Wiscom System Co., Ltd. — Audit Report / Information 2006

Feb 12, 2007

募集资金年度专项审核报告

天衡专字(2007)19 号

江苏金智科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对贵公司的2006 年度募集资金使用情况进行了专项审核。贵公司董事 会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及 我们认为必要的其他证据；我们的责任是发表专项审核意见，并对所发表审核意见的真实 性、准确性和完整性负责。本专项报告系根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特 别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审 核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

经审核，贵公司2006 年度募集资金使用的有关情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证监会证监发行字[2006]122 号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开 发行股票的通知》核准，并经深圳证券交易所同意，贵公司由主承销商东吴证券有限责任 公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人 民币普通股（A 股）1,700 万股，每股发行价格14.20 元，募集资金总额24,140 万元，扣 除发行费用1,167 万元, 实际募集资金净额22,973 万元。业经江苏天衡会计师事务所有限 公司天衡验字(2006)77 号验资报告验证,贵公司首次公开发行股票募集资金已于2006 年11 月30 日全部到位。

根据贵公司2006 年第一次临时股东大会决议，贵公司首次公开发行股票募集资金投资 于基于现场总线的发电厂电气自动化系统、数字化变电站自动化系统、高校信息化企业级 集成平台及应用系统、基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统四个项目，项目 投资总额17,623 万元.若贵公司首次公开发行股票实际募集资金超过上述项目投资总额,超 过部分补充流动资金。

贵公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额5,350 万元，经2006 年 12 月27 日贵公司第二届董事会第十一次会议决议批准，全部补充流动资金。

截止2006 年12 月31 日，贵公司募集资金余额为17,623 万元。贵公司2006 年度募集 资金项目实际投资额为1,888.27 万元，其中：2006 年11 月30 日（募集资金到位）前，贵 公司用自筹资金预先投入募集资金项目的金额为1,606.82 万元，2006 年12 月募集资金项 目投资额281.45 万元。2006 年12 月募集资金项目投资额281.45 万元于2007 年1 月由募

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集资金专户转入一般结算账户。贵公司用自筹资金预先投入募集资金项目的金额为 1,606.82 万元，经贵公司第二届董事会第十二次会议批准后由募集资金专户转入一般结算 账户。

二、募集资金管理情况

为规范贵公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的 利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及《中小企业 板上市公司募集资金管理细则》等有关规定，经贵公司第二届第九次会议决议批准，贵公 司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金进行专户存储、募集资金使用、募集资金投向 变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。

《募集资金管理制度》报告期内得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项 目支出，均首先由有关部门提出使用申请，经财务部门审核后，逐级由项目负责人、分管 副总、财务总监核准，并报董事会秘书备案，100 万元以下（含100 万元）由总经理审批， 100 万元以上报董事长审批，方可予以付款。募集资金使用必须严格遵守贵公司内部控制制 度的规定，明确各控制环节的责任，内部审计部门对使用情况进行监督检查。

2006 年12 月，贵公司及保荐机构东吴证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司 南京分行鼓楼支行、中信银行南京城北支行、中国工商银行股份有限公司南京玄武支行签 订了《募集资金三方监管协议》，协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对帐单， 贵公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查 询等方式行使其监督权。

截止2006 年12 月31 日，贵公司募集资金在各专户银行的存储情况如下：

专户银行 募集资金存储额（万元） 存款方式 招商银行股份有限公司南京分行鼓楼支行 7,325.00 七天通知存款 中信银行南京城北支行 6,878.00 七天通知存款 中国工商银行股份有限公司南京玄武支行 3,420.00 七天通知存款 合 计 17,623.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金项目的资金使用情况

承诺投资项目	计划投资总额	2006 年度投资额	实际投资占总投资比例	项目完工进度	实现收益
基于现场总线的发电厂电气自动化系统项目	4,405.00	482.04	10.94%	30%	尚未实现收益
数字化变电站自动化系统项目	6,878.00	644.45	9.37%	15%	尚未实现收益

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高校信息化企业级集成平台及应用系统项目	3,420.00	442.73	12.95%	25%	尚未实现收益
基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目	2,920.00	319.05	10.93%	15%	尚未实现收益
合 计	17,623.00	1,888.27	10.71%

(二)变更募集资金项目的资金使用情况

报告期内，贵公司未变更募集资金投资项目。

（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

报告期内，贵公司未变更募集资金投资项目的实施方式、地点。

（四）募集资金项目先期投入情况

募集资金到位前，贵公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为1,606.82 万 元，报告期内未置换为自筹资金。经贵公司第二届董事会第十二次会议批准后于2007 年2 月用募集资金置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，贵公司未用闲置募集资金暂时补充流动资金。经贵公司第二届董事会第十 二次会议批准后于2007 年2 月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000 万元。

（六）募集资金其他使用情况

报告期内，贵公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募集资 金存单质押取得贷款等其他情况。

四、差异说明

我们已将贵公司2006 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金年度 使用情况的专项说明》内容逐项对照，两者相符。

五、审核结论

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于 募集资金年度使用情况的披露与实际使用情况相符。

本专项审核报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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（本页为签署页，无正文）

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

中国·南京

中国注册会计师：

2007 年 2 月 10 日

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