Wiscom System Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 8, 2014

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

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江苏金智科技股份有限公司

2014 年半年度财务报告

2014 年 08 月

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1

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	241,836,625.98	326,388,011.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	9,963,891.20	43,649,799.59
应收账款	452,178,023.58	389,774,435.54
预付款项	114,468,056.48	122,885,544.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	63,248,813.63	52,295,436.77
买入返售金融资产
存货	245,437,505.19	212,765,528.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,805,809.22
流动资产合计	1,134,938,725.28	1,147,758,756.46
非流动资产：
发放委托贷款及垫款

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2

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	110,105,733.38	113,041,356.72
投资性房地产
固定资产	192,027,556.22	198,876,085.01
在建工程	5,086,692.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	30,239,847.44	34,794,666.53
开发支出
商誉	29,769,876.98	29,769,876.98
长期待摊费用	1,121,247.46	590,434.35
递延所得税资产	17,372,280.18	15,299,679.22
其他非流动资产
非流动资产合计	385,723,234.36	392,372,098.81
资产总计	1,520,661,959.64	1,540,130,855.27
流动负债：
短期借款	363,945,323.25	341,636,129.27
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债	226,432.57	261,296.09
应付票据	45,519,072.94	101,896,958.95
应付账款	187,211,000.89	189,438,773.10
预收款项	145,081,371.47	167,943,319.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,322,719.61	2,322,719.61
应交税费	8,074,020.76	4,692,312.39
应付利息	798,956.48	614,817.20
应付股利		225,000.00

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3

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

其他应付款	10,097,727.31	13,381,373.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	29,000,000.00	17,000,000.00
流动负债合计	792,276,625.28	839,412,699.50
非流动负债：
长期借款	26,272,456.00	27,253,143.00
应付债券
长期应付款	8,891,524.00	8,891,524.00
专项应付款
预计负债	6,602,873.61	6,027,252.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	41,766,853.61	42,171,919.46
负债合计	834,043,478.89	881,584,618.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	99,902,614.40	90,847,531.22
减：库存股
专项储备
盈余公积	48,712,705.11	48,712,705.11
一般风险准备
未分配利润	269,864,482.58	253,877,284.21
外币报表折算差额	221,646.72	406,197.21
归属于母公司所有者权益合计	622,701,448.81	597,843,717.75
少数股东权益	63,917,031.94	60,702,518.56
所有者权益（或股东权益）合计	686,618,480.75	658,546,236.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,520,661,959.64	1,540,130,855.27

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

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4

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

2 、母公司资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	111,082,149.55	164,030,249.94
交易性金融资产
应收票据	9,063,891.20	14,528,465.19
应收账款	374,246,240.32	332,098,566.51
预付款项	56,026,836.13	47,641,873.66
应收利息
应收股利	4,806,000.00	4,806,000.00
其他应收款	27,082,952.34	23,721,318.15
存货	65,175,029.93	81,170,159.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	647,483,099.47	667,996,632.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	318,422,686.61	334,391,973.12
投资性房地产
固定资产	109,195,222.89	112,587,546.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	19,668,705.98	24,469,262.30
开发支出
商誉
长期待摊费用	602,839.00
递延所得税资产	12,570,051.88	11,617,550.55

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5

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

其他非流动资产
非流动资产合计	460,459,506.36	483,066,332.69
资产总计	1,107,942,605.83	1,151,062,965.16
流动负债：
短期借款	312,706,167.98	320,396,129.27
交易性金融负债	226,432.57	261,296.09
应付票据	7,535,228.00	21,257,750.00
应付账款	96,528,425.80	130,570,516.42
预收款项	68,890,116.30	78,276,928.87
应付职工薪酬	1,526,142.65	1,526,142.65
应交税费	4,993,286.69	5,547,646.69
应付利息	729,180.29	614,817.20
应付股利
其他应付款	3,079,542.38	4,971,318.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	29,000,000.00	17,000,000.00
流动负债合计	525,214,522.66	580,422,545.50
非流动负债：
长期借款	26,272,456.00	27,253,143.00
应付债券
长期应付款	5,246,970.00	5,246,970.00
专项应付款
预计负债	6,544,808.19	6,004,847.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	38,064,234.19	38,504,960.65
负债合计	563,278,756.85	618,927,506.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	99,513,005.80	93,158,505.80
减：库存股
专项储备
盈余公积	48,712,705.11	48,712,705.11
一般风险准备

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6

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

未分配利润	192,438,138.07	186,264,248.10
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	544,663,848.98	532,135,459.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,107,942,605.83	1,151,062,965.16

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

3 、合并利润表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	543,981,451.96	460,574,620.49
其中：营业收入	543,981,451.96	460,574,620.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	523,237,514.21	445,588,250.64
其中：营业成本	377,877,830.17	327,031,064.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	7,275,177.84	4,172,025.76
销售费用	46,601,017.90	40,487,315.97
管理费用	73,069,997.05	57,685,753.50
财务费用	9,778,868.45	6,917,141.37
资产减值损失	8,634,622.80	9,294,949.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”
	34,863.52	-1,569.74
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	3,318,797.50	1,461.52
其中：对联营企业和合营企业的
	-1,133,976.80	1,461.52
投资收益

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7

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24,097,598.77	14,986,261.63
加：营业外收入	18,913,827.86	17,250,623.28
减：营业外支出	461,269.52	4,799,426.46
其中：非流动资产处置损失	120,151.08	92,871.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	42,550,157.11	27,437,458.45
减：所得税费用	4,132,618.78	2,755,102.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	38,417,538.33	24,682,355.81
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	36,387,198.37	24,810,687.03
少数股东损益	2,030,339.96	-128,331.22
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.1784	0.1216
（二）稀释每股收益	0.1721	0.1216
七、其他综合收益	-273,888.61	-1,297,878.17
八、综合收益总额	38,143,649.72	23,384,477.64
归属于母公司所有者的综合收益总额	36,202,647.88	24,323,462.93
归属于少数股东的综合收益总额	1,941,001.84	-938,985.29

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

4 、母公司利润表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	331,795,044.81	353,622,349.03
减：营业成本	237,267,304.92	251,844,851.58
营业税金及附加	1,432,095.82	1,367,688.39
销售费用	32,451,186.43	29,400,874.00
管理费用	36,901,906.98	35,351,218.87
财务费用	9,079,632.80	6,022,554.24
资产减值损失	5,844,911.81	6,879,400.99
加：公允价值变动收益（损失以
	34,863.52	-1,569.74
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填	1,944,990.28	1,461.52

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8

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

列）
其中：对联营企业和合营企
	-1,133,976.80	1,461.52
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	10,797,859.85	22,755,652.74
加：营业外收入	18,569,644.35	17,163,123.28
减：营业外支出	76,459.98	3,430,151.58
其中：非流动资产处置损失	51,459.98	0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	29,291,044.22	36,488,624.44
列）
减：所得税费用	2,717,154.25	3,315,060.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	26,573,889.97	33,173,563.77
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益	0.00	0.00
七、综合收益总额	26,573,889.97	33,173,563.77

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

5 、合并现金流量表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	483,707,359.24	410,278,238.28
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

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9

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

回购业务资金净增加额
收到的税费返还	10,569,510.98	13,972,123.28
收到其他与经营活动有关的现金	24,052,020.60	14,033,951.38
经营活动现金流入小计	518,328,890.82	438,284,312.94
购买商品、接受劳务支付的现金	403,130,835.75	296,777,615.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	67,057,454.00	52,871,581.18
金
支付的各项税费	25,829,124.27	31,044,956.63
支付其他与经营活动有关的现金	77,152,323.64	76,498,015.85
经营活动现金流出小计	573,169,737.66	457,192,169.47
经营活动产生的现金流量净额	-54,840,846.84	-18,907,856.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	7,822,000.00
取得投资收益所收到的现金	3,454,420.84
处置固定资产、无形资产和其他
	57,583.76	180,299.55
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	152.15
投资活动现金流入小计	11,334,156.75	180,299.55
购建固定资产、无形资产和其他
	16,742,965.14	23,530,913.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金		24,093,750.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	16,742,965.14	47,624,663.09
投资活动产生的现金流量净额	-5,408,808.39	-47,444,363.54
三、筹资活动产生的现金流量：

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10

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

吸收投资收到的现金	1,600,000.00	1,120,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	1,600,000.00	1,120,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	199,513,327.65	166,924,925.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	201,113,327.65	168,044,925.01
偿还债务支付的现金	178,184,820.67	105,504,720.03
分配股利、利润或偿付利息支付
	33,487,308.31	28,986,223.64
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	3,714,930.00	98,942.76
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,632,975.28	0.00
筹资活动现金流出小计	213,305,104.26	134,490,943.67
筹资活动产生的现金流量净额	-12,191,776.61	33,553,981.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-346,178.36	1,559,178.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-72,787,610.20	-31,239,060.18
加：期初现金及现金等价物余额	286,032,993.07	143,183,904.28
六、期末现金及现金等价物余额	213,245,382.87	111,944,844.10

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

6 、母公司现金流量表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	278,068,144.29	313,540,048.07
收到的税费返还	10,228,827.47	13,972,123.28
收到其他与经营活动有关的现金	23,312,450.27	2,519,780.00
经营活动现金流入小计	311,609,422.03	330,031,951.35
购买商品、接受劳务支付的现金	250,195,357.80	235,992,325.94
支付给职工以及为职工支付的现金	29,703,255.16	28,003,653.01
支付的各项税费	16,201,122.27	24,240,603.54
支付其他与经营活动有关的现金	36,626,094.71	48,594,382.63

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11

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

经营活动现金流出小计	332,725,829.94	336,830,965.12
经营活动产生的现金流量净额	-21,116,407.91	-6,799,013.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	14,848,588.91
取得投资收益所收到的现金	3,065,687.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	46,966.15
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	17,961,242.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	9,308,752.59	23,220,162.89
产支付的现金
投资支付的现金		27,973,750.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	9,308,752.59	51,193,912.89
投资活动产生的现金流量净额	8,652,490.35	-51,193,912.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	169,514,172.38	166,924,925.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	169,514,172.38	166,924,925.01
偿还债务支付的现金	178,184,820.67	105,004,720.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	29,252,003.67	27,244,031.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	207,436,824.34	132,248,751.83
筹资活动产生的现金流量净额	-37,922,651.96	34,676,173.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-247,504.39	1,922,145.22
五、现金及现金等价物净增加额	-50,634,073.91	-21,394,608.26
加：期初现金及现金等价物余额	149,533,075.85	69,637,138.56
六、期末现金及现金等价物余额	98,899,001.94	48,242,530.30

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目			减： 库存 股			一般 风险 准备			少数股东权	所有者权益合
	实收资本（或			专项 储备
		资本公积			盈余公积		未分配利润	其他	益	计
	股本）
一、上年年末余	204,000,000.0
		90,847,531.22			48,712,705.11		253,877,284.21	406,197.21	60,702,518.56	658,546,236.31
额	0
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余	204,000,000.0
		90,847,531.22			48,712,705.11		253,877,284.21	406,197.21	60,702,518.56	658,546,236.31
额	0
三、本期增减变
动金额（减少以		9,055,083.18					15,987,198.37	-184,550.49	3,214,513.38	28,072,244.44
“－”号填列）
（一）净利润							36,387,198.37		2,030,339.96	38,417,538.33
（二）其他综合
								-184,550.49	-89,338.12	-273,888.61
收益
上述（一）和（二）
							36,387,198.37	-184,550.49	1,941,001.84	38,143,649.72
小计
（三）所有者投
		9,055,083.18							4,988,441.54	14,043,524.72
入和减少资本
1．所有者投入资
									1,600,000.00	1,600,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金		6,354,500.00								6,354,500.00
额
3．其他		2,700,583.18							3,388,441.54	6,089,024.72
（四）利润分配							-20,400,000.00		-3,714,930.00	-24,114,930.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

准备
3．对所有者（或 股东）的分配
							-20,400,000.00		-3,714,930.00	-24,114,930.00
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	204,000,000.0									686,618,480.75
		99,902,614.40			48,712,705.11		269,864,482.58	221,646.72	63,917,031.94
	0

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资本		减： 库存 股			一般 风险 准备			少数股东权	所有者权益合
				专项 储备
	（或股	资本公积			盈余公积		未分配利润	其他	益	计
	本）
	204,000,0	85,688,583.			41,715,717.
一、上年年末余额							222,201,919.23	-2,285,051.25	50,460,507.11	601,781,675.91
	00.00	49			33
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,000,0	85,688,583.			41,715,717.
二、本年年初余额							222,201,919.23	-2,285,051.25	50,460,507.11	601,781,675.91
	00.00	49			33
三、本期增减变动金额		5,158,947.7			6,996,987.7
							31,675,364.98	2,691,248.46	10,242,011.45	56,764,560.40
（减少以“－”号填列）		3			8

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（一）净利润							59,072,352.76		2,908,989.06	61,981,341.82
（二）其他综合收益								2,691,248.46	139,878.58	2,831,127.04
上述（一）和（二）小计							59,072,352.76	2,691,248.46	3,048,867.64	64,812,468.86
（三）所有者投入和减少		5,158,947.7
									18,544,553.74	23,703,501.47
资本		3
1．所有者投入资本									18,169,022.08	18,169,022.08
2．股份支付计入所有者		5,478,300.0
										5,478,300.00
权益的金额		0
3．其他		-319,352.27							375,531.66	56,179.39
					6,996,987.7				-11,351,409.9
（四）利润分配							-27,396,987.78			-31,751,409.93
					8				3
					6,996,987.7
1．提取盈余公积							-6,996,987.78
					8
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）									-11,351,409.9
							-20,400,000.00			-31,751,409.93
的分配									3
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,000,0	90,847,531.			48,712,705.
四、本期期末余额							253,877,284.21	406,197.21	60,702,518.56	658,546,236.31
	00.00	22			11

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司 本期金额

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15

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

单位：元

					本期金额	本期金额
			减： 库存 股			一般
项目	实收资本（或股			专项				所有者权益合
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润
	本）			储备				计
						准备
一、上年年末余额	204,000,000.00	93,158,505.80			48,712,705.11		186,264,248.10	532,135,459.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	204,000,000.00	93,158,505.80			48,712,705.11		186,264,248.10	532,135,459.01
三、本期增减变动金额（减
		6,354,500.00					6,173,889.97	12,528,389.97
少以“－”号填列）
（一）净利润							26,573,889.97	26,573,889.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							26,573,889.97	26,573,889.97
（三）所有者投入和减少资
		6,354,500.00						6,354,500.00
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
		6,354,500.00						6,354,500.00
益的金额
3．其他
（四）利润分配							-20,400,000.00	-20,400,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
							-20,400,000.00	-20,400,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	204,000,000.00	99,513,005.80			48,712,705.11		192,438,138.07	544,663,848.98
上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
						一般 风险 准备
项目	实收资本（或股		减：库	专项 储备				所有者权益合
		资本公积			盈余公积		未分配利润
	本）		存股					计
一、上年年末余额	204,000,000.00	87,680,205.80			41,715,717.33		143,691,358.10	477,087,281.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	204,000,000.00	87,680,205.80			41,715,717.33		143,691,358.10	477,087,281.23
三、本期增减变动金额（减少以
		5,478,300.00			6,996,987.78		42,572,890.00	55,048,177.78
“－”号填列）
（一）净利润							69,969,877.78	69,969,877.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							69,969,877.78	69,969,877.78
（三）所有者投入和减少资本		5,478,300.00						5,478,300.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
		5,478,300.00						5,478,300.00
金额
3．其他
（四）利润分配					6,996,987.78		-27,396,987.78	-20,400,000.00
1．提取盈余公积					6,996,987.78		-6,996,987.78
2．提取一般风险准备							-20,400,000.00	-20,400,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	204,000,000.00	93,158,505.80			48,712,705.11		186,264,248.10	532,135,459.01

法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

三、公司基本情况

江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2000]232号《省 政府关于同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大金智软件股份有限公司的批复》批 准，由江苏东大金智网络与信息系统有限公司整体变更设立的股份有限公司，股份公司设立时名称为江苏 东大金智软件股份有限公司,股本总额为人民币3,730万股，于2000年12月13日在江苏省工商行政管理局登 记成立。

2005年8月，江苏东大金智软件股份有限公司更名为江苏金智科技股份有限公司。

2006年6月，公司2006年第一次临时股东大会决议以未分配利润转增股本1,370万股，转增后股本总额 变更为5,100万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]122号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开发 行股票的通知》核准，公司于2006年11月首次公开发行人民币普通股股票1,700万股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价人民币14.20元，发行后股本总额变更为6,800万股。

2007年3月，公司2006年度股东大会决议以资本公积转增股本3,400万股，转增后股本总额变更为10,200 万股。

2010年5月，公司2009年度股东大会决议以资本公积转增股本10,200万股，转增后股本总额变更为 20,400万股。

公司企业法人营业执照注册号为320000000008380。

公司经营范围：电力自动化产品、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动化产品及系 统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、 光电设备、机电设备、通信设备、计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，计算机信息系统设计、 销售、施工及技术咨询服务，电力行业工程咨询、设计、总承包，新能源（光伏发电、风力发电）工程的 投资、总承包、关键设备制造，水利、水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的 集成及总承包，燃气轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进 出口业务。国外电力工程投资、总承包。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

公司主要从事电力自动化、IT及电力工程设计与服务业务。公司主营产品和服务包括发电厂（电气）保护 及自动化产品、变电站保护及自动化产品、配用电自动化产品、企业级IT服务、建筑智能化工程服务及电 力工程设计与服务等。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计 准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。

3 、会计期间

以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积 （股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日 起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应 当冲减少数股东权益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融工具包括金融资产和金融负债两大类。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

1）金融资产

• ① 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、 持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

• ② 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初 始确认金额。

• ③ 金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息， 计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

• 2）金融负债

• ① 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

• ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

• ③ 金融负债的后续计量

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当 期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止 确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

• A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

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（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

• ① 如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

• ② 如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

• A. 以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额

• 计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大 与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本 公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）的应收款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计 组合名称 确定组合的依据 提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

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1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 单项计提坏账准备的理由 现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 坏账准备的计提方法 准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：

原材料发出时采用加权平均法，库存商品发出时采用个别认定法。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价 值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

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（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合 并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公 司投资，以企业合并成本作为投资成本。② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下 方法确定投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取 得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定 的价值作为投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

① 对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本 法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。② 对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投 资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会 计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或 会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营 企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交 易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损， 除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位 除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积 的部分按相应比例转入当期损益。③ 其他股权投资其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利 润时，确认投资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制 权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。

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（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额 低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理 层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公 平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用 过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资 产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于 该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最 高者。② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权 投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当 期损益。③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、投资性房地产

• （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平

• 均法计提折旧或进行摊销。

• （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

• 可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值

• 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20	3.00%	4.85%
机器设备	10	3.00%	9.70%
电子设备	5	3.00%	19.40%
运输设备	10	3.00%	9.70%

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园区配套工程	10	3.00%	9.70%
固定资产装修	10	3.00%	9.70%
光伏发电设备	10-15	0.00%	6.67%-10%

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。固定资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 4 ）其他说明

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

（ 2 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账 面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费 用计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使 用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

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（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款 费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以 后发生的借款费用计入当期损益。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专 门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地使用权证年限
研发及管理软件	5年	对技术及市场的合理估计
研发项目	5年	对技术及市场的合理估计

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了 对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

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• 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至

• 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品或获得新工序等。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

• 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

• 形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18 、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

• （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

• ① 该义务是企业承担的现时义务；

• ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

• ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定。

• 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

• ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

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20 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以 权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付， 以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时， 在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价 值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。② 以现金 结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授 予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得 的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

本公司授予的股份期权采用布莱克－斯科尔斯期权定价模型定价，具体参见附注七。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

21 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认 销售商品收入。

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（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

• ① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，

• 相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经 发生的成本占估计总成本的比例。

• ② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

• 按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

• 劳务收入。

（ 4 ） 公司各项业务收入确认方法

（1）电力自动化业务

①装置产品：按客户订单进行生产、调试，调试完成后履行产品交付义务，用户验货后，公司不再对 装置产品实施控制或继续管理，公司确认收入。

②系统产品：按客户订单进行生产、组屏、出厂前调试，调试完成后履行产品交付义务，公司工程服 务人员在用户现场调试完毕，并不再对系统产品实施控制或继续管理，公司确认收入。

• （2）IT业务

• ①系统集成：按客户订单进行产品采购并向客户履行交付义务，用户验货后，公司不再对产品实施控

• 制或继续管理，公司确认收入；按合同约定公司应履行安装调试义务的，安装调试完毕确认收入。

②软件及技术服务：年度运维服务合同，公司按约定履行合同，按合同的时间进度确定完工百分比， 并按完工百分比法确认收入；技术服务合同，公司按约定履行合同，按已提供的劳务占应提供的劳务总量 确定完工百分比，并按完工百分比法确认收入，金额较小的技术服务合同，于服务全部完成时一次性确认 收入。

③智能工程：按建造合同，根据完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占预计总成本 的比例确定。

• （3）电力工程设计与服务业务

①电力工程设计业务：按设计人员实际完成有效工时占项目预算总工时的比例确定完工百分比，并按 完工百分比法确认收入。

②电力工程总包业务：按建造合同，根据完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占预 计总成本的比例确定。

• （4）高校信息化业务

①系统集成：按客户订单进行产品采购并向客户履行交付义务，用户验货后，公司不再对产品实施控 制或继续管理，公司确认收入；按合同约定公司应履行安装调试义务的，安装调试完毕确认收入。

②软件及技术服务：公司按约定履行合同，按已提供的劳务占应提供的劳务总量确定完工百分比，并 按完工百分比法确认收入，金额较小的软件及技术服务合同，于服务全部完成时一次性确认收入。

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（5）光伏发电业务

公司每月收到电力公司的发电量及发电收入确认文件后，确认上月的发电收入。

22 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

23 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ） 递延所得税资产和递延所得税负债的会计处理

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得 税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度 应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收 回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差 额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负 债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得 税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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24 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接 费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

25 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的 固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得 税资产），划分为持有待售。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差 额确认为资产减值损失。

26 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

27 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

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32

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%；6%
营业税	智能工程收入应纳税营业额	3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%；7%
企业所得税	应纳税所得额	10%；15%；25%
教育费附加	应缴流转税税额	4%；5%
保加利亚子公司企业所得税	应纳税所得额	10%

各分公司、分厂执行的所得税税率

2 、税收优惠及批文

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产 业发展有关税收政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自 行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即 退政策。所退税款由企业用于研究开发软件和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所 得税。根据国务院国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施软件 增值税优惠政策。

（2）企业所得税

1）母公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]13号《关于公示江苏省 2011年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》，公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码 为GF201132000004。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2011年度起三年内减按15% 的税率征收企业所得税。根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局 联合下发的《关于印发2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发 改高技[2013]2458号），公司被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。根据财政部、国家

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的 规定，国家规划布局内的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。 公司2013—2014年度企业所得税税率减按10%征收。

2）子公司－江苏东大金智信息系统有限公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省 2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，江苏东大金智信息系统有限公司高新技术企业复审通 过，高新技术企业证书号码为GF201132000791。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司 自2011年起三年内按15%的税率征收企业所得税。

3）子公司－北京乾华科技发展有限公司

北京乾华科技发展有限公司 2012 年度被认定为高新技术企业，高新技术企业证书号码为 GR201211001868。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2012年度起三年内减按15% 的税率征收企业所得税。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公司所
													有者权益冲
							实质上					少数股	减子公司少
							构成对					东权益	数股东分担
						期末实	子公司		表决	是否 合并 报表		中用于	的本期亏损
子公司全	子公司		业务性	注册资				持股			少数股
		注册地			经营范围	际投资	净投资		权比			冲减少	超过少数股
称	类型		质	本				比例			东权益
						额	的其他		例			数股东	东在该子公
							项目余					损益的	司年初所有
							额					金额	者权益中所
													享有份额后
													的余额
南京东大					电力自动化
金智电气	控股子		电力自	20,000,0	产品的开	21,540,0		100.00	100.00
		南京市					0.00			是	0.00	0.00	0.00
自动化有	公司		动化	00.00	发、制造、	00.00		%	%
限公司					销售等
南京东大
			电力自		电力自动化
金智电气	控股子			1,000,00		1,000,00		100.00	100.00
		南京市	动化产		产品的销售		0.00			是	0.00	0.00	0.00
销售有限	公司			0.00		0.00		%	%
			品销售		等
公司
					电力自动化
南京悠阔				10,000,0
	控股子		电力自		产品的开	3,880,00		77.60	77.60		703,002.
电气科技		南京市		00.00[注			0.00			是		0.00	0.00
	公司		动化		发、制造、	0.00		%	%		02
有限公司				1]
					销售等

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

POLAR -			太阳能	保加利
	控股子	保加利			太阳能电站	15,961,1		60.00	60.00		13,832,3
WISCOM			电站投	亚列弗			0.00			是		0.00	0.00
	公司	亚			投资	74.34		%	%		70.30
OOD			资	10.00
				保加利
			太阳能
BETAPAR	控股子	保加利		亚列弗	太阳能电站	2,124,73		90.00	90.00		223,475.
			电站经				0.00			是		0.00	0.00
K OOD	公司	亚		550,000.	建设、运营	8.00		%	%		45
			营
				00
Wiscom			太阳能	保加利
	全资子	保加利			太阳能电站	28,542,7		100.00	100.00
Investmen			电站投	亚列弗			0.00			是	0.00	0.00	0.00
	公司	亚			投资	58.66		%	%
t OOD			资	50.00
				保加利
			太阳能
Brezovo-1	全资子	保加利		亚列弗	太阳能电站	761,901.		100.00	100.00
			电站经				0.00			是	0.00	0.00	0.00
OOD	公司	亚		177,500.	建设、运营	00		%	%
			营
				00
					风电、光伏
					及其他可再
木垒县乾					生能源项目
新能源开	控股子		风电开	8,000,00	的投资、开	6,400,00		80.00	80.00		1,591,00
		木垒县					0.00			是		0.00	0.00
发有限公	公司		发	0.00	发、建设、	0.00		%	%		0.00
司					经营，电力
					技术咨询和
					应用。

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

注1：南京悠阔电气科技有限公司注册资本1,000万元,截止本期末实收资本500万元。

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

子公司全 称													从母公司
													所有者权
													益冲减子
													公司少数
							实质上					少数股
													股东分担
							构成对					东权益
													的本期亏
						期末实	子公司		表决	是否	少数	中用于
	子公司		业务性	注册资 本				持股					损超过少
		注册地			经营范围	际投资	净投资		权比	合并	股东	冲减少
	类型		质					比例					数股东在
						额	的其他		例	报表	权益	数股东
													该子公司
							项目余					损益的
													年初所有
							额					金额
													者权益中
													所享有份
													额后的余
													额

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

					信息网络工程
上海东大			IT服
					设计、咨询、系
金智信息	控股子		务、高	5,000,0		6,230,50		100.00	100.00		209,68
		上海市			统集成、计算机					是
系统有限	公司		校信息	00.00		0.00		%	%		4.83
					软硬件专业四
公司			化
					技服务等
					建筑智能化系
江苏东大
					统工程的设计、						15,928
金智信息	控股子			81,000,		68,850,0		85.00	85.00
		南京市	IT业务		施工和技术服					是	,158.0
系统有限	公司			000.00		00.00		%	%
					务、计算机系统						5
公司
					集成
					综合自动化、数
					字控制、数据通
南京艾迪
					信设备、机电设
恩斯数字	控股子		视频监	10,000,		10,000,0		100.00	100.00
		南京市			备、电子设备和					是
技术有限	公司		控	000.00		00.00		%	%
					系统及相关产
公司
					品的技术开发
					生产销售
					承接建筑室内
					外装饰工程、安
					全技术防范工
南京艾迪
					程；智能建筑的
恩斯工程	控股子		工程服	100,000		98,000.0		98.00	98.00		37,620
		南京市			楼宇自动化、办					是
技术有限	公司		务	.00		0		%	%		.26
					公自动化、结构
公司
					化综合布线工
					程安装、调试、
					技术服务

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

	子公												从母公司所
							实质
													有者权益冲
							上构
												少数股	减子公司少
							成对
												东权益	数股东分担
						期末 实际 投资 额	子公
												中用于	的本期亏损
子公司全			业务性	注册资			司净	持股比	表决权	是否合	少数股东
	司类	注册地			经营范围							冲减少	超过少数股
称			质	本			投资	例	比例	并报表	权益
	型											数股东	东在该子公
							的其
												损益的	司年初所有
							他项
												金额	者权益中所
							目余
													享有份额后
							额
													的余额

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36

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

					电力工程设
			电力工		计、总承包；	16,7 02,2 28.4 0
北京乾华	控股			50,000,
			程设计		专业承包；技						5,858,319.
科技发展	子公	北京市		000.00[				65.00%	65.00%	是
			与服务		术开发；技术						63
有限公司	司			注2]
			业务		服务；项目投
					资；投资管理
上海金智						50,0 00,0 00.0 0
	控股				配网自动化
晟东电力			电力自	50,000,							25,533,40
	子公	上海市			产品的开发、			51.00%	51.00%	是
科技有限			动化	000.00							1.40
	司				制造、销售等
公司

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

注2：北京乾华科技发展有限公司注册资本5,000万元,截止本期末实收资本1,800万元。

2 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为

2014年6月，公司控股子公司乾华科技在新疆木垒县投资设立了木垒县乾新能源开发有限公司，该公司注册资本800万元，其 中乾华科技出资640万元，持股比例为80%。

3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
木垒县乾新能源开发有限公司	7,955,000.00	-45,000.00

本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

名 称	记账本位币	期末汇率	平均汇率
POLAR - WISCOM OOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2924RMB	1 BGL＝4.2986RMB
BETAPARK OOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2924RMB	1 BGL＝4.2986RMB
WISCOM INVESTMENT (BG) CO	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2924RMB	1 BGL＝4.2986RMB
BREZOVO EOOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2924RMB	1 BGL＝4.2986RMB

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	309,063.34	--	--	234,091.34
人民币	--	--	309,063.34	--	--	234,091.34
银行存款：	--	--	212,936,319.53	--	--	285,798,901.73
人民币	--	--	209,165,882.58	--	--	279,190,475.83
保加利亚列弗	878,398.32	4.2924	3,770,436.95	1,535,129.60	4.3048	6,608,425.90
其他货币资金：	--	--	28,591,243.11	--	--	40,355,018.33
人民币	--	--	28,591,243.11	--	--	40,355,018.33
合计	--	--	241,836,625.98	--	--	326,388,011.40

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

（2）其他货币资金明细情况

（2）其他货币资金明细情况
项 目	期末余额	年初余额
银行保函保证金	16,570,474.98	14,496,817.29
银行承兑汇票保证金	11,070,402.84	24,907,683.60
黄金租赁保证金	950,365.29	950,365.29
存出投资款	-	152.15
合 计	28,591,243.11	40,355,018.33

（3）货币资金期末余额中除保证金存款2,859.12万元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有 潜在回收风险的款项。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	9,963,891.20	22,982,039.59
商业承兑汇票		20,667,760.00
合计	9,963,891.20	43,649,799.59

（ 2 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

期末无持有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据金额合计 29,484,173.05 元，均为银行承兑汇票，金额最大的 前五项为：

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单位： 元

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
中电投新疆能源化工集
	2014年01月21日	2014年07月21日	1,675,800.00	银行承兑汇票
团有限责任公司
南京东大金智电气自动
	2014年04月25日	2014年08月25日	1,487,180.00	银行承兑汇票
化有限公司
南京东大金智电气自动
	2014年05月16日	2014年08月15日	1,097,596.80	银行承兑汇票
化有限公司
国电南瑞科技股份有限
	2014年02月27日	2014年08月27日	1,051,917.00	银行承兑汇票
公司
神华宁夏煤业集团有限
	2014年01月08日	2014年07月08日	1,000,000.00	银行承兑汇票
责任公司
合计	--	--	6,312,493.80	--

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额			坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
						441,104,920.7
账龄分析法组合	510,344,849.31		100.00%	58,166,825.73	11.40%		100.00%	51,330,485.18	11.64%
						2
						441,104,920.7
组合小计	510,344,849.31		100.00%	58,166,825.73	11.40%		100.00%	51,330,485.18	11.64%
						2
						441,104,920.7
合计	510,344,849.31		--	58,166,825.73	--		--	51,330,485.18	--
						2

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	392,119,563.22	76.83%	19,605,978.18	332,557,205.26	75.39%	16,627,860.28
1年以内小计	392,119,563.22	76.83%	19,605,978.18	332,557,205.26	75.39%	16,627,860.28
1至2年	59,131,124.42	11.59%	5,913,112.44	54,512,095.11	12.36%	5,451,209.51
2至3年	18,855,147.44	3.69%	5,656,544.24	17,985,811.81	4.08%	5,395,743.54
3年以上	40,239,014.23	7.89%	26,991,190.87	36,049,808.54	8.17%	23,855,671.85
3至4年	25,178,696.51	4.93%	12,589,348.26	23,526,777.03	5.33%	11,763,388.52
4至5年	3,292,375.57	0.65%	2,633,900.46	2,153,740.93	0.49%	1,722,992.75
5年以上	11,767,942.15	2.31%	11,767,942.15	10,369,290.58	2.35%	10,369,290.58
合计	510,344,849.31	--	58,166,825.73	441,104,920.72	--	51,330,485.18

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例 较大的应收款项。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

本期无核销的应收账款。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
江苏省电力公司	非关联方	66,237,140.99	1年以内	12.98%
江苏省电力公司	非关联方	6,278,981.02	1-2年	1.23%
江苏省电力公司	非关联方	1,256,060.00	2-3年	0.25%
河南省电力公司	非关联方	12,552,900.79	1年以内	2.46%
辽宁省电力有限公司	非关联方	9,964,288.72	1年以内	1.95%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

国网甘肃省电力公司物资公司	非关联方	9,779,322.66	1年以内	1.92%
国网宁夏电力公司	非关联方	8,457,650.05	1年以内	1.66%
合计	--	114,526,344.23	--	22.45%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
南京金智视讯技术有限公司	联营企业	942,584.09	0.18%
江苏金智教育信息技术有限公司	同一母公司	113,760.00	0.02%
合计	--	1,056,344.09	0.20%

（ 7 ） 应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
保加利亚列弗	493,236.20	4.2924	2,117,167.07	254,177.40	4.3048	1,094,182.87
合 计			2,117,167.07			1,094,182.87

4 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	72,551,280.50	100.00%	9,302,466.87	12.82%	59,800,015.95	100.00%	7,504,579.18	12.55%
组合小计	72,551,280.50	100.00%	9,302,466.87	12.82%	59,800,015.95	100.00%	7,504,579.18	12.55%
合计	72,551,280.50	--	9,302,466.87	--	59,800,015.95	--	7,504,579.18	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末数 期初数

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	账面余额	账面余额		账面余额	账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
1年以内	54,219,953.59	74.73%	2,710,997.73	42,170,174.96	70.52%	2,108,508.74
1年以内小计	54,219,953.59	74.73%	2,710,997.73	42,170,174.96	70.52%	2,108,508.74
1至2年	6,319,778.41	8.71%	631,977.85	7,664,494.87	12.82%	766,449.50
2至3年	6,211,491.23	8.56%	1,863,447.37	6,628,845.47	11.09%	1,988,653.64
3年以上	5,800,057.27	8.00%	4,096,043.92	3,336,500.65	5.58%	2,640,967.30
3至4年	3,072,611.10	4.24%	1,536,305.55	1,124,243.52	1.88%	562,121.76
4至5年	838,539.00	1.16%	670,831.20	667,057.96	1.12%	533,646.37
5年以上	1,888,907.17	2.60%	1,888,907.17	1,545,199.17	2.58%	1,545,199.17
合计	72,551,280.50	--	9,302,466.87	59,800,015.95	--	7,504,579.18

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回 或转回比例较大的应收款项。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

本期内公司无核销其他应收款情况。

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
江苏金智集团有限公司	338,409.00	16,920.45
合计	338,409.00	16,920.45

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42

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例
保证金、押金	43,978,651.76	主要系投标保证金	60.62%
备用金	7,755,391.94		10.69%
应收远维股权转让款	2,700,000.00		3.72%
应收房租	655,853.40		0.90%
合计	55,089,897.10	--	75.93%

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
国网物资有限公司	非关联方	7,358,147.00	1年以内	10.14%
陈堂	非关联方	2,700,000.00	1年以内	3.72%
乌鲁木齐市市政工程建设处	非关联方	2,260,000.00	1年以内	3.12%
上海政治学院	非关联方	2,000,000.00	1年以内	2.76%
江苏银行股份有限公司镇江分行	非关联方	1,820,379.10	1年以内	2.51%
合计	--	16,138,526.10	--	22.25%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
南京金智视讯技术有限公司	联营企业	238,887.00	0.33%
南京云智信息科技有限公司	同一母公司	78,557.40	0.11%
合计	--	317,444.40	0.44%

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数		期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

43

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

1年以内	77,333,525.07	67.56%	90,999,265.59	74.05%
1至2年	9,792,788.38	8.56%	14,935,419.77	12.15%
2至3年	12,342,043.90	10.78%	5,373,703.00	4.37%
3年以上	14,999,699.13	13.10%	11,577,156.44	9.42%
合计	114,468,056.48	--	122,885,544.80	--

预付款项账龄的说明

期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为3,713.45万元，占预付账款总额的32.44%，主要为部分项目 实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
南京安琰源电子科技有限公司	非关联方	11,220,000.00	1年以内	预付设备款
上海华越国际贸易有限公司	非关联方	4,500,000.00	1年以内	预付工程材料款
南京金智视讯技术有限公司	关联方	3,969,770.00	1年以内	预付设备款
新疆宏伟智能交通工程有限公司	非关联方	3,714,058.13	1年以内	预付工程材料款
江苏中讯成达科技有限公司	非关联方	3,615,352.00	1年以内	预付工程材料款
合计	--	27,019,180.13	--	--

预付款项主要单位的说明

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
南京金智视讯技术有限公司	3,969,770.00		552,437.00
江苏金智教育信息技术有限公司	2,000,000.00
合计	5,969,770.00		552,437.00

（ 4 ）预付款项的说明

预付账款中无预付外币往来。

6 、存货

（ 1 ）存货分类

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单位： 元

44

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	60,937,266.62		60,937,266.62	68,670,258.71		68,670,258.71
在产品	82,670,664.07		82,670,664.07	54,736,605.91		54,736,605.91
库存商品	101,829,574.50		101,829,574.50	89,358,663.74		89,358,663.74
合计	245,437,505.19		245,437,505.19	212,765,528.36		212,765,528.36

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
待抵扣进项税款	7,256,890.37
预缴的各项税费	548,918.85
合计	7,805,809.22

其他流动资产说明

8 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资
						在被投 资单位 持股比 例		单位持股		本期
							在被投资
	核算方			增减				比例与表	减值	计提	本期现
被投资单位		投资成本	期初余额		期末余额		单位表决
	法			变动				决权比例	准备	减值	金红利
							权比例
								不一致的		准备
								说明
北京金智华
教科技有限	成本法	1,167,379.84	1,167,379.84		1,167,379.84	11.11%	11.11%
公司
江苏银行股
	成本法	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00	0.24%	0.24%
份有限公司
杭州哲达科
技股份有限	成本法	8,000,000.00	8,000,000.00		8,000,000.00	3.40%	3.40%
公司
紫金信托有											2,206,00
	成本法	63,600,000.00	63,600,000.00		63,600,000.00	5.00%	5.00%
限责任公司											0.00
江苏赛联信
	成本法	2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00	5.26%	5.26%
息产业研究

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

院股份有限
公司
南京金智远
维配用电自				-1,801,
	成本法	0.00	1,801,646.54		0.00
动化有限公				646.54
司（注）
西安高研电
				-17,03
器有限责任	权益法	4,500,000.00	4,543,221.49		4,526,185.72	44.00%	44.00%
				5.77
公司
南京金智视
				-1,116,
讯技术有限	权益法	3,000,000.00	1,929,108.85		812,167.82	30.00%	30.00%
				941.03
公司
		112,267,379.8	113,041,356.7	-2,935,	110,105,733.3						2,206,00
合计	--					--	--	--
		4	2	623.34	8						0.00

注：2014年3月，根据南京金智远维配用电自动化有限公司股东会决议，南京东大金智电气自动化有限公 司将所持有南京金智远维配用电自动化有限公司19%的股权以280万元人民币的价格转让给陈堂，上述股权 转让已于2014年04月04日完成工商变更登记。

9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	298,645,881.85	6,683,414.12		735,068.83	304,594,227.14
其中：房屋及建筑物	110,658,534.98	-11,995,244.92			98,663,290.06
机器设备	16,430,030.23	3,955,779.64			20,385,809.87
运输工具	9,554,743.43	764,542.21		444,281.00	9,875,004.64
园区配套工程	27,755,073.39	745,952.67			28,501,026.06
固定资产装修	18,843,165.41	11,027,202.21			29,870,367.62
光伏发电设备	83,913,748.18	-217,454.30			83,696,293.88
办公及电子设备	31,490,586.23	2,402,636.61		290,787.83	33,602,435.01
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	99,769,796.84	-52,370.79	13,406,578.86	557,333.99	112,566,670.92
其中：房屋及建筑物	21,172,881.31		1,799,762.96		22,972,644.27
机器设备	6,971,902.56		2,104,509.82		9,076,412.38
运输工具	4,818,101.91		407,305.98	287,010.78	4,938,397.11
园区配套工程	15,328,660.67		2,028,855.74		17,357,516.41

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

固定资产装修	10,450,439.04		2,516,419.88		12,966,858.92
光伏发电设备	17,151,798.84	-52,370.79	3,207,414.72		20,306,842.77
办公及电子设备	23,876,012.51		1,342,309.76	270,323.21	24,947,999.06
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	198,876,085.01	--			192,027,556.22
其中：房屋及建筑物	89,485,653.67	--			75,690,645.79
机器设备	9,458,127.67	--			11,309,397.49
运输工具	4,736,641.52	--			4,936,607.53
园区配套工程	12,426,412.72	--			11,143,509.65
固定资产装修	8,392,726.37	--			16,903,508.70
光伏发电设备	66,761,949.34	--			63,389,451.11
办公及电子设备	7,614,573.72	--			8,654,435.95
园区配套工程		--
固定资产装修		--
光伏发电设备		--
办公及电子设备		--
五、固定资产账面价值合计	198,876,085.01	--			192,027,556.22
其中：房屋及建筑物	89,485,653.67	--			75,690,645.79
机器设备	9,458,127.67	--			11,309,397.49
运输工具	4,736,641.52	--			4,936,607.53
园区配套工程	12,426,412.72	--			11,143,509.65
固定资产装修	8,392,726.37	--			16,903,508.70
光伏发电设备	66,761,949.34	--			63,389,451.11
办公及电子设备	7,614,573.72	--			8,654,435.95

本期折旧额 13,406,578.86 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

注 1：房屋建筑物本期增加数为负数系金智科技园 D 座软件楼按竣工决算将部分原值重分类至固定资产装修等，导致本期增 加为负数。

注 2：光伏发电设备本期增加数主要系外币报表折算汇率变动影响。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

公司本期内不存在暂时闲置的固定资产。

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

公司本期内不存在通过融资租赁租入的固定资产。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

	单位： 元
种类	期末账面价值
房屋及建筑物	21,788,034.77

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

公司期末不存在持有待售的固定资产。

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
江宁开发区将军大道100号房产（金智
	正在办理工程竣工决算	2014年12月
科技办公楼D座16,315㎡）

（ 7 ）本期抵押的固定资产情况

单位：人民币万元

				单位：人民币
项目	账面原值	账面价值	担保总额	担保范围内已使用金额
江宁开发区将军大道100号房产（金智科技办 公楼A座、宿舍及食堂等15,163.75㎡）	2,300.08	1,335.23	[注]	[注]
合计	2,300.08	1,335.23

注:公司以江宁开发区将军大道100号房产（办公楼A座、宿舍及食堂等）和土地使用权进行抵押，最高保 证限额计人民币8,001.22万元，截止2014年6月30日，在此担保项下实际使用授信金额为427.00万美元。

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数			期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
木垒县乾新能源开发有限公
司老君庙风电场一期4.95万	5,086,692.70		5,086,692.70
千瓦风电项目前期费用[注]
合计	5,086,692.70		5,086,692.70

（ 2 ）在建工程的说明

注：昌州发改函[2014]64号《昌吉州发改委关于同意木垒县乾新能源开发有限公司老君庙风电场一期4.95

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

万千瓦风电项目开展前期工作的函》同意开展前期工作。

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	102,229,101.37	989,008.57		103,218,109.94
土地使用权	21,002,272.40			21,002,272.40
研发及管理软件	9,304,576.27	989,008.57		10,293,584.84
研发项目	71,922,252.70			71,922,252.70
其中：基于现场总线的发电
	19,020,118.01			19,020,118.01
厂电气自动化系统项目
数字化变电站
	30,313,175.57			30,313,175.57
自动化系统项目
电网高压/超高
	22,588,959.12			22,588,959.12
压保护装置项目
二、累计摊销合计	67,434,434.84	5,543,827.66		72,978,262.50
土地使用权	3,500,342.15	223,424.70		3,723,766.85
研发及管理软件	3,570,175.42	538,446.62		4,108,622.04
研发项目	60,363,917.27	4,781,956.34		65,145,873.61
其中：基于现场总线的发电
	19,020,118.01			19,020,118.01
厂电气自动化系统项目
数字化变电站
	27,790,160.31	2,523,015.26		30,313,175.57
自动化系统项目
电网高压/超高
	13,553,638.95	2,258,941.08		15,812,580.03
压保护装置项目
三、无形资产账面净值合计	34,794,666.53	-4,554,819.09		30,239,847.44
土地使用权	17,501,930.25	-223,424.70		17,278,505.55
研发及管理软件	5,734,400.85	450,561.95		6,184,962.80
研发项目	11,558,335.43	-4,781,956.34		6,776,379.09
其中：基于现场总线的发电
厂电气自动化系统项目
数字化变电站
	2,523,015.26	-2,523,015.26
自动化系统项目
电网高压/超高
	9,035,320.17	-2,258,941.08		6,776,379.09
压保护装置项目

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

土地使用权
研发及管理软件
研发项目
其中：基于现场总线的发电
厂电气自动化系统项目
数字化变电站
自动化系统项目
电网高压/超高
压保护装置项目
无形资产账面价值合计	34,794,666.53	-4,554,819.09		30,239,847.44
土地使用权	17,501,930.25	-223,424.70		17,278,505.55
研发及管理软件	5,734,400.85	450,561.95		6,184,962.80
研发项目	11,558,335.43	-4,781,956.34		6,776,379.09
其中：基于现场总线的发电
厂电气自动化系统项目
数字化变电站
	2,523,015.26	-2,523,015.26
自动化系统项目
电网高压/超高
	9,035,320.17	-2,258,941.08		6,776,379.09
压保护装置项目

本期摊销额 5,543,827.66 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.00%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 22.41%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

（ 3 ） 本期抵押的无形资产情况

单位：人民币万元

				单位：人民币万元
项目	账面原值	账面价值	担保总额	担保范围内已使用金 额
园区土地（80,590.70㎡）	1,267.48	1,042.75	[注]	[注]
合计	1,267.48	1,042.75

注:公司以江宁开发区将军大道100号房产（办公楼A座、宿舍及食堂等）和土地使用权进行抵押，最高保 证限额计人民币8,001.22万元，截止2014年6月30日，在此担保项下实际使用授信金额为427.00万美元。

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12 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
南京艾迪恩斯数字技术有限公
	805,188.50			805,188.50
司[注1]
北京乾华科技发展有限公司[注
	5,000,000.00			5,000,000.00
2]
上海晟东电力科技有限公司[注
	23,964,688.48			23,964,688.48
3]
合计	29,769,876.98			29,769,876.98

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

注1：2009年3月，根据南京艾迪恩斯数字技术有限公司股东会决议，江苏东大金智建筑智能化系统工 程有限公司（2013年已更名为：江苏东大金智信息系统有限公司）以1,000.00万元的价格收购南京艾迪恩 斯数字技术有限公司100%的股权，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额805,188.50元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了 减值测试，不存在减值情况。

注2：公司于2011年1月14日与北京国电安融能源投资有限公司签署了《股权转让协议》，公司收购北 京国电安融能源投资有限公司持有的北京乾华科技发展有限公司100%的股权，股权转让款为17,695,736.00 元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额5,000,000.00元，确认为商 誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。 注3：经公司2013年12月16日召开的第五届董事会第六次会议审议通过，公司共出资5,000万元收购并增资 扩股上海晟东电力科技有限公司（简称“上海晟东”），收购及增资扩股完成后公司持有上海晟东51%的股 权。具体方式如下：

• （1）公司受让上海晟东股东刘东持有的上海晟东股权50.15万股，支付对价425万元；公司受让上海晟

• 东股东凌万水持有的上海晟东股权股权8.85万股，支付对价75万元。

• （2）公司向上海晟东增资4,500万元，其中增加上海晟东注册资本400万元，其余4,100万元列入上海晟

• 东资本公积。

• （3）上海晟东以资本公积4,100万元向增资后的上海晟东全体股东转增资本，上海晟东注册资本增至

• 5,000万元。

以上企业合并成本大于合并中取得的上海晟东可辨认净资产公允价值份额的差额23,964,688.48元，确认 为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值 情况。

13 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
保加利亚电站长
	139,433.68	-380.52	14,645.37		124,407.79
期保险及管理费

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装修费	451,000.67	655,620.00	109,781.00		996,839.67
合计	590,434.35	655,239.48	124,426.37		1,121,247.46	--

14 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	10,906,977.77	9,614,488.44
可抵扣亏损	748,608.75	53,176.84
无形资产计税基础差异	4,686,491.18	4,686,491.18
预计负债	996,237.59	906,328.35
金融资产公允价值变动	33,964.89	39,194.41
小计	17,372,280.18	15,299,679.22
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣亏损	200,103.45	1,601,866.25
资产减值准备	2,442,250.79	1,963,053.03
合计	2,642,354.24	3,564,919.28

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2014年度	200,079.82	200,079.82
2015年度		123,978.19
2016年度
2017年度
2018年度		1,277,808.24
2019年度	23.63
合计	200,103.45	1,601,866.25	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

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52

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	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
资产减值准备	65,027,041.81	58,437,835.46
无形资产摊销	31,243,274.52	31,243,274.52
预计负债	6,602,873.61	6,027,252.46
公允价值变动收益	226,432.57	261,296.09
小计	103,099,622.51	95,969,658.53
可抵扣差异项目
可弥补亏损	2,994,434.97	2,064,226.08
小计	2,994,434.97	2,064,226.08

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	17,372,280.18		15,299,679.22

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

15 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	58,835,064.36	8,634,228.24			67,469,292.60
合计	58,835,064.36	8,634,228.24			67,469,292.60

资产减值明细情况的说明

本期增加额有-394.56系外币报表折算差异所致。

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16 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
保证借款	343,945,323.25	321,636,129.27
信用借款	20,000,000.00	20,000,000.00
合计	363,945,323.25	341,636,129.27

短期借款分类的说明

短期借款期末余额中包括美元借款2,319,890.02美元。

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

期末无已到期未偿还的短期借款。

17 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
衍生金融负债	226,432.57	261,296.09
合计	226,432.57	261,296.09

交易性金融负债的说明

交易性金融负债为：融资性黄金租赁公允价值变动。

公司2014年度继续与中国银行股份有限公司南京江宁支行开展融资性黄金租赁业务，公司与银行签订黄金 租赁合同的同时与银行签订办理黄金远期买卖交易申请书，上述金额为远期合约公允价值变动。

18 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	908,800.00	11,028,500.00
银行承兑汇票	44,610,272.94	90,868,458.95
合计	45,519,072.94	101,896,958.95

下一会计期间将到期的金额 45,519,072.94 元。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

应付票据的说明

19 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
应付账款	187,211,000.89	189,438,773.10
合计	187,211,000.89	189,438,773.10

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或关联方款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
南京金智视讯技术有限公司		4,270,710.00
江苏金智教育信息技术有限公司	80,540.81
合计	80,540.81	4,270,710.00

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

应付账款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。

（ 4 ） 应付款项中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
保加利亚列弗	1,841.15	4.2924	7,902.95	2,386.34	4.3048	10,272.71
合计	1,841.15		7,902.95	2,386.34		10,272.71

20 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收账款	145,081,371.47	167,943,319.72
合计	145,081,371.47	167,943,319.72

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
江苏金智教育信息技术有限公司	705,751.20
合计	705,751.20

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

预收账款期末余额中1年以上预收账款金额为4,592.25万元，占预收账款总额的31.65%，主要原因为：部分 项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。

（ 4 ） 本报告期预收账款余额中预收其他关联方款项情况

单位名称	期末余额	年初余额
江苏金智教育信息技术有限公司	705,751.20	-
合计	705,751.20	-

21 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
		53,293,975.39	53,293,975.39
贴和补贴
二、职工福利费		3,679,393.01	3,679,393.01
三、社会保险费		6,768,735.57	6,768,735.57
四、住房公积金		2,290,709.58	2,290,709.58
五、辞退福利		369,941.83	369,941.83
六、其他	2,322,719.61	609,571.02	609,571.02	2,322,719.61
合计	2,322,719.61	67,012,326.40	67,012,326.40	2,322,719.61

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 2,322,719.61 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。

22 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	2,653,174.37	2,241,180.54
营业税	172,010.10	-1,516,412.90

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

企业所得税	3,295,217.92	3,080,929.43
个人所得税	948,627.97	436,573.39
城市维护建设税	35,689.81	273,833.55
教育税附加	403,676.19	175,807.88
土地使用税	66,310.25	400.50
房产税	336,641.16
其他税种	162,672.99
合计	8,074,020.76	4,692,312.39

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

23 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	689,703.32	557,953.78
融资性黄金租赁费	109,253.16	56,863.42
合计	798,956.48	614,817.20

24 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
凌万水		225,000.00
合计		225,000.00	--

25 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
其他应付款	10,097,727.31	13,381,373.17
合计	10,097,727.31	13,381,373.17

• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或关联方款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

江苏金智集团有限公司	992,001.86	973,093.66
江苏金智教育信息技术有限公司	506,724.40	1,661,162.00
合计	1,498,726.26	2,634,255.66

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

其他应付款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	2,270,000.00
合计	2,270,000.00

26 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
其他	6,027,252.46	575,621.15		6,602,873.61
合计	6,027,252.46	575,621.15		6,602,873.61

预计负债说明

注：预计负债系公司电气设备售后服务费。电气设备售后服务费计提方法：期末公司对已确认收入但售后 服务义务尚未履行完毕的电力自动化产品销售，根据不同类别电力自动化产品的特性、维护的复杂程度、 客户所在的路程远近等因素对售后服务所需的人工、差旅及备件费用进行合理预计，并预提计入当期销售 费用。

27 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期末账面余额	期末账面余额	期初账面余额	期初账面余额
政府补助		29,000,000.00		17,000,000.00
合计		29,000,000.00		17,000,000.00
其他流动负债说明 （2）政府补助
项目		备注		期末余额	年初余额
面向智慧城市应用的信息融合平台关键技术研发及产业化		[注1]		8,000,000.00	10,000,000.00
金智广域分布式智能配网调配控一体化系统研发及产业化		[注2]		5,000,000.00	7,000,000.00
金智广域分布式智能配网调配控一体化系统项目		[注3]		16,000,000.00
合计				29,000,000.00	17,000,000.00

注1：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会苏财工贸[2013]137号、苏经信综合[2013]771号文件

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

《省财政厅、省经济和信息化委员会关于拨付2013年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金（第一批） 的通知》，收到申报的“面向智慧城市应用的信息融合平台关键技术研发及产业化”项目资金1,000.00万元。 该项目本期结转营业外收入200.00万元，期末余额为800.00万元。

注2：根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅苏发改高计发[2013]883号、苏财经建[2013]127号文件 《江苏省发展改革委、江苏省财政厅关于下达2012年度省级战略性新兴产业发展专项资金项目和资金计划 （第一批）的通知》，获得“金智广域分布式智能配网调配控一体化系统研发及产业化”项目补助1,000.00 万元。截止2014年6月30日，公司已收到上述补助资金首期款项700.00万元，剩余资金300.00万元将根据项 目验收意见及资金审计报告再行拨付，资金用于新建智能配网研发试验基地的建设及设备的购置。该项目 本期结转营业外收入200.00万元,期末余额为500.00万。

注3：根据南京江宁经济技术开发区管理委员会《关于下达2013年度南京国家智能电网产业聚集发展试点 重点项目补助资金计划的通知》，获得“金智广域分布式智能配网调配控一体化系统项目”项目补助2,000.00 万元。该项目本期结转营业外收入400.00万元，期末余额为1,600.00万元。

28 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	26,272,456.00	27,253,143.00
合计	26,272,456.00	27,253,143.00

长期借款分类的说明

长期借款期末余额系美元借款4,270,000.00美元，抵押物详请参见本节附注七.9(7)。 （2）期末无已到期未偿还的长期借款。

29 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位	期限	初始金额	利率	应计利息	期末余额	借款条件
企业发展专项资
		8,891,524.00			8,891,524.00
金（注）

（ 2 ） 长期应付款说明

注：企业发展专项资金是根据南京江宁经济技术开发区管理委员会宁经管委企（2002）05号《关于给予金 智电气等14家企业扶持鼓励政策的函》，由公司向南京江宁经济技术开发区管理委员会提出申请，经南京 江宁经济技术开发区管理委员会审核后拨入公司的企业发展专项资金。当公司在南京江宁经济技术开发区 注册经营期限超过十五年时，企业发展专项资金将转为给予公司的无偿扶持资金。

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59

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

30 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	204,000,000.00						204,000,000.00

31 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	73,542,727.42	2,700,583.18		76,243,310.60
其他资本公积	17,304,803.80	6,354,500.00		23,659,303.80
合计	90,847,531.22	9,055,083.18		99,902,614.40

资本公积说明

注：本期股本（资本）溢价变动为转让北京乾华科技发展有限公司30%股权导致的变动2,700,583.18元；其 他资本公积增加为股权激励费用6,354,500.00元，导致资本公积增加。

32 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	48,712,705.11			48,712,705.11
合计	48,712,705.11			48,712,705.11

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

33 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整后年初未分配利润	253,877,284.21	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,387,198.37	--
应付普通股股利	20,400,000.00
期末未分配利润	269,864,482.58	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

注：经公司2013年度股东大会审议通过，公司以截止2013年12月31日总股本204,000,000股为基数，向全体 股东每10股派发现金红利1元人民币现金（含税），合计派发现金股利20,400,000.00元。

34 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	542,404,660.96	460,574,620.49
其他业务收入	1,576,791.00
营业成本	377,877,830.17	327,031,064.89

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力自动化业务	231,500,128.24	134,803,758.60	184,926,259.92	103,607,571.30
IT业务	287,321,727.36	230,024,226.20	246,001,186.20	201,102,447.84
电力工程设计与服务业务	10,511,372.11	4,225,978.03	5,208,071.30	3,359,784.35
其他业务	13,071,433.25	8,429,714.32	24,439,103.07	18,961,261.40
合计	542,404,660.96	377,483,677.15	460,574,620.49	327,031,064.89

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
变电站综合自动化装置及系统	141,154,562.40	80,711,313.74	107,000,132.10	59,069,169.42
配用电自动化装置及系统	5,400,993.16	3,337,521.95
发电厂电气自动化装置及系统	80,115,384.62	47,299,638.85	76,344,620.49	43,447,952.58
电力自动化其他产品	4,829,188.06	3,455,284.06	1,581,507.33	1,090,449.30
智能化产品及服务	189,073,864.11	150,674,739.12	163,000,199.08	130,534,178.33

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

IT服务及其他	98,247,863.25	79,349,487.08	83,000,987.12	70,568,269.51
电力工程设计与服务	10,511,372.11	4,225,978.03	5,208,071.30	3,359,784.35
高校信息化	3,607,401.52	2,935,803.52	17,480,102.09	14,265,679.71
光伏发电	9,464,031.73	5,493,910.80	6,959,000.98	4,695,581.69
合计	542,404,660.96	377,483,677.15	460,574,620.49	327,031,064.89

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	310,599,972.51	226,969,177.70	295,444,160.45	220,063,070.31
华北地区	60,684,806.06	39,610,292.15	49,479,371.30	32,440,766.20
华中地区	33,043,180.50	22,354,985.91	26,384,874.33	17,414,017.06
西北地区	38,675,562.92	25,845,625.75	27,272,229.73	17,999,671.62
西南地区	19,278,502.42	12,425,293.69	12,928,614.81	8,103,599.63
东北地区	44,229,809.02	27,997,118.83	21,265,401.74	13,184,549.08
华南地区	26,428,795.80	16,787,272.32	20,840,967.15	13,129,809.30
国外(保加利亚)	9,464,031.73	5,493,910.80	6,959,000.98	4,695,581.69
合计	542,404,660.96	377,483,677.15	460,574,620.49	327,031,064.89

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

	单位： 元	单位： 元
客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
新疆师范大学	35,949,341.30	6.61%
江苏省电力公司	32,115,449.49	5.90%
上海现代建筑设计（集团）有限
	20,817,488.62	3.83%
公司
溧水县城镇建设投资有限责任公
	17,833,673.07	3.28%
司
张家港市城市投资发展集团有限
	15,759,949.76	2.90%
公司
合计	122,475,902.24	22.52%

营业收入的说明

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

35 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	5,274,839.98	2,462,839.06	应纳税营业额
城市维护建设税	1,166,255.56	985,812.57	应缴流转税税额
教育费附加	834,082.30	723,374.13	应缴流转税税额
合计	7,275,177.84	4,172,025.76	--

营业税金及附加的说明

报告期营业税金及附加计缴标准参见本财务报告五、税项。

36 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	14,021,936.96	12,552,327.26
差旅费	8,035,540.74	8,136,558.77
业务招待费	4,498,860.18	4,216,082.19
市场及招投标费用	2,208,125.52	2,081,399.16
办公费	3,367,356.36	2,300,785.64
折旧及摊销	2,605,382.30	1,431,251.88
运输费	1,887,326.99	1,340,220.81
会务费	1,553,432.19	104,509.00
广告及宣传费	1,043,758.40	1,423,080.65
车辆费	1,744,535.31	2,082,425.26
售后服务费	1,053,714.64	498,858.37
劳动保护费	504,760.00	457,496.00
房租及物管费	772,453.72	605,818.64
水电费	378,802.43	258,847.18
其他	2,925,032.16	2,997,655.16
合计	46,601,017.90	40,487,315.97

37 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究与开发费	32,336,033.69	23,351,285.20

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

职工薪酬	13,629,658.70	13,635,109.51
折旧及摊销	7,427,095.10	8,988,639.43
业务招待费	1,870,187.33	1,566,275.51
差旅费	1,406,081.13	986,667.32
税费	883,646.15	819,320.39
咨询及中介机构费用	929,729.94	964,004.26
办公费	1,825,857.79	1,192,414.34
车辆费	1,261,956.82	1,166,496.89
劳动保护费	397,881.35	266,277.60
水电费	565,994.47	359,597.22
会务费	364,859.00	220,154.00
房租及物管费	1,206,810.52	1,211,183.82
股权激励费用	6,354,500.00
其他	2,609,705.06	2,958,328.01
合计	73,069,997.05	57,685,753.50

38 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	10,031,517.59	8,987,293.18
减：利息收入	741,824.28	1,171,199.58
汇兑损益	247,504.39	-1,276,540.56
金融机构手续费	241,670.75	377,588.33
合计	9,778,868.45	6,917,141.37

39 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	34,863.52	-1,569.74
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	34,863.52	-1,569.74
合计	34,863.52	-1,569.74

公允价值变动收益的说明

注：参见本财务报告附注之七.17。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

40 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,206,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-1,133,976.80	1,461.52
处置长期股权投资产生的投资收益	998,353.46
其他	1,248,420.84
合计	3,318,797.50	1,461.52

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
紫金信托有限责任公司	2,206,000.00
合计	2,206,000.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	-17,035.77	1,461.52
南京金智视讯技术有限公司	-1,116,941.03
合计	-1,133,976.80	1,461.52	--

投资收益的说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。

41 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	8,634,622.80	9,294,949.15
合计	8,634,622.80	9,294,949.15

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42 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计		80,000.00
其中：固定资产处置利得		80,000.00
政府补助	8,368,300.00	3,170,000.00	8,368,300.00
软件产品增值税退税（注）	10,465,872.23	13,972,123.28
其他	79,655.63	28,500.00	79,655.63
合计	18,913,827.86	17,250,623.28	8,447,955.63

营业外收入说明

注：软件产品增值税退税系根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励 软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值 税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过3%的部分实行即征即退政策。根据国务院国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的 若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
其他流动负债转入	8,000,000.00	3,000,000.00	与收益相关	是
其他奖励	368,300.00	170,000.00	与收益相关	是
合计	8,368,300.00	3,170,000.00	--	--

其他流动负债转入系政府补助年初余额转入，详见附注七.27（2）

43 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	120,151.08	92,871.39	120,151.08
其中：固定资产处置损失	120,151.08	92,871.39	120,151.08
对外捐赠	25,000.00	4,430,000.00	25,000.00
其他	316,118.44	276,555.07	316,118.44
合计	461,269.52	4,799,426.46	461,269.52

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

营业外支出说明

44 、所得税费用

单位： 元

项目	项目		本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税			6,205,219.74		5,794,212.92
递延所得税调整			-2,072,600.96		-3,039,110.28
合计			4,132,618.78		2,755,102.64
45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 归属于公司普通股股东的净利润 报告期月份数 期初股份总数 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期因回购等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期缩股数 发行在外的普通股加权平均数 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 基本每股收益 稀释每股收益
	项目		注释	本期金额		上期金额
	归属于公司普通股股东的净利润		P	36,387,198.37		24,810,687.03
	报告期月份数		M0	6		6
	期初股份总数		S0	204,000,000.00		204,000,000.00
	报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数		S1	-		-
	报告期因发行新股或债转股等增加股份数		Si	-		-
	增加股份下一月份起至报告期期末的月份数		Mi	-		-
	报告期因回购等减少股份数		Sj	-		-
	减少股份下一月份起至报告期期末的月份数		Mj	-		-
	报告期缩股数		Sk	-		-
	发行在外的普通股加权平均数		S	204,000,000.00		204,000,000.00
	认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数			7,474,935.00		-
	基本每股收益			0.1784		0.1216
	稀释每股收益			0.1721		0.1216

注：基本每股收益=P÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数； S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报 告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

稀释每股收益={ P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）}/（S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0 - Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

46 、其他综合收益

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单位： 元

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
4.外币财务报表折算差额	-273,888.61	-1,297,878.17
小计	-273,888.61	-1,297,878.17
合计	-273,888.61	-1,297,878.17

47 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补助	20,368,300.00
银行存款利息	741,824.28
保证金、押金	2,659,077.84
备用金	203,162.85
其他	79,655.63
合计	24,052,020.60

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
各项费用	61,372,338.61
保证金、押金	8,688,460.58
资金往来	5,553,032.47
其他	1,538,491.98
合计	77,152,323.64

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
其他	152.15
合计	152.15

收到的其他与投资活动有关的现金说明

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 4 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收回子公司投资（少数股东）	1,632,975.28
合计	1,632,975.28

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

48 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	38,417,538.33	24,682,355.81
加：资产减值准备	8,634,228.24	9,294,949.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,406,578.86	9,561,018.05
无形资产摊销	5,543,827.66	7,434,465.49
长期待摊费用摊销	124,426.37	17,095.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	68,691.10	12,871.39
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	51,459.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-34,863.52	1,569.74
财务费用（收益以“－”号填列）	10,279,021.98	8,073,960.22
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,318,797.50	-1,461.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,072,600.96	-3,039,110.28
存货的减少（增加以“－”号填列）	-32,671,976.83	26,462,160.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-32,961,849.59	-133,399,156.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-60,306,530.96	31,991,426.99
经营活动产生的现金流量净额	-54,840,846.84	-18,907,856.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	213,245,382.87	111,944,844.10
减：现金的期初余额	286,032,993.07	143,183,904.28
现金及现金等价物净增加额	-72,787,610.20	-31,239,060.18

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69

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	213,245,382.87	286,032,993.07
其中：库存现金	559,812.43	234,091.34
可随时用于支付的银行存款	212,685,570.44	285,798,901.73
可随时用于支付的其他货币资金
三、期末现金及现金等价物余额	213,245,382.87	286,032,993.07

现金流量表补充资料的说明

八、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

								母公司对 本企业的 表决权比 例
							母公司对
母公司名 称				法定代表					本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	本企业的
				人					终控制方	代码
							持股比例
									葛宁、徐
江苏金智
		有限责任							兵、冯伟江	77129877-
集团有限	控股股东		南京市	葛宁	投资管理	10,500	47.51%	47.51%
		公司							等8名自	3
公司[注]
									然人。

本企业的母公司情况的说明

注：公司母公司原名南京金智创业投资有限公司，2014年4月更名为江苏金智集团有限公司，注册资 本由人民币6,000万元增加至10,500万元。

2 、本企业的子公司情况

									组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例
									码
南京东大金
		有限责任公				20,000,000.			72179973-
智电气自动	控股子公司		南京市	冯伟江	电力自动化		100.00%	100.00%
		司				00			X
化有限公司
南京东大金
		有限责任公			电力自动化	1,000,000.0
智电气销售	控股子公司		南京市	叶留金			100.00%	100.00%	74239439-5
		司			产品销售	0
有限公司
南京悠阔电
		有限责任公				10,000,000.
气科技有限	控股子公司		南京市	张浩	电力自动化		77.60%	77.60%	07074580-9
		司				00
公司

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70

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

POLAR -
		有限责任公			太阳能电站	保加利亚列
WISCOM	控股子公司		保加利亚				60.00%	60.00%	200966304
		司			投资	弗10.00
OOD
						保加利亚列
BETAPAR		有限责任公			太阳能电站
	控股子公司		保加利亚			弗	90.00%	90.00%	200429343
K OOD		司			经营
						550,000.00
Wiscom
		有限责任公			太阳能电站	保加利亚列
Investment	控股子公司		保加利亚				100.00%	100.00%	201490267
		司			投资	弗50.00
OOD
						保加利亚列
Brezovo-1		有限责任公			太阳能电站
	控股子公司		保加利亚			弗	100.00%	100.00%	201514184
OOD		司			经营
						177,500.00
木垒县乾新
		有限责任公				8,000,000.0
能源开发有	控股子公司		木垒县	叶留金	风电开发		80.00%	80.00%	09276913-1
		司				0
限公司
上海东大金
		有限责任公			IT服务、高	5,000,000.0
智信息系统	控股子公司		上海市	吕云松			100.00%	100.00%	63156912-1
		司			校信息化	0
有限公司
江苏东大金
		有限责任公				81,000,000.
智信息系统	控股子公司		南京市	丁小异	IT业务		85.00%	85.00%	72058031-4
		司				00
有限公司
南京艾迪恩
		有限责任公				10,000,000.
斯数字技术	控股子公司		南京市	华漪	视频监控		100.00%	100.00%	76210621-5
		司				00
有限公司
南京艾迪恩
		有限责任公
斯工程技术	控股子公司		南京市	华漪	工程服务	100,000.00	98.00%	98.00%	79042992-7
		司
有限公司
北京乾华科					电力工程设
		有限责任公				50,000,000.
技发展有限	控股子公司		北京市	叶留金	计与服务业		65.00%	65.00%	78022188-2
		司				00
公司					务
上海金智晟
		有限责任公				50,000,000.
东电力科技	控股子公司		上海市	冯伟江	电力自动化		51.00%	51.00%	67462679-8
		司				00
有限公司

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股			组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本		投资单位表	关联关系
位名称			人			比例			码
							决权比例
一、合营企业

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

二、联营企业	二、联营企业
西安高研
	有限责任				6,000,000.0
电器有限		西安市	刘安琪	电子互感器		44.00%	44.00%	无	63400726-3
	公司				0
责任公司
南京金智
	有限责任			视频开发与	10,000,000.
视讯技术		南京市	贺安鹰			30.00%	30.00%	同一母公司	07070632-4
	公司			销售	00
有限公司

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
江苏金智教育信息技术有限公司	同一母公司	67201452-8
南京云智信息科技有限公司	同一母公司	59353650-4
南京致益联信息科技有限公司	同一母公司	55550467-5
上海应天创业投资有限公司	同一母公司	66246710-1
南京金智视讯设备有限公司	同一母公司	09396907-1

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例		比例
江苏金智教育信息
	接受劳务	协议价	8,414,718.69	100.00%
技术有限公司
江苏金智教育信息
	采购商品	协议价	776,051.28	13.84%
技术有限公司
南京金智视讯技术
	采购商品	协议价	3,212,820.51	57.32%
有限公司
南京金智视讯设备
	采购商品	协议价	1,616,642.74	28.84%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表						单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方
关联方	关联交易内容			占同类交		占同类交
		式及决策程序	金额		金额
				易金额的		易金额的

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72

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

				比例		比例
江苏金智教育信息
	提供劳务	协议价	4,738,636.86	100.00%
技术有限公司
江苏金智教育信息
	销售商品	协议价	560,683.77	100.00%
技术有限公司

（ 2 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
江苏金智科技股	江苏金智集团有	办公用房1,979	2014年01月01	2014年12月31
					协议价	338,409.00
份有限公司	限公司	㎡	日	日
江苏金智科技股	江苏金智教育信	办公用房5,385.6	2014年01月01	2014年12月31
					协议价	920,937.60
份有限公司	息技术有限公司	㎡	日	日
江苏金智科技股	南京金智视讯技	办公用房1,397	2014年01月01	2014年12月31
					协议价	238,887.00
份有限公司	术有限公司	㎡	日	日
江苏金智科技股	南京云智信息科	办公用房459.4	2014年01月01	2014年12月31
					协议价	78,557.40
份有限公司	技有限公司	㎡	日	日

（ 3 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	已经履行
					完毕
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	80,000,000.00	2013年09月04日	2014年09月03日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	50,000,000.00	2014年01月31日	2015年01月30日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	90,000,000.00	2014年06月19日	2015年06月18日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	50,000,000.00	2013年12月14日	2014年12月13日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	55,000,000.00	2013年10月24日	2014年10月23日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	70,000,000.00	2014年06月06日	2015年06月05日	否
江苏金智集团有限公司	江苏金智科技股份有限公司	59,500,000.00	2014年04月02日	2015年04月01日	否

关联担保情况说明

（ 4 ）关联方资产转让、债务重组情况

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单位： 元

73

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
					占同类
	关联交易		关联交易定				占同类交
关联方		关联交易内容
					交易金
	类型		价原则	金额		金额	易金额的
					额的比
							比例
					例
		收购江苏东大金智建筑智能化系 统工程有限公司（现更名为"江苏 东大金智信息系统有限公司"，简 称"金智信息"）1%的股权
			根据金智信
江苏金智集团有 限公司
	资产收购		息的净资产			843,750.00	4.00%
			确定
		收购江苏东大金智建筑智能化系 统工程有限公司（现更名为"江苏 东大金智信息系统有限公司"，简 称"金智信息"）4%的股权
			根据金智信
上海应天创业投 资有限公司
	资产收购		息的净资产			3,375,000.00	16.00%
			确定
		收购江苏东大金智建筑智能化系 统工程有限公司（现更名为"江苏 东大金智信息系统有限公司"，简 称"金智信息"）20%的股权
			根据金智信
南京致益联信息 科技有限公司
	资产收购		息的净资产			16,875,000.00	80.00%
			确定

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南京金智视讯技术有限公司	942,584.09	47,129.20	942,584.09	47,129.20
	江苏金智教育信息技术有限 公司
应收账款		113,760.00	5,688.00
预付账款	南京金智视讯技术有限公司	3,969,770.00		552,437.00
	江苏金智教育信息技术有限 公司
预付账款		2,000,000.00
其他应收款	江苏金智集团有限公司	338,409.00	16,920.45
其他应收款	南京金智视讯技术有限公司	238,887.00	11,944.35
其他应收款	南京云智信息科技有限公司	78,557.40	3,927.87

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	江苏金智教育信息技术有限公司	80,540.81
应付账款	南京金智视讯技术有限公司		4,270,710.00

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74

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

预收账款	江苏金智教育信息技术有限公司	705,751.20
其他应付款	江苏金智教育信息技术有限公司	506,724.40	1,661,162.00
其他应付款	江苏金智集团有限公司	992,001.86	973,093.66

九、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

	单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	257,500.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和	公司期末发行在外的股票期权剩余15,742,500份，行权价格为7.51元/
合同剩余期限	份，行权期间为2014年7月10日至2017年7月9日。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
	无
余期限

股份支付情况的说明

（一）2013年3月31日，公司分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十五次会议， 审议通过了《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》及其摘要等议案，公司独立董 事对此发表了独立意见。其后，公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）上报了申请备 案材料。2013年6月7日，中国证监会对公司激励计划草案备案无异议，并提出了补充修订要求。

（二）根据中国证监会的反馈意见，并结合公司实际情况，公司对《江苏金智科技股份有限公司首期 股票期权激励计划（草案）》及其摘要进行了修订，并于2013年6月17日召开了第五届董事会第二次会议 和第五届监事会第二次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于调整首期股票期权激励计划的 激励对象、行权价格的议案》、《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计划(草案修订稿)》及其 摘要，独立董事对此发表了独立意见。

（三）2013年7月3日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议批准了《江苏金智科技股份有限公 司首期股票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《江苏金智科技股份有限公司首期股票期权激励计 划实施考核办法》和《江苏金智科技股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理公司首期股票期权激 励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股 票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

（四）2013年7月10日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公 司关于向激励对象授予股票期权的议案》，确定2013年7月10日作为公司首期股票期权激励计划的授予日，

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

向144名激励对象授予1,600万份股票期权。独立董事对此发表了独立意见，认为本次董事会确定授予日符 合相关规定，激励对象主体资格合法、有效；监事会对激励对象名单进行了核实。

（五）2013年7月31日，公司完成了首期股票期权激励计划的期权授予登记工作。

（六）2014年6月27日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公 司关于调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和行权价格的议案》，确定授予股票期权 的激励对象从144人调整为141人，其中第一个行权期实际可行权激励对象名单为136人，股票期权授予数 量由原1,600万份调整为1,574.25万份，占公司目前股本总额20,400万股的7.72%；股票期权行权价格由原 7.61元调整为7.51元。

2 、 与股份支付有关的权益工具变动情况

授予日	等待期	行权期	可行权的权益工具
2013年7月10日	2年	自本次授予日起12个月后的首个交易日起至本 次授予日起24个月内的最后一个交易日止	387.75万份
2013年7月10日	3年	自本次授予日起24个月后的首个交易日起至本 次授予日起36个月内的最后一个交易日止	553.70万份
2013年7月10日	4年	自本次授予日起36个月后的首个交易日起至本 次授予日起48个月内的最后一个交易日止	632.80万份

3 、 截止 2014 年 6 月 30 日，发行在外的与股份支付有关的权益工具的行权价格、行权等待期和授予日公 允价值

期权批次	业绩考核目标	行权价格	行权等待期	授予日公允价值
第一批期权	2013年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 净利润较2012年度增长不低于30%，即不低于4,646.22 万元；且2013年度扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率不低于7.5%。	7.51元	2年	456.59万元
第二批期权	2014年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 净利润较2012年度增长不低于60%，即不低于5,718.43 万元；且2014年度扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率不低于8.0%。	7.51元	3年	868.55万元
第三批期权	2015年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 净利润较2012年度增长不低于100%，即不低于7,148.03 万元；且2015年度扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率不低于8.5%。	7.51元	4年	1,193.97万元

4 、 授予日权益工具公允价值的确定

“ - ” 授予日期权的公允价值采用 布莱克 斯科尔斯 期权定价模型计算，输入至模型的参数如下：

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

股票授权日价格	7.24
行权价	7.61
预计年波动率	27.18%
期权有效期	有效期最长为4年，各行权期的股票期权有效期依 次为2年、3年、4年
无风险利率	第一行权期为3.68%，第二和第三行权期为4.08%

5 、 股份支付交易对当期财务状况和经营成果的影响

项 目	本期金额	上期金额
以权益结算的股份支付而确认的费用总额	6,354,500.00	-
以股份支付换取的职工服务总额	6,354,500.00	-
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	11,832,800.00	-

6 、股份支付的修改、终止情况

2014年6月27日，公司召开的第五届董事会第九次会议审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于 调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量及行权价格的议案》，主要内容如下： （1）因员工离职和业绩考核结果调整激励对象名单、股票期权数量

公司首期股票期权激励计划激励对象名单由原144人调整为141人，其中第一个行权期实际可行权激励 对象人数为136人，公司股票期权激励计划授予期权数量由原1,600万份调整为1,574.25万份，占公司目前股 本总额20,400万股的7.72%。

（2）因权益分配对行权价格的调整

2014年4月21日，公司2013年度股东大会审议通过了《江苏金智科技股份有限公司2013年度利润分配 方案》，以2013年12月31日公司总股本204,000,000股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1.00元(含 税)。该分配方案已于2014 年5 月19 日实施完毕，详见2014 年5 月10 日在证券时报、巨潮资讯网上披露 的《江苏金智科技股份有限公司2013年度权益分派实施公告》（公告编号：2014-025）。

鉴于上述利润分配情况，根据公司《首期股票期权激励计划》的相关规定，若在行权前公司发生派息 事项，应对行权价格进行相应的调整。具体调整情况如下：

P＝P0-V=7.61元-0.10元=7.51元

其中：P 为调整后的行权价格；P0为调整前的行权价格；V为每股的派息额。

因此，本次调整后股票期权行权价格为7.51元。

本次对公司授予的股票期权激励计划期权数量和行权价格进行调整，不会影响每份股票期权在授予日 的公允价值。即各行权期的股票期权的公允价值分别为1.18元/份、1.57元/份、1.89元/份。

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77

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

但期权数量的减少会相应减少各年度费用摊销的金额， 根据本次调整后授予的期权数量，假设各期 可行权的股票期权数量不发生变化，经测算，公司的股票期权成本为2,522.85万元，与股票期权授予日测 算的期权费用相比，期权总成本减少了37.95万元，且在2013-2017年四年内分摊，对公司财务状况和经营 成果的影响较小。

十、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

截止2014年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。

十一、承诺事项

1 、重大承诺事项

截止2014年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项

1 、其他资产负债表日后事项说明

（1）2014年6月27日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《江苏金智科技股份有限公司 关于调整首期股票期权激励计划激励对象名单、期权授予数量和行权价格的议案》、《江苏金智科技股份 有限公司关于首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，认定公司首期股票期权激励计 划第一个行权期的行权条件已经满足，第一个行权期共有136名激励对象达到行权条件可行权，可行权的 股票期权为387.75万份，行权价格为7.51元/份；公司采用自主行权模式，首期股票期权激励计划第一个 行权期为：2014年7月10日至2015年7月9日。截止2014年7月31日，公司激励对象已自主行权股票期权共计 200.31万份，公司股本由20,400万股增加至20,600.31万股。

（2）2014年7月4日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《非公开发行股票预案》等议 案，公司拟采取向特定对象以非公开发行的方式发行股票。公司拟发行股票数量共计18,211,919股，本次 发行募集资金总额不超过22,000万元，扣除发行费用后将全部用于补充公司营运资金。发行对象所认购的 本次发行的股票自本次发行结束并上市之日起三十六个月内不得转让。

2014年7月28日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《非公开发行股票预案》等议案， 尚待报请中国证监会核准。

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

十三、其他重要事项

1 、其他

截止2014年6月30日，公司无需披露的其他重要事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	414,563,522.41	100.00%	40,317,282.09	9.73%	367,113,588.04	100.00%	35,015,021.53	9.54%
组合小计	414,563,522.41	100.00%	40,317,282.09	9.73%	367,113,588.04	100.00%	35,015,021.53	9.54%
合计	414,563,522.41	--	40,317,282.09	--	367,113,588.04	--	35,015,021.53	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	316,751,054.48	76.41%	13,893,774.77	277,875,495.49	75.69%	13,893,774.77
1年以内小
	316,751,054.48	76.41%	13,893,774.77	277,875,495.49	75.69%	13,893,774.77
计
1至2年	54,038,440.78	13.04%	5,086,924.17	50,869,241.73	13.86%	5,086,924.17
2至3年	17,590,839.42	4.24%	4,817,754.87	16,059,182.89	4.37%	4,817,754.87
3年以上	26,183,187.73	6.32%	11,216,567.72	22,309,667.93	6.09%	11,216,567.72
3至4年	23,928,812.62	5.77%	11,059,379.82	22,118,759.63	6.03%	11,059,379.82

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

79

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

4至5年	2,100,739.81	0.51%	134,881.60	168,602.00	0.05%	134,881.60
5年以上	153,635.30	0.04%	22,306.30	22,306.30	0.01%	22,306.30
合计	414,563,522.41	--	40,317,282.09	367,113,588.04	--	35,015,021.53

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例 较大的应收款项。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销无法收回的应收账款。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
江苏省电力公司	非关联方	66,237,140.99	1年以内	15.98%
江苏省电力公司	非关联方	6,278,981.02	1-2年	1.51%
江苏省电力公司	非关联方	1,256,060.00	2-3年	0.30%
河南省电力公司	非关联方	12,552,900.79	1年以内	3.03%
辽宁省电力有限公司	非关联方	9,964,288.72	1年以内	2.40%
国网甘肃省电力公司物
	非关联方	9,779,322.66	1年以内	2.36%
资公司
国网宁夏电力公司	非关联方	8,457,650.05	1年以内	2.04%
合计	--	114,526,344.23	--	27.62%

（ 6 ）应收关联方账款情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

80

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
南京东大金智电气销售有限公司	控股子公司	102,319.00	0.02%
北京乾华科技发展有限公司	控股子公司	1,756,299.00	0.42%
合计	--	1,858,618.00	0.44%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	32,551,500.81	100.00%	5,468,548.47	16.80%	28,647,215.37	100.00%	4,925,897.22	17.20%
组合小计	32,551,500.81	100.00%	5,468,548.47	16.80%	28,647,215.37	100.00%	4,925,897.22	17.20%
合计	32,551,500.81	--	5,468,548.47	--	28,647,215.37	--	4,925,897.22	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	20,009,519.97	61.47%	1,000,476.00	16,803,920.67	58.66%	840,196.03
1年以内小计	20,009,519.97	61.47%	1,000,476.00	16,803,920.67	58.66%	840,196.03
1至2年	5,008,311.45	15.39%	500,831.15	4,361,283.05	15.22%	436,128.31
2至3年	4,023,110.03	12.36%	1,206,933.01	4,714,182.87	16.46%	1,414,254.86
3年以上	3,510,559.36	10.79%	2,760,308.31	2,767,828.78	9.66%	2,235,318.02
3至4年	1,273,207.70	3.91%	636,603.85	816,755.12	2.85%	408,377.56
4至5年	568,236.00	1.75%	454,588.80	620,666.00	2.17%	496,532.80
5年以上	1,669,115.66	5.13%	1,669,115.66	1,330,407.66	4.64%	1,330,407.66

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

81

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

合计 32,551,500.81 -- 5,468,548.47 28,647,215.37 -- 4,925,897.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比 例较大的应收款项。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

本期内公司无核销其他应收款情况。

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
江苏金智集团有限公司	338,409.00	16,920.45
合计	338,409.00	16,920.45

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

	单位： 元 期末余额 内容 21,282,437.70 - 2,708,008.99 1,562,153.40 25,552,600.09	单位： 元 期末余额 内容 21,282,437.70 - 2,708,008.99 1,562,153.40 25,552,600.09
往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	21,282,437.70	-
备用金	2,708,008.99
房租	1,562,153.40
合计	25,552,600.09

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
国网物资有限公司	非关联方	5,677,247.00	1年以内	17.44%
江苏天源招标有限公司	非关联方	435,085.00	1年以内	1.34%

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82

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

江苏天源招标有限公司	非关联方	711,738.00	1-2年	2.19%
许昌开普电器检测研究院	非关联方	896,400.00	1年以内	2.75%
许昌开普电器检测研究院	非关联方	212,000.00	1-2年	0.65%
天津市电力公司	非关联方	824,365.20	3-4年	2.53%
江苏省国际招标公司	非关联方	250,000.00	1年以内	0.77%
江苏省国际招标公司	非关联方	397,000.00	1-2年	1.22%
江苏省国际招标公司	非关联方	226,070.00	2-3年	0.69%
合计	--	9,629,905.20	--	29.58%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
北京乾华科技发展有限公司	控股子公司	279,580.00	0.86%
江苏东大金智信息系统有限公司	控股子公司	906,300.00	2.78%
南京金智视讯技术有限公司	同一母公司	238,887.00	0.73%
南京云智信息科技有限公司	同一母公司	78,557.40	0.24%
江苏金智教育信息技术有限公司	同一母公司	920,937.60	2.83%
合计	--	2,424,262.00	7.44%

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
						在被投	在被投	单位持股		本期
			期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	比例与表	减值	计提	本期现金
被投资单位	核算方法	投资成本
			额	动	额	持股比	表决权	决权比例	准备	减值	红利
						例	比例	不一致的		准备
								说明
南京东大金智电气		19,260,00	19,260,0		19,260,0
	成本法					90.00%	90.00%
自动化有限公司		0.00	00.00		00.00
江苏东大金智信息		75,138,17	75,138,1		75,138,1
	成本法					85.00%	85.00%
系统有限公司		1.67	71.67		71.67
保加利亚		15,961,17	18,410,6	-2,449,4	15,961,1
	成本法					60.00%	60.00%
Polar-Wiscom Ltd.		4.34	37.26	62.92	74.34
江苏银行股份有限		30,000,00	30,000,0		30,000,0
	成本法					0.24%	0.24%
公司		0.00	00.00		00.00
杭州哲达科技股份	成本法	8,000,000.	8,000,00		8,000,00	3.40%	3.40%

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83

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

有限公司		00	0.00		0.00
紫金信托有限责任		63,600,00	63,600,0		63,600,0						2,206,000.
	成本法					5.00%	5.00%
公司		0.00	00.00		00.00						00
北京乾华科技发展		16,702,22	24,410,9	-7,708,7	16,702,2
	成本法					65.00%	65.00%
有限公司		8.40	49.20	20.80	28.40
江苏赛联信息产业
		2,000,000.	2,000,00		2,000,00
研究院股份有限公	成本法					5.26%	5.26%
		00	0.00		0.00
司
保加利亚Wiscom		28,542,75	33,219,8	-4,677,1	28,542,7
	成本法					100.00%	100.00%
Investment		8.66	84.65	25.99	58.66
南京悠阔电气科技		3,880,000.	3,880,00		3,880,00
	成本法					77.60%	77.60%
有限公司		00	0.00		0.00
上海金智晟东电力		50,000,00	50,000,0		50,000,0
	成本法					51.00%	51.00%
科技有限公司		0.00	00.00		00.00
西安高研电器有限		4,500,000.	4,543,22	-17,035.	4,526,18
	权益法					44.00%	44.00%
责任公司		00	1.49	77	5.72
南京金智视讯技术		3,000,000.	1,929,10	-1,116,9	812,167.
	权益法					30.00%	30.00%
有限公司		00	8.85	41.03	82
		320,584,3	334,391,	-15,969,	318,422,						2,206,000.
合计	--					--	--	--
		33.07	973.12	286.51	686.61						00

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	329,311,953.81	353,622,349.03
其他业务收入	2,483,091.00
合计	331,795,044.81	353,622,349.03
营业成本	237,267,304.92	251,844,851.58

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力自动化业务	259,903,099.30	179,715,795.49	264,962,759.93	179,261,961.74

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84

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

IT服务及其他	65,801,452.99	53,995,003.60	71,179,487.01	58,317,210.12
高校信息化业务	3,607,401.52	2,935,803.52	17,480,102.09	14,265,679.72
合计	329,311,953.81	236,646,602.61	353,622,349.03	251,844,851.58

（ 3 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	219,171,297.10	162,470,608.14	225,444,160.45	166,740,555.05
华北地区	40,884,806.06	27,755,802.27	44,279,371.30	29,591,122.93
华中地区	18,943,180.50	13,160,538.93	21,384,963.33	14,635,602.50
西北地区	19,275,562.92	13,140,263.24	22,272,100.73	14,974,784.99
西南地区	8,378,502.42	5,477,328.00	8,019,614.81	5,183,717.40
东北地区	11,229,809.01	7,232,728.35	16,465,401.74	10,514,636.05
华南地区	11,428,795.80	7,409,333.68	15,756,736.67	10,204,432.66
合计	329,311,953.81	236,646,602.61	353,622,349.03	251,844,851.58

（ 4 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例
南京东大金智电气自动化有限公司	62,767,094.02	18.92%
江苏省电力公司	32,115,449.49	9.68%
河南省电力公司	8,552,213.46	2.58%
甘肃省电力公司物资公司	8,320,085.76	2.51%
安徽省电力公司物资公司	6,666,971.83	2.01%
合计	118,421,814.56	35.70%

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,206,000.00

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85

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

权益法核算的长期股权投资收益	-1,133,976.80	1,461.52
处置长期股权投资产生的投资收益	13,279.20
其他	859,687.88
合计	1,944,990.28	1,461.52

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
紫金信托有限责任公司	2,206,000.00
合计	2,206,000.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	-17,035.77	1,461.52
南京金智视讯技术有限公司	-1,116,941.03
合计	-1,133,976.80	1,461.52	--

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	26,573,889.97	33,173,563.77
加：资产减值准备	5,844,911.81	6,879,400.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,925,275.62	5,175,273.12
无形资产摊销	5,202,214.45	7,212,415.01
长期待摊费用摊销	52,781.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	51,459.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		1,569.74
财务费用（收益以“－”号填列）	9,213,871.15	6,067,503.54
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,944,990.28	-1,461.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-952,501.33	-2,039,482.62
存货的减少（增加以“－”号填列）	15,995,129.09	46,514,658.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-51,960,581.81	-100,296,685.08

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86

江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-38,117,867.56	-9,485,769.55
经营活动产生的现金流量净额	-21,116,407.91	-6,799,013.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	98,899,001.94	48,242,530.30
减：现金的期初余额	149,533,075.85	69,637,138.56
现金及现金等价物净增加额	-50,634,073.91	-21,394,608.26

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
		其中：固定资产、无形资产处置
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	878,202.38	损益-120,151.08元，股权处置损
		益998,353.46元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	8,368,300.00	不包括软件产品增值税退税。
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
	34,863.52
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-261,462.81
减：所得税影响额	1,067,753.44
少数股东权益影响额（税后）	-48,918.19
合计	8,001,067.84	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

单位：元

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.91%	0.1784	0.1721
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	4.61%	0.1391	0.1342
的净利润

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江苏金智科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

报表项目	期末余额/本期金额	年初余额/上期金额	变动幅度	变动原因说明
应收票据	9,963,891.20	43,649,799.59	-77.17%	主要为本期支付供应商货款以票据背书方式 结算增加影响
其他流动资产	7,805,809.22	-	-	主要为本期未抵扣进项税所致
在建工程	5,086,692.70	-	-	主要为本期子公司乾新公司支付风电项目前 期费用
长期待摊费用	1,121,247.46	590,434.35	89.90%	主要为本期展厅装修费用增加影响
应付票据	45,519,072.94	101,896,958.95	-55.33%	主要为本期支付供应商货款开具银行承兑汇 票减少影响
应交税费	8,074,020.76	4,692,312.39	72.07%	主要为本期应计各项税费增加影响
应付股利	-	225,000.00	-100.00%	主要为本期子公司金智晟东支付股利影响
其他流动负债	29,000,000.00	17,000,000.00	70.59%	主要为本期收到政府专项资金补助增加影响
外币报表折算差额	221,646.72	406,197.21	-45.43%	主要为本期外币汇率波动影响
营业税金及附加	7,275,177.84	4,172,025.76	74.38%	主要为本期子公司缴纳营业税增加影响
财务费用	9,778,868.45	6,917,141.37	41.37%	主要为本期平均贷款规模较上年同期增加影 响
公允价值变动收益	34,863.52	-1,569.74	-2320.97%	主要为本期黄金租赁公允价值变动影响
投资收益	3,318,797.50	1,461.52	226978.49 %	主要为本期收到紫金信托分红、国债逆回购和 远维股权产生投资收益影响
营业外支出	461,269.52	4,799,426.46	-90.39%	主要为本期捐赠较上年同期减少影响
营业利润	24,097,598.77	14,986,261.63	60.80%	主要为本期销售收入增加及毛利率水平上升 影响
所得税费用	4,132,618.78	2,755,102.64	50.00%	主要为本期应税利润增加影响
购买商品、接受劳务支 付的现金	403,751,538.06	296,777,615.81	36.05%	主要为本期支付供应商货款增加影响
少数股东损益	2,030,339.96	-128,331.22	-1682.11%	主要为本期子公司利润增加影响
其他综合收益	-273,888.61	-1,297,878.17	-78.90%	主要为本期外币报表折算差额影响
收回投资收到的现金	7,822,000.00	-	-	主要为本期公司转让北京乾华部分股权收到 现金影响
取得投资收益收到的现 金	3,454,420.84	-	-	主要为本期收到紫金信托分红、国债逆回购收 益影响
投资支付的现金	-	24,093,750.00	-100.00%	主要为上期收购子公司金智信息股权影响
吸收投资收到的现金	1,600,000.00	1,120,000.00	42.86%	主要为本期收到乾新公司少数股东的出资影 响
偿还债务支付的现金	178,184,820.67	105,504,720.03	68.89%	主要为本期偿还贷款增加影响
支付其他与筹资活动有 关的现金	1,632,975.28	-	-	主要为保加利亚普乐金智公司少数股东收回 投资影响

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