XTB S.A. — Audit Report / Information 2022

Mar 23, 2023

Raport OŚWIADCZENIE I OCENA RADY NADZORCZEJ

Oświadczenie i ocena Rady Nadzorczej

Oświadczenie Rady Nadzorczej XTB S.A. w sprawie Komitetu Audytu

Rada Nadzorcza oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Ponadto Rada Nadzorcza oświadcza, że Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Ocena Rady Nadzorczej XTB S.A. dotycząca rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki

Rada Nadzorcza XTB S.A. dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:

• jednostkowego sprawozdania finansowego XTB S.A. za rok 2022,
• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej XTB S.A. za rok 2022,
• sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki za rok 2022,
• sprawozdania Grupy Kapitałowej XTB S.A. na temat informacji niefinansowych za rok 2022,

zwanymi dalej „Sprawozdaniami”.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że Sprawozdania przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny Sprawozdań na podstawie:

• treści Sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
• sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022 a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego zgodnie z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku oraz Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku,
• spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym kluczowym biegłym rewidentem,
• spotkań z Zarządem Spółki,
• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Warszawa, dnia 22.03.2023 r.

z upoważnienia Rady Nadzorczej

Grzegorz Grabowicz
Członek Rady Nadzorczej