
제41조 [감사위원회의 구성] ①생략②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. <신설> ③생략 ④감사위원회 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤제3항 및 제4항의 감사위원회 위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발생주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해 임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또 는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다.)는 그 초과 하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑦사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건 에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	제41조 [감사위원회의 구성] ①좌동②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 독립이사이어야 하고, 독립이사 아닌 위원은 상법 제 542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ③감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 2명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ④좌동 ⑤감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다. ⑥감사위원회 위원의 선임 또는 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발생주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다 )는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑦감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 독립이사이어야 한다. ⑧ 독립이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사 의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	상장회사의 사외이사를 독립이사로 명칭 변경(상법 제542조의 8)(상법 시행시기 (26.7.23))감사위원의 선임, 해임 시최대 주주는 특수관계인 등의소유 주식을 합산발행주식 총수의 3% 초과 주식에대해 의결을 제한(상법 제542조의12 제4항)(상법 시행시기 (26.7.23))감사위원 분리선임 인원 상향(1명->2명)(상법 제542조의 12 제2항)(상법 시행시기 (26.9.10))
<신설>	제49조의2 [중간배당] ①회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ②회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행령에서 정하는 미실현 이익 4. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 5. 직전 결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의 준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금	중간배당 조항 신설을 통해주주가치 제고 계획 이행
<신설>	부 칙 제1조(시행일)이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다. 다만, 본 부칙에서 달리 정하고 있는 사항에 대하 여는 그러하지 아니하다.제2조(소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 경과조치)제21조 및 제28조 개정 규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.제3조(독립이사에 관한 경과조치)제30조, 제33조의2 제1항, 제37조의2, 제41조(제3항 및 제6항은 제외) 중 독립이사에 관한 개정 규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 다만, 제30조 제1항의 이사회 내 독립이사의 수는 <법률 제20991호, 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 갖추어야 한다.제4조(집중투표에 관한 적용례)제31조 제3항 단서 개정 규정은 해당 단서 개정 규정상의 시행 조건이 충족된 것을 전제로 2026년 9월 10일 이후 최초로 이사의 선임을 위한 주주총회 소집이 있는 경우부터 적용한다.제5조(감사위원 선,해임 시 의결권 제한에 관한 경과조치)제41조의 제6항 개정 규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.	상법 시행 시기 고려,부칙에 경과규정 마련

※ 기타 참고 사항

- 해당 사항 없습니다.

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (최세라)제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (주지원)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사후보자 여부	감사위원회 위원인 이사 분리 선출 여부	최대 주주와의 관계	추천인
최세라	1973.10.01	사내이사	-	해당 없음	이사회
주지원	1968.09.21	사외이사	분리 선출	해당 없음	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자 성명	주된 직업	세부 경력		해당법인과의최근 3년간 거래 내역
기간	내용
---	---	---	---	---
최세라	現)예스이십사 대표이사	2023~현재2003~2023	예스이십사 대표이사예스이십사 도서사업본부 상무한양대학교 연극영화 석사	해당 없음
주지원	現)(유)엘리틱데이터 대표	2025~현재2017~20252015~20172013~2015	(유)엘리틱데이터 대표이사캠프클라우드 대표SK텔레콤 상품마케팅본부 본부장GS홈쇼핑 마케팅부문 상무	해당 없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 사외이사 주지원 후보자 1. 전문성 본 후보자는 마케팅 전문가로서 GS홈쇼핑, SK텔레콤에서 마케팅 부문을 총괄한 경험이 있어, 사업성장에 중요한 부분인 마케팅분야에 본인의 지식과 경험을 바탕으로 전문적인 조언 제공을 통해 회사의 지속적인 발전에 기여 할 예정입니다. 2. 독립성 본 후보자는 관련 법령 상 사외이사 결격사유에 해당하는 바가 없으며, 이사의 선관주의의무, 충실의무, 경업금지의무, 자기거래금지의무, 기업 비밀 준수 의무 등 법령상 사외이사의 의무를 인지하고 이를 엄밀히 준수할 것 입니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 최세라 후보자 (재선임) 최세라 후보는 2003년 당사에 입사하여 도서 사업 본부 업무 총괄을 거쳐, 2023년도에 대표이사에 취임하였습니다. 당사의 사업구조에 대해 누구보다 잘 알고 있으며, 20년 이상 도서 사업 부분 성장과 발전에 많은 기여를 하였습니다. - 주지원 후보자 (재선임) 현 엘리틱데이터의 대표이사 이며, GS홈쇼핑 마케팅 상무, SK텔레콤 상품마케팅 본부장, 캠프클라우드 대표를 역임한 마케팅 전문가로서, 당사 사업 성장의 주요 축인 마케팅 부문 및 데이터 분석을 통한 전략 수립에 본인의 경험과 지식을 바탕으로 큰 기여를 할 것으로 기대하고 있습니다..

확인서 후보자확인서(사내이사)_최세라_서명.jpg 후보자확인서(사내이사)_최세라_서명 후보자확인서(사외이사)_주지원_서명.jpg 후보자확인서(사외이사)_주지원_서명

※ 기타 참고사항

- 해당 사항 없습니다.

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
주지원	1968.09.21	사외이사	분리 선출	해당 없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
주지원	現)(유)엘리틱데이터 대표	2025~현재2017~20252015~20172013~2015	(유)엘리틱데이터 대표이사캠프클라우드 대표SK텔레콤 상품마케팅본부 본부장GS홈쇼핑 마케팅부문 상무	해당 없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 주지원 후보자 현 엘리틱데이터의 대표이사 이며, GS홈쇼핑 마케팅 상무, SK텔레콤 상품마케팅 본부장, 캠프클라우드 대표를 역임한 마케팅 전문가로서, 당사 사업 성장의 주요 축인 마케팅 부문 및 데이터 분석을 통한 전략 수립에 본인의 경험과 지식을 바탕으로 큰 기여를 할 것으로 판단하고 있습니다.

확인서 후보자확인서(감사위원)_주지원_서명.jpg 후보자확인서(감사위원)_주지원_서명

※ 기타 참고 사항

- 해당 사항 없습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 (30억원)

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7명 ( 3명 )
보수총액 또는 최고한도액	30 억

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7명 ( 3명 )
실제 지급된 보수총액	794 백만
최고한도액	30 억

※ 기타 참고사항

- 해당 사항 없습니다.