YC — AGM Information 2025

Aug 7, 2025

運錩鋼鐵股份有限公司

一一四年股東常會議事錄

開會時間：民國114 年5 月27 日(星期二)上午10 時整

開會地點：高雄市大寮區(大發工業區)華西路12 號(本公司大發廠)。

召開方式：實體股東會

• 出 席：出席股東及股東代理人所代表之股數共計94,821,573 股(其中以電子方式出席行 ，

• 使表決權者87,459,074 股) 佔本公司扣除無表決權0 股股數後之已發行股份總 數166,386,836 股之 56.98 %

出席董事：顏德和、顏德威、昱佶投資股份有限公司代表人張云瀞

出席獨董：潘永山、陳志誠、杜錦祥、劉信宏

列席人員：勤業眾信許凱甯會計師

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主    席：顏德和                          記    錄：黃雅嵐

• 一、 宣佈開會：(出席股數已達法定數額，主席宣佈開會)

• 二、 主席致詞：(略)

• 三、 報告事項：

• (一)、113 年度營業報告，請詳第4~5 頁【附件一】，敬請洽悉。

• (二)、113 年度審計委員會審查報告書，請詳第6 頁【附件二】，敬請洽悉。

• (三)、113 年員工及董事酬勞分配情形報告，敬請洽悉。

• (四)、113 年董事酬金報告，請詳第7 頁【附件三】，敬請洽悉。

- 1 -

四、 承認事項：

第一案  （董事會提）

• 案 由：113 年度營業報告書及財務報表案。

• 說 明：1.113 年度營業報告書及合併財務報表暨個體財務報表已編製完成，其中財務報表 並已委請勤業眾信聯合會計師事務所許凱甯會計師、張慈媛會計師查核完竣，連 同營業報告書送請審計委員會查核完竣，並出具審計委員會審查報告書在案。

• 2.營業報告書、會計師查核報告及前述財務報表，請詳第第4~5 頁【附件一】及第 8~26 頁【附件四、五】。

• 3.提請 承認。

決 議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：94,821,573 權

投票方式	現場投票	電子投票	合計	百分比
贊成權數	7,362,499	83,225,548	90,588,047	95.53%
反對權數	0	136,641	136,641	0.14%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	0	4,096,885	4,096,885	4.32%

贊成權數占出席股東表決權總數95.53%，本案照案通過。

第二案 (董事會提)

• 案 由：113 年度盈餘分配案。

• 說 明：1.本公司113 年度稅後純益為新台幣225,398,326 元，依公司法及本公司章程第十 九條規定，擬具盈餘分配表，請詳第27 頁【附件六】。

• 2.本次現金股利發放授權董事長另訂定除息基準日等相關事宜，本次現金股 利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，由 小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。

• 3.嗣後如因本公司股本變動，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發 生變動而須修正時，授權董事長全權處理。

4.提請 承認。

決 議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：94,821,573 權

投票方式	現場投票	電子投票	合計	百分比
贊成權數	7,362,499	83,236,548	90,599,047	95.54%
反對權數	0	136,641	136,641	0.14%
無效權數	0	0	0	0.00%

- 2 -

棄權/未投票權數 0 4,085,885 4,085,885 4.30%

贊成權數占出席股東表決權總數95.54%，本案照案通過。

五、討論事項：

第一案 （董事會提）

• 案 由：修訂本公司「公司章程」部分條文案。

• 說 明：1.因應公司未來發展需要擬修訂「公司章程」部份條文。

• 2.「公司章程」修訂前後條文對照表，請詳第28 頁【附件七】。 3.提請 討論。

決 議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：94,821,573 權

投票方式	現場投票	電子投票	合計	百分比
贊成權數	7,362,499	83,221,548	90,584,047	95.53%
反對權數	0	140,641	140,641	0.14%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	0	4,096,885	4,096,885	4.32%

贊成權數占出席股東表決權總數95.53%，本案照案通過。

六、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。

• 七、 散會：同日上午10 時13 分。

本次股東會無股東提問。

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【附件一】

113 年度營業報告書

一、一一三年度營業報告

一一三年就鋼鐵業而言，依舊是辛苦的一年，公司積極調整銷售策略，轉向產品較
輕薄，利潤較高的電子相關產業發展，故一一三年營收雖較上年度減少約9%，但毛利率及純
益率均較上年度有明顯成長。以下謹就一一三年度之營業績效作相關報告：

(一)、營業計劃實施成果

單位：新台幣仟元

項目	112 年度 實績	113 年度 實績	實績比較	成長率
營業收入淨額	11,837,852	10,714,847	-1,123,005	-9.49%

(二)、預算執行情形

單位：新台幣仟元

項目	113年度預定	113年度實際	達成率
營業收入	12,490,384	10,714,847	85.78%
銷售量(MT)	172,130	147,697	85.81%

(三)、獲利能力分析

112年度	113年度
3.48%	9.66%
-1.26%	2.10%

(四)、財務收支情形

單位：新台幣仟元

項目 營業活動之淨現金流入(出) 投資活動之淨現金流入(出) 融資活動之淨現金流入(出)	112年度	113年度	變動金額	註
	(91,680)	(63,385)	28,295	一
	(140,371)	(141,435)	(1,064)	-
	292,186	46,103	(246,083)	二

註一：營業活動之淨現金流入增加，主要係去年度虧損所致。

註二：本期償還借款及公司債等約831,190 仟元，故融資活動之淨現金流入減少。

- 4 -

(五)、研究發展狀況

本公司設有專責單位進行產品加工技術改良及開發，為滿足客戶特殊需求，研究開
發出各種用途之功能性不銹鋼板，並且已具有了成熟的生產經驗和製造技術，全面提高
公司自主創新能力和綜合競爭力。目前本公司產品廣泛應用於3C 產品、汽車行業、環保
能源、家用電器、鈕扣電池及建築工程等領域。由於本公司擁有超薄精密不銹鋼生產工
藝，故將持續優化產品組合並開發高附加價值產品，未來在汽車飾條、電子產品及能源
環保類電池應用端持續精益求精。

感謝各位股東過去的支持與愛護。展望新的一年，本公司將持續開發及創造更具
競爭力的產品，降低產品的生產成本，提供客戶更具競爭力的價格，協助客戶取得市場
商機，追求客戶、 股東、員工及供應商之共榮，開創營運成果豐碩的未來！

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董事長 : 顏德和              經理人 :顏德和           會計主管：朱培誠

- 5 -

【附件二】

運錩鋼鐵股份有限公司

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司一一三年度營業報告書及財務報表(含合併財務報表)，其中
財務報表(含合併財務報表)業經董事會委託勤業眾信聯合會計師事務所許凱甯
會計師及張慈媛會計師查核竣事提出查核報告。上開董事會造送之各項表冊，
經本審計委員會審查認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第
二一九條之規定報請 鑒核。

 此 致

本公司一一四年股東常會

運錩鋼鐵股份有限公司

                                    審計委員會召集人：陳志誠

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年三月六日

中華

民

國

四

一一

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【附件三】

董事酬金明細

										單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%	單位：新台幣仟元；仟股；%
職 稱	姓 名 (註1)	董事酬金								A、B、 C 及D 等四 項總額占稅後純益 之比例		兼任員工領取相關酬金								A、B、C、D、E、F 及G等七項總額占 稅後純益之比例		領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金
		報酬(A)		退職退休金 (B)		董事酬勞(C)		業務執行費 用(D)				薪資、獎金及 特支費等(E)		退職退休金 (F)		員工酬勞(G)
		本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財務報告 內所有公 司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本公司		財務報告內所 有公司		本 公 司	財務報告 內所有公 司
																現 金 金額	股 票 金額	現 金 金額	股票金 額
董事長	顏德和	4,818	4,818	-	-	603	603	21	21	2.41%	2.41%	-	-	-	-	-	-	-	-	2.41%	2.41%	無
董事	顏德威	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.19%	0.19%	無
董事	張云瀞	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	1,279	1,279	-	-	-	-	-	-	0.76%	0.76%	無
獨立董事	潘永山	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.19%	0.19%	無
獨立董事	杜錦祥	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.19%	0.19%	無
獨立董事	陳志誠	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.19%	0.19%	無
獨立董事	劉信宏	366	366	-	-	46	46	21	21	0.19%	0.19%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.19%	0.19%	無

- 7 -

【附件四】

113 年度合併財務報表及會計師查核報告

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-8-

  茲對運錩公司及其子公司民國113年度合併財務報告之關鍵查核事項敘
明如下：

銷貨收入之截止適當性

• 依據運錩公司及其子公司與客戶議定之交運條件，存在實體運出日與送 達日或裝船日之差異，本會計師評估可能發生於實際送達或裝船前提早認列 收入之風險，因此將接近資產負債表日之銷貨收入之截止適當性列為關鍵查 核事項。

• 本會計師執行之主要查核程序如下：

• 一、 測試與收入認列截止適當性攸關之內部控制。

• 二、 除自營業收入明細抽核客戶訂單、出貨單及銷貨發票，檢視客戶訂單 與銷貨發票所載銷售對象是否一致，以及銷貨發票與收入認列金額是 否一致外，另自接近資產負債表日之營業收入明細抽核外部出貨證明 文件，確認銷貨收入係認列於適當之會計期間。

其他事項

• 運錩公司業已編製民國113 及112 年度之個體財務報告，並經本會計師 出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公
告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內
部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
  於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估運錩公司及其子公
司繼續經營之能力、相關事項之揭露、以及繼續經營會計基礎之採用，除非
管理階層意圖清算運錩公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無
實際可行之其他方案。

• 運錩公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流 程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

  本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信

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係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報
告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則
被認為具有重大性。

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

• 一、 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對 所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核 證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、 不實聲明或逾越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風 險高於導因於錯誤者。

• 二、 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之 查核程序，惟其目的非對運錩公司及其子公司內部控制之有效性表示 意見。

• 三、 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭 露之合理性。

• 四、 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當 性，以及使運錩公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之 事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等 事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告 使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修 正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據 為基礎。惟未來事件或情況可能導致運錩公司及其子公司不再具有繼 續經營之能力。

• 五、 評估合併財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及 合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。

• 六、 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告 表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查 核意見。

-10-

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-11-

運錩鋼鐵股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國113年及112年12月31日

單位：新台幣千元

代 碼 1100 1150 1170 1200 1310 1410 1476 1479 11XX 1600 1755 1760 1840 1915 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2130 2150 2170 2219 2230 2280 2321 2322 2399 21XX 2540 2570 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX 3X2X	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註六） 應收票據（附註七及十八） 應收帳款淨額（附註七、十八、二五及二七） 其他應收款（附註二五） 存貨（附註八） 預付款項 其他金融資產－流動（附註九及二七） 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 不動產、廠房及設備（附註十、十九及二七） 使用權資產（附註十一、十九及二七） 投資性不動產（附註十二及二七） 遞延所得稅資產（附註二十） 預付設備款 其他非流動資產（附註十九） 非流動資產合計 資產總計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十三及二七） 應付短期票券（附註十三） 合約負債－流動（附註十八） 應付票據 應付帳款 其他應付款（附註十五） 本期所得稅負債（附註二十） 租賃負債－流動（附註十一） 一年內到期之應付公司債（附註十四及二五） 一年內到期長期借款（附註十三及二七） 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 長期借款（附註十三及二七） 遞延所得稅負債（附註二十） 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註十七） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益合計 負債及權益總計		113年12月31日	113年12月31日	％ 2 - 12 1 32 1 1 - 49 46 1 1 2 1 - 51 100 36 4 2 - - 3 - - - 2 - 47 9 - - 9 56 18 14 3 2 8 13 1) 44 100		112年12月31日	112年12月31日
		金	額 $ 145,982 15,460 1,078,125 104,296 2,914,847 114,288 122,147 21,784 4,516,929 4,257,768 110,194 45,380 177,789 58,836 4,778 4,654,745 $ 9,171,674 $ 3,350,467 360,000 177,075 7,948 23,782 233,849 8,338 29 - 157,344 5,106 4,323,938 788,736 41,076 14,357 844,169 5,168,107 1,663,868 1,243,130 315,505 217,768 697,592 1,230,865 134,296) 4,003,567 $ 9,171,674			金	額 $ 224,686 81,833 926,142 94,361 2,510,774 33,430 112,020 26,554 4,009,800 4,286,058 109,214 45,380 194,210 29,820 4,761 4,669,443 $ 8,679,243 $ 2,898,776 370,000 156,739 16,370 35,963 209,876 4,297 142 2,439 147,648 4,453 3,846,703 1,004,053 39,254 11,342 1,054,649 4,901,352 1,663,868 1,326,323 315,505 152,537 537,425 1,005,467 217,767) 3,777,891 $ 8,679,243		％
		(		(		(		(	3 1 11 1 29 - 1 - 46 50 1 1 2 - - 54 100 33 4 2 - - 3 - - - 2 - 44 12 - - 12 56 19 15 4 2 6 12 2) 44 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：顏德和 經理人：顏德和 會計主管：朱培誠

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運錩鋼鐵股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元，惟每股
盈餘（淨損）為元

代 碼 4000 營業收入淨額（附註十八） 5000 營業成本（附註八及十九） 5900 營業毛利 營業費用（附註七及十九） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損損失 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及支出（附註十 九） 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅費用（利益）（附註 二十） 8200 本年度淨利（損）	113年度		％ 100 91 9 5 1 - - 6 3 - - - 1) 1) 2 - 2	112年度
	金 額 $ 10,714,847 9,679,325 1,035,522 484,920 159,026 19,990 598 664,534 370,988 5,155 25,682 21,560 ( 170,478) ( 118,081) 252,907 27,509 225,398			金 額 $ 11,837,852 11,425,845 412,007 295,101 150,510 20,216 45 465,872 ( 53,865) 10,730 25,193 3,064 ( 186,606) ( 147,619) ( 201,484 ) ( 52,335) ( 149,149)		％
	( (	( (			100 97 3 3 1 - - 4 ( 1) - - - ( 1) ( 1) ( 2 ) ( 1) ( 1)

（接次頁）

-13-

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 8600 淨利（損）歸屬於： 8610 本公司業主 8700 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 每股盈餘（淨損）（附註二 一） 9750 基本每股盈餘（淨損） 9850 稀釋每股盈餘（淨損）	113年度		％ 1 1 3 2 3	112年度
	金 額 $ 83,471 83,471 $ 308,869 $ 225,398 $ 308,869 $ 1.35 $ 1.35			金 額 ($ 65,232) ( 65,232) ($ 214,381) ($ 149,149) ($ 214,381) ($ 0.90) ($ 0.90)		％
				( ( ( ( ( ( (	( ( ( ( (	1) 1) 2) 1) 2)

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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運錩鋼鐵股份有限公司及子公司

合併權益變動表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代碼 A1 112年1月1日餘額 111年度盈餘指撥及分配（附註十七） B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 112年度淨損 D3 112年度稅後其他綜合損益 D5 112年度綜合損益總額 N1 股份基礎給付交易（附註二二及二六） N1 庫藏股轉讓員工（附註十七） Z1 112年12月31日餘額 112年度盈餘指撥及分配（附註十七） B3 特別盈餘公積 C15 資本公積配發現金股利（附註十七） D1 113年度淨利 D3 113年度稅後其他綜合損益 D5 113年度綜合損益總額 Z1 113年12月31日餘額	歸	屬		於	本 公	司	業 主		之	權 益 其他權益項目 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ($ 152,535) - - - - - ( 65,232) ( 65,232) - - ( 217,767) - - - 83,471 83,471 ($ 134,296)	庫	藏 股 票 $ 20,394) - - - - - - - - 20,394 - - - - - - $ -	權	益 總 計
	股	本 $ 1,663,868 - - - - - - - - - 1,663,868 - - - - - $ 1,663,868	資	本 公 積 $ 1,323,687 - - - - - - - 4,036 1,400) 1,326,323 - 83,193) - - - $ 1,243,130	保	留	盈
					法定盈餘公積 $ 296,047 19,458 - - 19,458 - - - - - 315,505 - - - - - $ 315,505	特別盈餘公積 $ 199,095 - ( 46,558 ) - ( 46,558) - - - - - 152,537 65,231 - - - - $ 217,768	未分配盈餘 $ 824,511 ( 19,458 ) 46,558 ( 165,037) ( 137,937) ( 149,149 ) - ( 149,149) - - 537,425 ( 65,231) - 225,398 - 225,398 $ 697,592	合
			( (							( ( ( ( (	(		$ 4,134,279 - - ( 165,037) ( 165,037) ( 149,149 ) ( 65,232) ( 214,381) 4,036 18,994 3,777,891 - ( 83,193) 225,398 83,471 308,869 $ 4,003,567

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：顏德和

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經理人：顏德和

會計主管：朱培誠

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-15-

運錩鋼鐵股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融 資產及負債之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 員工認股權酬勞成本 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23700 存貨跌價損失（回升利益） A29900 其他項目 A30000 營業資產及負債之淨變動 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債－流動 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32990 其他營業負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出	113 年度 $ 252,907 244,404 59 598 ( 118 ) 170,478 ( 5,155 ) - ( 3,005 ) ( 22,500 ) ( 35 ) 66,373 ( 153,920 ) ( 9,974 ) ( 383,749 ) ( 80,858 ) 4,770 18,459 ( 8,422 ) ( 13,314 ) 27,315 771 105,084 5,190 ( 171,771 ) ( 1,888) ( 63,385)	112 年度
		( $ 201,484 ) 236,820 58 45 ( 2,894 ) 186,606 ( 10,730 ) 4,036 - 61,627 ( 2,405 ) ( 47,575 ) ( 167,956 ) ( 11,166 ) 248,878 84,458 671 ( 33,021 ) ( 4,517 ) ( 126,908 ) ( 12,894 ) 59 201,708 5,156 ( 185,379 ) ( 113,165) ( 91,680)

（接次頁）

-16-

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B06500 其他金融資產增加 B06700 其他非流動資產減少（增加） BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01300 償還公司債 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加（減少） C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C05000 庫藏股票轉讓員工 CCCC 籌資活動之淨現金流入 DDDD匯率變動對現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨增加（減少） E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	113 年度 ( $ 137,624 ) 6,389 ( 10,127 ) ( 73) ( 141,435) 377,829 - ( 10,000 ) ( 2,400 ) 579,800 ( 818,790 ) 2,970 ( 113 ) ( 83,193 ) - 46,103 80,013 ( 78,704 ) 224,686 $ 145,982	112 年度
		( $ 138,826 ) - ( 2,298 ) 753 ( 140,371) 558,019 90,000 - ( 300,584 ) 499,800 ( 407,015 ) ( 1,879 ) ( 112 ) ( 165,037 ) 18,994 292,186 ( 26,271) 33,864 190,822 $ 224,686

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：顏德和經理人：顏德和會計主管：朱培誠

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-17-

【附件五】

113 年度個體財務報表及會計師查核報告

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-18-

• 一、 測試與收入認列截止適當性攸關之內部控制。

• 二、 除自營業收入明細抽核客戶訂單、出貨單及銷貨發票，檢視客戶訂單 與銷貨發票所載銷售對象是否一致，以及銷貨發票與收入認列金額是 否一致外，另自接近資產負債表日之營業收入明細抽核外部出貨證明 文件，確認銷貨收入係認列於適當之會計期間。

• 管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

• 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個 體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體 財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

• 於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估運錩公司繼續經營 之能力、相關事項之揭露、以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意 圖清算運錩公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。 運錩公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報告之責任

• 本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報 告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個 別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則 被認為具有重大性。

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

• 一、 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對 所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核 證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、 不實聲明或逾越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風 險高於導因於錯誤者。

• 二、 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之 查核程序，惟其目的非對運錩公司內部控制之有效性表示意見。

• 三、 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭 露之合理性。

• 四、 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使運 錩公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況

-19-

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-20-

運錩鋼鐵股份有限公司 個體資產負債表

民國113 年及112 年12 月31 日

												單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
								113年12月31日				112年12月31日
代	碼 資				產	金		額	％	金		額	％
	流動資產
1100		現金及約當現金（附註六）				$		29,313	-	$		48,777	1
1150		應收票據（附註七及十九）						509	-			644	-
1170		應收帳款（附註七、十九、二六、二七及二八）						246,424	4			208,676	4
1200		其他應收款（附註二六）						100,644	1			93,412	2
1310		存貨（附註八）					2,177,513		33		1,577,021		27
1410		預付款項						79,424	1			15,562	-
1476		其他金融資產－流動（附註九及二八）						122,000	2			108,660	2
1479		其他流動資產						1,364	-			1,420	-
11XX		流動資產合計					2,757,191		41		2,054,172		36
	非流動資產
1550		採用權益法之投資（附註十）					2,678,760		40		2,430,674		42
1600		不動產、廠房及設備（附註十一、二十及二八）					1,131,079		17		1,100,389		19
1755		使用權資產（附註十二及二十）						29	-			141	-
1760		投資性不動產（附註十三及二八）						45,380	1			45,380	1
1840		遞延所得稅資產（附註二一）						62,322	1			72,763	1
1915		預付設備款						330	-			27,747	1
1990		其他非流動資產						257	-			333	-
15XX		非流動資產合計					3,918,157		59		3,677,427		64
1XXX	資產總計					$6,675,348			100	$5,731,599			100
代	碼 負	債	及	權	益
	流動負債
2100		短期借款（附註十四及二八）				$1,427,740			21	$		746,268	13
2110		應付短期票券（附註十四）						360,000	6			370,000	7
2130		合約負債－流動（附註十九）						163,168	3			102,165	2
2150		應付票據						7,948	-			16,370	-
2170		應付帳款（附註二七）						6,393	-			11,310	-
2219		其他應付款（附註十六）						85,481	1			73,182	1
2230		本期所得稅負債（附註二一）						8,338	-			4,297	-
2280		租賃負債－流動（附註十二）						29	-			142	-
2321		一年內到期之應付公司債（附註十五及二六）						-	-			2,439	-
2399		其他流動負債						4,437	-			3,806	-
21XX		流動負債合計					2,063,534		31		1,329,979		23
	非流動負債
2540		長期借款（附註十四及二八）						579,251	9			598,575	11
2570		遞延所得稅負債（附註二一）						15,532	-			15,106	-
2645		存入保證金						13,464	-			10,048	-
25XX		非流動負債合計						608,247	9			623,729	11
2XXX		負債總計					2,671,781		40		1,953,708		34
	權益（附註十八）
3100		普通股股本					1,663,868		25		1,663,868		29
3200		資本公積					1,243,130		19		1,326,323		23
		保留盈餘
3310		法定盈餘公積						315,505	5			315,505	6
3320		特別盈餘公積						217,768	3			152,537	3
3350		未分配盈餘						697,592	10			537,425	9
3300		保留盈餘總計					1,230,865		18		1,005,467		18
3400		其他權益				(			( 2	(			( 4
						134,296 )			)	217,767 )			)
3XXX		權益合計					4,003,567		60		3,777,891		66
3X2X	負債及權益總計					$6,675,348			100	$5,731,599			100
				後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：顏德和				經理人：顏德和					會計主管：朱培誠

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運錩鋼鐵股份有限公司

個體綜合損益表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元，惟每股

盈餘（淨損）為元

代 碼 4000 營業收入淨額（附註十九及 二七） 5000 營業成本（附註八、二十及 二七） 5900 營業毛利 營業費用（附註二十） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二十） 7010 其他收入（附註二十） 7020 其他利益及損失（附註 二十） 7050 財務成本（附註二十） 7070 採用權益法之子公司之 損益份額（附註十） 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅費用（利益）（附註 二一） 8200 本年度淨利（損） （接次頁）		113年度		％ 100 93 7 5 1 - 6 1 - - - - 2 2 3 - 3		112年度
	金				金			％
							100 98 2 2 1 - 3 ( 1) - - - - ( 1) ( 1) ( 2 ) ( 1) ( 1)

-22-

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 後續可能重分類至損益 之項目 8380 採用權益法之子公 司之其他綜合損 益之份額 8300 本年度其他綜合損 益 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（淨損）（附註二 二） 9750 基本每股盈餘（淨損） 9850 稀釋每股盈餘（淨損）		113年度		％ 1 1 4		112年度
	金	額 $ 83,471 83,471 $ 308,869 $ 1.35 $ 1.35			金	額 $ 65,232) 65,232) $ 214,381) $ 0.90) $ 0.90)		％
					( ( ( ( (		( ( (	1) 1) 2)

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：顏德和經理人：顏德和會計主管：朱培誠

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-23-

單位：新台幣千元

運錩鋼鐵股份有限公司

個體權益變動表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

A1 112年1月1日餘額 111年度盈餘指撥及分配（附註十八） B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積迴轉 B5 本公司股東現金股利 D1 112年度淨損 D3 112年度稅後其他綜合損益 D5 112年度綜合損益總額 N1 股份基礎給付交易（附註二三及二七） N1 庫藏股轉讓員工（附註十八） Z1 112年12月31日餘額 112年度盈餘指撥及分配（附註十八） B3 特別盈餘公積 C15 資本公積配發現金股利（附註十八） D1 113年度淨利 D3 113年度稅後其他綜合損益 D5 113年度綜合損益總額 Z1 113年12月31日餘額	股	本 $ 1,663,868 - - - - - - - - - 1,663,868 - - - - - $ 1,663,868	資	本 公 積 $ 1,323,687 - - - - - - - 4,036 1,400) 1,326,323 - 83,193) - - - $ 1,243,130	保	留	盈
					法定盈餘公積 $ 296,047 19,458 - - 19,458 - - - - - 315,505 - - - - - $ 315,505	特別盈餘公積 $ 199,095 - ( 46,558 ) - ( 46,558) - - - - - 152,537 65,231 - - - - $ 217,768	未分配盈餘 $ 824,511 ( 19,458 ) 46,558 ( 165,037) ( 137,937) ( 149,149 ) - ( 149,149) - - 537,425 ( 65,231) - 225,398 - 225,398 $ 697,592	合
			( (

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董事長：顏德和經理人：顏德和

會計主管：朱培誠

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-24-

運錩鋼鐵股份有限公司 個體現金流量表

民國 113 及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融 資產及負債淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 員工認股權酬勞成本 A22400 採用權益法之子公司之損益份額 A23700 存貨跌價損失 A29900 其他項目 A30000 營業資產及負債之淨變動 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債－流動 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32990 其他營業負債 A33000 營運產生之現金流入（出） A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備 B06500 其他金融資產減少（增加） B06700 其他非流動資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 （接次頁）	113 年度 $ 242,194 53,450 ( 118 ) 54,402 ( 1,739 ) - ( 164,615 ) - ( 35 ) 135 ( 37,748 ) ( 7,271 ) ( 600,492 ) ( 63,862 ) 56 61,003 ( 8,422 ) ( 4,917 ) 12,474 749 ( 464,756 ) 1,774 ( 52,954 ) ( 1,888) (517,824) ( 57,358 ) ( 13,340 ) 76 (70,622)	112 年度
		( $ 165,623 ) 43,067 ( 2,894 ) 45,117 ( 7,002 ) 4,036 76,795 34,255 ( 2,405 ) 417 ( 22,081 ) ( 11,420 ) 489,198 24,487 859 ( 56,497 ) ( 4,517 ) ( 142,094 ) ( 9,537 ) 76 294,237 1,429 ( 44,106 ) (113,165) 138,395 ( 104,043 ) 982 638 (102,423)

-25-

（承前頁）

代 碼 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01300 償還公司債 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加（減少） C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C05000 庫藏股票轉讓員工 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 本年度現金及約當現金淨增加（減少） E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	113 年度 $ 681,472 - ( 10,000 ) ( 2,400 ) 579,800 ( 600,000 ) 3,416 ( 113 ) ( 83,193 ) - 568,982 ( 19,464 ) 48,777 $ 29,313	112 年度
		$ 53,601 90,000 - ( 300,584 ) 499,800 ( 220,000 ) ( 1,879 ) ( 112 ) ( 165,037 ) 18,994 (25,217) 10,755 38,022 $ 48,777

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：顏德和經理人：顏德和

會計主管：朱培誠

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-26-

【附件六】

運錩鋼鐵股份有限公司

113 年度盈餘分配表

單位：新台幣元

	單位：新台幣元
項 目	金額
期初未分配盈餘 加：本年度淨利 調整後未分配盈餘 減：提列法定盈餘公積10% 加：特別盈餘公積迴轉 本年度可供分配盈餘 分配項目： 股東紅利-每股現金股0.9 元 本年度未分配盈餘	$472,195,160 225,398,326
	697,593,486 (22,539,833) 83,471,311
	$758,524,964 (149,748,152)
	$608,776,812

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董事長：顏德和 經理人：顏德和 會計主管：朱培誠

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【附件七】

運錩鋼鐵股份有限公司

「公司章程」修訂前後條文對照表

	修訂後條文	修訂前條文	說 明
	第二十條：本公司年度如有獲利，應提撥 不低於百分之二為員工酬勞，由董事會決 議以股票或現金分派發放，其發放對象得 包含符合一定條件之從屬公司員工；本公 司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥 不高於百分之二為董事酬勞，董事酬勞僅 得以現金為之。，並由董事會以董事三分 之二以上出席及出席董事過半數同意之 決議行之，並提股東會報告。 前項員工酬勞比例中應提撥不低於百分 之五十為基層員工分派酬勞。 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補 數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事 酬勞。	第二十條：本公司年度如有獲利，應提撥 不低於百分之二為員工酬勞，由董事會決 議以股票或現金分派發放，其發放對象得 包含符合一定條件之從屬公司員工；本公 司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥 不高於百分之二為董事酬勞，董事酬勞僅 得以現金為之。 前項應由董事會以董事三分之二以上出 席及出席董事過半數同意之決議行之，並 提股東會報告。 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補 數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事 酬勞。	配合證交 法修訂
	第廿二條： (略) 第三十二次修正於民國一一四年五月二 十七日。	第廿二條： (略)	增訂修訂 日期及次 數

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