Wiscom System Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 17, 2008

关于江苏金智科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告

天衡专字（ 2008 ） 57 号

江苏天衡会计师事务所有限公司

二〇〇八年三月十六日

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关于江苏金智科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的

鉴证报告

天衡专字（2008）57 号

江苏金智科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏金智科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007 年度《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项说明》。贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整 的相关材料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》编制《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记 录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告发表审核意见。 在审核过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据审核过程中所取得的 材料作出职业判断。

经审核，贵公司2007 年度募集资金使用的有关情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证监会证监发行字[2006]122 号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开 发行股票的通知》核准，并经深圳证券交易所批准，贵公司由主承销商东吴证券有限责任公 司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民 币普通股（A 股）1,700 万股，每股发行价格14.20 元，募集资金总额24,140 万元，扣除发 行费用1,167 万元，实际募集资金净额22,973 万元。贵公司首次公开发行股票募集资金已 于2006 年11 月30 日全部到位，业经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2006)77 号 验资报告验证。

根据贵公司2006 年第一次临时股东大会决议，贵公司首次公开发行股票募集资金投资 于基于现场总线的发电厂电气自动化系统、数字化变电站自动化系统、高校信息化企业级集 成平台及应用系统、基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统四个项目，项目投资 总额17,623 万元。贵公司首次公开发行股票实际募集资金超过上述项目投资总额的部分补 充流动资金。

贵公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额5,350 万元，经2006 年

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12 月27 日贵公司第二届董事会第十一次会议决议批准补充流动资金。

截止2007 年12 月31 日，贵公司募集资金项目累计投资额为7,508.03 万元，其中：2006 年度募集资金项目投资额为1,888.27 万元，2007 年度募集资金项目投资额为5,619.75 万 元。募集资金未使用余额为10,114.97 万元。

二、募集资金管理情况

为规范贵公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利 益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及深圳证券交易所 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等有关规定，经贵公司第二届董事会第九次会议 决议批准，贵公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募 集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。经贵公司第 三届董事会第四次会议批准，对《募集资金管理制度》进行了修订，规定超过募集资金余额 10%以上募集资金补充流动资金时，需经股东大会批准，并提供网络投票方式。

《募集资金管理制度》报告期内得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目 支出，均首先由有关部门提出使用申请，经财务部门审核后，逐级由项目负责人、分管副总、 财务总监核准，并报董事会秘书备案，100 万元以下（含100 万元）由总经理审批，100 万 元以上报董事长审批，方可予以付款。募集资金使用严格遵守贵公司内部控制制度的规定， 明确各控制环节的责任，内部审计部门对使用情况进行监督检查。

2006 年12 月，贵公司及保荐机构东吴证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司 南京分行鼓楼支行、中信银行南京城北支行、中国工商银行股份有限公司南京玄武支行签订 了《募集资金三方监管协议》，协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对帐单， 贵公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询 等方式行使其监督权。

截止2007 年12 月31 日，贵公司募集资金在各专户银行的存储情况如下：

专户银行	募集资金存储额（万元）	存款方式
招商银行股份有限公司南京分行鼓楼支行	1,900.00	定期及通知存款
招商银行股份有限公司南京分行鼓楼支行	0.58	活期存款
中信银行股份有限公司南京城北支行	3,600.00	定期及通知存款
中信银行股份有限公司南京城北支行	0.54	活期存款
中国工商银行股份有限公司南京玄武支行	1,000.00	定期及通知存款

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中国工商银行股份有限公司南京玄武支行	0.68	活期存款
合 计	6,501.80

募集资金账户存储余额6,501.80 万元较前述的募集资金未使用余额10,114.97 万元少 3,613.17 万元，主要原因为：（1）经公司2007 年第二次临时股东大会审议批准，公司将5,000 万元的闲置募集资金用于补充流动资金，使用期限自2007 年8 月16 日起至2008 年2 月15 日止；（2）2007 年11 月募集资金项目投资额未转入自有资金金额17 万元以及2007 年12 月以自有资金支付的募集资金项目投资额1,278.53 万元，共计1,295.53 万元，于2008 年 1 月自募集资金专户划入自有资金账户；（3）募集资金存款利息、银行手续费形成的差额 91.30 万元。

三、2007 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用情况

投资项目	计划投资总额	2007 年度投资金额	累计投资金额	实际投资占计划投资总额比例	项目完工程度
基于现场总线的发电厂电气自动化系统项目	4,405.00	1,840.50	2,322.53	52.72%	试运行
数字化变电站自动化系统项目	6,878.00	2,125.86	2,770.32	40.28%	开发阶段
高校信息化企业级集成平台及应用系统项目	3,420.00	1,126.65	1,569.38	45.89%	已完成
基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目	2,920.00	526.74	845.80	28.97%	开发阶段
合 计	17,623.00	5,619.75	7,508.03	42.60%

（二）变更募集资金项目的资金使用情况

2007 年度，贵公司未变更募集资金投资项目。

（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

2007 年度，贵公司未变更募集资金投资项目的实施方式、地点。

（四）募集资金项目先期投入情况

募集资金到位前，贵公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为1,606.82 万 元。经贵公司第二届董事会第十二次会议批准后于2007 年2 月用募集资金置换上述预先已 投入募集资金项目的自筹资金。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

经贵公司二届董事会第十二次会议审议批准，贵公司将5,000 万元的闲置募集资金用于

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补充流动资金，使用期限自2007 年2 月12 日起至2007 年8 月11 日止。2007 年8 月10 日， 贵公司归还募集资金5,000 万元。

经贵公司2007 年第二次临时股东大会审议批准，贵公司将5,000 万元的闲置募集资金 用于补充流动资金，使用期限自2007 年8 月16 日起至2008 年2 月15 日止。2008 年2 月 15 日，贵公司归还募集资金5,000 万元。

（六）募集资金其他使用情况

2007 年度，贵公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募集资 金存单质押取得贷款等其他情况。

（七）募集资金投资项目实现效益情况

高校信息化企业级集成平台及应用系统项目已完成研发，2008 年进入市场推广，其余 项目尚处于开发或试运行阶段，故2007 年度募集资金投资项目均尚未实现效益。

（八）募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

贵公司2007 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况 的专项说明》不存在差异。

根据上述情况，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中 关于募集资金年度使用情况的披露与实际使用情况相符。

本专项审核报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：汤加全

中国·南京

2008 年3 月16 日 中国注册会计师：荆建明

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