Wondershare Technology — Audit Report / Information 2024

Apr 27, 2025

万兴科技集团股份有限公司

关于 2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和万兴科技集团股份有限公 司（以下简称“公司”）的《万兴科技集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对 2024 年度会计师事务所的履职情况评 估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦志

远”）

成立日期：2005 年 1 月 12 日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11F 首席合伙人：李建伟

截至 2024 年 12 月 31 日，政旦志远合伙人 29 人，注册会计师 91 人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数 68 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2024 年 11 月 13 日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了 《关于变更 2024 年度会计师事务所的议案》，该议案已经公司 2024 年第五次临 时股东会审议通过，同意聘请政旦志远担任公司 2024 年度财务审计机构及内部 控制审计机构，聘期一年。

二、 2024 年年审会计师事务所履职情况

根据《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及 公司 2024 年年报工作安排，政旦志远对公司 2024 年度财务报告、2024 年 12 月 31 日的财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与

使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况、2024 年度营业收入扣除情况 等进行核查并出具了专项报告及说明。

经审计，政旦志远认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。政旦志远出具了标准无 保留意见的审计报告。

三、董事会审计委员会履行监督职责情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《董事会审计委员 会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责 的情况如下：

（一）审计委员会对政旦志远的基本信息、投资者保护能力、诚信记录等进 行了充分了解和审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的专业能力。2024 年 11 月，公司召开审计委员会会议，审议通过了《关于变更 2024 年会计师事务所 的议案》，同意聘请政旦志远担任公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计 机构，聘期一年，并同意将该事项提交至公司董事会审议。

（二）2024 年 12 月，审计委员会组织公司管理层与年审会计师召开了关于 2024 年度审计计划的沟通见面会，公司管理层认真听取了会计师关于 2024 年度 审计范围、审计工作小组的人员构成、时间安排、审计重点等相关事项的汇报。

（三）2025 年 4 月，公司召开审计委员会会议，审议通过公司 2024 年年度 报告、2024 年度内部控制评价报告、2024 年度募集资金存放与使用情况的专项 报告等多项议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》 《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会 计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审 计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会认为政旦志远在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进

行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年度 报告审计相关工作，出具的审计报告、内控审计报告等多项文件客观、公正、完 整、清晰、及时。

万兴科技集团股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日