XINYA ELECTRONIC CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Mar 28, 2022

长江证券承销保荐有限公司

关于新亚电子股份有限公司

2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

长江证券承销保荐有限公司(以下简称"长江保荐"或"本保荐机构") 作为新亚电子股份有限公司(以下简称"新亚电子"或"公司")首次公开发 行证券持续督导阶段的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、

《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定,对新亚电子 2021 年度募集资金存放与实际使用情 况进行了核查,并发表核查意见如下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准新亚电子股份有限公司首次公开发 行股票的批复》(证监许可[2020]2446 号),公司实际已发行人民币普通股 3,336 万股,每股发行价格 16.95 元,募集资金总额为人民币 565,452,000.00 元, 扣除各项发行费用人民币 42,838,851.66 元,实际募集资金净额为人民币 522,613,148.34 元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)于 2020 年 12 月 29 日出 具了《验资报告》(天健验字(2020)667 号)。公司对募集资金采取了专户存 储制度。

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况

(一)募集资金的存放和管理情况

为规范公司募集资金的使用与管理,确保募集资金的使用规范、安全、高效, 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券 发行管理办法》和《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件,结合公 司实际情况,公司制订了募集资金管理办法,对募集资金专户存储、使用、监管 及信息披露均进行了详细规定。

根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用

的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等 法律、法规及公司募集资金管理办法的规定,公司与保荐机构、银行签订了募集 资金三方监管协议,用于存放上述募集资金,以保证募集资金使用安全。

(二)募集资金使用和结余情况

募集资金截止 2021 年 12 月 31 日使用和结余情况如下:

单位:万元

	项 目	序号	金 额
	募集资金净额	A	52,261.31
	项目投入	B1
截至期初累计发生额	利息收入净额	B2
	项目投入	C1	38,076.13
本期发生额	利息收入净额	C2	575.01
	项目投入	D1=B1+C1	38,076.13
截至期末累计发生额	利息收入净额	D2=B2+C2	575.01
应结余募集资金		E=A-D1+D2	14,760.19
实际结余募集资金		F	14,760.19
差异		G=E-F	-

截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金专户情况如下:

单位:元

开户单位	资金专户	账号	年 月 2021 12 31 日资金余额
新亚电子股份有 限公司	中信银行温州乐清支行	8110801013002070591	注销
新亚电子股份有 限公司	招商银行股份有限公司 温州乐清支行	577900054210888	36,924,733.23
新亚电子股份有 限公司	中国银行股份有限公司 温州乐清北白象支行	390978942589	9,330,172.70
新亚电子股份有 限公司	中国工商银行股份有限 公司乐清北白象支行	1203282329200077858	6,347,038.69
新亚电子股份有 限公司	中国农业银行股份有限 公司乐清北白象支行	19270301040044021	注销

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募投项目先期投入及置换情况

为保证募集资金投资项目顺利实施,公司根据实际情况,在募集资金到位 前以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。截至 2020 年 12 月 29 日, 自筹资金实际投资额 10,761.62 万元,天健会计师事务所出具《关于新亚电子股 份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕33 号),具体情况如下:

单位:万元

序号	项目名称	项目投资总 额	已预先投入 资金	占总投资的比例 (%)
1	年产 万公里智能化精细数 385 控线材扩能建设项目	51,219.00	10,385.54	20.28
2	技术研发中心建设项目	4,941.00	376.08	7.61
3	补充流动资金	10,000.00		- -
	合 计	66,160.00	10,761.62	16.27

截止 2020 年 12 月 29 日,公司已用自筹资金支付发行费用 319.77 万元(不 含税),需要自实际收到的募集资金总额中进行置换,其中承销费及保荐费 94.34 万元,审计费及验资费 113.21 万元,律师费 61.32 万元,发行手续费及材 料制作费 50.90 万元。本次募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的金 额为人民币 319.77 万元。

2021 年 1 月 25 日,公司第一届董事会第十次会议及第一届监事会第八次会 议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用 的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金人民币 10,761.62 万元,置换已支付发行费用的自筹资金人民币 319.77 万 元,合计人民币 11,081.39 万元。公司独立董事、监事会、保荐机构就上述事项 发表了明确的同意意见。

(二)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(三)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

2021 年 1 月 25 日分别召开了第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八

次会议,分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意公司使用额度不超过人民币 27,000.00 万元闲置募集资金购买安全性高、流 动性好、短期、有保本约定的投资产品,使用期限不超过 12 个月,在前述额度 及决议有效期内可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别 对此发表同意的意见。

受托方 名称	产品 类型	产品名称	金额 (万元)	预期年化收 益率	产品 期限	是否 赎回	利息收 入 (万 元)
农业银 行股份 有限公 司北白 象支行	结构 性存 款	"汇利丰"2021 年第 期对 4126 公定制人民币 结构性存款产 品(江浙专 享)	4,000	3.30%或 1.50%	天 28	是	10.13
招商银 行股份 有限公 司乐清 支行	结构 性存 款	点金系列看涨 三层区间 天 90 结构性存款	11,000	1.35%或 3.05%或 3.87%	天 90	是	82.73
中国银 行股份 有限公 司北白 象支行	结构 性存 款	(浙江)对公 结构性存款 202100804B	4,400	1.79%或 4.77%	182 天	是	39.27
中国银 行股份 有限公 司北白 象支行	结构 性存 款	(浙江)对公 结构性存款 202100805B	4,600	1.78%或 4.78%	182 天	是	109.64
中国工 商银行 股份有 限公司	结构 性存 款	中国工商银行 挂钩汇率区间 累计型法人人 民币结构性存 款产品—专户 型 年第 2021 期 款 025 B	3,000	1.30%— 2.80%	天 94	是	19.85

报告期内,公司使用募集资金进行现金管理明细如下:

中国农 业银行 股份有 限公司 北白象 支行	结构 性存 款	"汇利丰"2021 年第 期对 4296 公定制人民币 结构性存款产 品	4,000	3.20%或 1.50%	天 87	是	30.51
招商银 行股份 有限公 司乐清 支行	结构 性存 款	点金系列看跌 三层区间 91天 结构性存款	9,000	1.35%或 3.05%或 3.54%	天 91	是	68.44
中国工 商银行 股份有 限公司	结构 性存 款	挂钩汇率区间 累计型法人人 民币结构性存 款产品—专户 型 年第 2021 期 款 138 M	2,500	1.50%— 3.50%	187 天	是	44.83
中国农 业银行 股份有 限公司	结构 性存 款	"汇利丰"2021 年第 期对 5175 公定制人民币 结构性存款产 品	4,000	3.40%或 1.50%	天 35	是	13.04
中国农 业银行 股份有 限公司	结构 性存 款	"汇利丰"2021 年第 期对 5664 公定制人民币 结构性存款产 品	3,000	1.40%— 3.20%	天 91	是	23.93
中国银 行股份 有限公 司	结构 性存 款	中国银行对公 结构性存款 20210441	8,000	1.30%或 3.54%	天 92	是	71.38
招商银 行股份 有限公 司	结构 性存 款	招商银行点金 系列看跌三层 区间 天结构 92 性存款	5,000	1.65%或 3.10%或 3.30%	天 92	是	39.07
中国银 行股份 有限公 司	结构 性存 款	中国银行挂钩 型结构性存款	7,000	1.30%或 3.30%	天 95	否	-
中国工 商银行	结构 性存	挂钩汇率区间 累计型法人人	2,500	1.30%或	150	否	-

款产品—专户 型 年第 2021	股份有	款	民币结构性存	3.40%	天
	限公司
			期 款 345 E

四、募集资金使用及披露中存在的问题

新亚电子已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整 披露的情况;新亚电子募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

天健会计师事务所(特殊普通合伙)对新亚电子 2021 年度《关于募集资金 年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核,并出具《募集资金年度存 放与使用情况鉴证报告》,认为公司 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用 情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范 运作)》及相关格式指引的规定,如实反映了新亚电子募集资金 2021 年度实际 存放与使用情况。

六、保荐机构主要核查工作

募集资金到位后,保荐代表人对新亚电子募集资金的存放、使用及募集资金 投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账 单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等。

七、保荐机构核查意见

经核查,长江保荐认为:新亚电子 2021 年度募集资金的管理及使用符合中 国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定,公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》中关于公司 2021 年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。

附件 1

募集资金使用情况对照表

编制单位:新亚电子股份有限公司 单位:人民币万元

募集资金总额					52,261.31	本年度投入募集资金总额						38,076.13
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例						已累计投入募集资金总额						38,076.13
承诺投资 项目	是否已 变更项 目(含 部分变 更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后 投资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承诺投 入金额的差额 (3)=(2)-(1)	截至期末投 入进度 (%) (4)=(2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
年产 万公里 385 智能化精细数控 线材扩能建设项 目	否	38,261.31	38,261.31	38,261.31	27,131.69	27,131.69	-11,129.62	70.91	年 2023 月 1	[注 1]	[注 1]	否
技术研发中心建 设项目	否	4,000.00	4,000.00	4,000.00	944.44	944.44	-3,055.56	23.61	年 2023 月 1	[注 2]	[注 2]	否
补充流动资金	否	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00		100.00				否
合 计	-	52,261.31	52,261.31	52,261.31	38,076.13	38,076.13	-14,185.18	-	-		-	-
未达到计划进度原因(分具体项目) 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
年 月 2021 1 25 募集资金投资项目先期投入及置换情况						日,公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金和已支付发行费用的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金			10,761.62	万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无

对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况	详见本报告六之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无
募集资金结余的金额及形成原因	无
募集资金其他使用情况	无

[注 1] 年产 385 万公里智能化精细数控线材扩能建设项目尚处实施阶段,尚未达到预定可使用状态

[注 2] 技术研发中心建设项目尚处实施初期阶段,尚未达到预定可使用状