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XINYA ELECTRONIC CO., LTD Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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关于新亚电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:新亚电子股份有限公司 审计单位:天健会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:0577-62866888
新亚电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明
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专项审计报告
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| 报告防伪编码: | 268581356716 |
|---|---|
| 被宙计单位名称: | 新亚电子股份有限公司 |
| 报告文号: | 天健宙 (2022)1300号 |
| 签字注册会计师: | 陈志维 |
| 注 师 编 号: | 330000012067 |
| 签字注册会计师: | 陈琦 |
| 注 师 编 号: | 330000012347 |
| 事务所名称: | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 事务所电话: | 0571-89722900 |
| 事务所地址: | 浙江省杭州市钱江路1 3 6 6 号华润大厦B 座 |
业务报告使用防伪二维码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出具, 北条报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询浙江省注册会计师协会官方网址: http://www.zicpa.org.cn/ …………………………………………………………………………………………………
目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
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$\frac{1}{2}$
$\frac{1}{2}$
$\frac{1}{2}$
审计说明………………………………………………………第1-2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项宙计说明
天健审〔2022〕1300号
新亚电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了新亚电子股份有限公司(以下简称新亚电子公司)2021 年度财务报表,包括2021年12月31日的资产负债表,2021年度的利润表、现 金流量表、所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基 础上,我们审计了后附的新亚电子公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新亚电子公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为新亚电子公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。
为了更好地理解新亚电子公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与己审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
新亚电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告 (2022) 26 号) 和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业 务办理》(上证函(2022)3号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共3页
诚信 公正 务实 专业
地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对新亚电子公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,新亚电子公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号) 和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办 理》(上证函〔2022〕3号)的规定,如实反映了新亚电子公司2021年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况。
第2页共3页
| 编制单位: 新亚电子股份有限公司 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
占用资金余额 2021年期初 |
2021年度占用 累计发生金额 |
2021年度占用 2021年度偿还累 资金的利息 计发生金额 |
占用资金余额 2021年期末 |
占用形成原因 | 单位: 人民币万元 占用性质 |
|
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 本 $\stackrel{\scriptstyle <}{\scriptstyle \sim}$ |
||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 本 $\Leftrightarrow$ |
||||||||||
| 本 자 |
||||||||||
| 其它关联资金住来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
往来资金余额 2021年期初 |
2021年度往来 2 累计发生金额 (不含利息) |
2021年度往来 资金的利息 (如有) |
2021年度偿还累 计发生金额 |
2021年期末 往来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企 业 |
||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| # 硇 |
||||||||||
| 无非经营性资金占用和其他关联资金往来。 去定代表人: |
主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度
第3页 共3页
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位:人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 |
占用方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2021 年期 初占用资 金余额 |
2021 年度 占用累计 发生金额 (不含利 息) |
2021 年度 占用资金 的利息 (如有) |
2021 年度 偿还累计 发生金额 |
2021 年期 末占用资 金余额 |
占用形 成原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股东及其他 | - | 非经营性 占用 |
||||||||
| 关联方 | 非经营性 占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他 | 非经营性 占用 |
|||||||||
| 关联方 | 非经营性 占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方 名称 |
往来方与上市 公司的关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2021 年期 初往来资 金余额 |
2021 年度 往来累计 发生金额 (不含利 息) |
2021 年度 往来资金 的利息 (如有) |
2021 年度 偿还累计 发生金额 |
2021 年期 末往来资 金余额 |
往来形 成原因 |
往来性质 |
| 大股东及其附属企 | 经营性往 来 |
|||||||||
| 业 | 经营性往 来 |
|||||||||
| 上市公司的子公司 及其附属企业 |
非经营性 往来 |
| 非经营性 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 往来 | |||||||
| 非经营性 | |||||||
| 关联自然人 | 往来 | ||||||
| 非经营性 | |||||||
| 往来 | |||||||
| 其他关联方及其附 属企业 |
非经营性 | ||||||
| 往来 | |||||||
| 非经营性 | |||||||
| 往来 | |||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
公司 2021 年度无非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。