Wiscom System Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2015

Aug 17, 2015

==> picture [112 x 101] intentionally omitted <==

江苏金智科技股份有限公司

2015 年半年度报告

2015 年 08 月

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人徐兵、主管会计工作负责人张浩及会计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 顾红敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

1

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 42 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 43 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 137

2

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、金智科技	指	江苏金智科技股份有限公司
金智集团	指	江苏金智集团有限公司（原"南京金智创业投资有限公司"）
金智电气	指	南京东大金智电气自动化有限公司
		江苏东大金智信息系统有限公司（原"江苏东大金智建筑智能化系统
金智信息	指
		工程有限公司"）
乾华科技	指	北京乾华科技发展有限公司
悠阔电气	指	南京悠阔电气科技有限公司
金智晟东	指	上海金智晟东电力科技有限公司
金智视讯	指	南京金智视讯技术有限公司
乾新能源	指	木垒县乾新能源开发有限公司
领步科技	指	领步科技集团有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2015年1月1日至2015年6月30日

3

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	金智科技	股票代码	002090
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	江苏金智科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	金智科技
公司的外文名称（如有）	Wiscom System Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	WISCOM
公司的法定代表人	徐兵

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李剑	李瑾
联系地址	江苏省南京市江宁开发区将军大道100号	江苏省南京市江宁开发区将军大道100号
电话	025-52762230	025-52762205
传真	025-52762929	025-52762929
电子信箱	tzb@wiscom.com.cn	tzb@wiscom.com.cn

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2014 年年报。

4

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√适用 □不适用

			企业法人营业执
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			照注册号
	2013年04月25	江苏省工商行政
报告期初注册			320000000008380	320121134786520	13478652-0
	日	管理局
	2015年06月26	江苏省工商行政
报告期末注册			320000000008380	320121134786520	13478652-0
	日	管理局
	因公司实施首期股票期权激励计划，截止2014年12月31日，公司激励对象已完成第一个行
	权期共计387.75万份期权的行权，公司股份总数由20,400万股变更为20,787.75万股。
变更情况说明
	经公司2014年度股东大会审议批准，公司对《公司章程》相关条款进行修订，并于2015年6
	月26日完成注册资本变更的工商变更登记。

5

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	565,975,224.64	543,981,451.96	4.04%
归属于上市公司股东的净利润（元）	80,678,942.93	36,387,198.37	121.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	39,040,371.18	28,386,130.53	37.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-48,628,099.24	-54,840,846.84	11.33%
基本每股收益（元/股）	0.3881	0.1784	117.54%
稀释每股收益（元/股）	0.3723	0.1721	116.33%
加权平均净资产收益率	10.74%	5.91%	4.83%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,040,565,258.39	1,649,401,916.30	23.72%
归属于上市公司股东的净资产（元）	983,071,719.20	721,209,002.66	36.31%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

• 2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-28,714.35

6

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	3,000,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
	43,420,000.00	系转让江苏银行1,300万股股份 的投资收益。 经公司2014年第二次临时股东 大会审议批准，公司将所持有的 江苏银行2,500万股的股份转让 给江苏省广播电视集团有限公 司，其中2014年12月完成转让 1,200万股，产生投资收益 39,974,528.30元；2015年2月 完成转让1,300万股，产生投资 收益43,420,000.00元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-165,181.85
减：所得税影响额	4,611,691.39
少数股东权益影响额（税后）	-24,159.34
合计	41,638,571.75	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

1 、报告期内公司总体经营情况回顾

报告期内，公司总体经营情况良好，实现营业收入56,597.52万元，较上年同期增长4.04%； 公司持续加强内部管理，有效控制营业成本及期间费用，盈利能力进一步提升，2015上半年 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长37.53%。公司2015年上半 年营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期增长220.80%、120.85%、 121.72%，主要原因为公司2015年2月完成江苏银行股份有限公司1,300万股股权的转让，对公 司业绩影响较大。

公司长期坚持自主知识产权，坚持以软件为核心能力的研发创新，持续加大软件研发投 入，为公司长期可持续发展奠定了坚实基础。报告期内，公司围绕智能电网、智慧城市两大 业务领域，加强自主研发创新力度，研发成果显著。在智能电网研发方面，公司220kV变压器 成套保护装置iPACS-5941T2-G顺利完成了国家电网公司继电保护及安全自动装置专业入网检 测，公司iPACS-5776D智能测控装置顺利通过国网新一代自动化装置集中专业检测，公司 UK-5508故障录波测距系统顺利通过国网专业技术检测，公司低压马达保护器LPC-3532装置顺 利通过中海油关键技术测试，对公司在电网自动化和发电厂及工业企业电气自动化市场的业 务巩固和开拓具有重要意义。在智慧城市研发方面，公司以智慧城市研究院作为智慧城市业 务的创新引擎，紧扣国家产业结构战略调整的城镇化产业发展要求和智慧城市应用的现状开 展研发创新工作，引领产业发展。报告期内，作为江苏省智慧城市产业联盟盟主单位，公司 协办了“江苏省ITSS推广宣贯暨两化融合对接交流会”、“第十四届南京社会公共安全防范 产品及技术展览会”等大型技术交流会。

报告期内，在电网自动化业务方面，公司在国家电网集中招标采购和智能变电站推广应 用方面，继续取得良好业绩。在国家电网公司2015年上半年输变电统一招标采购及协议库存 招标采购中，公司累计中标合同金额1.81亿元，中标产品涉及110(66)kV变电站监控系统、 110(66)kV智能变电站监控系统、110(66)kV继电保护设备、配电终端等。其中，在国家电网 公司组织的2015年第一次配电终端协议库存招标活动中，公司中标配电终端装置2,800多套， 中标金额4,854万元，中标金额位列所有厂家第一名，再次确立了公司在智能配网领域的行业

8

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

地位。这些成绩的取得，进一步提高了公司的品牌影响力和行业地位，标志着公司已经成为 国内智能电网领域技术和产品的主流供应商之一。国家智能电网建设的战略性机遇及公司在 该领域取得的良好业绩，是公司电网自动化业务持续增长的坚实基础。

报告期内，在发电及工业企业电气自动化业务方面，业绩保持平稳增长。在火电厂电气 自动化领域，公司以行业领先的品牌及技术优势，保持持续稳定增长，中标华能集团、华电 集团、大唐集团、国电集团、国电投集团及其他发电企业所属大型发电厂多台600MW及以上 级机组的大型发电厂电气自动化系统、电厂网络监控系统及综合保护装置。在风电、太阳能 等新能源行业领域，公司积极推广新能源监控系统与保护装置，市场拓展顺利，中标华电台 儿庄风电场一期、福建莆田坪洋风电场、华电沽源白土窑20MW光伏发电、华能泗水20MWP 太阳能并网发电、张家港金陵体育屋顶光伏发电、长江润发屋顶光伏发电等项目；在石化行 业领域，公司进一步巩固快切、保护类装置的行业领先地位，中标中石化、中海油、中石油 下属多个分公司的快切及保护装置项目，同时，公司积极拓展产品种类，积极推广综合自动 化等产品在石化行业的应用，在中石化电气框架招标中取得良好成绩，中标九江石化综合自 动化系统项目等项目。此外，公司积极开展核电领域产品拓展工作，公司计算机监控系统、 电厂控制及保护装置顺利通过中核集团合格供应商审核。

报告期内，在IT业务方面，公司围绕“让城市更智慧，让生活更美好”的使命，积极参 与智慧城市建设，在智能交通、平安城市、智能建筑等领域均取得良好业绩。报告期内，公 司成功中标安徽蚌埠市交通环境综合改善工程、安徽界首市公安局天网二期工程、新疆大剧 院智能化项目、新疆乌鲁木齐万达文华酒店智能化项目、德国采埃孚（中国）投资有限公司 亚太区数据中心项目、国家电网冀北电力数据中心深度支持服务等大型智慧城市建设项目。 公司前期承建的“徐州医学院附属医院病房综合楼智能化系统项目”荣获“2013-2014年度中 国安装工程优质奖（中国安装之星）”、“南京青奥安保通信指挥系统”等三个项目获得 “2013-2014年度南京安防优秀工程奖”，在行业内树立了良好的企业形象。公司参与设计、 实施的科技项目“信息通信运维资源模型的研究与应用”，通过了江苏省电力公司专家组的 评审验收，被认定达到国际领先水平，体现了公司在电力行业运维服务市场上的优势地位。 此外，公司积极探索“互联网+”的创新业务模式，提供服务于城市市民的垂直应用解决方案 以及运营实践，推动行业发展。其中，公司“城市静态交通解决方案”已在多个项目进行试 点。

报告期内，在电力工程设计与服务业务方面，公司继续保持了在风电、光伏、输变配电

9

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

领域咨询设计业务的良好发展势头。在风电场咨询设计领域，公司中标华能广西南宁马山状 元120MW风电场、大唐国际河北崇礼西桥梁风电场、华能木里卡拉风电场、华能会理尖山风 电场等多个项目。在光伏电站咨询设计领域，公司中标华电赣榆墩尚渔光互补光伏电站、中 电投云南会泽县火红乡并网光伏电站、江苏永桥生态农业观光园光伏并网电站、赣榆区农光 互补项目二期等多个项目。在输变配电咨询设计领域，公司中标江苏省电力公司大检修220KV 黄岗变、220KV都梁变等改造工程，西藏电力公司山南曲松110KV新建工程，南京地区北外 滩威尼斯水城十三街区、南京汤泉东方国际花园、中铁房地产集团江苏置业有限公司等新建 居住区配电设计等多个项目。在工程服务领域，由公司EPC管理的江苏中烟分布式光伏电站、 金风科技2MW微网工程等项目进展顺利，预计于下半年投产发电。

报告期内，在新能源投资运营业务方面，公司自主投资、开发、设计和建设管理的新疆 昌吉木垒老君庙风电场一期（49.5MW）项目各项建设工作进展顺利，预计将于下半年建成并 进行并网发电；公司在保加利亚的两个太阳能光伏电站（共计5MW）运营正常，为公司带来 良好的投资回报；此外，公司于2015年6月收购完成保加利亚瑞森5MW光伏电站，进一步扩 大了公司在保加利亚的光伏电站运营规模，有利于进一步降低管理成本，提高光伏电站业务 对公司的利润贡献。

报告期内，公司积极利用上市公司平台促进业务发展，公司2014年度非公开发行股票事 项已经中国证监会正式核准，新增股份已于2015年7月13日在深圳证券交易所上市；此外，公 司首期股票期权激励计划第二个行权期行权条件满足，本期共有134名激励对象在本行权期可 行权，可行权期权数量共计540.05万份，行权期为2015年7月10日-2016年7月9日。

2 、公司面临的经营环境及对策

在电网自动化业务方面，国家电网公司和南方电网公司的集中招标采购模式将覆盖 110KV以上电压等级的所有二次设备领域，国家电网公司已将35KV等级二次设备也纳入集中 招标采购范围，配网主站及终端也将逐渐采用集中招标模式，10KV以上的所以保护测控装置 都将进行严格的专业检测，市场进入门槛越来越高，技术、价格、质量、服务和品牌的竞争 越趋激烈。南瑞集团、北京四方、许继电气经过多年积累，具有技术和品牌优势，成为行业 领先者，形成了比较高的行业进入门槛。2009年以来公司加大了与智能电网相关的智能变电 站、配网智能检测等电网自动化新技术和新产品研发和市场推广力度，利用后发技术优势， 走差异化的电力自动化技术和产品研发及市场营销战略，成为该市场领域中的后起之秀。目 前，公司正在积极争取在国家电网公司220KV及以上电压等级监控和保护设备集中招标采购

10

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

中取得实质突破。

在发电厂及工业企业电气自动化业务方面，电源侧投资整体趋稳，其中火电投资将逐步 降低，水电、风电、光伏等清洁能源、核电投资增速将有望进一步提升。针对火电投资将逐 步降低的趋势，公司凭借业内品牌优势，积极采取措施，努力提高跟踪项目的中标率，将在 确保新建机组市场份额的同时，积极挖掘现有火电机组的改造机遇，努力寻求持续增长。同 时，公司持续加大新能源、石化、核电领域的研发及市场推广力度，注重系统性解决方案的 策划和推广，新能源、石化、核电等领域的合同比重有望进一步增长，成为公司新的增长点。 此外，公司积极推进东南亚等海外市场建设，为公司发电厂及工业企业电气自动化业务打开 更广阔的国际市场空间。

在IT业务领域，国家“十二五”规划对智慧城市的支持和鼓励，进一步加快智慧城市的 建设步伐，市场容量巨大。伴随智慧城市的建设高潮，公司将继续提供网络数据平台、智能 建筑、智能终端等智慧城市基础建设的综合解决方案，为智慧城市的快速发展提供保障。同 时，公司将借助大数据、云服务平台的大量灵活信息整理承载手段和互联网媒体社交平台的 自由性，把智慧城市建设与城市市民相互连接起来，解决城市生活中垃圾处理、停车困难等 持久问题，让市民真正切实体验智慧城市。

在电力工程设计与服务业务领域，公司发展的大方向与国家政策积极鼓励的分布式能源、 节能减排及发展服务业的大方向相一致，市场前景广阔。公司为电力行业工程设计综合乙级 资质，面临的主要竞争对手主要为中能建、中电建所属央企甲级电力设计院及国家电网公司、 南方电网公司所属地方电力设计院，尚无法参与火力发电厂设计的竞争，而电网设计市场目 前也主要为电网公司所属设计院所占据。公司以风电、光伏、变配电、节能减排等细分市场 为切入点和重点发展方向，在风电等新能源领域树立了良好的口碑，并通过项目开发、项目 投资咨询、项目建设管理等业务链延伸，不断拓宽业务渠道，为该业务未来的发展开拓更大 的发展空间。

二、主营业务分析

1 、概述

公司主要从事电力自动化业务、IT业务和电力工程设计与服务业务。公司主营产品和服 务包括发电厂（电气）保护及自动化产品、变电站保护及自动化产品、配用电自动化产品、 企业级IT服务及相关产品、建筑智能化工程服务、智能安防产品及服务等。

11

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司经营范围为：电力自动化、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动 化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电 子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备、计算机软硬件的开发、设计、 制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力行业工程咨询、 设计、总承包；新能源（光伏发电、风力发电等）工程的投资、总承包、关键设备制造，水 利、水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气 轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出口； 国外电力工程投资、总承包。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	565,975,224.64	543,981,451.96	4.04%
营业成本	386,504,094.85	377,877,830.17	2.28%
销售费用	51,016,880.18	46,601,017.90	9.48%
管理费用	80,486,123.85	73,069,997.05	10.15%
	12,445,617.29	9,778,868.45		主要为本期平均贷款规模较上年
财务费用			27.27%
				同期增加影响。
所得税费用	13,258,267.66	4,132,618.78	220.82%	主要为本期应税利润增加影响。
研发投入	48,673,869.32	46,816,532.46	3.97%
经营活动产生的现金流	-48,628,099.24	-54,840,846.84
			11.33%
量净额
	-252,704,254.33	-5,408,808.39		主要为本期新疆昌吉木垒老君庙
				风电场一期（49.5MW）项目及金
投资活动产生的现金流
			-4572.09%	智科技园E座生产调试中心投资
量净额
				建设以及收购保加利亚瑞森
				5MW光伏电站影响。
	381,767,654.56	-12,191,776.61		主要为本期2014年度非公开发行
筹资活动产生的现金流				股票募集资金到位及新疆昌吉木
			3,231.35%
量净额				垒老君庙风电场一期（49.5MW）
				项目获得项目贷款影响。
现金及现金等价物净增	79,235,135.14	-72,787,610.20		主要为本期2014年度非公开发行
			208.86%
加额				股票募集资金到位影响。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司转让完成江苏银行1,300万股权，产生投资收益43,420,000.00元，为此增

12

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

加公司当期净利润3,907.80万元，占公司归属于上市公司净利润的48.44%。

除此之外，报告期内利润构成或利润来源较上年同期没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司在2014年度报告中披露了公司未来发展战略和2015年经营计划，2015年上半年，公 司较好落实和执行了前述发展战略及经营计划。在电力自动化业务方面，公司在国家电网公 司输变配电二次设备集中采购招标中继续取得良好业绩，并再次确立了配网自动化业务的行 业地位；发电及工业企业电气自动化业务保持持续增长态势。在IT业务方面，公司在智能交 通、平安城市、智能建筑等智慧城市建设领域均取得良好业绩，公司“城市静态交通解决方 案”已在多个项目进行试点。在电力工程设计与服务业务方面，公司继续保持了在风电、光 伏、输变配电领域咨询设计业务的良好发展势头。在新能源投资运营业务方面，公司投资建 设的新疆昌吉木垒老君庙风电场一期（49.5MW）项目进展顺利，预计于2015年下半年建成并 进行并网发电。

公司在2015年第一季度报告中预计：2015年上半年归属于上市公司股东的净利润比上年 同期增减变动幅度为100%至130%，区间为7,300万元至8,400万元。报告期内，公司实现归属 于上市公司股东的净利润为8,067.89万元，符合公司前期的经营业绩预计。

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
电力自动化业务	242,629,777.85	140,608,862.72	42.05%	4.81%	4.31%	0.28%
IT业务	285,287,508.81	225,235,155.23	21.05%	-0.71%	-2.08%	1.11%
电力工程设计与
	19,563,940.33	8,014,940.00	59.03%	86.12%	89.66%	-0.77%
服务业务
其他业务	16,917,206.65	12,250,983.88	27.58%	29.42%	45.33%	-7.93%
合计	564,398,433.64	386,109,941.83	31.59%	4.05%	2.29%	1.18%
分产品
变电站综合自动
	146,787,350.43	83,610,074.32	43.04%	3.99%	3.59%	0.22%
化装置及系统

13

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

配用电自动化装
	6,516,239.32	3,916,980.55	39.89%	20.65%	17.36%	1.68%
置及系统
发电厂电气自动
	83,482,690.68	48,928,951.10	41.39%	4.20%	3.44%	0.43%
化装置及系统
电力自动化其他
	5,843,497.42	4,152,856.75	28.93%	21.00%	20.19%	0.48%
产品
智能化产品及服
	188,083,103.93	147,821,076.32	21.41%	-0.52%	-1.89%	1.10%
务
IT服务相关产品
	97,204,404.88	77,414,078.91	20.36%	-1.06%	-2.44%	1.12%
及服务
电力工程设计与
	19,563,940.33	8,014,940.00	59.03%	86.12%	89.66%	-0.77%
服务
光伏发电	6,569,577.18	3,851,825.35	41.37%	-30.58%	-29.89%	-0.58%
高校信息化产品
	10,347,629.47	8,399,158.53	18.83%	186.84%	186.09%	0.21%
及服务
合计	564,398,433.64	386,109,941.83	31.59%	4.05%	2.29%	1.18%
分地区
华东地区	325,236,206.90	233,435,019.21	28.23%	4.71%	2.85%	1.30%
华北地区	61,999,829.06	40,348,744.75	34.92%	2.17%	1.86%	0.19%
华中地区	33,830,427.35	22,498,540.77	33.50%	2.38%	0.64%	1.15%
西北地区	39,812,478.63	25,931,260.14	34.87%	2.94%	0.33%	1.70%
西南地区	24,008,034.19	15,147,393.41	36.91%	24.53%	21.91%	1.36%
东北地区	45,273,931.62	27,746,028.82	38.72%	2.36%	-0.90%	2.02%
华南地区	27,667,948.71	17,151,129.38	38.01%	4.69%	2.17%	1.53%
国外(保加利亚)	6,569,577.18	3,851,825.35	41.37%	-30.58%	-29.89%	-0.58%
合计	564,398,433.64	386,109,941.83	31.59%	4.05%	2.29%	1.18%

四、核心竞争力分析

公司致力于智慧城市、绿色能源的建设和发展，通过不断创新、研发高品质的智能电网 及智慧城市解决方案与产品，在电力系统自动化和企业级IT服务等专业领域，形成了具有自 主知识产权的系列化软硬件产品和解决方案，是行业内的知名企业。公司的核心竞争力分析 已在公司2013年度报告、2014年度报告中“董事会工作报告”章节详细描述。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 报告期内，公司重要资产也不存在重大变化。

14

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

五、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
6,583,630.00	0.00	-
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例
	城市隧桥等基础设施项目的建设、管理、
南京城建隧桥经营管理有限责任公司		10.00%
	维护及养护。
南京金智视讯技术有限公司	视频监控产品开发和销售.	30.00%

（ 2 ）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

	公司	最初投资成	期初持股	期初持股	期末持股	期末持股	期末账面值	报告期损益	会计核	股份
公司名称
	类别	本（元）	数量（股）	比例	数量（股）	比例	（元）	（元）	算科目	来源
江苏银行									可供出	参与
	商业
股份有限		30,000,000.00	13,000,000	0.13%	0	0.00%	0.00	43,420,000.00	售金融	增资
	银行
公司									资产	扩股
										参与
紫金信托									可供出	重组
	信托
有限责任		35,000,000.00	60,000,000	5.00%	60,000,000	5.00%	63,600,000.00	4,876,000.00	售金融	与增
	公司
公司									资产	资扩
										股
合计		65,000,000.00	73,000,000	--	60,000,000	--	63,600,000.00	48,296,000.00	--	--

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

15

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

				单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用	单位：万元 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初 投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 7,238.48 2015年01 月05日 2015年06 月30日 0 0 2,320 2.36% 123.37 7,238.48 -- -- 0 0 2,320 2.36% 123.37 自有资金 不适用 2015年04月07日 2015年04月28日 1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场 受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不 确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择 低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公 司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析 和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的 风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风 险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品 项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和 损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监 督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规 定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。 不适用
										期末投资
衍生品投				衍生品投			期初	计提减值		金额占公	报告期实
		是否关联	衍生品投						期末投资
资操作方	关联关系			资初始投	起始日期	终止日期	投资	准备金额		司报告期	际损益金
		交易	资类型						金额
名称				资金额			金额	（如有）		末净资产	额
										比例
上海证券
交易所、			国债逆回		2015年01	2015年06
	无	否		7,238.48			0	0	2,320	2.36%	123.37
深圳证券			购		月05日	月30日
交易所
合计				7,238.48	--	--	0	0	2,320	2.36%	123.37
衍生品投资资金来源				自有资金
涉诉情况（如适用）				不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
				2015年04月07日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
				2015年04月28日
（如有)
				1、投资风险（1）尽管公司拟投资的金融产品属于低风险投资品种，但金融市场
				受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。（2）公司将根据
				经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但短期投资的实际收益仍存在不
				确定性。 （3）相关工作人员的操作风险。2、风险控制措施（1）公司在选择
				低风险短期金融产品投资前，应将就该具体金融产品投资制定实施细则，报经公
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
				司财务负责人、总经理、董事长会签后严格执行。（2）公司财务部门将及时分析
施说明（包括但不限于市场风险、流动
				和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的
性风险、信用风险、操作风险、法律风
				风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 （3）公司审计部负责对低风
险等）
				险投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，每个季度末应对所投资金融产品
				项目进行全面核查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和
				损失，并向审计委员会报告。（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监
				督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。（5）公司将依据深交所的相关规
				定，在定期报告中披露报告期内低风险短期金融产品投资以及相应的损益情况。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品				不适用

16

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公允价值变动的情况，对衍生品公允价
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生	不适用
重大变化的说明
	经认真审查，公司独立董事认为公司在不影响公司正常经营的情况下，利用自有 闲置资金进行低风险的短期金融产品投资，有利于提高公司资金使用效率、合理
独立董事对公司衍生品投资及风险控制	利用闲置资金，符合公司和全体股东的利益。并且，公司投资的产品品种仅为安
情况的专项意见	全性高、流动性强、短期（不超过365天）的保本型金融产品，风险较低，对此，
	公司已制定了相应的风险控制措施。因此，公司独立董事同意公司以不超过3亿 元的闲置资金进行低风险的短期金融产品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3 、募集资金使用情况

□适用 √不适用

公司 2014 年度非公开发行股票募集资金总额为 219,999,984.72 元，扣除发行费用 7,908,440.90 元后，募集资金净额为 212,091,543.82 元，将全部用于补充营运资金（即流动资 金）。

2015 年 6 月 30 日，公司收到主承销商华泰联合证券有限责任公司划来的扣除承销保荐 佣金 250 万元后的募集资金金额 217,499,984.72 元，并存储于募集资金专项账户。具体存储 情况详见公司于 2015 年 7 月 29 日披露的《金智科技：关于签订募集资金三方监管协议的公 告》。

报告期内，除支付承销保荐佣金 250 万元外，公司未有其他募集资金使用情况。

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

	公司类		主要产品或	注册资
公司名称		所处行业			总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
	型		服务	本
南京东大
	子公司	电力自动	电力自动化	2,000万	250,228,877.08	81,674,151.55	154,531,473.60	1,897,948.33	960,870.32
金智电气

17

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

自动化有		化	产品销售	元
限公司
江苏东大
金智信息			建筑智能	8,100万
	子公司	IT			362,689,025.47	131,132,284.12	268,716,879.83	9,485,865.65	7,579,738.88
系统有限			化、IT服务	元
公司
北京乾华		电力工程
			电力工程设	5,000万
科技发展	子公司	设计与服			68,364,467.35	51,648,805.15	19,563,940.33	318,252.89	346,578.86
			计与服务	元
有限公司		务
			风电、光伏
木垒县乾			及其他可再
新能源开			生能源项目	5,000万
	子公司	新能源			234,656,372.10	50,004,601.32		1,573.00	1,179.75
发有限公			的投资、开	元
司			发、建设、
			经营。
POLAR -				保加利
			太阳能电站
WISCOM	子公司	新能源		亚列弗	28,144,489.73	26,589,558.28	3,032,332.65	1,461,276.78	1,150,973.52
			投资、运营
OOD				10元
WISCOM			保加利亚新	保加利
Investment	子公司	新能源	能源电站投	亚列弗	81,198,055.57	31,584,654.51	3,537,244.53	1,401,281.11	1,182,469.49
OOD			资、运营	50元
南京悠阔
		电力自动	电力自动化	1,000万
电气科技	子公司				9,754,725.98	-153,868.27	8,819,667.06	-1,591,103.28	-1,569,719.75
		化	产品及服务	元
有限公司
上海金智
晟东电力		电力自动	配网自动化	5000万
	子公司				57,595,621.72	52,802,490.72	1,245,163.74	-4,369,664.96	-2,871,266.89
科技有限		化	产品研发	元
公司
西安高研
	参股公	电力自动
电器有限			电子互感器	600万元	7,188,334.71	5,901,929.19	3,931,273.51	54,065.39	48,668.56
	司	化
责任公司
南京金智			视频监控产
	参股公	电力自动		2000万
视讯技术			品开发和销		22,824,899.22	6,710,125.59	10,849,661.14	-1,751,784.49	-1,037,094.30
	司	化		元
有限公司			售

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称 计划投资总 本报告期投 截至报告期 项目进度 项目收益 披露日期 披露索引（如有）

18

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	额	入金额	末累计实际		情况	（如有）
			投入金额
新疆昌吉木垒老 君庙风电场一期 （49.5MW）项目							详见刊登于《证券时报》、
							巨潮资讯网的《江苏金智
							科技股份有限公司关于投
						2014年11
	40,844.17	20,365.79	22,265.49	70.00%	暂无收益		资建设新疆昌吉木垒老君
						月04日
							庙风电场一期（49.5MW）
							项目的公告 》 （公告编号：
							2014-055）
合计	40,844.17	20,365.79	22,265.49	--	--	--	--

六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	70.00%	至	100.00%
2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间
	9,000	至	10,600
（万元）
2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	5,298.2
	综合公司经营情况及转让江苏银行股权影响分析，预计公司2015年1-9
业绩变动的原因说明
	月归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增长70%-100%。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

根据公司2014年度股东大会决议，公司2014年度权益分派方案为：以公司2014年末总股 本207,877,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），合计派发现金红 利31,181,625.00元（含税）。

2015年4月29日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网上刊登了公司《2014年度权益分派实 施公告》，本次权益分派的股权登记日为2015年5月6日，除权除息日为2015年5月7日。

19

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

报告期内，公司已实施完成2014年度利润分配方案。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内容
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					及提供的资料
				国泰君安资产管理公司：苏旺	公司主营业务经
2015年02月03日	公司会议室	实地调研	机构
				兴。	营情况交流
				申万宏源：王静、徐超、武夏；
				中融人寿：刘长江；航天科工：
				王宝娟；赢龙投资：江崇义；华
				夏保险：谢达成；方大实业：孙
	北京西城区太平大			海东；五矿资本：苏灵；天安财
					公司基本情况介
	街19号，申万宏源			险：向磊；华宝兴业：黄炜；中
2015年04月08日		其他	机构		绍及主营业务情
	证券股份有限公司			建投租赁：谢维夫；太平资产：
					况交流
	会议室			赵曦；华商基金：闵文强；招商
				基金：王景；长盛基金：孟棋；
				融川资本：朱灿明；东方基金：
				李瑞；泰康资产：翁林开；中再
				资产：叶本茂；工银瑞信：杜洋。
					公司主营业务经
2015年04月13日	公司会议室	实地调研	机构	国信证券：徐行余。
					营情况交流
2015年04月22日	公司会议室	实地调研	机构	国泰君安：谷琦彬。	公司主营业务经

20

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

					营情况交流
				海富通基金：丁俊、吴科春；东	公司主营业务经
2015年04月22日	公司会议室	实地调研	机构
				方证券：程瑶。	营情况交流
				安信证券：黄守宏、华鹏伟；国
				海证券：李恩国；中天证券：范
				守蔚；浙商证券：洪绚；长江证
				券：马军；汇添富基金：叶丛飞，
				赵剑；华宝兴业：光磊；广发基
				金：马文文；长信基金：陈言午；
				大成基金：矫健；诺安基金：蔡	公司主营业务经
2015年04月24日	公司会议室	实地调研	机构
				宇滨；嘉实基金：李化松；银河	营情况交流
				基金：李一帆；信达澳银基金：
				李博；申万菱信基金：任琳娜；
				名禹资产：陈美风；深圳华强鼎
				信投资：周海；和润投资：陈江
				艇；上海宏铭投资：王超；弘尚
				资产：孙兆辉。
				平安证券：周永冠、黄珺；石天	公司主营业务经
2015年04月28日	公司会议室	实地调研	机构
				资本：叶宇宏。	营情况交流
				复华投信：颜毓静，谢良武；国	公司主营业务经
2015年05月04日	公司会议室	电话沟通	机构
				泰证券：叶苙升。	营情况交流
				凯基证券：陈旭、翁佳梁；东北	公司主营业务经
2015年05月29日	公司会议室	实地调研	机构
				证券：龚斯闻。	营情况交流
				元大宝来投信：许晋诚；惠理康
					公司主营业务经
2015年05月29日	公司会议室	电话沟通	机构	和投信：蔡俊宸；统一投信：郑
					营情况交流
				宗杰。

21

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

						该资产为	是否 为关 联交 易
								与交易对
交易对						上市公司
		交易价			对公司损			方的关联
方或最	被收购或		进展情况	对公司经营		贡献的净			披露日
		格（万			益的影响			关系（适		披露索引
终控制	置入资产		（注2）	的影响（注3）		利润占净			期（注5）
		元）			（注4）			用关联交
方						利润总额
								易情形
						的比率
	南京城建		工商变更登		自本期初					详见2014年9月6
	隧桥经营		记已完成，	有利于在智	至报告期			属于与关		日刊登于《证券时
									2014年
	管理有限		股权转让款	慧城市的多	末尚未为		是	联方共同		报》、巨潮资讯网
王霆		716.73				000%			09月06
	责任公司		于2014年	个领域进行	上市公司	.		对外投资		的《江苏金智科技
									日
	10%的股		下半年、	合作。	贡献的净			情形。		股份有限公司关
	权		2015年上半		利润。					于金智信息与金

22

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

			年各支付							智集团共同参与
			50%。							投资南京城建隧
										桥经营管理有限
										责任公司的公
										告》。
				领步科技集			否
				团有限公司
				主要从事电
					自购买日					由公司控股子公
				力设备状态
雍和资	领步科技		工商变更登		起至报告					司金智晟东出资
				监测和电能
本投资	集团有限		记已完成，		期末尚未					实施本次收购，因
		2,000		质量监测业		0.00%		不适用
集团有	公司51%		股权转让款		为上市公					收购金额未达披
				务，与公司的
限公司	的股权。		已支付。		司贡献净					露标准，本次收购
				配网自动化
					利润。					事项未单独披露。
				业务可以产
				生良好的协
				同效应。
				符合公司积			否
				极拓展新能
				源投资运营
	Bul-Group
				业务的发展						由公司在保加利
	2000 LTD
				战略，有利于	自购买日					亚的全资子公司
	100%的股
			工商变更登	公司在保加	起至报告					WISCOM
Resen	权（其核
			记已完成，	利亚的光伏	期末尚未					Investment OOD
Solar	心资产为	2,639.33				0.00%		不适用
			股权转让款	电站运营形	为上市公					实施本次收购，因
EOOD	保加利亚
			已支付。	成规模示范	司贡献净					收购金额未达披
	瑞森
				效应，降低管	利润。					露标准，本次收购
	5MW光
				理成本，提高						事项未单独披露。
	伏电站）
				光伏电站业
				务对公司的
				利润贡献。

2 、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

				本期初			资 产 出 售 定 价 原 则					披露 日期
						资产出				所涉	所涉
				起至出
						售为上			与交易	及的	及的
				售日该
					出售对	市公司		是否	对方的	资产	债权
			交易价	资产为
交易对	被出售				公司的	贡献的		为关	关联关	产权	债务
		出售日	格（万	上市公									披露索引
方	资产				影响（注	净利润		联交	系（适用	是否	是否
			元）	司贡献
					3）	占净利		易	关联交	已全	已全
				的净利
						润总额			易情形）	部过	部转
				润（万
						的比例				户	移
				元）

23

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

							以 评 估 报 告 为 依 据					2014 年 10 月 29 日	详见2014年10月
					增加公
													29日刊登于《证券
					司经营
													时报》、巨潮资讯
					资金供
													网的《江苏金智科
					给，调整
													技股份有限公司
	江苏银				投资结
江苏省													关于拟转让江苏
	行股份				构，获取
广播电													银行股权的公
	有限公	2014-11			合理的
视集团			11,550	0		48.44%		否	不适用	是	是		告》；另，2015年
	司2500	-25			投资收
有限公													2月13日刊登于
	万股股				益，适当
司													《证券时报》、巨
	权				控制银
													潮资讯网的《江苏
					行借款
													金智科技股份有
					规模和
													限公司关于完成
					财务费
													江苏银行股权转
					用。
													让的公告》。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

公司于2013年3月31日召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《江苏金智 科技股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》及其摘要等议案，并于2013年4 月2日披露相关文件。2013年6月7日，中国证监会对公司激励计划草案备案无异议。 根据中国证监会的反馈意见，并结合公司实际情况，公司于2013年6月17日召开第五 届董事会第二次会议审议通过了《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计 划（草案修订稿）》及其摘要等议案，并于2013年7月3日召开2013年第一次临时股 东大会审议批准了上述激励计划（草案修订稿）。根据股东大会的授权，公司于2013 年7月10日召开第五届董事会第三次会议，确定2013年7月10日作为公司首期股票期 权激励计划的授予日，向144名激励对象授予1,600万份股票期权。2013年7月31日， 公司首期股票期权激励计划的授予登记完成，期权代码为：037627，期权简称：金 智JLC1。

2014年6月27日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《江苏金智科 技股份有限公司关于调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和行

24

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

权价格的议案》、《江苏金智科技股份有限公司关于首期股票期权激励计划第一个 行权期符合行权条件的议案》，认定公司首期股票期权激励计划第一个行权期的行 权条件已经满足，第一个行权期共有136名激励对象达到行权条件可行权，可行权的 股票期权为387.75万份，行权价格为7.51元/份；公司采用自主行权模式，首期股票 期权激励计划第一个行权期为：2014年7月10日至2015年7月9日。截止2014年12月31 日，公司激励对象已完成第一个行权期共计387.75万份期权的行权。

2015年6月30日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《江苏金智 科技股份有限公司关于调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和 行权价格的议案》、《江苏金智科技股份有限公司关于首期股票期权激励计划第二 个行权期符合行权条件的议案》，认定公司首期股票期权激励计划第二个行权期的 行权条件已经满足，第二个行权期共有134名激励对象达到行权条件可行权，可行权 的股票期权为540.05万份，行权价格为7.36元/份；公司采用自主行权模式，首期股 票期权激励计划第二个行权期为：2015年7月10日至2016年7月9日。截止目前，公司 激励对象因公司股票停牌尚未实际开始第二个行权期的期权行权。

本报告期内，公司股权激励的期权成本计入财务报表管理费用379.71万元。 报告期内，关于公司首期股票期权激励计划的相关公告索引，详见下表：

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
金智科技：第五届董事会第十八次会议决议公告	2015年07月01日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期 权授予数量及行权价格的公告	2015年07月01日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于首期股票期权激励计划第二个行权期符合行权 条件的公告	2015年07月01日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：首期股票期权激励计划第二个行权期可行权激励对 象名单、职务	2015年07月01日	巨潮资讯网
金智科技：独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项 的独立意见	2015年07月01日	巨潮资讯网
金智科技：江苏致邦律师事务所关于公司首期股票期权激励计 划股票期权调整及第二个行权期可行权相关事项之法律意见书	2015年07月01日	巨潮资讯网
金智科技：第五届监事会第十四次会议决议公告	2015年07月01日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于首期股票期权激励计划第二个行权期采取自主 行权方式的公告	2015年07月14日	《证券时报》、巨潮资讯网

25

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

					关联 交易 价格		占同				可获
								获批的	是否
				关联交		关联交	类交				得的
关联交	关联关	关联交						交易额	超过	关联交易		披露日
			关联交易内容	易定价		易金额	易金				同类		披露索引
易方	系	易类型						度（万	获批	结算方式		期
				原则		（万元）	额的				交易
								元）	额度
							比例				市价
					-								详见刊登于
													《证券时报》、
										由双方根			巨潮资讯网的
				公司按
江苏金										据项目具			《江苏金智科
		向关联		照采购
智教育			金智教育委托							体情况签		2015年	技股份有限公
	同一母	人销售		金额加
信息股			本公司代为采			187.6	0.54%	500	否	署合同并		04月07	司关于与关联
	公司	产品、商		价1%转
份有限			购部分设备							按合同约		日	方日常关联交
		品		售给金
公司										定履行并			易预计的公
				智教育
										支付价款。			告》（公告编
													号：
													2015-013） 。
					-								详见刊登于
													《证券时报》、
										由双方根			巨潮资讯网的
江苏金		向关联	公司根据需要							据项目具			《江苏金智科
智教育		方采购	将承接的高校							体情况签		2015年	技股份有限公
	同一母			市场公
信息股		商品和	信息化项目由			207.47	0.52%	1,000	否	署合同并		04月07	司关于与关联
	公司			允价格
份有限		接受技	金智教育提供							按合同约		日	方日常关联交
公司		术服务	技术服务							定履行并			易预计的公
										支付价款。			告》（公告编
													号：
													2015-013） 。
南京金													详见刊登于
智视讯			公司在从事主										《证券时报》、
技术有			营业务时，根							由双方根			巨潮资讯网的
限公司		向关联	据需要将向金	参照市						据项目具			《江苏金智科
（及其		方采购	智视讯（含其	场价格						体情况签		2015年	技股份有限公
	同一母
全资子		商品和	控股子公司）	水平由		824.61	2.08%	4,000	否	署合同并		04月07	司关于与关联
	公司
公司南		接受技	采购其研发的	双方共						按合同约		日	方日常关联交
京金智		术服务	视频监控产品	同约定						定履行并			易预计的公
视讯设			并由其提供相							支付价款。			告》（公告编
备有限			关服务										号：
公司）													2015-013） 。

26

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

													详见刊登于
													《证券时报》、
										由双方根			巨潮资讯网的
			由于本公司具	公司按
南京致										据项目具			《江苏金智科
		向关联	有较好的商务	照采购
益联信										体情况签			技股份有限公
	同一母	人销售	采购渠道，致	金额加
息科技						465.13	1.34%	500	否	署合同并			司关于与关联
	公司	产品、商	益联需要委托	价1%转
有限公										按合同约			方日常关联交
		品	本公司代为采	售给致
司										定履行并			易预计的公
			购部分设备	益联
										支付价款。			告》（公告编
													号：
													2015-013） 。
			由于致益联目
													详见刊登于
			前是联想、
													《证券时报》、
			DELL等设备
										由双方根			巨潮资讯网的
			的专业代理
南京致		向关联								据项目具			《江苏金智科
			商，公司（含
益联信		方采购								体情况签		2015年	技股份有限公
	同一母		控股子公司）	市场公
息科技		商品和				243.05	0.61%	1,600		署合同并		04月07	司关于与关联
	公司		在从事主营业	允价格
有限公		接受技								按合同约		日	方日常关联交
			务时，根据需
司		术服务								定履行并			易预计的公
			要将向致益联
										支付价款。			告》（公告编
			采购有关联
													号：
			想、DELL等
													2015-013） 。
			设备
合计				--	--	1,927.86	--	7,600	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				2015年4月3日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《江苏金智科技股份有限
按类别对本期将发生的日常关联交易进				公司关于2015年度与关联方日常关联交易预计的议案》，预计公司（含控股子公司）2015
行总金额预计的，在报告期内的实际履行				年度与金智教育、金智视讯、致益联、康厚置业等关联方发生日常关联交易的总金额不
情况（如有）				超过9,600万元。以上议案，已经2015年4月27日召开的2014年度股东大会审议批准。
				报告期内，公司与上述关联方的各类日常关联交易金额未超出预计的额度。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
				不适用
因（如适用）

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

27

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

					被投资企	被投资企	被投资企	被投资企
		共同投资定价原	被投资企业的	被投资企业的
共同投资方	关联关系				业的注册	业的总资	业的净资	业的净利
		则	名称	主营业务
					资本	产（万元）	产（万元）	润（万元）
		参考城建隧桥经	南京城建隧桥	城市基础设施
江苏金智集
	控股股东	审计的2013年末	经营管理有限	建设管理与维	1000万元	8,944.14	6,523.82	694.98
团有限公司
		净资产协商确定	责任公司	护保养
	金智集团为公
	司控股股东；
	朱华明为公司	各方作为金智视
	监事、实际控	讯的股东，根据持
江苏金智集
	制人之一；向	股比例同比例对
团有限公司、			南京金智视讯	视频监控产品
	金凎为金智集	金智视讯现金增			2000万元	2,282.49	671.01	-103.71
朱华明、向金			技术有限公司	开发和销售
	团股东之一，	资，每1元注册资
凎、吴宗魁
	持有金智集团	本的增资价格为
	8.33%的股权。	1元。
	吴宗魁与公司
	无关联关系。
被投资企业的重大在建项目
		无
的进展情况（如有）

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）应收项目

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南京金智视讯技术有限公司	1,658,071.70	82,903.59	1,682,071.70	84,103.59
预付账款	南京金智视讯技术有限公司	3,816,879.00		4,737,470.00
其他应收款	江苏金智教育信息股份有限公司	999,495.00	49,974.75
其他应收款	南京金智视讯技术有限公司	238,887.00	11,944.35
其他应收款	江苏金智集团有限公司	338,409.00	16,920.45

（ 2 ）应付项目

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	南京金智视讯设备有限公司	1,830,318.00	1,862,249.00
其他应付款	江苏金智教育信息股份有限公司	844,872.00	844,872.00
其他应付款	江苏金智集团有限公司	932,765.66	932,765.66

28

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

预收账款	南京康厚置业有限公司	2,299,577.07
预收账款	南京金智视讯设备有限公司	230,000.00

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5 、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）报告期内，公司向关联方南京紫玉蓝莓科技有限公司采购蓝莓及蓝莓制品共计 17.13 万元，交 易价格为市场公允价格。

（ 2 ）报告期内，公司向关联方出租办公用房，具体情况如下表：

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入（元）	上期确认的租赁收入（元）
江苏金智集团有限公司	房屋	338,409.00	338,409.00
江苏金智教育信息技术有限公司	房屋	999,495.00	920,937.60
南京金智视讯技术有限公司	房屋	238,887.00	238,887.00
南京云智信息科技有限公司	房屋		78,557.40

（ 3 ）报告期内，因公司向银行申请综合授信及贷款需要，金智集团为公司提供担保情况如下表：

担保方	担保金额（万元）	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江苏金智集团有限公司	3,000.00	2015.01.16	2016.01.16	否
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015.04.01	2016.04.01	否
江苏金智集团有限公司	9,000.00	2014.06.18	2015.06.18	是
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015.02.06	2016.02.06	否
江苏金智集团有限公司	10,000.00	2014.09.24	2015.09.24	否
江苏金智集团有限公司	7,000.00	2014.06.05	2015.06.05	是
江苏金智集团有限公司	2,000.00	2014.07.09	2015.07.09	否
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015.01.08	2016.01.08	否
江苏金智集团有限公司	6,000.00	2015.03.13	2016.03.13	否

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
金智科技：关于向关联方出租办公用房的公告	2015年04月07日	《证券时报》、巨潮资讯网

29

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内，公司存在出租办公用房给关联方的情况。详见本节七、重大关联交易中“其他关联交易” 部分。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
			实际发生日
	担保额度相关			实际担保			是否履	是否为关
担保对象名称		担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期
	公告披露日期			金额			行完毕	联方担保
			日）
	公司与子公司之间担保情况
			实际发生日
	担保额度相关			实际担保			是否履	是否为关
担保对象名称		担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期
	公告披露日期			金额			行完毕	联方担保
			日）
南京东大金智电气自动化	2015年04月07		2014年07月		连带责任
		1,000		0		一年	否	否
有限公司	日		03日		保证
南京东大金智电气自动化	2015年04月07		2014年06月		连带责任
		1,000		0		一年	是	否
有限公司	日		19日		保证
南京东大金智电气自动化	2015年04月07	1,000	2015年02月	0	连带责任	一年	否	否

30

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

有限公司	有限公司	日	日		07日	07日				保证	保证
南京东大金智电气自动化		2015年04月07			2014年07月					连带责任
				1,000			0					一年		否	否
有限公司		日			31日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2014年07月					连带责任
				2,400			2,034.18					一年		否	否
限公司		日			23日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2015年02月					连带责任
				2,000			0					一年		否	否
限公司		日			07日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2015年04月					连带责任
				2,500			0					一年		否	否
限公司		日			22日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2014年06月					连带责任
				3,000			352.17					一年		是	否
限公司		日			19日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2014年09月					连带责任
				5,000			1,942.49					一年		否	否
限公司		日			25日					保证
江苏东大金智信息系统有		2015年04月07			2014年08月					连带责任
				2,000			0					一年		否	否
限公司		日			01日					保证
上海金智晟东电力科技有		2015年04月07			2015年06月					连带责任
				1,500			167					一年		否	否
限公司		日			26日					保证
木垒县乾新能源开发有限		2014年11月04			2015年03月					连带责任
				30,000			16,233.09					八年		否	否
公司		日			31日					保证
							报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）				74,000			保实际发生额合计					20,728.93
							（B2）
							报告期末对子公司实
报告期末已审批的对子公司担保额度合计
				104,000			际担保余额合计					22,268.95
（B3）
							（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
				实际发生日期									是否履行		是否为关
担保对象名称	相关公告		担保额度			实际担保金额		担保类型			担保期
				（协议签署日）									完毕		联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
									报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）				74,000									20,728.93
									生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计									报告期末实际担保余
				104,000									22,268.95
（A3+B3+C3）									额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例									22.65%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）									0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（E）									0

31

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的 承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
	江苏金智集团有限公司	在公司控股股东江苏金智集团
	（原名"南京金智创业投	有限公司于2014年1月2日购
				2014年1月2
	资有限公司"）、葛宁、徐	回2013年1月16日与中信证券	2014年01月
				日-2015年1	履行完毕
	兵、冯伟江、叶留金、丁	股份有限公司进行的约定式购	02日
				月1日
收购报告书或权益变	小异、朱华明、郭伟、贺	回交易的1,000万股股份操作后
动报告书中所作承诺	安鹰	的12个月内不减持公司股份。
	江苏金智科技股份有限	控股股东及实际控制人承诺连
				2014年4月
	公司、葛宁、徐兵、冯伟	续六个月内通过证券交易系统	2015年04月
				17日-2015年	严格履行
	江、叶留金、贺安鹰、丁	出售持有的公司股份低于公司	17日
				10月16日
	小异、朱华明、郭伟	股份总数的5%。
资产重组时所作承诺
	江苏金智集团有限公司
首次公开发行或再融			2006年07月
	（原名"南京金智创业投	避免同业竞争承诺		长期	严格履行
资时所作承诺			17日
	资有限公司"）、葛宁、徐

32

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	兵、冯伟江、叶留金、朱
	华明、向金凎、郭伟、陈
	奇、陈钢、贺安鹰、吕云
	松、郭超、丁小异
				股权激励有
		不为激励对象依据本股权激励
				效期内（2013
其他对公司中小股东	江苏金智科技股份有限	计划获得有关股票提供贷款以	2013年03月
				年7月10日	严格履行
所作承诺	公司	及其他任何形式的财务资助，包	31日
				-2017年7月9
		括为其贷款提供担保。
				日）
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如	不适用
有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于公司筹划非公开发行股票

根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会 《关于核准江苏金智科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]1078号）核准，公司非公开发行18,440,904股新股，其中建信基金管理有限 责任公司认购10,058,675.00股，东吴基金管理有限公司认购8,382,229.00股，每股 面值1.00元，每股发行价11.93元，公司实际募集资金总额219,999,984.72元，扣除 发行费用7,908,440.90元后，募集资金净额为212,091,543.82元。

公司本次非公开发行新增股份已于2015年7月13日在深圳证券交易所上市，新增 股份限售期为36个月，可上市流通时间预计为2018年7月13日；公司注册资本、股份 总数分别变更为人民币226,318,404元、226,318,404股。

33

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

以上重要事项所涉相关公告索引，详见下表：

公告文件名称	披露日期	刊载报刊及网站名称
金智科技：关于非公开发行股票相关资产管理计划、合伙协议及相关	2015年1月20日	《证券时报》、巨潮资讯网
方承诺的公告
金智科技：关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及相关防范	2015年1月20日	《证券时报》、巨潮资讯网
措施的公告
金智科技：东吴并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）合	2015年1月20日	巨潮资讯网
伙协议
金智科技：嘉兴硅谷天堂合盛投资合伙企业（有限合伙）合伙协议	2015年1月20日	巨潮资讯网
金智科技：建信华鑫信托投资3号资产管理计划资产管理合同	2015年1月20日	巨潮资讯网
金智科技：东吴鼎利56号资产管理计划资产管理合同	2015年1月20日	巨潮资讯网
金智科技：关于非公开发行股票获得中国证监会发审会审核通过的公	2015年4月13日	《证券时报》、巨潮资讯网
告
金智科技：关于非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告	2015年6月9日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：江苏世纪同仁律师事务所关于公司非公开发行股票发行过	2015年7月10日	巨潮资讯网
程和认购对象的法律意见书
金智科技：华泰联合证券有限责任公司关于公司非公开发行股票之发	2015年7月10日	巨潮资讯网
行过程和认购对象合规性报告
金智科技：华泰联合证券有限责任公司关于公司非公开发行股票上市	2015年7月10日	巨潮资讯网
保荐书
金智科技：新增股份变动报告及上市公告书摘要	2015年7月10日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：新增股份变动报告及上市公告书	2015年7月10日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：非公开发行股票相关承诺	2015年7月10日	《证券时报》、巨潮资讯网

2、报告期内，公司其他重大事项信息披露索引如下：

公告文件名称	披露日期	刊载报刊及网站名称
金智科技：关于乾新能源股权变更及增资扩股完成的公告	2015年1月5日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：控股股东股份质押公告	2015年2月11日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2015年第一季度业绩预告	2015年2月13日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2014年度业绩快报	2015年2月17日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：股票交易异常波动公告	2015年3月27日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于为控股子公司向银行申请综合授信额度提供担保的公	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
告
金智科技：关于为金智信息向思科公司采购设备提供担保的公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于与关联方日常关联交易预计的公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网

34

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

金智科技：关于向关联方出租办公用房的公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于以自有闲置资金投资低风险短期金融产品的公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于举行2014年度报告网上说明会的通知	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2014年年度报告及其摘要	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2014年年度审计报告	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：第五届董事会第十五次会议决议公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于召开2014年度股东大会的通知	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：第五届监事会第十二次会议决议公告	2015年4月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况的	2015年4月7日	巨潮资讯网
专项说明
金智科技：2014年度内部控制自我评价报告	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：内部控制鉴证报告	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：独立董事关于公司2014年度对外担保及关联方占用公司资	2015年4月7日	巨潮资讯网
金情况的专项说明和独立意见
金智科技：独立董事2014年度述职报告（陈枫、张洪发、李永盛）	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：2014年度监事会工作报告	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：公司章程（2015年4月）	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：内部控制规则落实自查表	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：董事会审计委员会关于天衡会计师事务所2014年度审计工	2015年4月7日	巨潮资讯网
作的总结报告
金智科技：独立董事关于公司第五届董事会第十五次会议相关事项的	2015年4月7日	巨潮资讯网
独立意见
金智科技：独立董事关于公司相关事项的事前认可意见	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：公司章程修正案	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：股东大会议事规则（2015年4月）	2015年4月7日	巨潮资讯网
金智科技：简式权益变动报告书	2015年4月21日	巨潮资讯网
金智科技：关于控股股东减持股份的公告	2015年4月21日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2014年度股东大会法律意见书	2015年4月28日	巨潮资讯网
金智科技：股东大会议事规则（2015年4月）	2015年4月28日	巨潮资讯网
金智科技：公司章程（2015年4月）	2015年4月28日	巨潮资讯网
金智科技：2014年度股东大会决议公告	2015年4月28日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2014年度权益分派实施公告	2015年4月29日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：2015年第一季度报告正文及正文（更新后）	2015年5月7日	《证券时报》、巨潮资讯网

35

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

金智科技：关于2015年第一季度报告期末普通股股东总数的更正公告	2015年5月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：控股股东股份质押解除公告	2015年5月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：控股股东股份质押公告	2015年5月11日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：独立董事关于公司参与金智视讯增资扩股事项的独立意见	2015年6月9日	巨潮资讯网
金智科技：独立董事关于公司参与金智视讯增资扩股事项的事前认可	2015年6月9日	巨潮资讯网
意见
金智科技：关于参与金智视讯增资扩股的公告	2015年6月9日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：第五届董事会第十七次会议决议公告	2015年6月9日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于国家电网中标的提示性公告	2015年7月4日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：股票交易异常波动公告	2015年7月4日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：重大事项停牌公告	2015年7月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于国家电网中标的进展公告	2015年7月7日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：关于部分实际控制人、董事、监事、高级管理人员计划增	2015年7月11日	《证券时报》、巨潮资讯网
持公司股份的公告
金智科技：重大事项停牌进展公告	2015年7月14日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：第五届董事会第十九次会议决议公告	2015年7月18日	《证券时报》、巨潮资讯网
金智科技：公司章程（2015年7月）	2015年7月18日	巨潮资讯网
金智科技：公司章程修正案	2015年7月18日	巨潮资讯网
金智科技：重大事项停牌进展公告	2015年7月21日	《证券时报》、巨潮资讯网

36

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积
	数量	比例	发行新股	送股	金转	其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	16,500,448	7.94%	18,440,904				18,440,904	34,941,352	15.44%
3、其他内资持股	16,500,448	7.94%	18,440,904				18,440,904	34,941,352	15.44%
其中：境内法人持股			18,440,904				18,440,904
境内自然人持股	16,500,448	7.94%						34,941,352	15.44%
二、无限售条件股份	191,377,052	92.06%						191,377,052	84.56%
1、人民币普通股	191,377,052	92.06%						191,377,052	84.56%
三、股份总数	207,877,500	100.00%	18,440,904				18,440,904	226,318,404	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]1078号文核准，公司于2015年6月实施非公开发行人民币普通股18,440,904股新股，发 行价格为11.93元/股，实际募集资金总额219,999,984.72元，扣除发行费用7,908,440.90元 后，募集资金净额为212,091,543.82元。公司已于2015年6月30日收到主承销商华泰联合证券 有限责任公司划来的扣除承销保荐佣金后的募集资金金额217,499,984.72元。以上募集资金 到位情况已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月30日出具《江苏金智科技股份 有限公司验资报告》（天衡验字[2015]00083号）验证确认，公司注册资本、股份总数分别变 更为人民币226,318,404元、226,318,404股。

公司本次非公开发行新增股份于2015年7月7日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理完毕登记托管手续，于2015年7月13日在深圳证券交易所上市。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

37

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

报告期末，公司非公开发行股票新增股份18,440,904股，扣除发行费用后实际募集资金 净额为212,091,543.82元，其中新增注册资本（股本）18,440,904.00元，新增资本公积 193,650,639.82元。

以公司2014年末归属于上市公司股东的净资产计算，2014年末实际每股净资产为3.4694 元，摊薄到最新股本计算后每股净资产为3.1867，每股净资产减少0.2827元；以公司2014年 度归属于上市公司股东的净利润计算，2014年度实际的基本每股收益、稀释每股收益分别为 0.5234元、0.5094元，摊薄到最新股本计算，公司2014年度基本每股收益、稀释每股收益分 别为0.4808元、0.4679元，分别较之前减少0.0426元、0.0415元。

以公司2015年6月末归属于上市公司股东的净资产计算，2015年6月末实际每股净资产为 4.3438元，扣除本次非公开发行股票募集资金净额后按原股本计算的每股净资产为3.7088， 每股净资产因非公开发行股票增加0.6349元；以公司2015年1-6月归属于上市公司股东的净利 润计算，2015年1-6月实际的基本每股收益、稀释每股收益分别为0.3881元、0.3723元，扣除 本次非公开发行股票新增股本按原股本计算，公司2015年1-6月基本每股收益、稀释每股收益 分别为0.4225元、0.4053元，基本每股收益、稀释每股收益因非公开发行股票分别减少0.0344 元、0.0330元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

						报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数		18,576								0
						股东总数（如有）（参见注8）
	持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
				报告期末			持有有限售	持有无限售		质押或冻结情况
					报告期内增
股东名称	股东性质		持股比例	持有的普			条件的普通	条件的普通
					减变动情况					股份状态	数量
				通股数量			股数量	股数量
江苏金智集团 有限公司	境内非国有法人		38.58%	87,323,800	-9,600,000		0	87,323,800
										质押	63,500,000
建信基金-兴业 银行-华鑫国际	其他		4.44%	10,058,675	10,058,675		10,058,675	0

38

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

信托有限公司
东吴基金-宁波 银行-东吴鼎利 56号资产管理 计划	其他	3.70%	8,382,229	8,382,229	8,382,229	0
葛宁	境内自然人	3.29%	7,444,800		5,583,600	1,861,200
叶留金	境内自然人	1.71%	3,877,000	-200,000	3,057,749	819,251
冯伟江	境内自然人	1.55%	3,510,800	-200,000	2,783,100	727,700
全国社保基金 一零四组合	境内自然人	1.45%	3,280,261	3,280,261	0	3,280,261
从菊林	境内自然人	1.31%	2,960,671	2,960,671	0	2,960,671
朱华明	境内自然人	1.07%	2,423,600		1,817,700	605,900
蒋文贤	境内自然人	1.04%	2,360,122	2,360,122	0	2,360,122
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况		不适用
（如有）（参见注3）
		公司前10名股东中，江苏金智集团有限公司（简称“金智集团”）与葛宁、叶留金、冯伟
		江、朱华明间存在关联关系，上述4名自然人股东均持有金智集团的股权。金智集团及
上述股东关联关系或一致行动的		前述4名自然人股东与公司前10名股东中的其他股东之间不存在关联关系。建信基金-
说明		兴业银行-华鑫国际信托有限公司、东吴鼎利56号资产管理计划为公司2014年度非公开
		发行股票的发行对象，两者间不存在关联关系及一致行动，未知公司前10名股东中的
		其他股东之间是否存在关联关系或是否一致行动。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量
							股份种类		数量
江苏金智集团有限公司		87,323,800					人民币普通股		87,323,800
全国社保基金一零四组合		3,280,261					人民币普通股		3,280,261
从菊林		2,960,671					人民币普通股		2,960,671
蒋文贤		2,360,122					人民币普通股		2,360,122
郭伟		2,055,600					人民币普通股		2,055,600
葛宁		1,861,200					人民币普通股		1,861,200
中国工商银行－诺安股票证券投 资基金		1,587,274
							人民币普通股		1,587,274
刘光顺		1,576,518					人民币普通股		1,576,518
徐亚波		1,330,000					人民币普通股		1,330,000
百瑞信托有限责任公司－百瑞恒 益119号集合资金信托计划（结构		1,306,600
							人民币普通股		1,306,600

39

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

化 5 期） 公司前 10 名及前 10 名无限售条件股东中，江苏金智集团有限公司（简称“金智集团”） 前 10 名无限售条件普通股股东之 与葛宁、叶留金、冯伟江、朱华明、郭伟间存在关联关系，上述 5 名自然人股东均持有 间，以及前 10 名无限售条件普通 金智集团的股权。金智集团及前述 5 名自然人股东与其他股东间不存在关联关系，建信 股股东和前 10 名普通股股东之间 基金-兴业银行-华鑫国际信托有限公司、东吴鼎利 56 号资产管理计划间不存在关联关系 关联关系或一致行动的说明 及一致行动，未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券 公司前 10 名股东中，金智集团、从菊林、蒋文贤三名股东分别通过信用证券账户持有 业务股东情况说明（如有）（参见 公司股份 2,384,033 股、2,960,671 股、2,360,122 股。 注 4）

注：公司2014年度非公开发行股票的募集资金已于2015年6月30日到位，并经天衡会计师 事务所（特殊普通合伙）于2015年6月30日出具《江苏金智科技股份有限公司验资报告》（天 衡验字[2015]00083号）验证确认，公司注册资本、股份总数分别变更为人民币226,318,404 元、226,318,404股。公司本次非公开发行新增股份于2015年7月7日在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，于2015年7月13日在深圳证券交易所上市。

为了保持与公司财务报表中公司股本的一致性，上表中公司前10名股东情况已将本次非 公开发行股票的认购对象所持股份计算入内。2015年6月30日在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司登记入册的前10名股东情况详见公司2015年7月10日刊登于《证券时报》及巨潮 资讯网的《江苏金智科技股份有限公司新增股份变动报告及上市公告书》及其摘要。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

40

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

41

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

							期初被授	本期被授
				本期增持	本期减持
		任职状	期初持股			期末持股	予的限制	予的限制	期末被授予的限制
姓名	职务			股份数量	股份数量
		态	数（股）			数（股）	性股票数	性股票数	性股票数量（股）
				（股）	（股）
							量（股）	量（股）
徐兵	董事长	现任	1,000,000		0	1,000,000
葛宁	董事	现任	7,444,800		0	7,444,800
冯伟江	董事、总经理	现任	3,710,800		200,000	3,510,800
	董事、常务副
叶留金		现任	4,077,000		200,000	3,877,000
	总经理
丁小异	董事	现任	1,273,600		0	1,273,600
	董事、执行副
贺安鹰		现任	1,949,200		200,000	1,749,200
	总经理
陈枫	独立董事	现任	0		0	0
张洪发	独立董事	现任	0		0	0
李永盛	独立董事	现任	0		0	0
朱华明	监事会主席	现任	2,423,600		0	2,423,600
管晓明	监事	现任	0		0	0
杨胜铭	监事	现任	0		0	0
	执行副总经
张浩	理、财务负责	现任	100,000		25,000	75,000
	人
	董事会秘书、
李剑		现任	20,000		5,000	15,000
	副总经理
合计	--	--	21,999,000	0	630,000	21,369,000	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。

42

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	412,506,677.92	318,699,359.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	22,751,684.48	20,909,130.00
应收账款	507,845,820.53	506,690,680.63
预付款项	106,705,547.70	105,223,227.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	61,602,951.77	55,888,016.17
买入返售金融资产
存货	280,824,345.48	257,517,470.54
划分为持有待售的资产		15,600,000.00

43

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,640,707.50
流动资产合计	1,395,877,735.38	1,280,527,884.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	81,934,639.84	78,351,009.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	8,158,450.78	5,448,164.90
投资性房地产
固定资产	208,837,221.21	179,996,105.88
在建工程	260,202,246.59	27,876,425.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	25,700,639.86	28,348,729.16
开发支出
商誉	40,478,570.80	29,769,876.98
长期待摊费用	1,238,632.25	1,260,184.25
递延所得税资产	18,137,121.68	17,823,535.41
其他非流动资产
非流动资产合计	644,687,523.01	368,874,031.61
资产总计	2,040,565,258.39	1,649,401,916.30
流动负债：
短期借款	297,688,800.00	298,314,986.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	40,455,134.95	72,250,546.80
应付账款	190,966,633.47	223,394,938.12
预收款项	143,497,156.31	152,722,328.06

44

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,322,719.61	2,322,719.61
应交税费	7,155,803.88	18,377,309.81
应付利息	401,130.82	410,361.11
应付股利
其他应付款	25,328,063.86	16,454,758.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	707,815,442.90	784,247,948.42
非流动负债：
长期借款	233,392,996.49	24,231,240.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	8,891,524.00	8,891,524.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	8,344,121.94	6,548,777.46
递延收益	22,500,000.00	25,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	273,128,642.43	65,171,541.46
负债合计	980,944,085.33	849,419,489.88
所有者权益：
股本	226,318,404.00	207,877,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

45

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资本公积	327,140,855.22	129,693,139.40
减：库存股
其他综合收益	-9,530,188.90	-6,006,967.69
专项储备
盈余公积	56,341,586.69	56,341,586.69
一般风险准备
未分配利润	382,801,062.19	333,303,744.26
归属于母公司所有者权益合计	983,071,719.20	721,209,002.66
少数股东权益	76,549,453.86	78,773,423.76
所有者权益合计	1,059,621,173.06	799,982,426.42
负债和所有者权益总计	2,040,565,258.39	1,649,401,916.30

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	295,348,871.57	138,421,350.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	21,360,487.47	9,695,130.00
应收账款	435,289,086.18	369,628,290.49
预付款项	17,674,986.84	20,683,077.19
应收利息
应收股利
其他应收款	50,052,669.75	22,548,806.62
存货	26,923,824.18	70,514,708.70
划分为持有待售的资产		15,600,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	846,649,925.99	647,091,363.51
非流动资产：
可供出售金融资产	73,600,000.00	73,600,000.00
持有至到期投资

46

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

长期应收款
长期股权投资	285,706,198.76	284,982,497.97
投资性房地产
固定资产	98,669,965.60	104,401,980.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	15,094,423.65	17,529,634.34
开发支出
商誉
长期待摊费用	716,416.53	811,212.99
递延所得税资产	14,468,990.74	13,236,141.70
其他非流动资产
非流动资产合计	488,255,995.28	494,561,467.66
资产总计	1,334,905,921.27	1,141,652,831.17
流动负债：
短期借款	228,000,000.00	248,626,186.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	26,782,500.00	35,763,650.00
应付账款	76,566,639.77	99,104,507.55
预收款项	37,260,331.08	44,915,912.27
应付职工薪酬	1,526,142.65	1,526,142.65
应交税费	10,292,669.81	12,017,364.84
应付利息	401,130.82	410,361.11
应付股利
其他应付款	15,094,734.95	9,807,537.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	395,924,149.08	452,171,662.50
非流动负债：

47

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

长期借款	22,314,640.00	24,231,240.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	5,246,970.00	5,246,970.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	8,251,503.37	6,456,158.89
递延收益	22,500,000.00	25,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	58,313,113.37	61,434,368.89
负债合计	454,237,262.45	513,606,031.39
所有者权益：
股本	226,318,404.00	207,877,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	326,751,246.62	129,303,530.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	56,341,586.69	56,341,586.69
未分配利润	271,257,421.51	234,524,182.29
所有者权益合计	880,668,658.82	628,046,799.78
负债和所有者权益总计	1,334,905,921.27	1,141,652,831.17

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	565,975,224.64	543,981,451.96
其中：营业收入	565,975,224.64	543,981,451.96
利息收入
已赚保费

48

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

手续费及佣金收入
二、营业总成本	537,908,996.73	523,237,514.21
其中：营业成本	386,504,094.85	377,877,830.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,481,677.32	7,275,177.84
销售费用	51,016,880.18	46,601,017.90
管理费用	80,486,123.85	73,069,997.05
财务费用	12,445,617.29	9,778,868.45
资产减值损失	974,603.24	8,634,622.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		34,863.52
投资收益（损失以“－”号填列）	49,239,952.42	3,318,797.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-289,714.12	-1,133,976.80
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	77,306,180.33	24,097,598.77
加：营业外收入	16,917,402.73	18,913,827.86
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	251,689.61	461,269.52
其中：非流动资产处置损失	28,714.35	120,151.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	93,971,893.45	42,550,157.11
减：所得税费用	13,258,267.66	4,132,618.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	80,713,625.79	38,417,538.33
归属于母公司所有者的净利润	80,678,942.93	36,387,198.37
少数股东损益	34,682.86	2,030,339.96
六、其他综合收益的税后净额	-4,439,052.41	-273,888.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-3,523,221.21	-184,550.49
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动

49

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-3,523,221.21	-184,550.49
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	-3,523,221.21	-184,550.49
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-915,831.20	-89,338.12
七、综合收益总额	76,274,573.38	38,143,649.72
归属于母公司所有者的综合收益总额	77,155,721.72	36,202,647.88
归属于少数股东的综合收益总额	-881,148.34	1,941,001.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3881	0.1784
（二）稀释每股收益	0.3723	0.1721

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

4 、母公司利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	347,757,290.66	331,795,044.81
减：营业成本	243,350,368.98	237,267,304.92
营业税金及附加	2,180,739.07	1,432,095.82
销售费用	35,271,673.61	32,451,186.43
管理费用	37,763,110.26	36,901,906.98
财务费用	8,874,237.10	9,079,632.80
资产减值损失	6,423,649.10	5,844,911.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		34,863.52
投资收益（损失以“－”号填列）	48,604,338.03	1,944,990.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-289,714.12	-1,133,976.80

50

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	62,497,850.57	10,797,859.85
加：营业外收入	15,446,962.74	18,569,644.35
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	41,700.10	76,459.98
其中：非流动资产处置损失	12,878.94	51,459.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	77,903,113.21	29,291,044.22
减：所得税费用	9,988,248.99	2,717,154.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	67,914,864.22	26,573,889.97
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	67,914,864.22	26,573,889.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	521,631,312.68	483,707,359.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额

51

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	13,859,609.32	10,569,510.98
收到其他与经营活动有关的现金	5,795,698.83	24,052,020.60
经营活动现金流入小计	541,286,620.83	518,328,890.82
购买商品、接受劳务支付的现金	392,924,679.03	403,130,835.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	73,592,463.36	67,057,454.00
支付的各项税费	46,434,055.93	25,829,124.27
支付其他与经营活动有关的现金	76,963,521.75	77,152,323.64
经营活动现金流出小计	589,914,720.07	573,169,737.66
经营活动产生的现金流量净额	-48,628,099.24	-54,840,846.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	59,020,000.00	7,822,000.00
取得投资收益收到的现金	6,109,666.54	3,454,420.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
	44,999.61	57,583.76
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		152.15
投资活动现金流入小计	65,174,666.15	11,334,156.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
	232,814,972.77	16,742,965.14
金
投资支付的现金	32,709,300.98
质押贷款净增加额

52

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	25,323,053.78
支付其他与投资活动有关的现金	27,031,592.95
投资活动现金流出小计	317,878,920.48	16,742,965.14
投资活动产生的现金流量净额	-252,704,254.33	-5,408,808.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	212,091,543.82	1,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,600,000.00
取得借款收到的现金	405,799,291.30	199,513,327.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	5,408,440.90
筹资活动现金流入小计	623,299,276.02	201,113,327.65
偿还债务支付的现金	195,565,355.98	178,184,820.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	44,641,875.42	33,487,308.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	18,431.50	3,714,930.00
支付其他与筹资活动有关的现金	1,324,390.06	1,632,975.28
筹资活动现金流出小计	241,531,621.46	213,305,104.26
筹资活动产生的现金流量净额	381,767,654.56	-12,191,776.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,200,165.85	-346,178.36
五、现金及现金等价物净增加额	79,235,135.14	-72,787,610.20
加：期初现金及现金等价物余额	276,906,631.13	286,032,993.07
六、期末现金及现金等价物余额	356,141,766.27	213,245,382.87

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	263,171,172.08	278,068,144.29
收到的税费返还	12,402,344.33	10,228,827.47
收到其他与经营活动有关的现金	-805,362.23	23,312,450.27
经营活动现金流入小计	274,768,154.18	311,609,422.03
购买商品、接受劳务支付的现金	201,954,331.69	250,195,357.80
支付给职工以及为职工支付的现金	31,939,959.34	29,703,255.16
支付的各项税费	32,735,848.20	16,201,122.27
支付其他与经营活动有关的现金	63,106,562.85	36,626,094.71

53

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

经营活动现金流出小计	329,736,702.08	332,725,829.94
经营活动产生的现金流量净额	-54,968,547.90	-21,116,407.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	61,006,585.09	14,848,588.91
取得投资收益收到的现金	5,474,052.15	3,065,687.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
	44,999.61	46,966.15
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	66,525,636.85	17,961,242.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
	2,099,385.74	9,308,752.59
金
投资支付的现金	3,007,625.18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	5,107,010.92	9,308,752.59
投资活动产生的现金流量净额	61,418,625.93	8,652,490.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	212,091,543.82
取得借款收到的现金	153,000,000.00	169,514,172.38
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	5,408,440.90
筹资活动现金流入小计	370,499,984.72	169,514,172.38
偿还债务支付的现金	175,565,355.98	178,184,820.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	40,209,530.18	29,252,003.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	215,774,886.16	207,436,824.34
筹资活动产生的现金流量净额	154,725,098.56	-37,922,651.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-22,569.66	-247,504.39
五、现金及现金等价物净增加额	161,152,606.93	-50,634,073.91
加：期初现金及现金等价物余额	118,233,816.04	149,533,075.85
六、期末现金及现金等价物余额	279,386,422.97	98,899,001.94

54

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权	所有者权益合
						减：库	其他综合收	专项		一般风
	股本	优先	永续		资本公积				盈余公积		未分配利润	益	计
				其他		存股	益	储备		险准备
		股	债
一、上年期末余额	207,877,500.00				129,693,139.40		-6,006,967.69		56,341,586.69		333,303,744.26	78,773,423.76	799,982,426.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	207,877,500.00				129,693,139.40		-6,006,967.69		56,341,586.69		333,303,744.26	78,773,423.76	799,982,426.42
三、本期增减变动金额（减少
	18,440,904.00				197,447,715.82		-3,523,221.21				49,497,317.93	-2,223,969.90	259,638,746.64
以“－”号填列）
（一）综合收益总额							-3,523,221.21				80,678,942.93	-881,148.34	76,274,573.38
（二）所有者投入和减少资本	18,440,904.00				197,447,715.82							-1,324,390.06	214,564,229.76
1．股东投入的普通股	18,440,904.00				193,650,639.82								212,091,543.82
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
					3,797,076.00								3,797,076.00
金额
4．其他												-1,324,390.06	-1,324,390.06

55

										江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文
（三）利润分配												-31,181,625.00	-18,431.50	-31,200,056.50
1．提取盈余公积												-7,628,881.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-31,181,625.00	-18,431.50	-31,200,056.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
														1,059,621,173.0 6
四、本期期末余额		226,318,404.00				327,140,855.22		-9,530,188.90		56,341,586.69		382,801,062.19	76,549,453.86

56

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权	所有者权益合
						减：库	其他综合收	专项		一般风
	股本	优先 股	永续		资本公积				盈余公积		未分配利润	益	计
				其他		存股	益	储备		险准备
			债
一、上年期末余额	204,000,000.00				90,847,531.22		406,197.21		48,712,705.11		253,877,284.21	60,702,518.56	658,546,236.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	204,000,000.00				90,847,531.22		406,197.21		48,712,705.11		253,877,284.21	60,702,518.56	658,546,236.31
三、本期增减变动金额（减少
	3,877,500.00				38,845,608.18		-6,413,164.90		7,628,881.58		79,426,460.05	18,070,905.20	141,436,190.11
以“－”号填列）
（一）综合收益总额							-6,413,164.90				107,455,341.63	6,435,368.66	107,477,545.39
（二）所有者投入和减少资本	3,877,500.00				38,845,608.18							15,338,441.54	58,061,549.72
1．股东投入的普通股	3,877,500.00				25,242,525.00							11,950,000.00	41,070,025.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
					10,902,500.00								10,902,500.00
金额
4．其他					2,700,583.18							3,388,441.54	6,089,024.72
（三）利润分配									7,628,881.58		-28,028,881.58	-3,702,905.00	-24,102,905.00

57

										江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文
1．提取盈余公积										7,628,881.58		-7,628,881.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-20,400,000.00	-3,702,905.00	-24,102,905.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		207,877,500.00				129,693,139.40		-6,006,967.69		56,341,586.69		333,303,744.26	78,773,423.76	799,982,426.42

58

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合收	专项储
	股本				资本公积				盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他		股	益	备
一、上年期末余额	207,877,500.00				129,303,530.80				56,341,586.69	234,524,182.29	628,046,799.78
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额	207,877,500.00				129,303,530.80				56,341,586.69	234,524,182.29	628,046,799.78
三、本期增减变动金额
	18,440,904.00				197,447,715.82					36,733,239.22	252,621,859.04
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										67,914,864.22	67,914,864.22
（二）所有者投入和减
	18,440,904.00				197,447,715.82						215,888,619.82
少资本
1．股东投入的普通股	18,440,904.00				193,650,639.82						212,091,543.82
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
					3,797,076.00						3,797,076.00
者权益的金额
4．其他

59

									江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文
（三）利润分配											-31,181,625.00	-31,181,625.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
											-31,181,625.00	-31,181,625.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		226,318,404.00				326,751,246.62				56,341,586.69	271,257,421.51	880,668,658.82

60

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

					上期	上期
项目			其他权益工具			减：库存	其他综合收	专项储
	股本				资本公积				盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他		股	益	备
一、上年期末余额	204,000,000.00				93,158,505.80				48,712,705.11	186,264,248.10	532,135,459.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	204,000,000.00				93,158,505.80				48,712,705.11	186,264,248.10	532,135,459.01
三、本期增减变动金额
	3,877,500.00				36,145,025.00				7,628,881.58	48,259,934.19	95,911,340.77
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										76,288,815.77	76,288,815.77
（二）所有者投入和减少
	3,877,500.00				36,145,025.00						40,022,525.00
资本
1．股东投入的普通股	3,877,500.00				25,242,525.00						29,120,025.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
					10,902,500.00						10,902,500.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,628,881.58	-28,028,881.58	-20,400,000.00
1．提取盈余公积									7,628,881.58	-7,628,881.58
2．对所有者（或股东）
										-20,400,000.00	-20,400,000.00
的分配

61

									江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文	江苏金智科技股份有限公司2015年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		207,877,500.00				129,303,530.80				56,341,586.69	234,524,182.29	628,046,799.78

62

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

三、公司基本情况

江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2000]232号《省政府关于 同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大金智软件股份有限公司的批复》批准，由江苏东大金智网络与信 息系统有限公司整体变更设立的股份有限公司，股份公司设立时名称为江苏东大金智软件股份有限公司,股本总额为人民币 3,730万股，于2000年12月13日在江苏省工商行政管理局登记成立。

2005年8月，江苏东大金智软件股份有限公司更名为江苏金智科技股份有限公司。

2006年6月，公司2006年第一次临时股东大会决议以未分配利润转增股本1,370万股，转增后股本总额变更为5,100万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]122号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》 核准，公司于2006年11月首次公开发行人民币普通股股票1,700万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币14.20元， 发行后股本总额变更为6,800万股。

2007年3月，公司2006年度股东大会决议以资本公积转增股本3,400万股，转增后股本总额变更为10,200万股。 2010年5月，公司2009年度股东大会决议以资本公积转增股本10,200万股，转增后股本总额变更为20,400万股。

2013年7月3日公司2013年第一次临时股东大会审议批准了《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划（草案修 订稿）》， 2014年6月，公司第五届董事会第九次会议决议，批准了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期股票期权激 励计划激励对象名单、期权授予数量及行权价格的议案》。截止2014年12月31日，公司激励对象累计期权行权3,877,500份， 行权后公司股本总额变更为20,787.75万股。

根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1078号《关于核准江苏金智科 技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票18,440,904.00股， 其中建信基金管理有限责任公司认购10,058,675.00股，东吴基金管理有限公司认购8,382,229.00股，已经天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）审验，并于2015年6月30日出具天衡验字（2015）00083号验资报告。非公开发行后股本总额变更为 226,318,404.00股。

公司企业法人营业执照注册号为320000000008380。

公司经营范围：电力自动化产品、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动化产品及系统的开发、设计、 制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备、 计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力行业工程咨询、 设计、总承包，新能源（光伏发电、风力发电）工程的投资、总承包、关键设备制造，水利、水处理、工业企业、交通等行 业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各 类商品和技术的进出口业务。国外电力工程投资、总承包。

公司主要从事电力自动化、IT及电力工程设计与服务业务。公司主营产品和服务包括发电厂（电气）保护及自动化产品、

63

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

变电站保护及自动化产品、配用电自动化产品、企业级IT服务、建筑智能化工程服务及电力工程设计与服务等。

本公司2015年1-6月纳入合并范围的子公司共15户，详见本节“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比 上年度增加1户，详见本节“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准 则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经 营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2015年6月30日止的2015年1-6月财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和 会计估计，详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中“25、收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估 计的说明，请参阅本节“五、重要会计政策及会计估计”中“11、应收账款”的描述。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。

2 、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

64

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方 在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合 并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是 为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投 资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包 含于合并财务报表中。

65

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对 其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公 司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。 内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股 东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权 投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一 项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合 营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同 承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生 的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

66

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确 认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产 生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产 减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定 进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核 算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率 折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币 报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。

10 、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资 和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

67

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得 或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或 终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权 益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表 明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当 期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生 减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允 价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

• ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资

68

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

• A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

• （2）金融负债

• ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

• ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接

• 计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

• ③金融负债的后续计量

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当

• 期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

• ④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

• （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融 工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、 行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额100万元以上（含）的应收款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

69

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

12 、存货

• （1）公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

• （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算，库存商品发出时采用个别认定法核算。

• （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已 经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

• （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

• （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

13 、划分为持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且

70

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括 递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变 现净值之间的差额确认为资产减值损失。

14 、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代 表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员； 是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其 他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持 有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的 股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

71

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则 第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按本节“五、重要会计政策及会计估计”中“6、合并财务报表的编制方法”进行处

理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对 于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础 确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单 位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额 后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时， 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

72

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权 不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊 销。

销。
类 别	使用寿命	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	20	3.00	4.85
土地使用权	50	0.00	2.00

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	3.00%	4.85%
园区配套工程	年限平均法	10	3.00%	9.70%
固定资产装修	年限平均法	10	3.00%	9.70%
机器设备	年限平均法	10	3.00%	9.70%
光伏发电设备	年限平均法	10-15	0.00%	6.67-10.00%

73

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

运输设备	年限平均法	10	3.00%	9.70%
电子及办公设备	年限平均法	5	3.00%	19.40%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

17 、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18 、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合 资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、 辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销）， 其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 计算确定。

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命（年）
土地使用权	50
非专利技术	5

74

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

研发及管理软件 5-10

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将 研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

• ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20 、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在 建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象 的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿 命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相 关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、 以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者

75

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持 续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组 或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资 产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确 定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22 、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的 职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障 制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司将预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内全部予以支付的职工薪酬计入短期薪酬，因解除 与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入相 关资产成本或当期损益。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司将为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利计入离职后福 利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。

离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。 离职后福利计划按照本公司承担的风险和义务情况，分为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指公司向 独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职 后福利计划。

76

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并 计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司将为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利计入离职后福 利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。

离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。 离职后福利计划按照本公司承担的风险和义务情况，分为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指公司向 独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职 后福利计划。

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并 计入当期损益或相关资产成本。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福 利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计 量其他长期职工福利净负债或净资产。

23 、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

77

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

24 、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的 公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取 得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份 支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公 司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公 司将其作为授予权益工具的取消处理。

25 、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

78

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认 销售商品收入。

• （2）提供劳务收入

• ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益

很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估 计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳

务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

公司业务范围包括电力自动化、IT业务、电力工程设计与服务、高校信息化、光伏发电等，各项业务收入确认的具体

方法如下：

（1）电力自动化业务

• ①装置产品：按客户订单进行生产、调试，调试完成后履行产品交付义务，用户验货后，公司不再对装置产品实施控

• 制或继续管理，公司确认收入。

• ②系统产品：按客户订单进行生产、组屏、出厂前调试，调试完成后履行产品交付义务，公司工程服务人员在用户现

场调试完毕，并不再对系统产品实施控制或继续管理，公司确认收入。

• （2）IT业务

• ①系统集成：按客户订单进行产品采购并向客户履行交付义务，用户验货后，公司不再对产品实施控制或继续管理，

公司确认收入；按合同约定公司应履行安装调试义务的，安装调试完毕确认收入。

• ②软件及技术服务：年度运维服务合同，公司按约定履行合同，按合同的时间进度确定完工百分比，并按完工百分比

• 法确认收入；技术服务合同，公司按约定履行合同，按已提供的劳务占应提供的劳务总量确定完工百分比，并按完工百分比 法确认收入，金额较小的技术服务合同，于服务全部完成时一次性确认收入。

• ③智能工程：按建造合同，根据完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占预计总成本的比例确定。

• （3）电力工程设计与服务业务

• ①电力工程设计业务：按设计人员实际完成有效工时占项目预算总工时的比例确定完工百分比，并按完工百分比法确

认收入。

79

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

②电力工程总包业务：按建造合同，根据完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占预计总成本的比例 确定。

（4）高校信息化业务

①系统集成：按客户订单进行产品采购并向客户履行交付义务，用户验货后，公司不再对产品实施控制或继续管理， 公司确认收入；按合同约定公司应履行安装调试义务的，安装调试完毕确认收入。

②软件及技术服务：公司按约定履行合同，按已提供的劳务占应提供的劳务总量确定完工百分比，并按完工百分比法 确认收入，金额较小的软件及技术服务合同，于服务全部完成时一次性确认收入。

（5）光伏发电业务

公司每月收到电力公司的发电量及发电收入确认文件后，确认上月的发电收入。

26 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为 与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将 补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特 定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

80

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益） 计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调 整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那 么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债 务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏 损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成 的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

28 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损

益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接 计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

81

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

租入资产

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和 一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 租出资产

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款 扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务		17%；6%
营业税	应纳税营业额		技术开发适用5%；智能工程收入适用3%
城市维护建设税	应缴流转税税额		5%；7%
企业所得税	应纳税所得额		母公司适用10%；子公司适用15%和25%
教育费附加	应缴流转税税额		4%；5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率

82

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

南京东大金智电气自动化有限公司	25%
南京东大金智电气销售有限公司	25%
上海东大金智信息系统有限公司	25%
木垒县乾新能源有限公司	25%
南京悠阔电气科技有限公司	25%
南京艾迪恩斯数字技术有限公司	25%
南京艾迪恩斯工程技术有限公司	25%
北京乾华科技发展有限公司	15%
江苏东大金智信息系统有限公司	15%
上海金智晟东电力科技有限公司	15%

2 、税收优惠

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法 定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件和扩大再生 产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。根据国务院国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业 发展的若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

（2）企业所得税

1）母公司

2014年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2014]15号《关于公示江苏省2014年第二批拟 认定高新技术企业名单的通知》，公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码为GR201432000742，有效期三年。根 据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司减按15%的税率征收企业所得税。根据国家发展和改革委员会、工业 和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合下发的《关于印发2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电 路设计企业名单的通知》（发改高技[2013]2458号），公司被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。根 据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规 定，国家规划布局内的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。公司2013—2014年度 企业所得税税率减按10%征收。根据2015年4月29日宁地税宁征（2015）12131号<<税务事项告知书>>，公司在报告期内暂按 10%计缴所得税。

2）子公司－江苏东大金智信息系统有限公司

2014年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2014]15号《关于公示江苏省2014年第二批拟

83

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

认定高新技术企业名单的通知》，江苏东大金智信息系统有限公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码为 GR201432001156，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司减按15%的税率征收企业所得税。

3）子公司－北京乾华科技发展有限公司

北京乾华科技发展有限公司2012年度被认定为高新技术企业，高新技术企业证书号码为GR200911001314。根据《中华 人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2012年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。目前公司正在办理高新 复审工作，报告期内暂按15%计缴所得税。

• 4）子公司－上海金智晟东电力科技有限公司

上海金智晟东电力科技有限公司2014年度被认定为高新技术企业，高新技术企业证书号码为GR201431001479。根据《中 华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2014年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	407,333.94	383,046.83
银行存款	355,734,432.33	276,523,584.30
其他货币资金	56,364,911.65	41,792,728.69
合计	412,506,677.92	318,699,359.82
其中：存放在境外的款项总额	2,909,172.35	8,099,155.71

（ 2 ）其他货币资金明细情况

项目	期末余额	期初余额
银行保函保证金	21,064,595.48	19,321,452.54
银行承兑汇票保证金	8,174,279.90	21,470,910.86
黄金租赁保证金	1,000,365.29	1,000,365.29
存出投资款	26,125,670.98	-
合计	56,364,911.65	41,792,728.69

（3）货币资金期末余额中除保证金存款3,023.92 万元及存出投资款2,612.57 万元外，无抵押、质押或冻结 等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

84

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	13,419,498.77	4,083,000.00
商业承兑票据	9,332,185.71	16,826,130.00
合计	22,751,684.48	20,909,130.00

（ 2 ）期末公司无已质押的应收票据

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	84,729,038.32
合计	84,729,038.32

（ 4 ）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	575,070,		67,224,2		507,845,8	573,146		66,456,12		506,690,68
合计提坏账准备的		100.00%		11.69%			100.00%		11.59%
	025.39		04.86		20.53	,804.17		3.54		0.63
应收账款
	575,070,		67,224,2		507,845,8 20.53	573,146		66,456,12		506,690,68 0.63
合计		100.00%		11.69%			100.00%		11.59%
	025.39		04.86			,804.17		3.54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

85

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	428,741,731.74	21,437,086.65	5.00%
1至2年	84,296,868.58	8,429,923.50	10.00%
2至3年	22,013,360.33	6,603,298.16	30.00%
3至4年	11,116,362.57	5,558,181.29	50.00%
4至5年	18,529,934.56	14,823,947.65	80.00%
5年以上	10,371,767.61	10,371,767.61	100.00%
合计	575,070,025.39	67,224,204.86

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 768,081.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）本期无实际核销的应收账款情况

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占应收账款期末余 额合计数的比例 (%)	坏账准备期末 余额
江苏省电力公司	货款	74,061,519.18	1年以内	12.88	3,703,075.96
		12,973,195.13	1-2年	2.26	1,297,319.51
国网江西省电力公司	货款	14,261,190.20	1年以内	2.48	713,059.51
国网河南省电力公司	货款 货款	9,371,404.98	1年以内	1.63	468,570.25
		2,566,892.75	1-2年	0.45	256,689.28
国网浙江省电力公司	货款	10,888,927.24	1年以内	1.89	544,446.36
国网湖北省电力公司物资公司	货款	10,703,037.45	1年以内	1.86	535,151.87

86

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 134,826,166.93 23.45 7,518,312.74

（ 5 ）公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	82,024,487.10	76.87%	80,692,314.03	76.69%
1至2年	9,769,409.36	9.16%	9,586,035.43	9.11%
2至3年	4,800,327.70	4.50%	5,318,584.63	5.05%
3年以上	10,111,323.54	9.48%	9,626,293.44	9.15%
合计	106,705,547.70	--	105,223,227.53	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为2,468.11万元，占预付账款总额的23.13%，主要为部分项目实施时间跨 度较长，期末尚未与供货商结算。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占预付账款期末余额 合计数的比例(%)
新疆博锐易友电子科技有限公司	预付工程款	5,612,800.00	1年以内	5.26
思科系统国际有限公司	预付设备款	5,435,801.80	1年以内	5.09
江苏鼎级博力特科技发展有限公司	预付设备款	3,586,000.00	1年以内	3.36
江苏九贝信息技术有限公司	预付设备款	3,000,000.00	1年以内	2.81
深圳市九立供应链有限公司	预付设备款	2,778,545.95	1年以内	2.60
合计		20,413,147.75		19.13

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

87

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	70,558,9		8,955,95		61,602,95	64,614,		8,726,662		55,888,016.
合计提坏账准备的		100.00%		12.69%			100.00%		13.51%
	03.84		2.07		1.77	678.30		.13		17
其他应收款
	70,558,9		8,955,95		61,602,95 1.77	64,614,		8,726,662		55,888,016. 17
合计		100.00%		12.69%			100.00%		13.51%
	03.84		2.07			678.30		.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	53,219,085.54	2,660,954.28	5.00%
1至2年	6,713,062.92	671,306.30	10.00%
2至3年	3,944,500.41	1,183,350.12	30.00%
3至4年	4,290,958.80	2,145,479.40	50.00%
4至5年	482,171.00	385,736.80	80.00%
5年以上	1,909,125.17	1,909,125.17	100.00%
合计	70,558,903.84	8,955,952.07

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额229,289.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

88

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）本期无实际核销的其他应收款情况

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	47,123,225.17	45,407,066.14
备用金	9,498,434.12	5,312,215.86
股票期权行权款		1,922,740.56
往来款项	12,903,886.53	10,774,189.40
其他	1,033,358.02	1,198,466.34
合计	70,558,903.84	64,614,678.30

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
国网物资有限公司	投标保证金	5,623,576.00	1年以内	7.97	281,178.80
乌鲁木齐市市政工			1年以内
	履约保证金	4,260,000.00		6.04	213,000.00
程建设处
上海通翌招标代理			1年以内
	投标保证金	1,408,550.00		2.00	70,427.50
有限公司
蚌埠市重点工程建			1年以内
设管理局工程履约	履约保证金	1,285,000.00		1.82	64,250.00
保证金专户
江苏天源招标有限			1年以内
	投标保证金	1,127,693.00		1.60	56,384.65
公司
合计	--	13,704,819.00	--	19.42	685,240.95

• （ 6 ）公司无涉及政府补助的应收款项

• （ 7 ）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• （ 8 ）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

89

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	56,198,800.66		56,198,800.66	77,492,271.88		77,492,271.88
在产品及半成品	132,682,259.42		132,682,259.42	102,026,208.73		102,026,208.73
产成品及外购商
	90,563,457.55		90,563,457.55	77,730,623.52		77,730,623.52
品
委托加工物资	1,379,827.85		1,379,827.85	268,366.41		268,366.41
合计	280,824,345.48		280,824,345.48	257,517,470.54		257,517,470.54

（ 2 ）存货期末余额无借款费用资本化金额的说明

（ 3 ）本公司无用于债务担保的存货

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴税金	3,640,707.50
合计	3,640,707.50

8 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	81,934,639.84		81,934,639.84	78,351,009.84		78,351,009.84
按成本计量的	81,934,639.84		81,934,639.84	78,351,009.84		78,351,009.84
合计	81,934,639.84		81,934,639.84	78,351,009.84		78,351,009.84

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

90

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备
									在被投资单	本期现金红
被投资单位			本期			本期	本期	期末
	期初	本期增加		期末	期初				位持股比例	利
			减少			增加	减少
北京金智华教
	1,167,379.84			1,167,379.84					11.11%
科技有限公司
杭州哲达科技
	8,000,000.00			8,000,000.00					3.40%
股份有限公司
紫金信托有限
	63,600,000.00			63,600,000.00					5.00%	4,876,000.00
责任公司
江苏赛联信息
产业研究院股	2,000,000.00			2,000,000.00					5.26%
份有限公司
南京城建隧桥
经营管理有限	3,583,630.00	3,583,630.00		7,167,260.00					10.00%
责任公司
合计	78,351,009.84	3,583,630.00		81,934,639.84					--	4,876,000.00

9 、长期股权投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
											减值准
被投资单			减少 投资	权益法下确	其他综		宣告发放
	期初余额					其他权益		计提减		期末余额	备期末
位		追加投资		认的投资损	合收益		现金股利		其他
						变动		值准备			余额
				益	调整		或利润
一、合营企业
二、联营企业
西安高研
										4,570,413.
电器有限	4,548,998.94			21,414.17
										11
责任公司
南京金智
										3,588,037.
视讯技术	899,165.96	3,000,000.00		-311,128.29
										67
有限公司
										8,158,450.
小计	5,448,164.90	3,000,000.00		-289,714.12
										78
										8,158,450.
合计	5,448,164.90	3,000,000.00		-289,714.12
										78

• （2）本公司期末长期股权投资不存在需计提长期股权投资减值准备的情况。

• （3）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。

91

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

	房屋及建筑	园区配套工	固定资产	光伏发电设
项目					机器设备	电子设备	运输设备	合计
	物	程	装修	备
一、账面原值：
	98,752,785.	28,889,877.	29,870,36	74,888,566.	21,201,467.
1.期初余额						37,007,418.30	10,059,825.56	300,670,307.18
	06	29	7.62	18	17
				52,754,178.
2.本期增加金额					861,718.43	911,249.78	148,376.38	54,675,522.84
				25
（1）购置				41,518.24	861,718.43	911,249.78	148,376.38	1,962,862.83
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增				52,712,660.
								52,712,660.01
加				01
				4,613,682.5
3.本期减少金额						527,846.90	428,350.00	5,569,879.42
				2
（1）处置或报废						527,846.90	428,350.00	956,196.90
				4,613,682.5
（2）汇率变动								4,613,682.52
				2
	98,752,785.	28,889,877.	29,870,36	123,029,061	22,063,185.
4.期末余额						37,390,821.18	9,779,851.94	349,775,950.60
	06	29	7.62	.91	60
二、累计折旧
	25,480,676.	18,838,631.	14,548,39	19,191,426.	11,271,016.
1.期初余额						26,286,048.48	5,058,001.85	120,674,201.30
	50	88	9.82	40	37
	2,387,363.2	1,371,985.1	1,446,603.	13,729,890.	1,525,094.8
2.本期增加金额						1,490,018.44	431,389.37	22,382,344.93
	2	1	69	23	7
	2,387,363.2	1,371,985.1	1,446,603.	1,485,470.7	1,525,094.8
（1）计提						1,490,018.44	431,389.37	10,137,925.48
	2	1	69	8	7
（2）企业合				12,244,419.
								12,244,419.44
并增加				44
				1,235,333.9
3.本期减少金额	-	-	-		-	512,011.49	370,471.45	2,117,816.84
				0
（1）处置或报废						512,011.49	370,471.45	882,482.94
（2）汇率变				1,235,333.9				1,235,333.90

92

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

动				0
	27,868,039.	20,210,616.	15,995,00	31,685,982.	12,796,111.2
4.期末余额						27,264,055.43	5,118,919.77	140,938,729.39
	72	99	3.51	73	4
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
	70,884,745.	8,679,260.3	13,875,36	91,343,079.	9,267,074.3
1.期末账面价值						10,126,765.75	4,660,932.17	208,837,221.21
	34	0	4.11	18	6
	73,272,108.	10,051,245.	15,321,96	55,697,139.	9,930,450.8
2.期初账面价值						10,721,369.82	5,001,823.71	179,996,105.88
	56	41	7.80	78	0

（ 2 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
江宁开发区将军大道100号房产（金智科技园办公楼A座和D座9,221㎡）	16,602,998.98

11 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
金智科技园E座生产
	25,711,610.49		25,711,610.49	8,879,428.92		8,879,428.92
调试中心
木垒县老君庙风电场
	234,490,636.10		234,490,636.10	18,996,996.27		18,996,996.27
一期49.5MW项目
合计	260,202,246.59		260,202,246.59	27,876,425.19		27,876,425.19

93

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

==> picture [480 x 284] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
金智科
技园 E
86,236,3 8,879,42 16,832,1 25,711,6
座生产 29.82% 70% 自筹
81.07 8.92 81.57 10.49
调试中
心
木垒县
老君庙
风电场 408,441, 18,996,9 215,493, 234,490, 1,504,06 1,504,06 自筹、贷
57.41% 65% 0.93%
一期 700.00 96.27 639.83 636.10 3.10 3.10 款
49.5MW
项目
494,678, 27,876,4 232,325, 260,202, 1,504,06 1,504,06
合计 -- -- --
081.07 25.19 821.40 246.59 3.10 3.10
----- End of picture text -----

（ 3 ）公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。

（ 4 ）在建工程余额中无资本化利息。

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

					研发项目形成无
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	研发及管理软件		合计
					形资产
一、账面原值
1.期初余额	21,002,272.40			11,461,124.14	71,922,252.70	104,385,649.24
2.本期增加金额				470,296.59		470,296.59
（1）购置				470,296.59		470,296.59
（2）内部研发
（3）企业合并增
加

94

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	21,002,272.40			11,931,420.73	71,922,252.70	104,855,945.83
二、累计摊销
1.期初余额	3,947,191.55			4,679,840.00	67,409,888.53	76,036,920.08
2.本期增加金额	223,424.70			636,020.11	2,258,941.08	3,118,385.89
（1）计提	223,424.70			636,020.11	2,258,941.08	3,118,385.89
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	4,170,616.25			5,315,860.11	69,668,829.61	79,155,305.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	16,831,656.15			6,615,560.62	2,253,423.09	25,700,639.86
2.期初账面价值	17,055,080.85			6,781,284.14	4,512,364.17	28,348,729.16

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 8.77%。

（ 2 ）公司无未办妥产权证书的土地使用权情况

13 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
成商誉的事项

95

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

南京艾迪恩斯数字技
	805,188.50					805,188.50
术有限公司
北京乾华科技发展有
	5,000,000.00					5,000,000.00
限公司
上海晟东电力科技有
	23,964,688.48					23,964,688.48
限公司
Bul-Group 2000 LTD		10,708,693.82				10,708,693.82
合计	29,769,876.98	10,708,693.82				40,478,570.80

（ 2 ）商誉减值准备

期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

14 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
保加利亚电站长期
	111,970.59	143,881.43	13,636.97		242,215.05
保险及管理费
装修费	1,148,213.66		151,796.46		996,417.20
合计	1,260,184.25	143,881.43	165,433.43		1,238,632.25

15 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	73,804,358.20	12,212,699.97	72,855,922.20	12,168,415.38
无形资产计税基础差异	31,090,277.08	4,663,541.56	31,090,277.08	4,663,541.56
预计负债	8,344,121.94	1,260,880.15	6,548,777.46	991,578.47
合计	113,238,757.22	18,137,121.68	110,494,976.74	17,823,535.41

（ 2 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	2,998,539.26	2,998,539.26

96

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资产减值准备	2,375,798.73	2,326,863.47
合计	5,374,337.99	5,325,402.73

（ 3 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2014年
2015年	123,702.42	123,702.42
2016年
2017年
2018年	766,284.42	766,284.42
2019年	2,108,552.42	2,108,552.42
合计	2,998,539.26	2,998,539.26	--

16 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	252,688,800.00	278,314,986.32
信用借款	35,000,000.00	10,000,000.00
抵押+保证借款	10,000,000.00	10,000,000.00
合计	297,688,800.00	298,314,986.32

（ 2 ））公司无已逾期未偿还的短期借款情况

17 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	20,493,155.50	626,391.00
银行承兑汇票	19,961,979.45	71,624,155.80
合计	40,455,134.95	72,250,546.80

97

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

18 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付账款	190,966,633.47	223,394,938.12
合计	190,966,633.47	223,394,938.12

（ 2 ）公司无账龄超过 1 年的重要应付账款

19 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收账款	143,497,156.31	152,722,328.06
合计	143,497,156.31	152,722,328.06

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
		部分项目实施及客户验收时间跨度较
预收账款期末余额中1年以上预收账款金额	38,520,546.70
		长，截止报告期末尚未确认收入。
合计	38,520,546.70	--

20 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,322,719.61	66,745,094.60	66,745,094.60	2,322,719.61
二、离职后福利-设定提
		6,045,856.63	6,045,856.63
存计划
三、辞退福利		646,772.20	646,772.20
合计	2,322,719.61	73,437,723.43	73,437,723.43	2,322,719.61

98

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
		57,251,247.55	57,251,247.55
补贴
2、职工福利费		3,233,807.08	3,233,807.08
3、社会保险费		2,784,194.98	2,784,194.98
其中：医疗保险费		2,510,110.38	2,510,110.38
工伤保险费		124,130.62	124,130.62
生育保险费		149,953.98	149,953.98
4、住房公积金		3,080,282.24	3,080,282.24
5、工会经费和职工教育
	2,322,719.61	395,562.75	395,562.75	2,322,719.61
经费
合计	2,322,719.61	66,745,094.60	66,745,094.60	2,322,719.61

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		5,632,353.69	5,632,353.69
2、失业保险费		413,502.94	413,502.94
合计		6,045,856.63	6,045,856.63

21 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税		7,529,147.48
营业税	756,219.33	43,016.81
企业所得税	4,701,814.19	7,763,537.44
个人所得税	729,052.70	1,828,354.57
城市维护建设税	416,325.23	589,843.35
教育费附加	295,658.40	417,714.60
房产税	89,685.22	38,624.55
土地使用税	167,048.81	167,048.63

99

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他		22.38
合计	7,155,803.88	18,377,309.81

22 、应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	401,130.82	410,361.11
合计	401,130.82	410,361.11

23 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金	10,154,311.28	10,372,439.00
往来款	5,015,170.95	4,455,868.98
募集资金发行费用	5,408,440.90
其他	4,750,140.73	1,626,450.61
合计	25,328,063.86	16,454,758.59

（ 2 ）期末余额中无账龄超过 1 年的重要其他应付款

24 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款[注1]	48,747,498.09
抵押借款[注2]	22,314,640.00	24,231,240.00
保证借款[注3]	162,330,858.40
合计	233,392,996.49	24,231,240.00

长期借款分类的说明：

注1：质押借款系Wiscom Investment用Bul-Group 2000 LTD和BREZOVO EOOD电站的电费收益权质押取得的借款,借款 期限6年，自2015年6月至2021年6月，利率为EURIBOR+550BPS，且不低于6.5%。

注2：抵押借款系中国进出口银行江苏分行发放的境外投资贷款365万美元，贷款利率按6个月LIBOR+490BPs，按季浮

100

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

动。公司以江宁开发区将军大道100号房产（办公楼A座、宿舍及食堂等）和土地使用权进行抵押，最高保证限额计人民币 8,001.22万元，截止2015年6月30日，在此担保项下实际使用授信金额为467万美元，已归还本金102万美元及相应利息，未 到期本金365万美元。

注3：保证借款系金智科技为其控股子公司乾新能源在中国进出口银行新疆分行的风电项目贷款提供的保证担保，贷 款金额最高不超过人民币3亿元，贷款利率为基准利率，按季浮动。截止2015年6月30日，在此担保项下实际使用授信金额为 人民币162,330,858.40元。

25 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业发展专项资金	8,891,524.00	8,891,524.00
	8,891,524.00	8,891,524.00

注：企业发展专项资金是根据南京江宁经济技术开发区管理委员会宁经管委企（2002）05号《关于给予金智电气等14家 企业扶持鼓励政策的函》，由公司向南京江宁经济技术开发区管理委员会提出申请，经南京江宁经济技术开发区管理委员会 审核后拨入公司的企业发展专项资金。当公司在南京江宁经济技术开发区注册经营期限超过十五年时，企业发展专项资金将 转为给予公司的无偿扶持资金。

26 、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	8,344,121.94	6,548,777.46	电气设备售后服务费
合计	8,344,121.94	6,548,777.46	--

电气设备售后服务费计提方法：期末公司对已确认收入但售后服务义务尚未履行完毕的电力自动化产品销售，根据不 同类别电力自动化产品的特性、维护的复杂程度、客户所在的路程远近等因素对售后服务所需的人工、差旅及备件费用进行 合理预计，并预提计入当期销售费用。

27 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	25,500,000.00		3,000,000.00	22,500,000.00

101

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计

25,500,000.00 3,000,000.00 22,500,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
面向智慧城市应
用的信息融合平
	6,000,000.00				6,000,000.00	与收益相关
台关键技术研发
及产业化[注1]
金智广域分布式
智能配网调配控
	3,500,000.00		1,000,000.00		2,500,000.00	与收益相关
一体化系统研发
及产业化[注2]
广域分布式智能
配网调配控一体
	16,000,000.00		2,000,000.00		14,000,000.00	与收益相关
化系统项目[注
3]
合计	25,500,000.00		3,000,000.00		22,500,000.00	--

注1：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会苏财工贸[2013]137号、苏经信综合[2013]771号文件《省财政厅、 省经济和信息化委员会关于拨付2013年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金（第一批）的通知》，收到申报的“面向 智慧城市应用的信息融合平台关键技术研发及产业化”项目资金1,000万元。该项目期末余额为600万元。

注2：根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅苏发改高计发[2013]883号、苏财经建[2013]127号文件《江苏省发 展改革委、江苏省财政厅关于下达2012年度省级战略性新兴产业发展专项资金项目和资金计划（第一批）的通知》，获得“金 智广域分布式智能配网调配控一体化系统研发及产业化”项目补助1,000万元。截止2015年12月31日，公司已收到上述补助 资金首期款项700万元，剩余资金300万元将根据项目验收意见及资金审计报告再行拨付，资金用于新建智能配网研发试验基 地的建设及设备的购置。该项目本期结转营业外收入100万元，期末余额为250万元。

注3：根据南京江宁经济技术开发区管理委员会《关于下达2013年度南京国家智能电网产业聚集发展试点重点项目补助 资金计划的通知》，获得“金智广域分布式智能配网调配控一体化系统项目”项目补助2,000万元。该项目本期结转营业外 收入200万元，期末余额为1,400万元。

28 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

102

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

股份总数 207,877,500.00 18,440,904.00

18,440,904.00 226,318,404.00

根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1078号《关于核准江苏金智科 技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票18,440,904.00股， 其中建信基金管理有限责任公司认购10,058,675.00股，东吴基金管理有限公司认购8,382,229.00股，已经天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）审验，并于2015年6月30日出具天衡验字（2015）00083号验资报告。本次发行新增股份已于 2015年7 月7日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。

29 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	106,061,285.60	193,650,639.82		299,711,925.42
其他资本公积	23,631,853.80	3,797,076.00		27,428,929.80
合计	129,693,139.40	197,447,715.82		327,140,855.22

本期增减变动说明：

（1）本期非公开发行人民币普通股股票18,440,904.00股，每股面值1.00元，每股发行价11.93元。募集资金总额为 219,999,984.72元，扣除本次发行费用7,908,440.90元，实际募集资金净额为212,091,543.82元，其中新增股本 18,440,904.00元，新增资本公积（股本溢价）193,650,639.82元。

（2）本期确认等待期内股权激励成本3,797,076.00元，计入其他资本公积。

30 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
			减：前期计
						税后归属
项目	期初余额	本期所得税	入其他综合	减：所得	税后归属于母		期末余额
						于少数股
		前发生额	收益当期转	税费用	公司
						东
			入损益
二、以后将重分类进损益的其他					-3,523,221.21
	-6,006,967.69	-4,439,052.41				-915,831.20	-9,530,188.90
综合收益
外币财务报表折算差额	-6,006,967.69	-4,439,052.41			-3,523,221.21	-915,831.20	-9,530,188.90
其他综合收益合计	-6,006,967.69	-4,439,052.41			-3,523,221.21	-915,831.20	-9,530,188.90

31 、盈余公积

单位： 元

103

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	56,341,586.69			56,341,586.69
合计	56,341,586.69			56,341,586.69

32 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	333,303,744.26	253,877,284.21
调整后期初未分配利润	333,303,744.26	253,877,284.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润	80,678,942.93	107,455,341.63
减：提取法定盈余公积		7,628,881.58
应付普通股股利	31,181,625.00	20,400,000.00
期末未分配利润	382,801,062.19	333,303,744.26

33 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	564,398,433.64	386,109,941.83	542,404,660.96	377,483,677.15
其他业务	1,576,791.00	394,153.02	1,576,791.00	394,153.02
合计	565,975,224.64	386,504,094.85	543,981,451.96	377,877,830.17

34 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	3,782,455.47	5,274,839.98
城市维护建设税	1,575,923.89	1,166,255.56
教育费附加	1,123,297.96	834,082.30
合计	6,481,677.32	7,275,177.84

35 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,673,126.94	14,021,936.96

104

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

差旅费	11,858,069.69	8,035,540.74
业务招待费	4,075,325.11	4,498,860.18
市场及招投标费用	2,218,278.20	2,208,125.52
办公费	3,513,706.98	3,367,356.36
折旧及摊销	1,798,633.91	2,605,382.30
运输费	1,635,620.54	1,887,326.99
会务费	1,871,826.40	1,553,432.19
广告及宣传费	1,128,300.29	1,043,758.40
展览费	498,953.10	8,170.00
车辆费	1,434,077.22	1,744,535.31
售后服务费	2,130,174.31	1,053,714.64
通讯费	550,523.73	357,529.16
保险费	47,242.26
劳动保护费	486,001.00	504,760.00
房租及物管费	924,452.45	772,453.72
水电费	184,431.94	378,802.43
其他	2,988,136.11	2,559,333.00
合计	51,016,880.18	46,601,017.90

36 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究与开发费	37,921,709.96	32,336,033.69
职工薪酬	14,347,805.30	13,629,658.70
折旧及摊销	5,626,838.60	7,427,095.10
业务招待费	2,385,336.71	1,870,187.33
差旅费	2,126,516.26	1,406,081.13
税费	1,051,662.37	883,646.15
咨询及中介机构费用	968,196.51	929,729.94
办公费	1,993,722.74	1,825,857.79
车辆费	1,534,087.36	1,261,956.82
劳动保护费	232,636.00	397,881.35
广告及宣传费	416,030.27	213,154.50
水电费	902,049.39	565,994.47

105

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

通讯费	593,273.28	275,303.72
保险费	17,154.36	73,990.64
会务费	556,524.19	364,859.00
房租及物管费	1,979,545.20	1,206,810.52
展览费	273,628.70
股权激励费用	3,797,076.00	6,354,500.00
其他	3,762,330.65	2,047,256.20
合计	80,486,123.85	73,069,997.05

37 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	12,869,540.93	10,031,517.59
减：利息收入	832,725.18	741,824.28
汇兑损益	23,151.62	247,504.39
金融机构手续费	385,649.92	241,670.75
合计	12,445,617.29	9,778,868.45

38 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	974,603.24	8,634,622.80
合计	974,603.24	8,634,622.80

39 、公允价值变动收益

		单位： 元
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
		34,863.52
益的金融负债
合计		34,863.52

40 、投资收益

（1）分类情况

106

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-289,714.12	-1,133,976.80
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	4,876,000.00	2,206,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	43,420,000.00	998,353.46
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
国债逆回购的投资收益	1,233,666.54	1,248,420.84
合计	49,239,952.42	3,318,797.50

（ 2 ）权益法核算的长期股权投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
西安高研电器有限责任公司	21,414.17	-17,035.77
南京金智视讯技术有限公司	-311,128.29	-1,116,941.03
合计	-289,714.12	-1,133,976.80

（ 3 ）可供出售金融资产在持有期间的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
江苏银行股份有限公司
紫金信托有限责任公司	4,876,000.00	2,206,000.00
杭州哲达科技股份有限公司
合计	4,876,000.00	2,206,000.00

（ 4 ）处置可供出售金融资产取得的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
江苏银行股份有限公司[注]	43,420,000.00
南京金智远维配用电自动化有限公司		998,353.46

107

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 43,420,000.00 998,353.46

注：公司2014年第二次临时股东大会审议批准了《江苏金智科技股份有限公司关于拟转让江苏银行股权的议案》，将所 持有的江苏银行股份有限公司2,500万股的股份转让给江苏省广播电视集团有限公司。2014年12月，公司已完成江苏银行1,200 万股股权的交割，并收到股权转让款5,448万元。公司于2014年末将剩余江苏银行股权成本1,560万元划分为持有待售的资产。 2015年2月，公司完成江苏银行剩余1,300万股股权的交割，并收到股权转让款5,902万元，公司本期账面减少江苏银行股权成 本1,560万元，确认投资收益4,342万元。

（ 5 ）国债逆回购的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
国债逆回购收益	1,233,666.54	1,248,420.84
合计	1,233,666.54	1,248,420.84

41 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助	3,000,000.00	8,368,300.00	3,000,000.00
软件产品增值税退税[注]	13,859,609.32	10,465,872.23
房租收入
其他	57,793.41	79,655.63	57,793.41
合计	16,917,402.73	18,913,827.86	3,057,793.41

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
递延收益转入[注1]	3,000,000.00	8,000,000.00	与收益相关
其他奖励		368,300.00	与收益相关
合计	3,000,000.00	8,368,300.00	--

注：软件产品增值税退税系根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生 产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据国务院国发 [2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

注1：详见递延收益本节“七、合并财务报表项目注释”中“27、递延收益”。

108

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

42 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	28,714.35	120,151.08	28,714.35
其中：固定资产处置损失	28,714.35	120,151.08	28,714.35
对外捐赠		25,000.00
综合基金	3,202.35		3,202.35
其他	219,772.91	316,118.44	219,772.91
合计	251,689.61	461,269.52	251,689.61

43 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	13,571,853.93	6,205,219.74
递延所得税费用	-313,586.27	-2,072,600.96
合计	13,258,267.66	4,132,618.78

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	93,971,893.45
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,397,189.35
子公司适用不同税率的影响	512,523.81
调整以前期间所得税的影响	3,962,855.92
非应税收入的影响	-2,285,023.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,670,722.27
所得税费用	13,258,267.66

44 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

109

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	57,793.41	20,368,300.00
银行存款利息	832,725.18	741,824.28
保证金、押金	3,939,297.94	2,659,077.84
备用金	43,215.00	203,162.85
资金往来	922,667.30
其他		79,655.63
合计	5,795,698.83	24,052,020.60

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
各项费用	65,460,773.07	61,372,338.61
保证金、押金	7,342,477.63	8,688,460.58
资金往来	3,940,498.14	5,553,032.47
其他	219,772.91	1,538,491.98
合计	76,963,521.75	77,152,323.64

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
其他		152.15
合计		152.15

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
为子公司提供借款[注]	27,031,592.95
合计	27,031,592.95

注：系Wiscom Investment收购Bul-Group 2000 LTD时为Bul-Group 2000 LTD提供的借款。

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

110

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

待支付发行费用	5,408,440.90
合计	5,408,440.90

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收回子公司投资（少数股东）	1,324,390.06	1,632,975.28
合计	1,324,390.06	1,632,975.28

45 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	80,713,625.79	38,417,538.33
加：资产减值准备	974,603.24	8,634,228.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	10,137,925.48	13,406,578.86
物资产折旧
无形资产摊销	3,118,385.89	5,543,827.66
长期待摊费用摊销	165,433.43	124,426.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	15,835.41	68,691.10
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	12,878.94	51,459.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-34,863.52
财务费用（收益以“－”号填列）	11,973,664.85	10,279,021.98
投资损失（收益以“－”号填列）	-49,239,952.42	-3,318,797.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-313,586.27	-2,072,600.96
存货的减少（增加以“－”号填列）	-23,306,874.94	-32,671,976.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-39,281,460.89	-32,961,849.59
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-43,598,577.75	-60,306,530.96
列）
经营活动产生的现金流量净额	-48,628,099.24	-54,840,846.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：

111

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	356,141,766.27	213,245,382.87
减：现金的期初余额	276,906,631.13	286,032,993.07
现金及现金等价物净增加额	79,235,135.14	-72,787,610.20

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

项 目	金额
本年发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	26,393,288.25
其中：Bul-Group 2000 LTD	26,393,288.25
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,070,234.47
其中：Bul-Group 2000 LTD	1,070,234.47
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
其中：Bul-Group 2000 LTD
取得子公司支付的现金净额	25,323,053.78

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
一、现金	356,141,766.27	276,906,631.13
其中：库存现金	407,333.94	383,046.83
可随时用于支付的银行存款	355,734,432.33	276,523,584.30
三、期末现金及现金等价物余额	356,141,766.27	276,906,631.13

46 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	56,364,911.65	保证金及存出投资款
固定资产	77,055,017.78	借款抵押物
无形资产	10,157,846.55	借款抵押物
合计	143,577,775.98	--

112

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

47 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	3,650,000.00	6.1136	22,314,640.00
保加利亚弗	13,690,810.00	3.5606	48,747,498.09

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
名称	境外主要经营地	记账本位币
POLAR - WISCOM OOD	保加利亚	保加利亚列弗
BETAPARK OOD	保加利亚	保加利亚列弗
WISCOM INVESTMENT (BG) CO	保加利亚	保加利亚列弗
BREZOVO EOOD	保加利亚	保加利亚列弗
Bul-Group 2000 LTD	保加利亚	保加利亚列弗

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

					购买日		购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
							末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
Bul-Group 2000 LTD	2015年06月			非同一控制	2015年06月 30日	实际取得控 制权
		26,393,288.25	100.00%
	30日			下企业合并

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	Bul-Group 2000 LTD
--现金	26,393,288.25

113

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合并成本合计	26,393,288.25
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	15,684,594.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
	10,708,693.82
额

注：Wiscom Investment于2015年6月24日与Resen Solar签署了《股权转让协议》，公司收购原股东Resen Solar持有的Bul-Group

2000 LTD 100%的股权，股权转让款为379万欧元（折合人民币26,393,288.25元），企业合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额10,708,693.82元，确认为商誉。

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	Bul-Group 2000 LTD	Bul-Group 2000 LTD
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	43,030,325.98	43,030,325.98
货币资金	1,070,234.47	1,070,234.47
应收款项	1,461,112.24	1,461,112.24
固定资产	40,468,240.57	40,468,240.57
长期待摊费用	30,738.70	30,738.70
负债：	27,345,731.55	27,345,731.55
应付款项	2,563.63	2,563.63
应交税费	311,574.97	311,574.97
其他应付款	27,031,592.95	27,031,592.95
净资产	15,684,594.43	15,684,594.43
取得的净资产	15,684,594.43	15,684,594.43

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
南京东大金智电
气自动化有限公	南京市	南京市	电力自动化	90.00%	10.00%	设立
司
南京东大金智电	南京市	南京市	电力自动化产品		100.00%	设立

114

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

气销售有限公司			销售
南京悠阔电气科
	南京市	南京市	电力自动化	77.60%		设立
技有限公司
POLAR -
	保加利亚	保加利亚	太阳能电站运营	60.00%		设立
WISCOM OOD
BETAPARK
	保加利亚	保加利亚	太阳能电站运营		90.00%	设立
OOD
Wiscom
	保加利亚	保加利亚	太阳能电站运营	100.00%		设立
Investment OOD
Brezovo-1 OOD	保加利亚	保加利亚	太阳能电站运营		100.00%	设立
Bul-Group 2000						非同一控制下企
	保加利亚	保加利亚	太阳能电站运营		100.00%
LTD						业合并取得
木垒县乾新能源	新疆维吾尔自治	新疆维吾尔自治
			风电场投资运营	98.50%		设立
开发有限公司	区	区
上海东大金智信			IT服务、高校信			同一控制下企业
	上海市	上海市			100.00%
息系统有限公司			息化			合并取得
江苏东大金智信			建筑智能化系统			同一控制下企业
	南京市	南京市		85.00%
息系统有限公司			工程			合并取得
南京艾迪恩斯数						同一控制下企业
	南京市	南京市	视频监控		100.00%
字技术有限公司						合并取得
南京艾迪恩斯工						同一控制下企业
	南京市	南京市	工程服务		98.00%
程技术有限公司						合并取得
北京乾华科技发			电力工程设计与			非同一控制下企
	北京市	北京市		65.00%
展有限公司			服务业务			业合并取得
上海金智晟东电						非同一控制下企
	上海市	上海市	电力自动化	51.00%
力科技有限公司						业合并取得

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
公名称	少数东持比例			期末少数东权益余额
子司	股股	损益	派的股利	股
江苏东大金智信息系统
	15.00%	1,069,399.67		20,334,327.16
有限公司

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司 期末余额

期初余额

115

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

名称	流动资	流动资	非流动	资产合	流动负	流动负	非流动	非流动	负债合	流动资	流动资	非流动	非流动	资产合	流动负	非流动	非流动	负债合
	产		资产	计	债		负债		计	产		资产		计	债	负债		计
江苏东
大金智
	332,747,		34,791,8	367,539,	230,977,		-963,107		231,940,	349,337,		31,918,7		381,256,	252,218,	963,107.		253,182,
信息系
	595.44		63.72	459.16	214.31		.00		321.31	602.74		48.20		350.94	926.23	00		033.23
统有限
公司
																		单位： 元
				本期发生额										上期发生额
子公司名称						综合收益总		经营活动现							综合收益总 额		经营活动现
		营业收入		净利润							营业收入			净利润
						额		金流量									金流量
江苏东大金
		268,338,556.						-53,158,228.8			236,010,044.						-13,630,554.0
智信息系统				7,524,820.14		7,524,820.14							6,222,615.07		6,222,615.07
		75						1			56						4
有限公司

单位： 元

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无。

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

						持股比例	持股比例	持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地		注册地		业务性质					营企业投资的会
企业名称						直接		间接
										计处理方法
西安高研电器有
	西安市		西安市		电子互感器	44.00%				权益法
限责任公司
					视频监控、软件、
南京金智视讯技
	南京市		南京市		工业自动化产品	30.00%				权益法
术有限公司
					开发和销售
（2）重要联营企业的主要财务信息										单位： 元
		期末余额/本期发生额						期初余额/上期发生额
		西安高研电器有限责任		南京金智视讯技术有限			西安高研电器有限责任		南京金智视讯技术有限
		公司		公司			公司		公司
流动资产		5,680,175.90		22,563,912.95			5,302,105.69		19,526,090.06

单位： 元

116

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

非流动资产	1,508,158.81	260,986.27	1,640,770.81	231,177.34
资产合计	7,188,334.71	22,824,899.22	6,942,876.50	19,757,267.40
流动负债	1,286,405.52	16,114,773.63	1,089,615.87	16,760,047.51
非流动负债
负债合计	1,286,405.52	16,114,773.63	1,089,615.87	16,760,047.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益	5,901,929.19	6,710,125.59	5,853,260.63	2,997,219.89
按持股比例计算的净资
	2,596,848.84	2,013,037.68	2,575,434.68	899,165.97
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他		1,574,999.99
对联营企业权益投资的
	4,570,413.11	3,588,037.67	2,575,434.68	899,165.97
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入	3,931,273.51	10,849,661.14	229,272.65	5,665,812.04
净利润	48,668.56	-1,037,094.30	54,907.43	-4,308,283.41
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	48,668.56	-1,037,094.30	54,907.43	-4,308,283.41
本年度收到的来自联营
企业的股利

注：南京金智视讯技术有限公司 2015 年增资 1,000 万元，截止 2015 年 6 月 30 日，实际收到增资款 475 万元，其余 525 万 元增资款于 2015 年 7 月到位。

• （ 3 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制

• （ 4 ）合营企业或联营企业未发生超额亏损

• （ 5 ）公司无与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 6 ）公司无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

117

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具 详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理 层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

• 1、市场风险

• （1） 外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元借款有 关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元借款于本公司总 负债所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。 于资产负债表日， 本公司外币资产及外币负债的余额如下：

项目	资产	资产	负债	负债
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
美元	-	-	22,314,640.00	24,231,240.00

敏感性分析

本公司承受外汇风险主要与美元或保加利亚列弗与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变 动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发 生的合理变动对当期净利润的影响如下：

本年利润增加/减少	美元影响	美元影响
	本期金额	上期金额
人民币贬值	-1,004,158.80	-1,182,260.52
人民币升值	1,004,158.80	1,182,260.52

（2）利率风险－公允价值变动风险

本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借

款，因此本公司管理层认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

118

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（3）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款和长期借款有关。本公司的政策 是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。

敏感性分析

利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借款 和长期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。此外，在管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降 低50个基点的情况下，本公司2015年1-6月净利润将会减少/增加人民币72,734.01元。该影响主要源于本公司所持有的以浮 动利率计息之短期借款和长期借款的利率变化。

2 、信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应收账款。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单 位违约而导致的任何重大损失。

对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客户的财务状况、信用记录及其 他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期，并对应收票据和应收账款余额进行持续监控，以控制信 用风险敞口，确保本公司不致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信 用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

3 、流动风险

本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备； 同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
江苏金智集团有限
	南京市	投资管理	10,500.00	38.58%	38.58%
公司

本企业的母公司情况的说明：本企业最终控制方是自然人葛宁、徐兵、冯伟江、叶留金、朱华明、丁小异、郭伟和贺安 鹰，上述自然人合计持有公司控股股东江苏金智集团有限公司69.93%的股权，通过江苏金智集团有限公司控制本公司。

119

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本节“九、在其他主体中的权益”中“1、在子公司中的权益”。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的权益”中“3、在合营安排或联营企业中的权益”。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
江苏金智教育信息股份有限公司	同一母公司
南京康厚置业有限公司	同一母公司
南京云智信息科技有限公司	同一母公司
南京致益联信息科技有限公司	同一母公司
上海应天创业投资有限公司	同一母公司
南京金智视讯设备有限公司	同一母公司
南京紫玉蓝莓科技有限公司	同一母公司
南京金智汉铭投资咨询服务有限公司	同一母公司

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏金智教育信息股份有限公司	接受劳务		8,414,718.69
江苏金智教育信息股份有限公司	采购商品	2,074,652.99	776,051.28
南京金智视讯技术有限公司	采购商品	4,495,684.64	3,212,820.51
南京金智视讯设备有限公司	采购商品	3,750,406.00	1,616,642.74
南京紫玉蓝莓科技有限公司	采购商品	171,290.00
南京致益联信息科技有限公司	采购商品	2,430,545.31

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏金智教育信息股份有限公	提供劳务		4,738,636.86

120

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

司
江苏金智教育信息股份有限公
	销售商品	1,876,048.55	560,683.77
司
南京致益联信息科技有限公司	销售商品	4,651,321.34

（ 2 ）公司无关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
江苏金智集团有限公司	房屋	338,409.00	338,409.00
江苏金智教育信息技术有限
	房屋	999,495.00	920,937.60
公司
南京金智视讯技术有限公司	房屋	238,887.00	238,887.00
南京云智信息科技有限公司	房屋		78,557.40

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江苏金智集团有限公司	3,000.00	2015年01月16日	2016年01月16日	否
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015年04月01日	2016年04月01日	否
江苏金智集团有限公司	9,000.00	2014年06月18日	2015年06月18日	是
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015年02月06日	2016年02月06日	否
江苏金智集团有限公司	10,000.00	2014年09月24日	2015年09月24日	否
江苏金智集团有限公司	7,000.00	2014年06月05日	2015年06月05日	是
江苏金智集团有限公司	2,000.00	2014年07月09日	2015年07月09日	否
江苏金智集团有限公司	5,000.00	2015年01月08日	2016年01月08日	否
江苏金智集团有限公司	6,000.00	2015年03月13日	2016年03月13日	否

（ 5 ）其他关联交易

无。

121

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南京金智视讯技术
应收账款		1,658,071.70	82,903.59	1,682,071.70	84,103.59
	有限公司
	南京金智视讯技术
预付账款		3,816,879.00		4,737,470.00
	有限公司
	江苏金智教育信息
其他应收款		999,495.00	49,974.75
	股份有限公司
	南京金智视讯技术
其他应收款		238,887.00	11,944.35
	有限公司
	江苏金智集团有限
其他应收款		338,409.00	16,920.45
	公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	南京金智视讯设备有限公司	1,830,318.00	1,862,249.00
	江苏金智教育信息股份有限
其他应付款		844,872.00	844,872.00
	公司
其他应付款	江苏金智集团有限公司	932,765.66	932,765.66
预收账款	南京康厚置业有限公司	2,299,577.07
预收账款	南京金智视讯设备有限公司	230,000.00

7 、关联方承诺

见本节“十三、承诺及或有事项”。

十二、股份支付

1 、股份支付总体情况

• √ 适用 □ 不适用

公司本期授予的各项权益工具总额

单位： 元 0.00

122

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	272,500.00
	公司期末发行在外的股份期权剩余11,592,500份，行
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	权价格为7.36元/份，行权期间为2015年7月10日
	至2017年7月9日。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

（一）2013年3月31日，公司分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《江苏 金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》及其摘要等议案，公司独立董事对此发表了独立意见。其后，公司 向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）上报了申请备案材料。2013年6月7日，中国证监会对公司激励计划 草案备案无异议，并提出了补充修订要求。

（二）根据中国证监会的反馈意见，并结合公司实际情况，公司对《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划 （草案）》及其摘要进行了修订，并于2013年6月17日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通 过了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期股票期权激励计划的激励对象、行权价格的议案》、《江苏金智科技股份有 限公司首期股票期权激励计划(草案修订稿)》及其摘要，独立董事对此发表了独立意见。

（三）2013年7月3日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议批准了《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激 励计划（草案修订稿）》及其摘要、《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划实施考核办法》和《江苏金智科技 股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理公司首期股票期权激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权 授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

（四）2013年7月10日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于向激励对象 授予股票期权的议案》，确定2013年7月10日作为公司首期股票期权激励计划的授予日，向144名激励对象授予1,600万份股 票期权。独立董事对此发表了独立意见，认为本次董事会确定授予日符合相关规定，激励对象主体资格合法、有效；监事会 对激励对象名单进行了核实。

（五）2013年7月31日，公司完成了首期股票期权激励计划的期权授予登记工作。

（六）2014年6月27日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期股 票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和行权价格的议案》，确定授予股票期权的激励对象从144人调整为141人，股 票期权授予数量由原1,600万份调整为1,574.25万份，占公司目前股本总额20,400万股的7.72%，股票期权行权价格由原7.61 元调整为7.51元。其中，第一个行权期实际可行权激励对象名单为136人，第一个行权期可行权期权数量为387.75万股。

（七）2014年7月-12月，公司激励对象累计行权387.75万份，公司股本由20,400万股增加至20,787.75万股。

（八）2015年6月30日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期 股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和行权价格的议案》，确定公司股票期权激励计划授予期权数量由原1,574.25

123

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

万份调整为1,547万份，占公司目前股本总额20,787.75万股的7.44%，股票期权行权价格由原7.51元调整为7.36元。其中， 第二个行权期实际可行权激励对象名单为134人，可行权期权数量共计540.05万份。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	采用"布莱克-斯科尔斯"期权定价模型计算
	公司于2014年6月27日召开第五届董事会第九次会议审
	议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于首期股票期权
	激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，确定第一个
	行权期可行权数量为387.75万份。公司于2015年6月30
可行权权益工具数量的确定依据
	日召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《江苏金
	智科技股份有限公司关于首期股票期权激励计划第二个行
	权期符合行权条件的议案》，确定第二个行权期实际可行权
	期权数量为540.05万份。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	20,177,876.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	3,797,076.00

其他说明

（1）与股份支付有关的权益工具变动情况

2014年12月31日发行在外 的权益工具	本期授予的权 益工具	本期行权的权 益工具	本期失效的权益 工具	2015年6月30日发行在外 的权益工具	2015年6月30日可行权的 权益工具
1,186.50万份	-	-	27.25万份	1,159.25万份	-

（接上表）

（接上表）
授予日	等待期	行权期	可行权的权益工具
2013年7月10日	3年	自本次授予日起24个月后的首个交易日起至本次授 予日起36个月内的最后一个交易日止	540.05万份
2013年7月10日	4年	自本次授予日起36个月后的首个交易日起至本次授 予日起48个月内的最后一个交易日止	619.20万份

• （2）截止2015年6月30日，发行在外的与股份支付有关的权益工具的行权价格、行权等待期和授予日公允价值

期权批次	业绩考核目标	行权价格	行权等待期	授予日公允价值
第二批期权	2014年度扣除非经常性损益后归属于上市 公司股东的净利润较2012年度增长不低于 60%，即不低于5,718.43万元；且2014年度扣 除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率不低于8.0%。	7.36元	3年	847.88万元
第三批期权	2015年度扣除非经常性损益后归属于上市	7.36元	4年	1,170.29万元

124

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司股东的净利润较2012年度增长不低于 100%，即不低于7,148.03万元；且2015年度 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率不低于8.5%。

（3）授予日权益工具公允价值的确定

授予日期权的公允价值采用“布莱克-斯科尔斯”期权定价模型计算，输入至模型的参数如下：

股票授权日价格	7.24
行权价	7.61
预计年波动率	27.18%
期权有效期	有效期最长为4年，各行权期的股票期权有效期依次为2 年、3年、4年
无风险利率	第一行权期为3.68%，第二和第三行权期为4.08%

1. 股份支付交易对当期财务状况和经营成果的影响

1. 股份支付交易对当期财务状况和经营成果的影响
项 目	本期金额	上期金额
以权益结算的股份支付而确认的费用总额	3,797,076.00	6,354,500.00
以股份支付换取的职工服务总额	3,797,076.00	6,354,500.00
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	20,177,876.00	11,832,800.00

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

2015年6月30日，公司召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期股票期 权激励计划激励对象名单、期权授予数量及行权价格的议案》，主要内容如下：

（1）因员工离职和业绩考核结果调整激励对象名单、股票期权数量

自公司前次调整激励对象名单、期权数量至今，共有6名激励对象离职，不再满足成为激励对象的条件，根据规定上述6 名激励对象已获授尚未行权的股票期权数量共计25.5万份将予以注销；

激励对象中，有1人因2014年度个人绩效考核结果不合格，根据规定应取消其第二个行权期的行权资格并将注销其对应 的第二个行权期股票期权共1.75万份；

经上述调整，公司本次将新增注销公司股票期权共计27.25万份，公司股票期权激励计划授予期权数量由原1,574.25万 份调整为1,547万份，占公司目前股本总额20,787.75万股的7.44%。其中,第二个行权期实际可行权激励对象人数为134人， 可行权期权数量共计540.05万份。

125

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（2）因权益分配对行权价格的调整

2015年4月27日，公司2014年度股东大会审议通过了《江苏金智科技股份有限公司2014年度利润分配方案》，以2014年 12月31日公司总股本207,877,500股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1.50元(含税)。该分配方案已于2015 年5 月 7 日实施完毕，详见2015 年4 月29日在证券时报、巨潮资讯网上披露的《江苏金智科技股份有限公司2014年度权益分派实 施公告》 （公告编号：2015-023）。

鉴于上述权益分派情况，根据公司《首期股票期权激励计划(草案修订稿)》的相关规定，若在行权前公司发生派息事项， 应对行权价格进行相应的调整。具体调整情况如下：

P＝P0-V=7.51元-0.15元=7.36元

其中：P 为调整后的行权价格；P0为调整前的行权价格；V为每股的派息额。

因此，本次调整后股票期权行权价格为7.36元。本次对公司授予的股票期权激励计划期权数量和行权价格进行调整，不 会影响每份股票期权在授予日的公允价值。即各行权期的股票期权的公允价值分别为1.18元/份、1.57元/份、1.89元/份。

但期权数量的减少会相应减少各年度费用摊销的金额， 根据本次调整后授予的期权数量，假设各期可行权的股票期权 数量不发生变化，经测算，公司的股票期权成本为2,475.71万元，与前一次期权授予数量调整后测算的期权费用相比，期权 总成本减少了47.14万元，且在2013-2016年四年内分摊，对公司财务状况和经营成果的影响较小。

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺	江苏金智集团有限公司 （原名"南京金智创业 投资有限公司"）、葛宁、 徐兵、冯伟江、叶留金、 丁小异、朱华明、郭伟、 贺安鹰	在公司控股股东江苏金 智集团有限公司于2014 年1月2日购回2013年1月 16日与中信证券股份有 限公司进行的约定式购 回交易的1,000万股股份 操作后的12个月内不减 持公司股份。	2014年01月02 日	2014年1月2日 -2015年1月1日	履行完毕
	江苏金智科技股份有限 公司;葛宁;徐兵;冯伟江; 叶留金;贺安鹰;丁小异; 朱华明;郭伟	控股股东及实际控制人 承诺连续六个月内通过 证券交易系统出售持有 的公司股份低于公司股	2015年04月17 日	2014年4月17日 -2015年10月16 日	严格履行

126

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		份总数的5%。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资 时所作承诺	江苏金智集团有限公司 （原名"南京金智创业 投资有限公司"）、葛宁、 徐兵、冯伟江、叶留金、 朱华明、向金凎、郭伟、 陈奇、陈钢、贺安鹰、 吕云松、郭超、丁小异	避免同业竞争承诺	2006年07月17 日	长期	严格履行
其他对公司中小股东所 作承诺	江苏金智科技股份有限 公司	不为激励对象依据本股 权激励计划获得有关股 票提供贷款以及其他任 何形式的财务资助，包括 为其贷款提供担保。	2013年03月31 日	股权激励有效 期内（2013年7 月10日-2017年7 月9日）	严格履行
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原因 及下一步计划（如有）	不适用

十四、资产负债表日后事项

1 、收购领步科技 51% 的股权

2015年6月，公司控股子公司上海金智晟东电力科技有限公司与雍和资本投资集团有限公司签订股权转让协议，雍和资 本投资集团有限公司将其所持有的领步科技集团有限公司51%的股权作价2000万元人民币转让给上海金智晟东电力科技有限 公司。上述股权转让款已于2015年7月2日支付，领步科技集团有限公司已于2015年7月20日办妥工商变更登记。本次股权收 购日确定为2015年7月2日，领步科技集团自2015年7月起纳入公司合并报表范围。

十五、其他重要事项

1 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

本公司未设置业务分部。

2 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（ 1 ）非公开发行股票

2014年7月，经第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议、2014年第一次临时股东大会决议通过了公司《非

127

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公开发行股票预案》。2015年5月，非公开发行股票申请经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏金智科技股份有限公司

非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1078号）核准。具体方案为：

• i 发行股票类型

本次非公开发行股票为中国境内上市人民币普通股(A 股)股票，每股面值为人民币1.00 元。

• ii 发行对象及认购方式

本次非公开发行股票数量为18,440,904 股，其中，建信基金认购 10,058,675股，东吴基金认购8,382,229股。

iii 发行价格及定价原则

本次非公开发行的定价基准日为本次非公开发行股票的董事会决议公告日 （2014年7月5日），发行价格为 12.08 元/ 股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日 股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）。公司于2015年5月7日实施2014年度权益分派，调整后的发行价格

为11.93元/股。

iv 限售期

本次非公开发行完成后，各发行对象所认购的股份自发行结束并上市之日起 三十六个月内不得上市交易或转让。 v 募集资金投向

公司本次非公开发行股票募集资金总额为219,999,984.72元，扣除发行费用7,908,440.90元，募集资金净额

• 212,091,543.82元将全部用于补充公司营运资金。

2015年6月30日，公司已完成非公开发行股票募集资金验资。本次发行新增股份已于2015年7月7日在中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。

（ 2 ）非募投重大项目投资

2014年11月，经2014年第二次临时股东大会决议，通过了《江苏金智科技股份有限公司关于投资建设新疆昌吉木垒老君

庙 风电场一期（49.5MW）项目的议案》。项目基本情况如下：

i 建设单位：木垒县乾新能源开发有限公司。

ii 项目规模：一期49.5MW风力发电场及配套设施。

iii 项目总投资：40,844.17万元。

iv 项目建设资金来源：预计资本金占30%，银行贷款占70%，实际以与贷款银行的借款协议为准。

v 项目进度：根据《国家能源局关于印发“十二五”第四批风电项目核准计划的通知》（国能新能〔2014〕83号），本

项目已列入新疆维吾尔自治区“十二五”第四批拟核准风电项目；根据《昌吉州发展改革委关于乾新昌吉木垒老君庙风电场 一期49.5MW工程核准的批复》（昌州发改工〔2014〕661号），本项目已获得项目所在地相关主管单位核准。目前，乾新能

源正在进行该项目建设。截止报告期末，该项目累计已投入23,449.06万元。

128

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）重大收购

Wiscom Investment于2015年6月24日与Resen Solar签署了《股权转让协议》，公司收购原股东Resen Solar持有的 Bul-Group 2000 LTD 100%的股权，股权转让款为379万欧元（折合人民币26,393,288.25元），企业合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额10,708,693.82元，确认为商誉。该项重大收购形成非同一控制下企业合并， Wiscom Investment实际取得对Bul-Group 2000 LTD控制权的日期为2015年6月30日，本期将2015年6月30日的Bul-Group 2000 LTD 资产负债表列入合并范围。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	485,911, 006.11
			50,621,9		435,289,0	415,274		45,645,84		369,628,29
合计提坏账准备的		100.00%		10.42%			100.00%		10.99%
			19.93		86.18	,133.07		2.58		0.49
应收账款
	485,911, 006.11		50,621,9		435,289,0 86.18	415,274		45,645,84		369,628,29 0.49
合计		100.00%		10.42%			100.00%		10.99%
			19.93			,133.07		2.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	374,809,088.32	18,740,454.42	5.00%
1至2年	62,650,428.45	6,265,042.84	10.00%
2至3年	20,577,432.82	6,173,229.85	30.00%
3至4年	9,790,665.05	4,895,332.52	50.00%
4至5年	17,677,655.87	14,142,124.70	80.00%

129

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5年以上	405,735.60	405,735.60	100.00%
合计	485,911,006.11	50,621,919.93

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,976,077.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占应收账款期末余 额合计数的比例 (%)	坏账准备期末 余额
江苏省电力公司	货款	67,456,554.97	1年以内	13.88	3,372,827.75
		12,973,195.13	1-2年	2.67	1,297,319.51
国网江西省电力公司	货款	14,261,190.20	1年以内	2.93	713,059.51
国网河南省电力公司	货款	9,371,404.98	1年以内	1.93	468,570.25
	货款	2,566,892.75	1-2年	0.53	256,689.28
国网浙江省电力公司	货款	10,888,927.24	1年以内	2.24	544,446.36
国网湖北省电力公司物资公司	货款	10,703,037.45	1年以内	2.20	535,151.87
合计		128,221,202.72		26.39	7,188,064.53

（ 4 ）公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 5 ）公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

		期末余额			期初余额
类别	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

130

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				计提比
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	56,548,9 07.63
			6,496,23		50,052,66	27,597,		5,048,666		22,548,806.
合计提坏账准备的		100.00%		11.49%			100.00%		18.29%
			7.88		9.75	472.75		.13		62
其他应收款
	56,548,9 07.63		6,496,23		50,052,66 9.75	27,597,		5,048,666		22,548,806. 62
合计		100.00%		11.49%			100.00%		18.29%
			7.88			472.75		.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	48,247,462.75	2,412,373.14	5.00%
1至2年	1,748,290.11	174,829.01	10.00%
2至3年	1,844,736.41	553,420.92	30.00%
3至4年	2,519,388.70	1,259,694.35	50.00%
4至5年	465,546.00	372,436.80	80.00%
5年以上	1,723,483.66	1,723,483.66	100.00%
合计	56,548,907.63	6,496,237.88

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,447,571.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）本期无实际核销的其他应收款情况

131

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
投标保证金	22,135,124.47	18,901,895.81
备用金	3,095,932.72	1,236,953.79
往来款项	7,445,521.21	4,772,740.32
股票期权行权款		1,922,740.56
拨付乾新能源项目资本金	23,000,000.00
其他	872,329.23	763,142.27
合计	56,548,907.63	27,597,472.75

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

			账龄	占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额			坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
木垒县乾新能源开发有限公司	项目资本金	23,000,000.00	1年以内	40.67%	1,150,000.00
国网物资有限公司	投标保证金	5,623,576.00	1年以内	9.94%	281,178.80
上海通翌招标代理有限公司	投标保证金	1,408,550.00	1年以内	2.49%	70,427.50
江苏天源招标有限公司	投标保证金	1,127,693.00	1年以内	1.99%	56,384.65
中电能成套设备有限公司	投标保证金	843,198.00	1年以内	1.49%	42,159.90
合计	--	32,003,017.00	--	56.59%	1,600,150.85

（ 6 ）本期无涉及政府补助的应收款项

（ 7 ）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	277,547,747.98		277,547,747.98	279,534,333.07		279,534,333.07
对联营、合营企业投资	8,158,450.78		8,158,450.78	5,448,164.90		5,448,164.90
合计	285,706,198.76		285,706,198.76	284,982,497.97		284,982,497.97

132

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减	减值准备
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					值准备	期末余额
南京东大金智电气自动化有限公司	19,260,000.00			19,260,000.00
江苏东大金智信息系统有限公司	75,138,171.67			75,138,171.67
保加利亚Polar-Wiscom Ltd.	15,961,174.34		1,986,585.09	13,974,589.25
北京乾华科技发展有限公司	37,502,228.40			37,502,228.40
保加利亚Wiscom Investment	28,542,758.66			28,542,758.66
南京悠阔电气科技有限公司	3,880,000.00			3,880,000.00
上海金智晟东电力科技有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
木垒县乾新能源开发有限公司	49,250,000.00			49,250,000.00
合计	279,534,333.07		1,986,585.09	277,547,747.98

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动					减值
			减少 投资	权益法下确	其他综	其他	宣告发放	计提	其他		准备
投资单位	期初余额									期末余额
		追加投资		认的投资损	合收益	权益	现金股利	减值			期末
				益	调整	变动	或利润	准备			余额
一、合营企业
二、联营企业
西安高研电器有
	4,548,998.94			21,414.17						4,570,413.11
限责任公司
南京金智视讯技
	899,165.96	3,000,000.00		-311,128.29						3,588,037.67
术有限公司
小计	5,448,164.90	3,000,000.00		-289,714.12						8,158,450.78
合计	5,448,164.90	3,000,000.00		-289,714.12						8,158,450.78

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	345,296,600.66	242,735,266.28	329,311,953.81	236,646,602.61
其他业务	2,460,690.00	615,102.70	2,483,091.00	620,702.31

133

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 347,757,290.66 243,350,368.98 331,795,044.81 237,267,304.92

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-289,714.12	-1,133,976.80
处置长期股权投资产生的投资收益		13,279.20
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	4,876,000.00	2,206,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	43,420,000.00
国债逆回购的投资收益	598,052.15	859,687.88
合计	48,604,338.03	1,944,990.28

6 、其他

（ 2 ）权益法核算的长期股权投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
西安高研电器有限责任公司	21,414.17	-17,035.77
南京金智视讯技术有限公司	-311,128.29	-1,116,941.03
合计	-289,714.12	-1,133,976.80

（ 3 ）处置长期股权投资取得的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
北京乾华科技发展有限公司		13,279.20
合计		13,279.20

（ 4 ）可供出售金融资产在持有期间的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
紫金信托有限责任公司	4,876,000.00	2,206,000.00
合计	4,876,000.00	2,206,000.00

（ 5 ）处置可供出售金融资产取得的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
江苏银行股份有限公司[注]	43,420,000.00

134

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 43,420,000.00

注：参见本节“七、合并财务报表项目注释”中“41、营业外收入”。

（ 6 ）国债逆回购的投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
国债逆回购收益	598,052.15	859,687.88
合计	598,052.15	859,687.88

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-28,714.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	3,000,000.00
受的政府补助除外）
		系转让江苏银行1,300万股股份的投资收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期
		经公司2014年第二次临时股东大会审议批准，公
保值业务外，持有交易性金融资产、交易		司将所持有的江苏银行2,500万股的股份转让给
性金融负债产生的公允价值变动损益，以	43,420,000.00	江苏省广播电视集团有限公司，其中2014年12
及处置交易性金融资产、交易性金融负债		月完成转让1,200万股，产生投资收益
和可供出售金融资产取得的投资收益		39,974,528.30元；2015年2月完成转让1,300万
		股，产生投资收益43,420,000.00元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支
	-165,181.85
出
减：所得税影响额	4,611,691.39
少数股东权益影响额	-24,159.34
合计	41,638,571.75	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

135

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	10.74%	0.3881	0.3723
扣除非经常性损益后归属于公司
	5.20%	0.1878	0.1801
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

无。

136

江苏金智科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

• 一、法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告文件原件；

• 四、文件备查地点：南京市江宁经济技术开发区将军大道100号公司证券部。

江苏金智科技股份有限公司

董事长：徐兵

二〇一五年八月十七日

137