Wiscom System Co., Ltd. - Interim / Quarterly Report 2012

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

江苏金智科技股份有限公司， Ltd. Wiscom System Co.

==> picture [75 x 73] intentionally omitted <==

2012 年半年度财务报告

证券代码：002090

证券简称：金智科技

披露日期：2012年8月28日

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	153,914,737.94	184,579,208.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	703,138.40	745,854.27
应收票据	6,322,572.00	14,439,104.00
应收账款	319,616,232.86	280,328,929.81
预付款项	86,301,405.89	76,504,376.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	45,942,286.08	38,427,463.11
买入返售金融资产
存货	147,687,878.79	128,708,575.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	760,488,251.96	723,733,511.71
非流动资产：

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款
长期股权投资	86,300,846.30	81,504,009.12
投资性房地产
固定资产	149,903,035.55	111,323,102.90
在建工程	36,788,172.64	32,052,387.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	50,270,795.08	57,873,089.81
开发支出
商誉	5,805,188.50	5,805,188.50
长期待摊费用	2,630,222.57	112,191.83
递延所得税资产	11,804,932.19	9,691,879.86
其他非流动资产
非流动资产合计	343,503,192.83	298,361,849.99
资产总计	1,103,991,444.79	1,022,095,361.70
流动负债：
短期借款	203,768,963.53	188,349,757.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	48,448,403.00	31,985,687.00
应付账款	125,053,778.11	103,389,582.29
预收款项	78,248,728.41	85,122,828.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,314,420.93	2,394,692.93
应交税费	3,519,791.33	10,921,497.47
应付利息	1,421,276.18	556,446.27

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应付股利
其他应付款	10,914,238.30	9,559,665.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,980,000.00	8,090,000.00
流动负债合计	483,669,599.79	440,370,157.61
非流动负债：
长期借款	29,501,791.00
应付债券
长期应付款	8,891,524.00	8,891,524.00
专项应付款
预计负债	4,270,352.26	4,099,958.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	42,663,667.26	12,991,482.97
负债合计	526,333,267.05	453,361,640.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	85,244,249.27	85,244,249.27
减：库存股
专项储备
盈余公积	38,165,266.14	38,165,266.14
一般风险准备
未分配利润	204,136,220.14	194,115,196.19
外币报表折算差额	-3,519,894.48	-2,907,201.11
归属于母公司所有者权益合计	528,025,841.07	518,617,510.49
少数股东权益	49,632,336.67	50,116,210.63
所有者权益（或股东权益）合计	577,658,177.74	568,733,721.12
负债和所有者权益（或股东权益）
	1,103,991,444.79	1,022,095,361.70
总计

法定代表人：葛宁主管会计工作负责人：张浩会计机构负责人：顾红敏

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	83,923,179.28	110,059,316.02
交易性金融资产	703,138.40	745,854.27
应收票据	6,322,572.00	14,289,104.00
应收账款	245,673,050.72	225,812,892.31
预付款项	24,057,955.35	13,803,100.04
应收利息
应收股利
其他应收款	28,427,035.67	22,520,573.42
存货	40,400,001.41	48,089,289.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	429,506,932.83	435,320,129.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	235,435,922.91	190,506,399.71
投资性房地产
固定资产	50,145,129.14	47,549,501.78
在建工程	36,788,172.64	32,574,925.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	42,643,384.08	50,104,247.59
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,489,616.28
递延所得税资产	7,476,627.17	6,051,407.58
其他非流动资产

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

非流动资产合计	374,978,852.22	326,786,482.24
资产总计	804,485,785.05	762,106,611.78
流动负债：
短期借款	203,768,963.53	188,349,757.95
交易性金融负债
应付票据	21,601,332.00	8,604,599.00
应付账款	19,951,599.57	41,575,289.99
预收款项	31,752,299.94	38,998,474.23
应付职工薪酬	1,526,142.65	1,526,142.65
应交税费	4,506,877.05	8,661,841.55
应付利息	1,421,276.18	556,446.27
应付股利
其他应付款	5,334,444.96	5,493,305.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,230,000.00	7,230,000.00
流动负债合计	299,092,935.88	300,995,856.68
非流动负债：
长期借款	29,501,791.00
应付债券
长期应付款	5,246,970.00	5,246,970.00
专项应付款
预计负债	4,187,535.47	4,081,015.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	38,936,296.47	9,327,985.77
负债合计	338,029,232.35	310,323,842.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	87,680,205.80	87,680,205.80
减：库存股
专项储备
盈余公积	38,165,266.14	38,165,266.14
一般风险准备
未分配利润	136,611,080.76	121,937,297.39

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	466,456,552.70	451,782,769.33
负债和所有者权益（或股东权益）
	804,485,785.05	762,106,611.78
总计

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	385,250,433.22	338,162,493.64
其中：营业收入	385,250,433.22	338,162,493.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	375,676,371.93	328,370,096.98
其中：营业成本	285,685,513.91	251,415,424.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金

净额

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,241,397.63	3,743,024.89
销售费用	31,877,343.40	26,297,231.23
管理费用	45,834,620.60	38,631,054.83
财务费用	5,542,340.77	2,955,721.44
资产减值损失	2,495,155.62	5,327,640.20
加：公允价值变动收益（损
	-42,715.87
失以“－”号填列）

投资收益（损失以
	107,571.28	1,900,946.70
“－”号填列）

其中：对联营企业和合
		946.70
营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
	9,638,916.70	11,693,343.36
列）

加：营业外收入	15,045,410.17	11,385,631.55
减：营业外支出	2,366,727.92	418,455.00
其中：非流动资产处置
	15,177.29	121,037.52
损失

四、利润总额（亏损总额以“－”
	22,317,598.95	22,660,519.91
号填列）

减：所得税费用	2,115,691.07	430,640.99
五、净利润（净亏损以“－”号填
	20,201,907.88	22,229,878.92
列）

其中：被合并方在合并前实现

的净利润

归属于母公司所有者的净利
	20,221,023.95	20,167,656.75
润

少数股东损益	-19,116.07	2,062,222.17
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0991	0.0989
（二）稀释每股收益	0.0991	0.0989
七、其他综合收益	-1,011,340.86	2,934,380.54
八、综合收益总额	19,190,567.02	25,164,259.46
归属于母公司所有者的综合
	19,608,330.58	21,882,110.32
收益总额

归属于少数股东的综合收益
	-417,763.56	3,282,149.01
总额

法定代表人：葛宁主管会计工作负责人：张浩会计机构负责人：顾红敏

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	267,932,020.01	266,008,674.89
减：营业成本	194,768,491.94	209,196,425.69
营业税金及附加	1,129,497.24	1,253,301.41
销售费用	25,063,750.49	20,223,948.09

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

管理费用	25,880,215.75	23,427,776.72
财务费用	5,532,181.75	3,324,698.70
资产减值损失	1,188,226.40	3,610,391.53
加：公允价值变动收益（损失以
	-42,715.87
“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号
	6,571.29	3,400,946.70
填列）

其中：对联营企业和合营企
		946.70
业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	14,333,511.86	8,373,079.45
加：营业外收入	14,935,410.17	9,733,009.55
减：营业外支出	2,000,000.00	138,044.40
其中：非流动资产处置损失		35,431.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号
	27,268,922.03	17,968,044.60
填列）

减：所得税费用	2,395,138.66	-456,618.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	24,873,783.37	18,424,663.40
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.1219	0.0903
（二）稀释每股收益	0.1219	0.0903
六、其他综合收益
七、综合收益总额	24,873,783.37	18,424,663.40

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	355,380,290.56	346,096,377.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	11,278,671.34	5,107,516.55
收到其他与经营活动有关的现金	7,773,149.02	2,690,097.39
经营活动现金流入小计	374,432,110.92	353,893,991.32
购买商品、接受劳务支付的现金	286,546,703.23	279,355,190.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	46,728,619.81	42,659,861.13
支付的各项税费	21,225,321.13	17,384,846.25
支付其他与经营活动有关的现金	47,699,232.48	48,382,847.44
经营活动现金流出小计	402,199,876.65	387,782,744.83
经营活动产生的现金流量净额	-27,767,765.73	-33,888,753.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	101,000.00	29,550,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	1,464,847.15	6,016,432.32
产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,565,847.15	35,566,432.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	35,419,532.81	9,043,218.13
产支付的现金

投资支付的现金	1,000,000.00	16,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金	3,790,265.90
投资活动现金流出小计	40,209,798.71	25,043,218.13
投资活动产生的现金流量净额	-38,643,951.56	10,523,214.19

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的

现金

取得借款收到的现金	165,672,684.18	140,820,069.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		38,228,072.97
筹资活动现金流入小计	165,672,684.18	179,048,142.93
偿还债务支付的现金	120,856,887.32	148,052,214.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	15,477,136.10	14,478,667.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、
	66,110.40	1,000,000.00
利润

支付其他与筹资活动有关的现金	1,130,000.00	30,000,000.00
筹资活动现金流出小计	137,464,023.42	192,530,882.44
筹资活动产生的现金流量净额	28,208,660.76	-13,482,739.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,385,784.12	3,089,063.19
五、现金及现金等价物净增加额	-39,588,840.65	-33,759,215.64
加：期初现金及现金等价物余额	163,878,265.08	161,935,183.67
六、期末现金及现金等价物余额	124,289,424.43	128,175,968.03

6 、母公司现金流量表

单位：元

		单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	250,519,267.83	260,042,332.79
收到的税费返还	11,278,671.34	5,107,516.55
收到其他与经营活动有关的现金	5,009,579.28	1,991,279.62
经营活动现金流入小计	266,807,518.45	267,141,128.96
购买商品、接受劳务支付的现金	199,345,882.26	237,219,843.15
支付给职工以及为职工支付的现
	27,023,146.36	29,050,076.25
金

支付的各项税费	15,285,148.10	12,353,110.03
支付其他与经营活动有关的现金	30,686,075.45	36,963,967.78
经营活动现金流出小计	272,340,252.17	315,586,997.21
经营活动产生的现金流量净额	-5,532,733.72	-48,445,868.25

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		29,550,000.00
取得投资收益所收到的现金		1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
	1,411,309.40	6,011,278.85
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,411,309.40	37,061,278.85
购建固定资产、无形资产和其他
	11,500,866.30	6,369,000.09
长期资产支付的现金

投资支付的现金	44,922,951.91	16,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	56,423,818.21	22,369,000.09
投资活动产生的现金流量净额	-55,012,508.81	14,692,278.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	165,672,684.18	140,820,069.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		38,228,072.97
筹资活动现金流入小计	165,672,684.18	179,048,142.93
偿还债务支付的现金	120,856,887.32	148,052,214.74
分配股利、利润或偿付利息支付
	15,018,634.61	13,478,667.70
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金	1,130,000.00
筹资活动现金流出小计	137,005,521.93	161,530,882.44
筹资活动产生的现金流量净额	28,667,162.25	17,517,260.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-269,400.32	156,078.06
影响

五、现金及现金等价物净增加额	-32,147,480.60	-16,080,250.94
加：期初现金及现金等价物余额	99,425,775.04	94,077,539.31
六、期末现金及现金等价物余额	67,278,294.44	77,997,288.37

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资本								少数股	所有者权益
		资本公	减：库存	专项	盈余公	一般风	未分配利
	（或股							其他	东权益	合计
		积	股	储备	积	险准备	润
	本）

	204,000,	85,244,			38,165,		194,115,	-2,907,	50,116,	568,733,72
一、上年年末余额
	000.00	249.27			266.14		196.19	201.11	210.63	1.12

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,000,	85,244,			38,165,		194,115,	-2,907,	50,116,	568,733,72
二、本年年初余额
	000.00	249.27			266.14		196.19	201.11	210.63	1.12

三、本期增减变动金额							10,021,0	-612,69	-483,87	8,924,456.

（减少以“－”号填列）							23.95	3.37	3.96	62

							20,221,0		-19,116	20,201,907
（一）净利润
							23.95		.07	.88

								-612,69	-398,64	-1,011,340
（二）其他综合收益
								3.37	7.49	.86

							20,221,0	-612,69	-417,76	19,190,567
上述（一）和（二）小计
							23.95	3.37	3.56	.02

（三）所有者投入和减少
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
资本

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者

权益的金额

3．其他
							-10,200,		-66,110	-10,266,11
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
							000.00		.40	0.40

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-10,200,		-66,110	-10,266,11

的分配							000.00		.40	0.40

4．其他
（五）所有者权益内部结	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

转
1．资本公积转增资本（或股本）


2．盈余公积转增资本（或股本）


3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,000,	85,244,	38,165,	204,136,	-3,519,	49,632,	577,658,17
四、本期期末余额
	000.00	249.27	266.14	220.14	894.48	336.67	7.74

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	204,00				34,345
		85,244,					167,808	-507,87	49,443,7	540,333,3
一、上年年末余额	0,000.				,036.4
		249.27					,150.05	0.23	54.69	20.25
	00				7

加：同一控制下企业合并

产生的追溯调整

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,00				34,345
		85,244,					167,808	-507,87	49,443,7	540,333,3
二、本年年初余额	0,000.				,036.4
		249.27					,150.05	0.23	54.69	20.25
	00				7

三、本期增减变动金额（减少					3,820,		26,307,	-2,399,	672,455.	28,400,40

以“－”号填列）					229.67		046.14	330.88	94	0.87

							40,327,		3,493,44	43,820,71
（一）净利润
							275.81		2.91	8.73

								-2,399,	-1,488,2	-3,887,55
（二）其他综合收益
								330.88	21.30	2.18

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

							40,327,	-2,399,	2,005,22	39,933,16
上述（一）和（二）小计
							275.81	330.88	1.61	6.54

									-332,765	-332,765.
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
									.67	67

									-332,765	-332,765.
1．所有者投入资本
									.67	67

2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他
					3,820,		-14,020		-1,000,0	-11,200,0
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					229.67		,229.67		00.00	00.00

					3,820,		-3,820,
1．提取盈余公积
					229.67		229.67

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-10,200		-1,000,0	-11,200,0

配							,000.00		00.00	00.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,00				38,165
		85,244,					194,115	-2,907,	50,116,2	568,733,7
四、本期期末余额	0,000.				,266.1
		249.27					,196.19	201.11	10.63	21.12
	00				4

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

			本期金额	本期金额	本期金额
项目
	实收资本（或股	资本公积	减：	专项	盈余公积	一般风	未分配利润	所有者权益合计

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	本）		库存股	储备		险准备

一、上年年末余额	204,000,000.00	87,680,205.80			38,165,266.14		121,937,297.39	451,782,769.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	204,000,000.00	87,680,205.80			38,165,266.14		121,937,297.39	451,782,769.33
三、本期增减变动金额
							14,673,783.37	14,673,783.37
（减少以“－”号填列）

（一）净利润							24,873,783.37	24,873,783.37
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							24,873,783.37	24,873,783.37
（三）所有者投入和减少
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
资本

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者

权益的金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-10,200,000.00	-10,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
							-10,200,000.00	-10,200,000.00
的分配

4．其他
（五）所有者权益内部结
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

四、本期期末余额 204,000,000.00 87,680,205.80 38,165,266.14 136,611,080.76 466,456,552.70

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			减：库存股
项目	实收资本（或股			专项储备		一般风
		资本公积			盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
	本）					险准备


一、上年年末余额	204,000,000.00	87,680,205.80			34,345,036.47		97,755,230.36	423,780,472.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	204,000,000.00	87,680,205.80			34,345,036.47		97,755,230.36	423,780,472.63
三、本期增减变动金额
					3,820,229.67		24,182,067.03	28,002,296.70
（减少以“－”号填列）

（一）净利润							38,202,296.70	38,202,296.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							38,202,296.70	38,202,296.70
（三）所有者投入和减少
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
资本

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者

权益的金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	3,820,229.67	0.00	-14,020,229.67	-10,200,000.00
1．提取盈余公积					3,820,229.67		-3,820,229.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
							-10,200,000.00	-10,200,000.00
的分配

4．其他
（五）所有者权益内部结
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	204,000,000.00	87,680,205.80	38,165,266.14	121,937,297.39	451,782,769.33

（三）公司基本情况

江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2000]232 号《省政府关于同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大金智软件股份有限公司的批复》批准，由江苏东大金智网络与信息系统有限公司整体变更设立的股份有限公司，股份公司设立时名称为江苏东大金智软件股份有限公司,股本总额为人民币3,730万股，于2000年12月13日在江苏省工商行政管理局登记成立。

2005年8月，江苏东大金智软件股份有限公司更名为江苏金智科技股份有限公司。

2006年6月，公司2006年第一次临时股东大会决议以未分配利润转增股本1,370万股，转增后股本总额变更为5,100万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]122号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2006年11月首次公开发行人民币普通股股票1,700万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价人民币14.20元，发行后股本总额变更为6,800万股。

2007年3月，公司2006年度股东大会决议以资本公积转增股本3,400万股，转增后股本总额变更为 10,200万股。

2010年5月，公司2009年度股东大会决议以资本公积转增股本10,200万股，转增后股本总额变更为 20,400万股。

公司企业法人营业执照注册号为320000000008380。

公司经营范围：电力自动化产品、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备、计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力行业工程咨询、设计、总承包，新能源（光伏发电、风力发电）工程的投资、总承包、关键设备制造，水利、水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

出口业务。国外电力工程投资、总承包。

公司主要从事电力自动化、IT服务、建筑智能化及新能源设计与工程承包。公司主营产品和服务包括发电厂（电气）保护及自动化产品、变电站保护及自动化产品、企业级IT服务、建筑智能化工程服务、服务及新能源设计与工程承包业务等。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币：

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时这算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9 、金融工具

（1）金融资产

① 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

② 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④ 金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入
资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤ 金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
① 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。

② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

③ 金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④ 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
② 如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额100万元以上（含）的应收款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法

账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1 年以内（含1 年）	5%	5%
1－2 年	10%	10%
2－3 年	30%	30%
3－4 年	50%	50%
4－5 年	80%	80%
5 年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

原材料发出时采用加权平均法，库存商品发出时采用个别认定法。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

① 对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

② 对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③ 其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	3.00	4.85
机器设备	10	3.00	9.70
电子设备	5	3.00	19.40
运输设备	10	3.00	9.70

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

园区配套工程	10	3.00	9.70
光伏发电设备	10	0.00	10.00
其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

（ 2 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至

可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内

的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

21 、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22 、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

23 、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
消费税
		技术开发、技术服务收入适用5%；
营业税	应纳税营业额
		智能工程收入适用3%

城市维护建设税	应缴流转税税额	5%；7%
企业所得税	应纳税所得额	15%；25%
教育费附加	应缴流转税税额	4%；5%

各分公司、分厂执行的所得税税率

公司在保加利亚的子公司，按照应纳税所得额缴纳企业所得税，税率为10%。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2 、税收优惠及批文

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。根据国务院国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

（2）营业税

根据财政部财税字[1999]273号《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》，自1999年10月1日起，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。

（3）企业所得税

1）母公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]13号《关于公示江苏省 2011年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》，公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码为GF201132000004。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2011年度起三年内减按15% 的税率征收企业所得税。

根据国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10% 的税率征收企业所得税。经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局于2011年2 月21日联合下发《关于公布2010年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技〔2011〕342 号），公司被认定为“2010年度国家规划布局内重点软件企业”，经南京市江宁地方税务局批准，公司2010 年度减按10%的税率计缴企业所得税。

2）子公司－江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省 2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码为GF201132000791。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2011年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

3）子公司－北京乾华科技发展有限公司

2009年10月，根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局联合下发的京科发〔2009〕454号《关于公示北京市2009年度第六批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京乾华科技发展有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书号码为GR200911001314。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2009年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。截止财务报告日，北京乾华科技发展有限公司正在办理高新技术企业复审工作。

（六）企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：元

														从母公司
														所有者权
														益冲减子
														公司少数
								实质上
														股东分担
								构成对					少数股东
														的本期亏
								子公司					权益中用
							期末实际投资				是否合并报			损超过少
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围		净投资	持股比例	表决权比例		少数股东权益	于冲减少
							额				表			数股东在
								的其他					数股东损
														该子公司
								项目余					益的金额
														年初所有
								额
														者权益中

														所享有份
														额后的余
														额
						电力自动化
南京东大金
						产品的开
智电气自动	全资子公司	南京市	电力自动化	20,000,000.00	CNY		21,540,000.00		100%	100%	是
						发、制造、
化有限公司
						销售等

南京东大金						电力自动化
			电力自动化
智电气销售	全资子公司	南京市		1,000,000.00	CNY	产品的销售	1,000,000.00		100%	100%	是
			产品销售
有限公司						等

POLAR -			太阳能电站			太阳能电站	欧元
	控股子公司	保加利亚		10.00	BGL				60%	60%	是	18,159,025.08
WISCOM OOD			投资			投资	3,180,000.00

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

BETAPARK			太阳能电站			太阳能电站	保加利亚列弗
	控股子公司	保加利亚		550,000.00	BGL			90%	90%	是	169,156.67
OOD			经营			建设、运营	495,000.00

Wiscom
			太阳能电站			太阳能电站	欧元
Investment	全资子公司	保加利亚		50.00	BGL			100%	100%	是
			投资			投资	5,504,800.00
OOD

Brezovo-1			太阳能产业			太阳能电站	保加利亚列弗
	全资子公司	保加利亚		177,500.00	BGL			100%	100%	是
OOD.			投资			建设、运营	177,500.00

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

														从母公司所有者
								实质上					少数股
														权益冲减子公司
								构成对					东权益
														少数股东分担的
								子公司		表决	是否		中用于
	子公司类								持股					本期亏损超过少
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额	净投资		权比	合并	少数股东权益	冲减少
	型								比例					数股东在该子公
								的其他		例	报表		数股东
														司年初所有者权
								项目余					损益的
														益中所享有份额
								额					金额
														后的余额

上海东大金						信息网络工程设计、咨
	全资子公		IT 服务、高
智信息系统		上海市		5,000,000.00	CNY	询、系统集成、计算机软	5,000,000.00		100%	100%	是	209,684.83
	司		校信息化
有限公司						硬件专业四技服务等

江苏东大金
	控股子公		建筑智能化			建筑智能化系统工程的
智建筑智能		南京市		31,250,000.00	CNY		18,750,000.00		60%	60%	是	30,458,520.61
	司		系统工程			设计、施工和技术服务
化系统工程

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

有限公司
						综合自动化、数字控制、
南京艾迪恩						数据通信设备、机电设
	全资子公
斯数字技术		南京市	视频监控	10,000,000.00	CNY	备、电子设备和系统及相	10,000,000.00	100%	100%	是	37,690.81
	司
有限公司						关产品的技术开发生产

						销售
						承接建筑室内外装饰工
						程、安全技术防范工程；
南京艾迪恩
	控股子公					智能建筑的楼宇自动化、
斯工程技术		南京市	建筑安装	100,000.00	CNY		98,000.00	98%	98%	是
	司					办公自动化、结构化综合
有限公司
						布线工程安装、调试、技

						术服务

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

														从母公司所有者权益
								实质上构					少数股东
														冲减子公司少数股东
								成对子公					权益中用
子公司全	子公司						期末实际投		持股比	表决权	是否合并	少数股东权		分担的本期亏损超过
		注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围		司净投资					于冲减少
称	类型						资额		例	比例	报表	益		少数股东在该子公司
								的其他项					数股东损
														年初所有者权益中所
								目余额					益的金额
														享有份额后的余额

						技术开发、服务；
北京乾华			技术开发、			企业管理方面的技
	全资子			10,000,000.			17,695,736.
科技发展		北京市	施工总承包		CNY	术培训；经济信息			100%	100%	是
	公司			00			00
有限公司			等			咨询；会议服务；

						销售机械设备；租

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

						赁机械设备；招标
						代理；家庭劳务服
						务；劳务派遣；施
						工总承包；专业承
						包；计算机系统服
						务；汽车租赁。
新疆京博
丰能源科	控股子			6,000,000.0			5,400,000.0
		新疆	风电开发		CNY	对风电的投资		90%	90%	是	598,258.68
技有限公	公司			0			0

司

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：

经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司于本期在保加利亚投资新设了全资子公司Wiscom Investment OOD，并由该公司投资全资控股Brezovo-1 OOD.。

与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为：

经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司于本期注销了在美国的全资子公司Wiscomtech Inc.。

3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	期末净资产	本期净利润
Wiscom Investment OOD	43,276,760.46	-631,469.31

注：其子公司Brezovo-1 OOD 同期纳入合并范围。

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
Wiscomtech Inc.	3,790,265.90	-3,906.71

注：Wiscomtech Inc.即金智科技（美国）有限公司已于2012年5月取得当地州政府的注销批准，公司正在向国内主管部门申请办理注销手续。

4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

名称	记账本位币	期末汇率	平均汇率
POLAR - WISCOM OOD BETAPARK OOD Wiscom Investment OOD Brezovo-1 OOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.0903RMB	1 BGL＝4.1319 RMB

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

（1）分类情况

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	508,931.06	--	--	310,439.41
人民币	--	--	317,412.46	--	--	305,989.52
BGL	46,822.63	4.0903	191,518.60	1,066.25	4.1734	4,449.89
银行存款：	--	--	123,780,493.37	--	--	163,567,825.67
人民币	--	--	95,262,300.78	--	--	155,877,454.60
USD				599,261.00	6.3009	3,775,883.63
BGL	6,972,151.82	4.0903	28,518,192.59	937,961.24	4.1734	3,914,487.44
其他货币资金：	--	--	29,625,313.51	--	--	20,700,943.72
人民币	--	--	29,625,313.51	--	--	20,700,943.72

合计	--	--	153,914,737.94	--	--	184,579,208.80

（2）其他货币资金明细情况

（2）其他货币资金明细情况
项目	期末余额	年初余额
银行保函保证金	13,128,512.70	10,757,533.38
银行承兑汇票保证金	15,366,800.81	9,443,410.34
融资租赁保证金	1,130,000.00	-
农民工工资保证金	-	500,000.00
合计	29,625,313.51	20,700,943.72

（3）货币资金期末余额中含保证金为29,625,313.51元，境外子公司银行存款697.22万保加利亚列弗。无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2 、交易性金融资产

单位：元

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	期末余额	年初余额 745,854.27 745,854.27
融资性黄金租赁公允价值变动[注]	703,138.40
合计	703,138.40

注：公司与中国银行股份有限公司南京江宁支行开展融资性黄金租赁业务，公司与银行签订黄金租赁合同的同时与银行签订办理黄金远期买卖交易申请书，上述金额为远期合约公允价值变动。

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
	6,322,572.00	14,439,104.00
银行承兑汇票

	6,322,572.00	14,439,104.00
合计

（2）期末应收票据余额中无用于抵押、质押的票据。

（3）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据金额合计13,472,157.20 元，均为银行承兑汇票，金额最大的前五项：

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
国电物资集团有限公司
			1,000,000.00
	2012 年03 月12 日	2012 年09 月12 日		银行承兑汇票
南方物资配送中心


			500,000.00
向荣集团有限公司	2012 年06 月06 日	2012 年12 月06 日		银行承兑汇票

			398,400.00
国电长冶热电有限公司	2012 年06 月06 日	2012 年12 月06 日		银行承兑汇票

江阴市新昶虹继电有限
			247,000.00
	2012 年06 月05 日	2012 年12 月05 日		银行承兑汇票
公司


中电投河南电力有限公
			234,000.00
	2012 年04 月27 日	2012 年10 月27 日		银行承兑汇票
司平顶山发电分公司


			2,379,400.00
合计	--	--		--

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	351,195,997.51	100%	31,579,764.65	8.99%	309,634,354.41	100%	29,305,424.60	9.46%
组合小计	351,195,997.51	100%	31,579,764.65	8.99%	309,634,354.41	100%	29,305,424.60	9.46%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计	351,195,997.51	--	31,579,764.65	--	309,634,354.41	--	29,305,424.60	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

1 年以内	288,275,481.80	82.08%	14,413,774.08	232,713,021.83	75.16%	11,635,651.09
1 至2 年	45,052,734.71	12.83%	4,505,273.48	59,729,643.74	19.29%	5,972,964.37
2 至3 年	4,984,195.31	1.42%	1,495,258.59	4,369,953.66	1.41%	1,310,986.10
3 年以上	12,883,585.69	3.67%	11,165,458.50	12,821,735.18	4.14%	10,385,823.04
3 至4 年	2,621,987.08	0.75%	1,310,993.55	2,761,996.19	0.89%	1,380,998.10
4 至5 年	2,035,668.30	0.58%	1,628,534.64	5,274,570.23	1.7%	4,219,656.18
5 年以上	8,225,930.31	2.34%	8,225,930.31	4,785,168.76	1.55%	4,785,168.76
合计	351,195,997.51	--	31,579,764.65	309,634,354.41	--	29,305,424.60

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（4）本期无核销的应收账款。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（5）应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）应收账款余额中无应收关联方款项。
（7）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
江苏贝斯特系统有限公司	非关联方	11,285,475.00	1-2 年	3.21%
湖北省电力公司	非关联方	10,058,362.50	1-2 年	2.86%
	非关联方	412,273.21	1 年以内	0.12%
江苏国盾科技实业有限公司	非关联方	3,414,833.65	1-2 年	0.97%
	非关联方	5,187,513.84	2-3 年	1.48%
辽宁省电力有限公司	非关联方	8,525,092.31	1-2 年	2.43%
徐州医学院附属医院（徐医
	非关联方	6,002,000.00	1 年以内	1.71%
二院二期）

合计	--	44,885,550.51	--	12.78%

（8）应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
保加利亚列弗	287,225.66	4.0903	1,174,839.12	83,967.86	4.1734	350,431.47

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

			单位：元	单位：元
	期末数		期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1 年以内	73,449,105.03	85.11%	57,434,146.41	75.07%
1 至2 年	3,885,658.86	4.5%	11,759,166.13	15.37%
2 至3 年	7,792,498.00	9.03%	4,551,179.83	5.95%
3 年以上	1,174,144.00	1.36%	2,759,884.14	3.61%
合计	86,301,405.89	--	76,504,376.51	--

预付款项账龄的说明：

期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为1,285.23万元，占预付账款总额的14.89%，主要为部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：万元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
			1 年以内
南京恒丹科技有限公司	非关联方	6,536,000.00		预付设备款

China National Education
			1 年以内
	非关联方	5,582,550.52		预付设备款
Technology(HK).LTD


南通新华建筑集团有限公司南
			1 年以内
	非关联方	5,452,420.00		预付土建款
京分公司


			1 年以内
南京鑫特孚电子科技有限公司	非关联方	5,062,200.00		预付设备款

大顺国际货运代理（北京）有
			1 年以内
	非关联方	1,651,018.13		预付设备款
限公司


合计	--	24,284,188.65	--	--

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

预付账款中无预付外币往来。

6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏
	0.00		0.00		0.00		0.00
账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	50,091,673.70	100%	4,149,387.62	8.28%	42,277,817.68	100%	3,850,354.57	9.11%
组合小计	50,091,673.70	100%	4,149,387.62	8.28%	42,277,817.68	100%	3,850,354.57	9.11%
单项金额虽不重大但单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的其他应收款

合计	50,091,673.70	--	4,149,387.62	--	42,277,817.68	--	3,850,354.57	--

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例

1 年以内	43,796,124.84	87.43%	2,189,806.29	36,168,356.34	85.55%	1,808,417.81
1 至2 年	3,146,307.53	6.28%	314,630.75	2,982,590.21	7.05%	298,259.03
2 至3 年	1,563,678.36	3.12%	469,103.51	1,419,907.00	3.36%	425,972.10
3 年以上	1,585,562.97	3.17%	1,175,847.07	1,706,964.13	4.04%	1,317,705.63
3 至4 年	738,765.92	1.47%	369,382.96	585,778.86	1.39%	292,889.43
4 至5 年	201,664.68	0.4%	161,331.74	481,845.36	1.14%	385,476.29
5 年以上	645,132.37	1.29%	645,132.37	639,339.91	1.51%	639,339.91
合计	50,091,673.70	--	4,149,387.62	42,277,817.68	--	3,850,354.57

（2）本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）本期内公司无核销其他应收款情况。
（5）其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（6）其他应收款余额中无应收关联方款项情况。
（7）金额较大的其他应收款情况：

单位：元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
保证金、押金	24,092,556.29	主要系投标保证金	48.1%
备用金	9,905,580.32		19.77%
合计	33,998,136.61	--	67.87%

（8）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例

国网物资有限公司	非关联方	2,021,932.00	1 年以内	4.04%
天津电力物流管理中心	非关联方	1,362,790.20	4-5 年	2.72%
上海科耀科技发展有限公司	非关联方	891,000.00	1 年以内	1.78%

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

江苏天源招标有限公司	非关联方	895,642.00	1 年以内	1.79%
连云港教育投资有限公司	非关联方	800,000.00	1 年以内	1.6%
合计	--	5,971,364.20	--	11.92%

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	79,720,230.51		79,720,230.51	27,756,859.27		27,756,859.27
在产品及半成品	56,694,155.27		56,694,155.27	29,309,523.05		29,309,523.05
库存商品	11,273,493.01		11,273,493.01	71,642,192.89		71,642,192.89
合计	147,687,878.79	0.00	147,687,878.79	128,708,575.21	0.00	128,708,575.21

8 、对联营企业投资

单位：元

								本企业
被投资							本企业	在被投			期末净	本期营
	企业类		法人代	业务性	注册资				期末资	期末负			本期净
单位名		注册地				币种	持股比	资单位			资产总	业收入
	型		表	质	本				产总额	债总额			利润
称							例(%)	表决权			额	总额

								比例
西安高
研电器	有限责			电子互	6,000,				7,242,	1,471,	5,771,	85,205	14,934
		西安市	刘安琪			CNY	44%	44%
有限责	任			感器	000.00				863.66	381.58	482.08	.12	.75

任公司

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

9 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位：元

								在被投资单位
						在被投资	在被投资
								持股比例与表		本期计提
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备		本期现金红利
								决权比例不一		减值准备
						比例	权比例
								致的说明

北京金智华教科技有限
	按成本法核算	1,167,379.84	1,167,379.84		1,167,379.84	11.11%	11.11%
公司

江苏银行股份有限公司	按成本法核算	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00	0.27%	0.27%
杭州哲达科技股份有限
	按成本法核算	8,000,000.00	8,000,000.00		8,000,000.00	3.4%	3.4%
公司

南京金智远维配用电自
	按成本法核算	1,801,646.54	1,801,646.54		1,801,646.54	19%	19%
动化有限公司

紫金信托有限责任公司	按成本法核算	35,000,000.00	35,000,000.00		35,000,000.00	5%	5%
江苏赛联信息产业研究
	按成本法核算	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	2,000,000.00	5.26%	5.26%
院股份有限公司

WiscomtechInc.	按成本法核算			3,790,265.90	3,790,265.90	100%	100%
西安高研电器有限责任
	按权益法核算	4,500,000.00	4,534,982.74	6,571.29	4,541,554.02	44%	44%
公司

合计	--	81,469,026.38	81,504,009.12	4,796,837.19	86,300,846.30	--	--	--

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	175,159,307.21	45,949,283.90		737,494.29	220,371,096.82
其中：房屋及建筑物	54,741,893.53			584,711.00	54,157,182.53
机器设备	8,272,330.29	282,132.89			8,554,463.18
运输工具	9,132,158.20	450,444.00		147,822.24	9,434,779.96
电子设备	25,074,035.90	433,061.56		4,961.05	25,502,136.41
光伏发电设备	40,415,827.27	44,740,645.45			85,156,472.72
固定资产装修	16,096,360.11				16,096,360.11
园区配套工程	21,426,701.91	43,000.00			21,469,701.91
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	63,836,204.31		7,146,065.64	514,208.68	70,468,061.27
其中：房屋及建筑物	13,647,068.40		1,313,632.98	430,140.43	14,530,560.95
机器设备	4,224,904.51		490,874.09		4,715,778.60
运输工具	4,095,087.42		407,513.60	84,068.25	4,418,532.77
电子设备	19,594,890.44		1,230,709.92		20,825,600.36
光伏发电设备	4,270,594.90		1,882,203.66		6,152,798.56
固定资产装修	7,115,928.87		780,832.14		7,896,761.01
园区配套工程	10,887,729.77		1,040,299.25		11,928,029.02
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	111,323,102.90	--			149,903,035.55
其中：房屋及建筑物	41,094,825.13	--			39,626,621.58
机器设备	4,047,425.78	--			3,838,684.58
运输工具	5,037,070.78	--			5,016,247.19
电子设备	5,479,145.46	--			4,676,536.05
光伏发电设备	36,145,232.37	--			79,003,674.16
固定资产装修	8,980,431.24	--			8,199,599.10
园区配套工程	10,538,972.14	--			9,541,672.89
四、减值准备合计	0.00	--			0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

运输工具		--
电子设备		--
光伏发电设备		--
固定资产装修		--
园区配套工程		--
五、固定资产账面价值合计	111,323,102.90	--	149,903,035.55
其中：房屋及建筑物	41,094,825.13	--	39,626,621.58
机器设备	4,047,425.78	--	3,838,684.58
运输工具	5,037,070.78	--	5,016,247.19
电子设备	5,479,145.46	--	4,676,536.05
光伏发电设备	36,145,232.37	--	79,003,674.16
固定资产装修	8,980,431.24	--	8,199,599.10
园区配套工程	10,538,972.14	--	9,541,672.89

本期折旧额7,146,065.64 元；本期由在建工程转入固定资产原价为4,988,402.39 元。

（2）公司本期内不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、持有待售的固定资产、未办妥产权证书。

（3）期末抵押给中国进出口银行江苏省分行的固定资产情况

单位：万元

固定资产类别	抵押物名称	账面原值	账面价值	担保总额	担保范围内已使用金额
房屋建筑物	江宁开发区将军大道100 号房产（金智科技办公楼等15163.75 ㎡）	2,300.08	1,552.68	（注）	（注）
	合计	2,300.08	1,552.68

注：公司以江宁开发区将军大道100 号房产和土地使用权进行抵押，最高保证限额计人民币8,001.22 万元，截止2012 年6 月30 日，在此担保项下实际使用授信金额为467 万美元。

11 、在建工程

（ 1 ）分类情况

单位：元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

软件生产楼	36,788,172.64		36,788,172.64	29,133,545.58		29,133,545.58

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

屋顶光伏				2,918,842.39		2,918,842.39
合计	36,788,172.64	0.00	36,788,172.64	32,052,387.97	0.00	32,052,387.97

（ 2 ）在建工程变动情况

项目	预算数	年初余额	本期增加	本期转入固定资产	期末余额
软件生产楼	42,000,000.00	29,133,545.58	7,654,627.06		36,788,172.64
金智科技屋顶光伏项目	7,500,000.00	2,918,842.39	2,069,560.00	4,988,402.39	-
合计	—	32,052,387.97			36,788,172.64

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	96,496,204.00	111,521.36	-	96,607,725.36
土地使用权	21,002,272.40	-	-	21,002,272.40
研发及管理软件	3,571,678.90	111,521.36	-	3,683,200.26
研发项目	71,922,252.70	-	-	71,922,252.70
二、累计摊销合计	38,623,114.19	7,713,816.09	-	46,336,930.28
土地使用权	2,606,643.35	405,943.48	-	3,012,586.83
研发及管理软件	2,205,179.04	486,821.72	-	2,692,000.76
研发项目	33,811,291.80	6,821,050.89	-	40,632,342.69
三、无形资产账面净值合
	57,873,089.81	-	-	50,270,795.08
计

土地使用权	18,395,629.05	-	-	17,989,685.57
研发及管理软件	1,366,499.86	-	-	991,199.50
研发项目	38,110,960.90	-	-	31,289,910.01
四、减值准备合计	0.00	-	-	0.00
土地使用权	-	-	-
研发及管理软件	-	-	-
研发项目	-	-	-
无形资产账面价值合计	57,873,089.81	-	-	50,270,795.08

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

土地使用权	18,395,629.05	-	-	17,989,685.57
研发及管理软件	1,366,499.86	-	-	991,199.50
研发项目	38,110,960.90	-	-	31,289,910.01

本期摊销额7,713,816.09 元。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为61.50%。

（2）期末无形资产抵押情况

单位：万元

无形资产类别	抵押物名称	账面原值	账面价值	担保总额	担保范围内已使用金额	3
土地使用权	江宁开发区将军大道100 号土地使用权（金智科技80590.84 ㎡）	1,267.48	1,096.69	参见本财务报告附注（六）、9（3）	参见本财务报告附注（六）、9（
	合计	1,267.48	1,096.69

13 、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	期末余额
南京艾迪恩斯数字技术有限公司[注1]	805,188.50	805,188.50
北京乾华科技发展有限公司[注2]	5,000,000.00	5,000,000.00
合计	5,805,188.50	5,805,188.50

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

注1：2009年3月，根据南京艾迪恩斯数字技术有限公司股东会决议，江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司以1,000.00万元的价格收购南京艾迪恩斯数字技术有限公司100%的股权，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额805,188.50元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

注2：公司于2011年1月14日与北京国电安融能源投资有限公司签署了《股权转让协议》，公司收购北京国电安融能源投资有限公司持有的北京乾华科技发展有限公司100%的股权，股权转让款为 17,695,736.00元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 5,000,000.00元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

14 、长期待摊费用

单位：元

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
装修费	112,191.83	2,518,030.74			2,630,222.57
合计	112,191.83	2,518,030.74			2,630,222.57	--

15 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	5,997,617.68	5,980,111.47
开办费
可抵扣亏损	1,146,329.66	313,737.56
无形资产计税基础差异	4,039,240.45	2,814,640.16
预计负债	648,834.52	616,888.17
合并抵销中未实现内部销售利润	78,380.64	78,380.64
小计	11,910,402.95	9,803,758.00
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
公允价值变动收益	105,470.76	111,878.14
小计	105,470.76	111,878.14
递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额	105,470.76	111,878.14
互抵后报表列报	11,804,932.19	9,691,879.86

未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末数	期初数
可抵扣亏损	766,265.62	765,919.39
资产减值准备	1,850,151.03	1,897,010.03
合计	2,616,416.65	2,662,929.42

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末数	期初数	备注
2011 年度

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2012 年度		67,382.82
2013 年度		374,478.56
2014 年度	766,265.62	200,079.82
2015 年度		123,978.19
2016 年度
合计	766,265.62	765,919.39	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初

应纳税差异项目
公允价值变动收益	703,138.40
小计	703,138.40
可抵扣差异项目
资产减值准备	33,879,001.25	32,803,320.78
无形资产摊销	26,225,131.24	18,764,267.73
预计负债	4,270,352.26	4,099,958.97
可弥补亏损	5,813,644.81	2,848,186.78
合并抵销中未实现内部销售利润	522,537.61
小计	70,710,667.17	58,515,734.26

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

16 、资产减值准备明细

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销

一、坏账准备	33,155,779.17	2,573,373.10			35,729,152.27
二、存货跌价准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00		0.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产

减值准备

十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00	0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	33,155,779.17	2,573,373.10	35,729,152.27

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	93,218,139.43	58,793,396.35
信用借款	83,105,953.47	103,090,418.00
融资性黄金租赁获得的资金	27,444,870.63	26,465,943.60
合计	203,768,963.53	188,349,757.95

短期借款分类的说明：

短期借款期末余额中包括美元借款7,324,083.05元。期末无已到期未偿还的短期借款。

18 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	48,448,403.00	31,985,687.00
合计	48,448,403.00	31,985,687.00

下一会计期间将到期的金额48,448,403.00 元。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

19 、应付账款

（ 1 ）分类情况

	单位：元期末数期初数 117,387,503.57 95,235,845.57 2,784,567.18 3,187,159.61 502,511.97 2,284,560.68 4,379,195.39 2,682,016.43 125,053,778.11 103,389,582.29	单位：元期末数期初数 117,387,503.57 95,235,845.57 2,784,567.18 3,187,159.61 502,511.97 2,284,560.68 4,379,195.39 2,682,016.43 125,053,778.11 103,389,582.29
项目	期末数	期初数
1 年以内	117,387,503.57	95,235,845.57
1－2 年	2,784,567.18	3,187,159.61
2－3 年	502,511.97	2,284,560.68
3 年以上	4,379,195.39	2,682,016.43
合计	125,053,778.11	103,389,582.29

（2）应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。

（ 3 ）应付款项中的外币余额

（3）应付款项中	的外币余额	的外币余额	的外币余额
外币名称	期末余额			年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	-		-	7,335.00	6.3009	46,217.10
保加利亚列弗	3,912,910.65	4.0903	16,004,978.43	10,771.03	4.1734	44,951.83
合计			16,004,978.43			91,168.93

（4）应付账款余额中无账龄超过1 年的大额应付款项。

20 、预收账款

（ 1 ）分类情况

单位：元

项目	期末数	期初数
1 年以内	65,932,121.88	58,677,246.71
1－2 年	2,604,524.80	13,526,978.15
2－3 年	2,774,338.40	5,010,379.39
3 年以上	6,937,743.33	7,908,224.10
合计	78,248,728.41	85,122,828.35

（2）预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（3）预收账款期末余额中1 年以上预收账款金额为12,316,606.53 元，占预收账款总额的15.74%，主要原因为：部分项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。

21 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
		37,199,365.64	37,199,365.64
贴和补贴

二、职工福利费		2,395,960.80	2,395,960.80
三、社会保险费		4,201,120.96	4,201,120.96
四、住房公积金		1,594,087.00	1,594,087.00
五、辞退福利		11,850.64	11,850.64
六、其他		116,793.00	116,793.00
七、工会经费	2,104,462.80	4,633.00	4,633.00	2,104,462.80
八、职工教育经费	290,230.13	274,240.00	354,512.00	209,958.13
九、非货币性福利
合计	2,394,692.93	45,798,051.04	45,878,323.04	2,314,420.93

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00。

工会经费和职工教育经费金额278,873.00 元，非货币性福利金额0.00，因解除劳动关系给予补偿 11,850.64 元。

22 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-88,174.01	3,521,535.01
消费税
营业税	315,475.76	1,048,713.37
企业所得税	3,962,905.70	5,627,228.47
个人所得税	-902,984.41	113,985.45
城市维护建设税	144,898.71	363,574.50
教育费附加	87,669.58	246,460.67
合计	3,519,791.33	10,921,497.47

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

23 、应付利息

单位：元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	1,402,786.17	542,977.34
融资性黄金租赁租金	18,490.01	13,468.93
合计	1,421,276.18	556,446.27

24 、其他应付款

（ 1 ）分类情况

单位：元

项目	期末数	期初数
1 年以内	7,905,816.59	7,048,923.72
1－2 年	1,043,647.00	699,334.70
2－3 年	401,042.26	1,113,674.87
3 年以上	1,563,732.45	697,732.06
合计	10,914,238.30	9,559,665.35

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东或关联方款项

√ 适用 □ 不适用

单位：元

单位名称	期末数	期初数
江苏金智教育信息技术有限公司	1,541,195.00	2,157,291.00
合计	1,541,195.00	2,157,291.00

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

其他应付款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	1,541,195.00

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 1,541,195.00

25 、其他流动负债

（1）分类情况

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
政府补助	9,980,000.00	8,090,000.00
合计	9,980,000.00	8,090,000.00

（2）政府补助

（2）政府补助
项目	备注	期末余额	年初余额
江苏工信产业转型升级专项资金	（注1）	2,000,000.00	-
大规模全数字IP 网络视频监控系统产品及产业化	（注2）	750,000.00	860,000.00
全数字化变电站系统的研制及产业化应用	（注3）	5,000,000.00	5,000,000.00
软件和信息服务业发展专项资金	（注4）	1,050,000.00	1,050,000.00
商务发展专项资金	（注5）	1,180,000.00	1,180,000.00
合计		9,980,000.00	8,090,000.00

注1：根据《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2011年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金的通知》（苏财工贸［2011］209 号、苏经信综合[2011]1178号），收到对广电三网融合业务支撑网运营管理系统项目的工信产业转型升级专项资金200万元。

注2：根据江苏省财政厅、江苏省信息产业厅联合下发的苏财建[2008]270号《关于下达2008年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目及支出预算指标的通知》，收到的大规模全数字IP网络视频监控系统产品及产业化项目专项引导资金300万元。该项目累计结转营业外收入225万元，其中：本期结转营业外收入11万元，期末余额75.00万元。

注3：根据江苏省财政厅和江苏省经济和信息化委员会下发的苏财建[2009]332号《关于下达2009年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目及支出预算指标的通知》，收到的全数字化变电站系统的研制及产业化应用项目专项引导资金500万元。

注4：根据南京市经济和信息化委员会和南京市财政局下发的宁经信软件[2011]460号、宁财企 [2011]955号《关于下达2011年南京市软件和信息服务业发展专项资金计划项目及资金计划的通知》，收

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

到的软件产品专项引导资金105万元。

注5：南京市财政局、南京市商务局及南京市投资促进委员会下发的宁财企[2011]999号《关于下达南京市 2011年商务发展专项资金的通知》，收到的商务发展专项引导资金118万元。

26 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	29,501,791.00
保证借款
信用借款
合计	29,501,791.00

长期借款分类的说明：系进出口银行向公司在保加利亚投资建设的保加利亚3MW 并网发电项目提供的 467 万美元贷款。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

				贷款利率执行6 个月
中国进出口	2012 年06 月	2018 年08 月
			USD	LIBOR+490BPs，按季	4,670,000.00	29,501,791.00	0.00	0.00
银行	27 日	13 日
				浮动。

合计	--	--	--	--	--	29,501,791.00	--	0.00

27 、长期应付款

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	年初余额
企业发展专项资金（注）	8,891,524.00	8,891,524.00
合计	8,891,524.00	8,891,524.00

注：企业发展专项资金是根据南京江宁经济技术开发区管理委员会宁经管委企（2002）05号《关于给

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

予金智电气等14家企业扶持鼓励政策的函》，由公司向南京江宁经济技术开发区管理委员会提出申请，经南京江宁经济技术开发区管理委员会审核后拨入公司的企业发展专项资金。当公司在南京江宁经济技术开发区注册经营期限超过十五年时，企业发展专项资金将转为给予公司的无偿扶持资金。

28 、预计负债

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	年初余额
电气设备售后服务费（注）	4,270,352.26	4,099,958.97
合计	4,270,352.26	4,099,958.97

预计负债说明：

注：电气设备售后服务费计提方法：期末公司对已确认收入但售后服务义务尚未履行完毕的电力自动化产品销售，根据不同类别电力自动化产品的特性、维护的复杂程度、客户所在的路程远近等因素对售后服务所需的人工、差旅及备件费用进行合理预计，并预提计入当期销售费用。

29 、股本

单位：元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	204,000,000	204,000,000					204,000,000

本期股本未发生变动。

30 、资本公积

单位：元

项目	期初数	期末数
资本溢价（股本溢价）	73,862,079.69	73,862,079.69
其他资本公积	11,382,169.58	11,382,169.58

合计	85,244,249.27	85,244,249.27

本期资本公积未发生变动。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

31 、盈余公积

单位：元

项目	期初数	期末数
法定盈余公积	38,165,266.14	38,165,266.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	38,165,266.14	38,165,266.14

本期盈余公积未发生变动。

32 、未分配利润

单位：元

		单位：元
项目	金额	提取或分配比例
年初未分配利润	194,115,196.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	20,221,023.95
减：提取法定盈余公积	0
应付普通股股利	10,200,000.00	（注）
本期期末余额	204,136,220.14

注：经公司2011 年度股东大会审议通过，公司以截止2011 年12 月31 日总股本204,000,000 股为基

数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元人民币现金（含税），合计派发现金股利10,200,000.00 元。

33 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	385,250,433.22	338,162,493.64
其他业务收入
营业成本	285,685,513.91	251,415,424.39

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

电力自动化业务	154,994,820.83	97,901,117.27	134,669,700.00	87,926,322.08
建筑智能化业务	107,820,723.17	85,030,551.13	86,604,687.29	67,177,055.35
IT 服务及其他业务	106,854,662.59	92,180,675.28	97,123,767.12	82,741,954.39
高校信息化业务	11,009,716.87	7,969,138.76	15,965,200.00	12,343,422.95
光伏发电业务	3,710,889.76	2,263,494.73	3,799,139.23	1,226,669.62
新能源设计与工程承包业务	859,620.00	340,536.74
合计	385,250,433.22	285,685,513.91	338,162,493.64	251,415,424.39

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

变电站综合自动化装置及系统	85,619,539.77	53,990,501.36	51,240,000.00	33,350,000.00
发电厂电气自动化装置及系统	65,750,020.83	41,280,489.61	75,200,000.00	48,510,000.00
电力自动化其他产品	3,625,260.23	2,630,126.30	8,229,705.41	6,066,292.77
建筑智能化产品及服务	107,820,723.17	85,030,551.13	86,604,687.00	67,177,100.00
IT 服务相关产品及服务	106,854,662.59	92,180,675.28	97,123,793.00	82,741,962.00
高校信息化产品及服务	11,009,716.87	7,969,138.76	15,965,169.00	12,343,400.00
光伏发电	3,710,889.76	2,263,494.73	3,799,139.23	1,226,669.62
新能源设计与工程承包	859,620.00	340,536.74
合计	385,250,433.22	285,685,513.91	338,162,493.64	251,415,424.39

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

华东地区	237,688,161.29	187,568,274.93	223,941,774.00	177,311,160.18

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

华北地区	40,806,453.76	28,520,517.63	39,412,683.00	27,846,380.95
华中地区	26,068,212.04	17,526,384.18	17,165,397.00	11,040,773.95
西北地区	25,470,853.83	17,021,346.45	12,162,900.00	7,828,072.04
西南地区	12,180,259.12	7,850,365.84	8,980,600.41	5,688,136.19
东北地区	20,052,935.04	12,693,349.07	16,713,400.00	10,479,449.84
华南地区	19,272,668.38	12,241,781.08	15,986,600.00	9,994,781.62
国外(保加利亚)	3,710,889.76	2,263,494.73	3,799,139.23	1,226,669.62
合计	385,250,433.22	285,685,513.91	338,162,493.64	251,415,424.39

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
湖北省电力公司	15,807,732.02	4.1%
江苏省电力物资有限公司	10,569,106.22	2.74%
辽宁省电力有限公司	9,596,275.14	2.49%
中国建筑股份有限公司（上海）	8,525,925.42	2.21%
泰州高教园区建设发展限公司	7,781,115.33	2.02%
合计	52,280,154.13	13.57%

34 、营业税金及附加

	单位：元本期发生额上期发生额 3,047,438.59 2,478,163.57 698,722.34 743,743.90 495,236.70 521,117.42 4,241,397.63 3,743,024.89	单位：元本期发生额上期发生额 3,047,438.59 2,478,163.57 698,722.34 743,743.90 495,236.70 521,117.42 4,241,397.63 3,743,024.89
项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税	3,047,438.59	2,478,163.57
城市维护建设税	698,722.34	743,743.90
教育费附加	495,236.70	521,117.42
资源税
合计	4,241,397.63	3,743,024.89

报告期营业税金及附加计缴标准参见本财务报告（五）。

35 、销售费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	9,886,535.00	9,171,882.56

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

折旧及摊销	977,353.41	1,038,894.68
运输费	1,600,302.33	938,514.28
广告及宣传费	1,150,388.80	863,163.30
展览费	151,385.00	99,130.00
市场及招投标费用	2,206,097.70	1,450,508.50
业务费	515,436.12	-
售后服务费	248,314.47	763,903.67
办公费	2,009,572.13	2,000,302.76
通讯费	441,083.43	335,696.65
差旅费	6,336,582.60	4,544,638.09
水电费	261,170.78	204,403.12
车辆费	1,002,548.80	847,897.70
保险费	47,654.17	25,770.00
会务费	516,577.80	731,706.00
业务招待费	3,234,481.56	2,484,698.20
房租及物管费	429,443.96	407,460.77
劳动保护费	276,919.33	289,910.15
其他	585,496.01	98,750.80
合计	31,877,343.40	26,297,231.23

36 、管理费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	10,816,859.73	8,820,218.42
折旧与摊销	8,685,039.51	8,706,158.83
广告及宣传费	148,944.00	649,432.50

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

展览费	121,595.00	114,060.00
业务费	546,103.99	483,149.70
办公费	1,165,409.20	850,299.88
通讯费	513,076.30	258,093.43
差旅费	1,213,057.86	1,209,930.85
水电费	374,737.73	173,231.03
车辆费	1,055,837.56	776,278.62
保险费	765,968.11	42,841.73
业务招待费	1,154,111.10	1,005,265.81
房租及物管费	1,176,687.11	338,256.75
劳动保护费	375,454.48	445,375.40
审计费	565,100.00	144,483.00
各项税金	446,186.75	578,806.03
研发经费	13,416,522.32	12,977,709.34
其他	3,293,929.85	1,057,463.51
合计	45,834,620.60	38,631,054.83

37 、财务费用

项目	本期金额	上期金额
利息支出	6,075,855.61	3,194,483.72
减：利息收入	1,009,625.42	1,277,412.59
汇兑损益	314,000.67	-156,078.06
金融机构手续费	162,109.91	1,194,728.37
合计	5,542,340.77	2,955,721.44

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

38 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,495,155.62	5,327,640.20
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	2,495,155.62	5,327,640.20

39 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-42,715.87
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计	-42,715.87

注：参见本财务报告（七）、2。

40 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位：元

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	6,571.28	946.70
处置长期股权投资产生的投资收益	101,000.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他		1,900,000.00
合计	107,571.28	1,900,946.70

（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	6,571.28	946.70
合计	6,571.28	946.70	--

（3）处置长期股权投资产生的投资收益

项目	本期金额	上期金额
江苏拓元科技发展有限公司	101,000.00
合计	101,000.00

（4）本公司投资收益汇回不存在重大限制。

41 、营业外收入

（ 1 ）分类情况

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	1,256,738.83
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,510,000.00	5,925,000.00
软件产品增值税退税（注）	11,278,671.34	5,107,516.55
房租收入		353,115.00
合计	15,045,410.17	11,385,631.55

注：软件产品增值税退税系根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据国务院国发[2011]4 号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
其他流动负债转入	110,000.00	4,875,000.00	参照本财务报告（七）、25 注释
南京科学技术局创新转型补助		500,000.00
财政局奖励	300,000.00	550,000.00
公司屋顶太阳能电站政府补助	2,100,000.00
合计	2,510,000.00	5,925,000.00	--

42 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	15,177.29	121,037.52
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,000,000.00	62,620.00
其他	351,550.63	234,797.48
合计	2,366,727.92	418,455.00

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

43 、所得税费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	4,228,743.40	1,453,584.47
递延所得税调整	-2,113,052.33	-1,022,943.48
合计	2,115,691.07	430,640.99

44 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	注释	本期金额	上期金额
归属于公司普通股股东的净利润	P	20,221,023.95	20,167,656.75
报告期月份数	M0	6	6
期初股份总数	S0	204,000,000.00	204,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si		-
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi		-
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	-	-
报告期缩股数	Sk	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S	204,000,000.00	204,000,000.00
基本每股收益		0.0991	0.0989

注：基本每股收益=P÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

45 、其他综合收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

的份额

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

享有的份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额	-1,011,340.86	2,934,380.54
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-1,011,340.86	2,934,380.54
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	-1,011,340.86	2,934,380.54

46 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
政府补助	4,400,000.00
银行存款利息	1,009,625.42
保证金、押金	928,950.65

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

资金往来	1,434,572.95
合计	7,773,149.02

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
保证金、定金等	4,499,024.09
备用金等	3,945,965.00
费用支出	34,792,712.71
其他往来变动	2,282,485.96
其他	2,179,044.72
合计	47,699,232.48

（ 3 ）支付的其他与投资活动有关的现金

	单位：元金额 3,790,265.90 3,790,265.90
项目	金额
Wiscomtech Inc 公司	3,790,265.90
合计	3,790,265.90

（ 4 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	金额
融资租赁保证金	1,130,000.00
合计	1,130,000.00

47 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	20,201,907.88	22,229,878.92
加：资产减值准备	2,495,155.62	5,327,640.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,251,108.58	6,120,704.05

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

无形资产摊销	7,713,816.09	7,696,823.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-1,256,738.83	81,794.82
以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	15,177.29	39,242.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	42,715.87
财务费用（收益以“－”号填列）	6,450,455.65	3,038,405.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-107,571.28	-1,900,946.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,113,052.33	-1,022,943.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,979,303.58	-28,107,205.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-58,772,148.81	-41,579,516.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	9,290,712.12	-5,812,631.24
其他
经营活动产生的现金流量净额	-27,767,765.73	-33,888,753.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	124,289,424.43	128,175,968.03
减：现金的期初余额	163,878,265.08	161,935,183.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-39,588,840.65	-33,759,215.64

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末数	期初数
一、现金	124,289,424.43	163,878,265.08
其中：库存现金	508,931.06	310,439.41
可随时用于支付的银行存款	123,780,493.37	163,567,825.67
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	124,289,424.43	163,878,265.08

（八）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位：元

									母公司对
								母公司对
母公司名				法定代表					本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种	本企业的
称				人					表决权比	终控制方	代码
								持股比例
									例

南京金智
		有限责任				60,000,0				葛宁等8	77129877
创业投资	控股股东		南京市	徐兵	投资管理		CNY	47.51%	47.51%
		公司				00.00				名自然人	-3
有限公司

2 、本企业的子公司情况

参见本财务会计报告“（六）企业合并及合并财务报表 1、子公司情况”。

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元

								本企业
							本企业	在被投
被投资单			法定代								期末净资产总	本期营业收		关联关系	组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种	持股比	资单位	期末资产总额	期末负债总额			本期净利润
位名称			表人								额	入总额			代码
							例	表决权

								比例
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业


二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

西安高研
	有限责任														63400726
电器有限		西安市	刘安琪	电子互感器	6,000,000.00	CNY	44%	44%	7,242,863.66	1,471,381.58	5,771,482.08	85,205.12	14,934.75	无
	公司														-3
责任公司

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
江苏金智教育信息技术有限公司	同一母公司	67201452-8

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例		比例（%）
江苏金智教育信息	高校信息化业务接受
		协议价	6,000,000.00	100%
技术有限公司	劳务

（ 2 ）关联担保情况

单位：元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

南京金智创业投资	江苏金智科技股份
		60,000,000.00	2011 年05 月21 日	2012 年05 月20 日	是
有限公司	有限公司

南京金智创业投资	江苏金智科技股份
		50,000,000.00	2012 年01 月09 日	2013 年01 月08 日	否
有限公司	有限公司

南京金智创业投资	江苏金智科技股份
		50,000,000.00	2011 年08 月31 日	2012 年08 月30 日	否
有限公司	有限公司

南京金智创业投资	江苏金智科技股份
		55,000,000.00	2011 年10 月16 日	2012 年10 月15 日	否
有限公司	有限公司

南京金智创业投资	江苏金智科技股份
		50,000,000.00	2011 年12 月16 日	2012 年12 月15 日	否
有限公司	有限公司

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	江苏金智教育信息技术有限公司	3,200,000.00	-1,990,000.00
预付账款

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

公司应付关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
		1,541,195.00	2,157,291.00
其他应付款	江苏金智教育信息技术有限公司

其他应付款	南京金智创业投资有限公司		932,800.00

（九）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

1）本公司起诉南京工程学院施工合同价款纠纷案：南京市江宁区人民法院于2012 年4 月16 日，就南京工程学院与我公司之间的建设工程合同纠纷做出了（2012）江宁淳民初字第81 号民事判决书，判决被告南京工程学院支付我公司工程价款1,726,195 元及逾期付款利息94,712 元。我公司于2012 年5 月23 日开具了1,820,907 元工程发票，并于2012 年6 月29 日收到工程学院全部款项。

2）本公司起诉武汉瑞安系统工程有限公司及阿姆瑞特（亚洲）网络有限公司购销合同价款纠纷案： 2011 年6 月16 日，本公司向南京市江宁区人民法院起诉武汉瑞安系统工程有限公司及阿姆瑞特（亚洲）网络有限公司，请求：1、判令两被告赔偿原告的损失152.88 万元及自2009 年8 月19 日起至实际赔偿日期间的银行同期贷款利息，并由两被告承担连带赔偿责任；2、判令两被告承担本案的全部诉讼费用。南京市江宁区人民法院于2011 年8 月24 日受理了本案。目前案件正在法院审理中。

上述案件不会对公司报告期及未来年度的财务状况及经营成果造成重大影响。

除上述未决诉讼外，截止2011 年12 月31 日，公司无其他需披露的重大或有事项。

（十）承诺事项

截止2012 年06 月30 日，公司无需披露的重大承诺事项。

（十一）资产负债表日后事项

截止2012 年06 月30 日，公司无资产负债表日后事项。

（十二）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	262,217,118.62	100%	16,544,067.90	6.31%	241,278,834.51	100%	15,465,942.20	6.41%
组合小计	262,217,118.62	100%	16,544,067.90	6.31%	241,278,834.51	100%	15,465,942.20	6.41%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计	262,217,118.62	--	16,544,067.90	--	241,278,834.51	--	15,465,942.20	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例

1 年以内	216,998,117.07	82.76%	10,849,905.85	184,315,351.42	76.39%	9,215,767.57
1 至2 年	41,286,507.85	15.75%	4,128,650.79	55,704,307.79	23.09%	5,570,430.78
2 至3 年	3,054,687.40	1.16%	916,406.22	800,969.00	0.33%	240,290.70
3 年以上	877,806.30	0.33%	649,105.04	458,206.30	0.19%	439,453.15
3 至4 年	445,000.00	0.17%	222,500.00	22,306.30	0.01%	11,153.15
4 至5 年	31,006.30	0.01%	24,805.04	38,000.00	0.02%	30,400.00
5 年以上	401,800.00	0.15%	401,800.00	397,900.00	0.16%	397,900.00
合计	262,217,118.62	--	16,544,067.90	241,278,834.51	--	15,465,942.20

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）本期无实际核销无法收回的应收账款。
（5）应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

江苏贝斯特系统有限公
	非关联方	11,285,475.00	1-2 年	4.3%
司

湖北省电力公司	非关联方	10,058,362.50	1-2 年	3.84%
江苏国盾科技实业有限
	非关联方	412,273.21	1 年以内	0.16%
公司1

江苏国盾科技实业有限
	非关联方	3,414,833.65	1-2 年	1.3%
公司2

江苏国盾科技实业有限
	非关联方	5,187,513.84	2-3 年	1.98%
公司3

辽宁省电力有限公司	非关联方	8,525,092.31	1-2 年	3.25%
江苏省广播电视信息网
络股份有限公司无锡分	非关联方	5,925,600.00	1 年以内	2.26%
公司
合计	--	44,809,150.51	--	17.09%

（7）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
南京东大金智电气销售有限	全资子公司
		152,319.00	0.06%
公司

上海东大金智信息系统有限	全资子公司
		758,746.62	0.29%
公司

北京乾华科技发展有限公司	全资子公司	17,349.00	0.01%
合计	--	928,414.62	0.35%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款


按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	31,314,482.11	100%	2,887,446.44	9.22%	25,297,919.16	100%	2,777,345.74	10.98%

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

组合小计	31,314,482.11	100%	2,887,446.44	9.22%	25,297,919.16	100%	2,777,345.74	10.98%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	31,314,482.11	--	2,887,446.44	--	25,297,919.16	--	2,777,345.74	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例

1 年以内	26,385,998.01	84.26%	1,319,299.90	20,568,591.25	81.31%	1,028,429.56
1 至2 年	2,559,630.20	8.17%	255,963.02	1,960,363.25	7.75%	196,036.33
2 至3 年	1,032,500.40	3.3%	309,750.12	1,303,557.00	5.15%	391,067.10
3 年以上	1,336,353.50	4.27%	1,002,433.40	1,465,407.66	5.79%	1,161,812.75
3 至4 年	587,698.32	1.88%	293,849.16	453,711.26	1.79%	226,855.63
4 至5 年	200,354.68	0.64%	160,283.74	383,696.40	1.52%	306,957.12
5 年以上	548,300.50	1.75%	548,300.50	628,000.00	2.48%	628,000.00
合计	31,314,482.11	--	2,887,446.44	25,297,919.16	--	2,777,345.74

（2）本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）本期内公司无核销其他应收款情况。
（5）其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）金额较大的其他应收款的性质或内容

往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	18,564,771.70	16,016,726.9
备用金	5,517,201.68	3,050,707.3
合计	24,081,973.38	19,067,434.3

（7）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

国网物资有限公司	非关联方	2,021,932.00	1 年以内	6.46%
天津电力物流管理中心	非关联方	1,362,790.20	4-5 年	4.35%
江苏天源招标有限公司	非关联方	895,642.00	1 年以内	2.86%
江西省电力物资公司	非关联方	732,460.00	1 年以内	2.34%
上海通翌招标代理有限
	非关联方	730,000.00	1 年以内	2.33%
公司

合计	--	5,742,824.20	--	18.34%

（8）其他应收关联方账款情况

单位：元

股东单位名称	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
北京乾华科技发展有限公司	279,580.00	13,979.00	279,580.00	13,979.00
合计	279,580.00	13,979.00	279,580.00	13,979.00

3 、长期股权投资

单位：元

								在被投资单
						在被投	在被投
								位持股比例		本期计
被投资单		初始投资				资单位	资单位		减值		本期现
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额			与表决权比		提减值
位		成本				持股比	表决权		准备		金红利
								例不一致的		准备
						例	比例
								说明

南京东大
金智电气	按成本法	19,260,0	19,260,000		19,260,000.
						90%	90%
自动化有	核算	00.00	.00		00

限公司
上海东大
金智信息	按成本法	4,893,07	4,893,078.		4,893,078.0
						90%	90%
系统有限	核算	8.08	08		8

公司
江苏东大
	按成本法	37,169,4	37,169,421		37,169,421.
金智建筑						60%	60%
	核算	21.67	.67		67
智能化系

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

统工程有
限公司
POLAR-WI	按成本法	28,237,2	28,237,281		28,237,281.
						60%	60%
SCOMOOD	核算	81.22	.22		22

Wiscomte	按成本法	4,715,90	4,715,900.		4,715,900.0
						100%	100%
chInc.	核算	0.00	00		0

江苏银行
	按成本法	30,000,0	30,000,000		30,000,000.
股份有限						0.27%	0.27%
	核算	00.00	.00		00
公司

杭州哲达
	按成本法	8,000,00	8,000,000.		8,000,000.0
科技股份						3.4%	3.4%
	核算	0.00	00		0
有限公司

紫金信托
	按成本法	35,000,0	35,000,000		35,000,000.
有限责任						5%	5%
	核算	00.00	.00		00
公司

江苏赛联
信息产业
	按成本法	1,000,00	1,000,000.	1,000,000.	2,000,000.0
研究院股						5.26%	5.26%
	核算	0.00	00	00	0
份有限公

司
北京乾华
	按成本法	17,695,7	17,695,736		17,695,736.
科技发展						100%	100%
	核算	36.00	.00		00
有限公司

Wiscom
	按成本法	43,922,9		43,922,951	43,922,951.
Investme						100%	100%
	核算	51.91		.91	91
nt

西安高研
	按权益法	4,500,00	4,534,982.		4,541,554.0
电器有限				6,571.29		44%	44%
	核算	0.00	74		3
责任公司

		234,394,	190,506,39	44,929,523	235,435,922
合计	--					--	--	--
		368.88	9.71	.20	.91

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	267,932,020.01	266,008,674.89
其他业务收入

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

营业成本

194,768,491.94

209,196,425.69

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

电力自动化	169,369,214.05	121,438,027.06	158,434,925.35	120,086,198.23
IT 服务及其他	87,553,089.09	65,361,326.12	91,608,549.54	76,766,804.51
高校信息化	11,009,716.87	7,969,138.76	15,965,200.00	12,343,422.95
合计	267,932,020.01	194,768,491.94	266,008,674.89	209,196,425.69

（ 3 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)

湖北省电力公司	15,807,732.02	5.9%
江苏省电力物资有限公司	10,569,106.22	3.94%
辽宁省电力有限公司	9,596,275.14	3.58%
江苏贝斯特系统集成有限公司	7,200,091.03	2.69%
江苏国盾科技实业有限责任公司	6,194,018.81	2.31%
合计	49,367,223.22	18.43%

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		1,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	6,571.29	946.70
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他		1,900,000.00
合计	6,571.29	3,400,946.70

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公
	1,500,000.00
司

合计	1,500,000.00	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	6,571.29	946.70
合计	6,571.29	946.70	--

（ 4 ）本公司投资收益汇回不存在重大限制。

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	24,873,783.37	18,424,663.40
加：资产减值准备	1,188,226.40	3,610,391.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,878,439.14	4,147,089.22
无形资产摊销	7,572,384.87	7,608,233.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
	-1,256,738.83
号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		35,431.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	42,715.87
财务费用（收益以“－”号填列）	6,058,064.56	3,038,405.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,571.29	-3,400,946.70

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,425,219.59	-979,160.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	7,689,288.07	-14,463,580.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-34,124,514.23	-46,562,407.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-20,022,592.06	-19,903,986.25
其他
经营活动产生的现金流量净额	-5,532,733.72	-48,445,868.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	67,278,294.44	77,997,288.37
减：现金的期初余额	99,425,775.04	94,077,539.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-32,147,480.60	-16,080,250.94

（十三）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

						每股收益	每股收益
报告期利润			加权平均净资产收益率（%~~）~~
						基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润			3.83%			0.0991
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
			3.58%			0.0928
的净利润

2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目	期末余额/本期金额	年初余额/上期金额		变动幅度		变动原因说明
应收票据	6,322,572.00	14,439,104.00		-56.21%	系本期应收票据背书转让增加影响
固定资产	149,903,035.55	111,323,102.90		34.66%	主要系屋顶光伏项目竣工结算后，从在建工程转入。
长期待摊费用	2,630,222.57	112,191.83		2244.40%	系北京乾华装修费增加影响
应付票据	48,448,403.00	31,985,687.00		51.47%	系本期应付票据结算增加影响

江苏金智科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应付利息	1,421,276.18	556,446.27	155.42%	系期末外币贷款增加，造成应付利息增加
财务费用	5,542,340.77	2,955,721.44	87.51%	系本期贷款增加，到期支付利息影响
资产减值损失	2,495,155.62	5,327,640.20	-53.17%	系本期计提的坏账损失减少
投资收益	107,571.28	1,900,946.70	-94.34%	主要系权益法核算投资收益减少影响
营业外支出	2,366,727.92	418,455.00	465.59%	系捐赠支出增加影响

九、备查文件目录

备查文件目录

(一) 载有法定代表人签名的 2011 半年度报告文本。（二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）其他相关资料。以上备查文件的备置地点：南京市江宁开发区将军大道 100 号公司证券部。

董事长：葛宁董事会批准报送日期：2012 年 08 月 25 日

AI assistant

Wiscom System Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

54148_rns_2012-08-28_30e833da-9816-4696-8441-83986a9a0caa.PDF

（一）审计报告

（二）财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位： 江苏金智科技股份有限公司

2 、母公司资产负债表

3 、合并利润表

4 、母公司利润表

5 、合并现金流量表

6 、母公司现金流量表

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

8 、母公司所有者权益变动表

上年金额

（三）公司基本情况

出口业务。国外电力工程投资、总承包。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（1）金融资产

③ 金融资产的后续计量

③ 金融负债的后续计量

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

（ 2 ）发出存货的计价方法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

（ 4 ）存货的盘存制度

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

（ 2 ）后续计量及损益确认

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

13 、投资性房地产

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

（ 2 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

（ 2 ）借款费用资本化期间

（ 3 ）暂停资本化期间

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

18 、长期待摊费用摊销方法

19 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

20 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

Wiscom System Co., Ltd. Interim / Quarterly Report 2012

编制单位：江苏金智科技股份有限公司