Wiscom System Co., Ltd. — Governance Information 2015

Dec 17, 2015

对外提供财务资助管理制度

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江苏金智科技股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

第一章 总则

第一条 为规范江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《公司法》、《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》 及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》 的相 关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外：

（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；

（二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。

公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度规定 执行。

第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公司控股 子公司）应就财务资助事项向公司提供充分担保。

第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序

第四条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。

第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供财务资助。

第六条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时， 应直接提交股东大会审议。

公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有）应对该 事项的合法合规性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意

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对外提供财务资助管理制度

见。

第七条 公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等财 务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等 条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或 者参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取 的反担保等措施。

第八条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子 公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其 关联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东 未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的， 公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股 东应当回避表决。

第九条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过 后再提交股东大会审议通过：

（一）为最近一期经审计的资产负债率超过70%的资助对象提供的财务资助； （二）单次提供财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超 过公司最近一期经审计净资产10%；

（三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

第十条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定 资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追 加提供财务资助。

第十一条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；

（二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；

（三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月 内。

第十二条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在公告中承 诺在此项对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外提供财务资助外，

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不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动 资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。

第三章 对外财务资助操作程序

第十三条 对外提供财务资助之前，由财务部负责做好被财务资助企业的资 产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，由 内审部对财务部提供的风险评估进行审核，对财务资助事项的合规性进行检查、 监督。

第十四条 按照本制度要求的审批权限履行审批程序。

第十五条 公司证券部在董事会或股东大会审议通过后，做好信息披露工作， 协同财务部办理对外财务资助手续；协同内审部负责做好对被资助对象日后的跟 踪、监督及其他相关工作。

第四章 对外提供财务资助信息披露

第十六条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证券交易所提交以下 文件：

（一）公告文稿；

（二）董事会决议和决议公告文稿；

（三）独立董事意见；

（四）保荐机构意见（如适用）；

（五）深圳证券交易所要求的其他文件。

第十七条 公司披露的对外提供财务资助事项，至少应当在公司董事会审议 通过后的二个交易日内公告以下内容：

（一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途及对财 务资助事项的审批程序；

（二）接受财务资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、 控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应当包括 最近一年经审计的资产总额、负债总额、归属于归属于母公司的所有者权益、营 业收入、归属于母公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关

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联关系，如存在，应披露具体的关联情形；以及公司在上一会计年度对其发生类 似业务的金额；

（三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三方就 财务资助事项是否提供担保。如系第三方提供担保的，应披露该第三方的基本情 况及担保履约能力情况；

（四）为与关联人共同投资形成的控股或者参股子公司提供财务资助的，应 当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例履 行相应义务的情况；其他股东未按同等条件、未按出资比例向该控股或者参股子 公司相应提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；

（五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对财务资助对象的资 产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情 况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及 董事会对被财务资助对象偿还债务能力的判断；

（六）上市公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置 募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超 募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款的承诺；

（七）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合规性、公允性、 对上市公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表的独立意见；

（八）保荐机构意见（如适用），主要对财务资助事项的合法合规性、公允 性及存在的风险等发表的独立意见；

（九）公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；

（十）深圳证券交易所要求的其他内容。

第十八条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时 及时披露相关情况及拟采取的措施：

（一）接受财务资助对象在约定资助期限到期后未及时还款的；

（二）接受财务资助对象或就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困

境、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；

（三）深圳证券交易所认定的其他情形。

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第五章 罚 责

第十九条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响的， 追究相关人员的经济责任；情节严重、构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事 责任。

第六章 附 则

第二十条 公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度的相关规定。 第二十一条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及 本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章 程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为 准。

第二十二条 本制度由公司董事会负责修订与解释。

第二十三条 本制度自董事会通过之日生效。

江苏金智科技股份有限公司 2015 年12 月17 日

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