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Apr 7, 2023

万兴科技集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2023]006091 号

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）

万兴科技集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止 2022 年 12 月 31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	万兴科技集团股份有限公司2022 年度非经营	1
	性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字 [2023]006091 号

万兴科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了万兴科 技集团股份有限公司（以下简称万兴科技） 2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2022 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 6 日签发了大华审字 [2023]000533 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 —— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 ( 证监会公告 [2022]26 号 ) 和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 —— 1 号 业务办理 2023 年 2 月修订》的规定，就万兴科技编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是万兴科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万兴 科技 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

第 3 页

大华核字[2023]006091 号关联方资金占用情况的专项说明

相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万兴科 技实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解万兴科技 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：万兴科技集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师： 谭智青

· 中国 北京 中国注册会计师： 王毓锋

二〇二三年四月六日

2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：万兴科技集团股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2022年期初占 用资金余额	2022年度占用累计发 生金额（不含利息）	2022年度占用资金 的利息（如有）	2022年度偿还 累计发生金额	2022年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
前大股东及其附属企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
总计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2022年期初往 来资金余额	2 022年度往来累计发 生金额（不含利息）	2022年度往来资金 的利息（如有）	2022年度偿还 累计发生金额	2022年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业								0.00		经营性往来
								0.00		经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	深圳市斑点猫信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	15,394.21	415.18		200.00	15,609.39	资金往来	非经营性往来
	万兴科技（湖南）有限公司	控股子公司	其他应收款	7,705.27	11,135.00		15,116.84	3,723.43	资金往来	非经营性往来
	万博科技（香港）有限公司	控股子公司	其他应收款	-2,211.69	2,800.85		430.44	158.72	资金往来	非经营性往来
	深圳万兴软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-7,611.18	10,886.00		10,379.32	-7,104.50	资金往来	非经营性往来
	炜博科技有限公司	控股子公司	其他应收款	—	3.17		107.25	-104.08	资金往来	非经营性往来
	万兴全球有限公司	控股子公司	其他应收款	-0.92	8.07		272.52	-265.37	资金往来	非经营性往来
	智亚达科技有限公司	控股子公司	其他应收款	—	401.95		555.77	-153.82	资金往来	非经营性往来
	深圳市亿图软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-9,866.77	12,160.00		7,975.00	-5,681.77	资金往来	非经营性往来
	亿图软件（湖南）有限公司	控股子公司	其他应收款	—	989.00		989.00	—	资金往来	非经营性往来
	万兴科技集团（深圳）有限公司	控股子公司	其他应收款	1,524.97	3,431.66		263.35	4,693.28	资金往来	非经营性往来
	北京磨刀刻石科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-1,058.65	323.65		348.18	-1,083.18	资金往来	非经营性往来
	郑州墨刀科技有限公司	控股子公司	其他应收款	—	—		5.26	-5.26	资金往来	非经营性往来
	杭州格像科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-8,189.50	3,588.26		4,147.57	-8,748.81	资金往来	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人	吴小兵	实际控制人吴太兵 之兄弟	其他应收款	20.00	—		20.00	—	备用金	经营性往来
								0.00
其他关联人及其附属企业								0.00
								0.00
总计	—	—	—	-4,294.26	46,142.79	0.00	40,810.50	1,038.03	—	—

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