Wondershare Technology — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

万兴科技集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2024]0011000298 号

大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）

万兴科技集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止 2023 年 12 月 31 日）

目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 万兴科技集团股份有限公司 2023 年度非经营 1 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

大华核字 [2024]0011000298 号

万兴科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了万兴科 技集团股份有限公司（以下简称万兴科技） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日签发了大华审字 [2024]0011000298 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 —— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 ( 证监会公告 [2022]26 号 ) —— 和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号 业务办 理》的规定，就万兴科技编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是万兴科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万兴 科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万兴科

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大华核字[2024]0011000298 号关联方资金占用情况的专项说明

技实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解万兴科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与 执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：万兴科技集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师：

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· 中国 北京 中国注册会计师：

王毓锋

二〇二四年四月二十五日

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2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：万兴科技集团股份有限公司

单位：万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2023年期初占用资 金余额	2023年度占用累计发生 金额（不含利息）	2023年度占用资金 的利息（如有）	2023年度偿还累计 发生金额	2023年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
前大股东及其 附属企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
总计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2023年期初往来资 金余额	2023年度往来累计发生 金额（不含利息）	2023年度往来资金 的利息（如有）	2023年度偿还累计 发生金额	2023年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京磨刀刻石科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-1,083.18	760.76	-	1,329.75	-1,652.17	资金往来	非经营性往来
	杭州格像科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-8,748.81	6,590.05	-	6,570.00	-8,728.76	资金往来	非经营性往来
	深圳格像科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	934.47	-	3,148.83	-2,214.36	资金往来	非经营性往来
	深圳市斑点猫信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	15,609.39	209.00	-	200.00	15,618.39	资金往来	非经营性往来
	深圳市斯博科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	12.28	-	12.28	-	资金往来	非经营性往来
	深圳市亿图软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-5,681.77	11,531.77	-	10,700.00	-4,850.00	资金往来	非经营性往来
	深圳万兴软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-7,104.50	21,248.54	-	30,220.09	-16,076.05	资金往来	非经营性往来
	万博科技（香港）有限公司	控股子公司	其他应收款	158.72	87.88	-	206.33	40.27	资金往来	非经营性往来
	万兴科技（湖南）有限公司	控股子公司	其他应收款	3,723.43	28,373.70	-	21,085.30	11,011.83	资金往来	非经营性往来
	万兴科技（长沙）集团有限公司	控股子公司	其他应收款	-	7,469.27	-	4,393.21	3,076.06	资金往来	非经营性往来
	万兴科技集团（杭州）软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-	265.05	-	-	265.05	资金往来	非经营性往来
	万兴科技集团（深圳）有限公司	控股子公司	其他应收款	4,693.28	1,425.94	-	601.95	5,517.27	资金往来	非经营性往来
	万兴全球有限公司	控股子公司	其他应收款	-265.37	142.86	-	31.36	-153.87	资金往来	非经营性往来
	炜博科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-104.08	1,261.60	-	1,878.77	-721.25	资金往来	非经营性往来
	郑州墨刀科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-5.26	45.26	-	40.00	-	资金往来	非经营性往来
	智亚达科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-153.82	108.49	-	338.91	-384.24	资金往来	非经营性往来
总计	—	—	—	1,038.03	80,466.92	-	80,756.78	748.17	—	—

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